Városi Önkormányzat Polgármesterétől 4181 Nádudvar Fő út 119.
Ügyszám: 5491-1/2010.
JELENTÉS AZ ÖNKORMÁNYZAT VAGYONI ÉS PÉNZÜGYI HELYZETÉRŐL
2010. szeptember 2.
Az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 50/A §./4/ bekezdése szerint a polgármester jelentést tesz közzé a helyi önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint a képviselő-testület megalakulását követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségekről. A fenti törvényi előírás alapján jelentésemet az alábbiakban teszem meg. A jelenlegi képviselő-testület megválasztását követő gazdasági évtől, azaz 2007től 2010. I. félévéig az önkormányzat évenkénti bevételeit és kiadásait az éves költségvetések határozták meg. Az önkormányzat elsődleges célja volt az önkormányzati alapfeladatok maradéktalan ellátása, és a ciklusprogramban elfogadott fejlesztési feladatok megvalósítása. Sajnos a bevételi források nem olyan mértékben és ütemben képződtek meg, amilyen mértékben a szükségletek felmerültek ezért a külső források bevonása elkerülhetetlen volt. Az évenkénti zárszámadási beszámolókból megállapítható, hogy évenként jelentősen csökkenő bevételek és hasonló arányú kiadáscsökkenések következtek be. Míg 2007-ben az önkormányzat összes bevétele 2.662.990 eFt volt, addig 2009-ben 2.195.344 eFt, 2010. I. félévében pedig 885.473 eFt. Az évenkénti zárszámadások alapján a bevételek és kiadások, valamint a hitelfelvételek és visszafizetések az alábbiak szerint alakultak: adatok ezer Ft-ban Megnevezés Költségvetési bevételek
2007.
2008.
2 448 322
2 439 853
214 668
42 387
Összes bevétel
2 662 990
Költségvetési kiadások
Változás %-a
2009.
2010. I. félév
Változás %-a
87
885 473
42
73 601
174
-
-
2 482 240
93 2 195 344
88
885 473
40
2 595 622
2 314 170
89 2 144 977
93
804 527
38
Hitelvisszafizetés
45 980
38 219
83
34 906
91
79 857
229
Összes kiadás
2 641 602
2 352 389
89 2 179 883
93
884 384
40
Hitelfelvétel
100 2 121 710
Változá s %-a
20
A változásokat egyrészt a központi költségvetés előirányzatai generálták, másrészt helyi képviselő-testületi döntések következménye.
Az állam a normatív támogatásokon keresztül szabályozza, befolyásolja az önkormányzati feladatellátást. A normatív támogatások évről-évre csökkennek, legjelentősebb csökkenés 2010. évre következett be. Most mintegy 80 M Ft-tal kevesebb támogatást kaptunk, mint 2009-ben. A helyi átszervezési intézkedések kapcsán is jelentősen csökkent az önkormányzat költségvetése, amikor 2008. június 3-án a Nádudvari Településfejlesztési és Városgazdálkodási KFT létrehozásával kiszervezésre kerültek a városfejlesztési és gazdálkodási feladatok. Továbbá 2008. októbertől koncesszióba adta át az önkormányzat a város víz és szennyvíz közművét a Debreceni Vízmű Zrt-nek. A kiszervezett önkormányzati feladatok vállalkozói szférában történő ellátásával a képviselő-testület a döntése következményeként a szakmai munkavégzés eredményességének és hatékonyságának növekedését várja el. A kiszervezések kapcsán az önkormányzat költségvetési szerkezete jelentősen megváltozott, nehezen összehasonlítható az előző évekkel. Jelentősen csökkentek az önkormányzat folyó működési bevételei (vízdíjak, temetői, piaci bevételek stb.) és csökkentek a kiadásai is. A folyó működési bevételek kiesését az egyszeri és folyamatosan fizetendő koncessziós díjak részben pótolják. Az így befolyó bevételek lehetőséget biztosítanak az önkormányzati vagyon állagmegóvásához és fejlesztéséhez. Így épülhetett meg a kerékpárút, amelynek az önerejét a vízmű egyszeri koncessziós díjából fedezete az önkormányzat, és a szennyvízberuházás III. ütemének önerejét is szintén ebből tervezi lefedezni. Az éves kiadások megoszlását működési és felhalmozási kiadásokra az alábbi táblázat mutatja be. adatok ezer Ft-ban Költségvetési évek
Működési kiadások
Megoszlás %-a
Felhalmozási kiadások
Megoszlás %-a
Összes kiadás
Megoszlás %-a
2007.
1 736 393
67
859 229
33
2 595 622
100
2008.
1 826 497
79
487 673
21
2 314 170
100
2009.
1 894 647
88
250 330
12
2 144 977
100
780 180
97
24 347
3
804 527
100
2010. I. félév
Az éves kiadások egyre nagyobb hányadát kell a működési szükségletek kielégítésére fordítani. 2007. évi 67%-os működési kiadások részaránya 2009. évre 88%-ra, 2010. I félévben pedig 97%-ra nőtt. A felhalmozási kiadások folyamatos csökkenése következett be, a 2007. évi 33%-os részarány 2009-re
12%-ra, 2010. I félévre 3%-ra csökkent. 2010-ben – és általában minden évben – a fejlesztési kiadások a II. félévben jelentkeznek, ebben az évben várhatóan 165 MFt értékű beruházás, felújítás fog megvalósulni. A hiányzó bevételi forrásokat hitelből finanszírozta az önkormányzat. A folyamatos likviditást ún. likviditási és munkabér hitel felvételével biztosított a testület, egyéb működési hitel felvételére nem került sor. A fejlesztési feladataink önerejének, illetve az uniós támogatások megelőlegezéséhez fejlesztési hiteleket vettünk fel. 2006. évben a működési kiadások forrásaként még megfeleltünk az ÖNHIKI-s feltételeknek és 49.403 eFt ÖNHIKI és 10 MFt egyéb működésképtelen önkormányzati támogatásban részesült az önkormányzat. 2007-től azonban kiestünk ebből a rendszerből, most 2010-ben ismét próbálkozunk a rendszerbe visszakerülni, a feltételek azonban évről-évre szigorodnak. Az 1.sz. melléklet bemutatja az önkormányzat teljes hitelállományát, valamint az elkövetkezendő 4 év tőke és kamattörlesztési kötelezettségeit. Az önkormányzat 2010. évi költségvetését a 3/2010. (II.26.) Ök.sz. rendeletével fogadta el. A költségvetési bevételek tervezett összege: kiadások tervezett összege: A költségvetési hiány összege: - amelyből működési hiány: felhalmozási hiány:
1.578.670 e Ft 1.698.670 e Ft 120.000 e Ft 75.000 e Ft 45.000 e Ft
A 2010. I. féléves beszámolóból a bevételek és kiadások teljesítése a következő: költségvetési bevételek összege: 885.473 e Ft költségvetési kiadások hiteltörlesztéssel: 884.384 e Ft Az önkormányzat 2010. június 30-i vagyonértéke 5.022.949 e Ft, amely magában foglalja az önkormányzat összes eszközeinek nettó értékét. A 2006. december 31-i vagyonérték 3.839.551 eFt volt. Az önkormányzat vagyona 1.183.398 e Ft-tal növekedett az elmúlt 4 év során. A vagyon-növekedést az évente elszámolt értékcsökkenések, selejtezések értéke csökkentette. A 4 év legjelentősebb aktivált beruházásai a szennyvízberuházás II. üteme, az iskolabővítés és kollégium építés, valamint a kerékpárút-építés. 1.807.804 e Ft-tal megnőtt az üzemeltetésre vagy koncesszióba adott vagyonérték, a gazdasági társaság létrehozásával és a vízmű koncesszióba
adásával. A folyamatban lévő beruházások értéke jelentősen csökkent, hiszen az – előbb említett – nagyberuházások aktiválása megtörtént. Az önkormányzat pénzügyi értékpapírjainak értéke 14.948 e Ft, bankbetéttel nem rendelkezik. 2006. december 31-én a részesedések értéke 9.898 eFt volt. A részesedések növekedésének legfőbb oka, hogy 2008-ban az önkormányzat 5 MFt-os alaptőkével létrehozta a 100 %-os önkormányzati tulajdonú a Nádudvari Településfejlesztési és Városgazdálkodási Kft-t. Az önkormányzat 2010. augusztus 31-i követelésállománya 42.643 eFt, amelynek megoszlása a következő: adatok Ft-ban Ssz. Követelés jogcíme
Követelés összege
1.
Vállalkozók kommunális adója
2.
Idegenforgalmi adó
3.
Iparűzési adó
31.900 11.649.764
4.
Gépjárműadó
11.422.876
5.
Talajterhelési díj
7.
Vevő követelések Egyéb követelések (Munkanélküli jöv.pótló, Szoc.segély, RÁT)
8.
Adott kölcsönök (munkáltatói hitel)
9.
Adott kölcsönök (első lakáshoz jutók hitele)
10.
Víz és csatorna díj Étkezési díj
6.
11.
Összesen:
409.231
379.910 2.337.173 1.525.232 911.241 12.134.718 1.336.183 504.981 42 643 209
A behajtási tevékenységet az önkormányzat az utóbbi 2 évben jelentősen megerősítette, minden törvényes eszközt (munkahelyi letiltások, APEH általi letiltás, ügyvédi megbízás, bírósági végrehajtás kezdeményezése stb.) igyekszik felhasználni minden jogszabály adta lehetőséget a kintlévőségek csökkentése érdekében. A z önkormányzat 2010. augusztus 31-i rövidtávú kötelezettségeinek értéke 16.419 e Ft. Ezek a tulajdonképpeni kifizetetlen számlák összértéke az adott napon. Az állományérték napról-napra változik, ahogyan a számlákat kifizetjük, viszont mindig érkeznek hozzá újabbak. A 2010. év hátralévő részére felhalmozási célú kötelezettségvállalások értékét a 2.sz. melléklet mutatja. Hat projekt megvalósítása van folyamatban. A projektek teljes bekerülési költsége 339.589.e Ft. A projektekhez lehívható
támogatás összesen 288.927 eFt. Az önerő nagy részét hitelből, kisebbik részét saját forrásból tervezi megoldani az önkormányzat. A folyamatban lévő projektek közül a Szennyvízberuházás és a Városközpont funkcióbővítő projektek kétfordulós pályázatok, a második fordulós pályázati anyag benyújtása még hátra van. A Szennyvízberuházás várható értéke 1,5 MD Ft + ÁFA, a Városközpont funkcióbővítő beruházás várható értéke 755.730 e Ft. E két projekt kivitelezése 2011-2012-ben kezdődhet el. Jelenleg az előkészítés szakasza van folyamatban. A projektek finanszírozását fokozottan át kell gondolni, figyelembe véve a számlavezető bankunk által meghatározott hitelképességi korlátot. 2006-2010. években az államháztartás beszűkült önkormányzati szektorában önkormányzatunk folyamatosan kereste a működési kiadások csökkentésének lehetőségét, megtartva a feladatellátás mennyiségi és minőségi színvonalát. A hatékonyság javítása érdekében folyamatosan átvilágította, szakértői vizsgálatok alá vonta az intézményeket és a hivatal szervezetét. Ennek következtében kisebb belső átszervezéseket hajtott végre, a feladatellátás összetételében változásokat ösztönzött. A lehetőségekhez képest központosította a gazdálkodást, megtartva az intézmények szakmai önállóságát. Kiszélesítette a kistérségi rendszert a pedagógiai szakszolgálattal, így kevesebb önkormányzati támogatással látható el a feladat. A Szakiskolában megoldást talált a TISZK-hez való csatlakozáshoz, így a jövőben hozzájuthat az intézmény a szakképzési támogatáshoz. A közüzemi szolgáltatási díjakat (földgáz, villamosenergia) a szabadpiacon – társulásba tömörülve több településsel – pályázat útján szerzi be, így 15-20 %-os díjcsökkenéseket értünk el. Szintén pályázattal választjuk ki az élelmiszer, irodaszer, tisztítószer beszállítókat. Továbbá sikeres pályázati támogatásokkal egészítjük ki az anyagi forrásainkat. Kiemelt hangsúlyt helyezett a Polgármesteri Hivatal az NTVG KFT. és minden intézmény a pályázati tevékenységeinek fokozására, törekedve a sikerességre. Az idei évre azonban a hazai források egészen elapadtak, úgyhogy zömmel csak uniós forrásokra számíthatunk. A beruházások finanszírozásában a csökkenő saját bevételek kiegészítésére elkerülhetetlenek voltak az ismétlődő hitelfelvételek. Figyelembe véve a törlesztésre vonatkozó 2-3 éves türelmi időt, a nagyösszegű hitelek tőketörlesztése e ciklus végén kezdődött el, amely a következő ciklust, illetve 20 éven át folyamatos törlesztési kötelezettséget jelent az önkormányzatnak. Az önkormányzat hitelképességét a bank folyamatosan vizsgálja, a nagyösszegű projektek előtt az önkormányzatnak minden esetben pontosan ismerni kell a finanszírozhatóságot, a megtérülést és a fenntarthatóságot.
Az önkormányzat egyes időszakainak pénzügyi helyzetéről a féléves és éves beszámolók adnak részletesebb információt. Nádudvar, 2010. szeptember 2. Beke Imre sk. Polgármester
Nádudvar Város Önkormányzatának hitelállománya és törlesztési kötelezettségei 2010-2014. években
Hitelfelvétel megnevezése
Felvett hitel összege
2010-ben 06.30 ig befizetett törlesztő részlet
Hitel
Kamat
2010-ben még esedékes törlesztő részlet
Hitel
Kamat
2011-ben esedékes törlesztő részlet
Hitel
Kamat
2012-ben esedékes törlesztő részlet
Hitel
Kamat
1.sz. melléklet adatok ezer Ft-ban
2013-ben esedékes törlesztő részlet
Hitel
Kamat
2014-ben esedékes törlesztő részlet
Hitel
Összes hitel tartozás 2010.06.30-án
Kamat
Fejl. célú hitel útépítéshez H.felv: 2006.XI.6.. H. lej.: 2026. IX.5.
21 996 731
637 682
236 747
637 682
506 551
1 275 364
975 949
1 275 364
909 005
1 275 364
844 661
1 275 364
780 318
20 721 367
Fejl. célú hitel szennyvízber. Hfelv: 2006.XI.6. H. lej.: 2026.IX.5.
216 448 612
6 318 840
1 796 460
6 318 840
4 626 503
12 637 680
8 797 567
12 637 680
8 248 453
12 637 680
7 653 091
12 637 680
7 080 854
203 810 932
-
1 688 311
8 695 653
5 457 161
11 594 204
10 537 575
11 594 204
9 847 553
11 594 204
9 185 638
11 594 204
8 523 725
199 850 751
Fejl. célú hitel iskola beruh. Hfelv: 199 850 751 2007. X.8. H. lej: 2027.X.8. Fejlesztési célú hitel gépk. H.felv:: 2007.VI.5. H. lej: 2011.V.5.
5 204 000
805 138
113 470
291 374
139 970
456 880
30 000
-
-
-
-
-
-
748 254
Szennyvíz ber. III.ütem H.felv : 2010. VIII.3. H. lej: 2011.VII.29.
23 757 500
-
-
-
1 273 402
23 757 500
1 273 402
-
-
-
-
-
-
23 757 500
Szennyvíz ber. III.ütem H.felv : 2010. VIII.26. H. lej: 2020. VI.5.
5 482 500
-
-
-
52 000
-
199 508
342 656
187 038
685 312
162 100
685 312
137 162
5 482 500
Szennyvíz ber. LTP hitel II. ütem H.felv: 2006. XI.22. H. lej: 2011.VI.30.
142 000 000
-
2 432 106
-
2 432 106
-
2 432 106
-
-
-
-
-
-
142 000 000
Folyószámla hitelkeret
120 000 000
-
2 296 898
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
120 000 000
Munkabér hitelkeret
50 000 000
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
50 000 000
Összesen:
784 740 094
7 761 660
8 563 992
15 943 549
14 487 693
49 721 628
24 246 107
25 849 904
19 192 049
26 192 560
17 845 490
26 192 560
16 522 059
766 371 304
Nádudvar, 2010. szeptember 2.
Nádudvar Város Önkormányzatának 2010. II. félévre vonatkozó fejlesztési feladatai Sorszám
1.
2.
Sorszám
Projekt
Belvízelvezetés a Petőfi, Hámán, Ságvári, Maros és Nyíl utcákon Támogatás intenzitása: 90 %.
Belvízelvezetés a Pacsírta, Mester és Ady Endre utcákon Támogatás intenzitása: 90 %.
Projekt
2. sz.melléklet adatok Ft-ban
Tevékenység
Támogatás összege
Önerő
Összes bekerülési költség
Megvalósíthatósági tanulmány
1 800 000
200 000
2 000 000
Tervezés
3 214 125
357 125
3 571 250
Projekt menedzsment
2 581 875
286 875
2 868 750
Közbeszerzés
2 475 000
275 000
2 750 000
Kivitelezés
114 684 359
12 742 707
127 427 066
Műszaki ellenőrzés
2 475 000
275 000
2 750 000
Könyvvizsgálat
624 375
69 375
693 750
Nyilvánosság
1 290 375
143 375
1 433 750
Összesen:
129 145 109
14 349 457
143 494 566
Megvalósíthatósági tanulmány
683 437
75 938
759 375
Tervezés
683 437
75 938
759 375
Projekt menedzsment
455 625
50 625
506 250
Közbeszerzés
455 625
50 625
506 250
Kivitelezés
24 669 383
2 741 042
27 410 425
Műszaki ellenőrzés
455 625
50 625
506 250
Nyilvánosság
227 812
25 313
253 125
Összesen:
27 630 944
3 070 106
30 701 050
Tevékenység
Támogatás összege
Önerő
Összes bekerülési költség
3.
Napfény Óvoda felújítása Támogatás intenzitása: 90 %
Kivitelezés
13 900 000
1 544 445
15 444 445
4.
Iskolai közösségi tér felújítása Támogatás intenzitása: 85 %
Kivitelezés, tervezés
15 710 352
2 772 415
18 482 767
Ingatlanvásárlás
28 736 100
7 963 900
36 700 000
Városfejlesztési stratégia
2 349 000
651 000
3 000 000
Előzetes akcióterületi terv
2 349 000
651 000
3 000 000
Akcióterületi terv
1 566 000
434 000
2 000 000
Engedélyezési szintű tevdokumentáció
9 396 000
2 604 000
12 000 000
Közbeszerzés
8 613 000
2 387 000
11 000 000
Kiviteli tervdokumentáció
21 532 500
5 967 500
27 500 000
Összesen:
74 541 600
20 658 400
95 200 000
Közbeszerzés
4 462 500
2 100 000
6 562 500
Projektmenedzsment
4 165 000
1 960 000
6 125 000
5.
6.
Városközpont rehabilitációs pályázat intenzitása: 78,3 %
Szennyvízberuházás III. ütem előkészítése Támogatás intenzitása: 85 %
Támogatás
RMt-CBA
6 417 500
1 887 500
9 437 500
Jogi képviselet
2 295 000
1 080 000
3 375 000
Nyilvánosság
807 500
380 000
1 187 500
Könyvvizsgálat
425 000
200 000
625 000
Egyéb költségek
0
660 000
660 000
Összesen: Mindösszesen:
18 572 500
8 267 500
26 840 000
288 926 857
50 662 323
339 589 180
A fenti fejlesztések önerejéből 46.127 eFt-ot hitelből tervez megvalósítani az önkormányzat, és mivel az uniós projektek utófinanszírozásúak, ezért a támogatások kiutalásáig támogatás-megelőlegező hitel felvétele indokolt. Nádudvar, 2010. szeptember 2.
