Jelentés az önkormányzat pénzügyi és vagyoni helyzetérıl Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 50/A. § (4) bekezdés alapján a helyi önkormányzati képviselık és polgármesterek általános választását megelızı 30 nappal a polgármester részletes jelentést tesz közzé a helyi önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetérıl, valamint a képviselı-testület megalakulását követıen keletkezett, a késıbbi éveket terhelı pénzügyi kötelezettségekrıl. Ennek értelmében az önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetét 2006-2010. év féléves mérleg alapján mutatjuk be. Az éves költségvetési tervek készítésekor 2006-2010. között az alábbi prioritások kerültek figyelembe vételre, amelyeket a vizsgált idıszak alatt a Képviselı-testület elfogadott, és a végrehajtás során is érvényben maradtak: - pénzügyi stabilitás, a költségvetési egyensúly, a likviditás biztosítása - biztonságos gazdálkodás, az intézményhálózat mőködésének biztosítása - gazdálkodási fegyelem, belsı tartalékok feltárása - tartalékképzés a pályázatokhoz szükséges önerı biztosításához - a közfoglalkoztatás pénzügyi feltételeinek megteremtése A pénzügyi egyensúly megtartása szigorú takarékossági intézkedéssel volt biztosított. Az egyensúly megteremtését a bevételek reális és a kiadások szigorú megtervezésén túl intézményátszervezés, – kedvezıbb finanszírozási feltételek miatt – a Kistérségi Társulásnak történı intézményátadás, valamint a mőködéshez igénybe vehetı külsı forrás biztosította. Ilyen címen a Román Általános Iskola mőködtetéséhez 2006-2009. években összesen 95 717 eFt-, az Önkormányzati Minisztérium egyéb keretébıl 14 000 eFt összegő mőködési támogatást sikerült, pályázat útján elnyerni. Az önkormányzat fejlesztési céljainak megvalósításánál a saját erı minimalizálására, a pályázati, központi és egyéb források minél nagyobb arányú bevonására törekedett. A 2006-2010. közötti idıszakban 1 471 679 eFt összegő fejlesztéshez 1 180 360 eFt külsı forrást, támogatást sikerült bevonni, amely a beruházás teljes összegének 80%-a. A tárgyi eszközök 2006. december 31.-i 2 844 682 eFt bruttó értéke 2010. június 30.-ra 3 882 685 eFt-ra emelkedett mindamellett, hogy a volt Radványi György Középiskola által használt ingatlanok (200 000 eFt) a Békés Megyei Önkormányzat részére térítésmentesen átadásra kerültek. A költségvetés végrehajtása során a 2006-2010. években a likviditás biztosításához 40 millió Ft folyószámlahitel keretösszeg állt rendelkezésre. Hitel igénybevétele 2006. évben vált szükségessé. Ebben az évben kezdıdött és jelentıs részben meg is valósult a szennyvízberuházás V. üteme, ennek finanszírozásához átmenetileg – a támogatás kiutalásáig – szükség volt erre. Az idıszak további éveiben folyószámlahitel igénybevételére nem került sor. A költségvetés volumene az átadott feladatok csökkentı hatása ellenére jelentısen nem csökkent, a gazdálkodási fegyelem az önkormányzatnál megfelelı volt, a költségvetési koncepciókban és a költségvetési tervekben meghatározott célok alapvetıen megvalósultak, a 4 év során a költségvetés egyensúlya biztosított volt. A gazdálkodás adatait az 2. számú táblázat tartalmazza.
Az önkormányzat vagyonának alakulása Az idıszak során az önkormányzat vagyona 3 029 053 eFt-ról 3 283 045 e Ft-ra növekedett Ezen belül a befektetett eszközök értéke 177 223 e Ft-tal -, a forgó eszközök értéke 76 769 eFt-tal növekedett. Ezen idıszakban az alábbi jelentısebb beruházások valósultak meg: - megvalósult a szennyvízhálózat V. ütemő kiépítése, ezzel párhuzamosan a szennyvíztisztító telep felújítása, kapacitásbıvítése - befejezésre került a 150 fıs étkezı építése - belterületi útburkolat felújítása (Táncsics, Kossúth, Kölcsey, Kígyó, Temetı sor, Tompa, Madách, Bartók Béla, Szt. István,Tél, Tavasz, Munkás, Liszt, Pöltenberg, Kisfaludy, Kiss E., Kun Béla, Bajcsy Zs., Arany J., Petıfi, Batthány, József A.,Semmelweis, Vasút sor, Attila utcákban) - belterületi utak építése Zalka M., Kölcsey, Fürst, Táncsics, Kossúth, Szántó, Dankó, Cinka P., Eötvös, Vajda, Damjanich, Leiningen, Sallai, Bólyai, Hunyadi, Kazinczy, Vécsey utcákban) - felújításra került a volt Gimnázium és a „Zárda” valamint az 1. számú óvoda épülete - megtörtént a Kétegyházi út és a Temetı sor, valamint a Lökösházi út járda felújítása - főtéskorszerősítés történt a Pszichiátriai Betegek Otthona és az Idısek Otthona intézményeknél - megvalósult az Orvosi rendelı, a Polgármesteri Hivatal felújítása-, akadálymentesítése - megújult a templom elıtti tér - jelentıs jármő-, és gépbeszerzés történt a városgazdálkodás részére A részesedések állománya nem változott. Jelenleg az önkormányzat tulajdoni részaránnyal rendelkezik a Békés Megyei Vízmővek rt-nél (9 800 eFt), valamint az önkormányzat által létrehozott 100 %-os önkormányzati tulajdonban lévı Eleki Víz- és Csatornamő üzemeltetı Kft-nél (3 000 eFt). Az adott kölcsönök állománya (jellemzıen belvízkölcsön) folyamatosan csökken. Az üzemeltetésre átadott eszközök értéke 412 560 eFt-ról 1 150 201 eFt-ra nıtt, amely az EVI Kft. részére üzemeltetésre átadott – V. ütem - szennyvízcsatornák értékét tartalmazza. A készletek állománya növekedett. A pénzeszközök állománya 25 134 Ft-ról 74 572 e Ft-ra emelkedett A saját tıke (induló tıke és tıkeváltozások) 316 850 eFt –os növekedése a befektetett eszközök, a készletek, és a követelések állományában bekövetkezett változásokat tartalmazza. A tartalékok állománya 59 875 eFt összegő növekedést mutat, amely leginkább a pénzeszközök állományának emelkedése miatt következett be. A hosszú lejáratú kötelezettségek állományában a fejlesztési hitel állománya a beszámolási idıszakban folyamatosan csökkent. A hitel a 26 db bérlakás építéséhez (30 643 eFt) kapcsolódik, melynek felvételérıl az önkormányzat 2002-ben döntött. Törlesztése folyamatos, végsı visszafizetési határideje: 2022. szeptember 28. A hitel 2010. 06. 30.-án fennálló állománya: 19 003 eFt. További kötelezettséget a 2001., 2002., és 2005.-ben – III., IV, valamint V. ütem szennyvízberuházáshoz kapcsolódóan vállalt Csatornamő Társulatnak nyújtandó támogatás jelent, melynek állománya 27 063 eFt. Ebbıl a Képviselı-testület megalakulását követıen keletkezett, késıbbi éveket terhelı pénzügyi kötelezettség összege: 1770 eFt hitelkamat a 319/2005. (XII.19.) KT határozat alapján.
Az 1. számú táblázatban látható a 2006.12.31-i illetve a 2010.06.30-i mérleg, valamint néhány, a vagyon szerkezetét reprezentáló mutató. A mutatók azt jelzik, hogy a befektetett vagyon teljes mértékben saját forrással fedezett (102,09%). A forgóeszközök állománya a rövid lejáratú kötelezettségek és a passzív pénzügyi eszközök állományát jelentısen meghaladja (289,24%). A gyors likviditási mutató szerint az önkormányzat azonnali fizetıképessége jelentısen javult, a mutató 18,84%-ról 126,92%-ra emelkedett, azaz a pénzeszközök és a rövid lejáratú értékpapírok a rövid lejáratú kötelezettségek 126,92%-ára nyújtanak fedezetet.
Elek, 2010-09-02
Pluhár László sk Polgármester
1. számú táblázat
Elek Város Önkormányzatának vagyonmérlege
ESZKÖZÖK 1. Immateriális javak 2.
Tárgyi eszközök
3.
Részesedések
4.
Értékpapírok
5.
Adott kölcsönök
6.
Üzemeltetésre átadott eszközök
I. 7.
Befektetett eszközök összesen Készletek
8.
2006.12.31 3 053
2010.06.30 4 083
2 500 958
1 940 306
12 800
12 800
0
0
6 516
5 720
412 560
1 150 201
2 935 887 3 292
3 113 110 6 416
Követelések
32 493
45 744
9.
Értékpapírok
0
2 690
10.
Pénzeszközök
25 134
74 572
11.
Egyéb aktív pénzügyi elszámolás
32 247
40 513
II.
Forgóeszközök összesen
93 166
169 935
3 029 053
3 283 045
2 793 715
3 110 565 67 662 46 066
Eszközök összesen FORRÁSOK III.
Saját tıke
IV. 15.
Tartalékok Hosszú lejáratú kötelezettségek
7 787 44 571
16.
Rövid lejáratú kötelezettségek
133 386
8 640
17.
Egyéb passzív pénzügyi eszközök
49 594
50 112
V.
Kötelezettségek összesen:
227 551
104 818
3 029 053
3 283 045
Források összesen: Vagyon szerkezetét reprezentáló mutatók:
2006.12.31 95,42%
1. Befektetett eszközök fedezettsége
2010.06.30 102,09%
(saját tıke+ tartalékok és befektetett eszközök hányadosa) 2. Likviditási mutató
50,921%
289,24%
18,847%
126,92%
(forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek+ passzív pénzügyi eszközök hányadosa) 3. Gyors likviditási mutató (pénzeszközök + rövid értékpapírok és rövid kötelezettségek hányadosa)
lejáratú lejáratú
2. számú táblázat Az önkormányzati gazdálkodás adatai 2006-2010. években, ezer Ftban Megnevezés 2006. 2007 2008 2009 2010.06.30 BEVÉTELEK Intézményi mők. bevételek 145211 164149 175088 229220 124439 Önkorm.sajátos bevételei 468684 530170 236800 238112 117623 Mők.c.tám.értékő bevételek, tám.-k 114522 126957 122415 172521 46975 Áht-on kív.végl.mők..pénzeszköz átvétel 1946 11656 2710 7198 0 Felhalmozási és tıkejell.bevételek 7539 632 3472 5380 6 Felhalm.c.tám.ért.bevételek, tám.-k 784098 83635 0 154128 0 Áht-on kív.végl.felh.pénzeszköz átvétel 39179 50769 1035 0 0 Támogatások, kiegészítések 452307 427363 686861 716322 435777 Hosszúlejár.kölcs.visszatérülése 4991 4056 2837 3021 1475 Rövídlejár.kölcs.visszatérülése 0 0 0 0 0 Ktgvet.pénzforg.bevételek összesen 2028487 1399387 1231218 1525902 726295 Hosszúlejár.hitelek felvétele 0 0 0 0 0 Rövídlejáratú hitelek felvétele 18009 0 0 0 0 Tartós hit.viszonyt megtest.értékpapír bev. 0 0 0 0 0 Forg.c.hit.viszonyt megtest.értékpapír bev. 0 0 0 0 0 Finanszírozási bevételek összesen 18009 0 0 0 0 Pénzforgalmi bevételek összesen 2046496 1399387 1231218 1525902 726295 Pénzforg.nélküli bevételek 14732 16700 0 26299 0 Továbbadási célú bevételek 0 0 0 0 0 Kiegyenlítı, átfutó, függı bevételek 734 -5883 541 1590 -14251 BEVÉTELEK ÖSSZESEN 2061962 1410204 1231759 1553791 712044 Ktgv.-i bevételek és kiadások különbsége -5112 59809 2018 155414 -51054 Finanszírozási mőveletek eredménye 16457 -25062 -1552 -4242 -776 Aktív és passzív pü.-i mőv.-k eredménye -3138 2413 318 -14748 34348 KIADÁSOK Személyi juttatások 511855 516952 455784 538645 326427 Munkaadót terhelı járulékok 163681 165355 145501 142150 75503 Dologi és egyéb folyó kiadások 256348 243431 240389 358807 187238 Mők.c.tám.ért.kiadások, támogatások 169033 211509 29477 9661 5100 Áht-n kív végl.mők.pénzeszk.átadás 24222 16444 210264 17205 2300 Ellátottak pénzbeli juttatásai 120 1929 580 156727 73557 Felújítás 84830 98752 93106 83700 35826 Felhalmozási kiadások 834993 79617 16821 74813 69221 Felh.c.tám.ért.kiadások, támogatások 1421 7846 27171 0 441 Áht-n kív végl.felh.pénzeszk.átadás 1828 14443 10107 15002 1650 Hosszúlejr. Kölcsönök nyújtása 0 0 0 77 86 Rövíd lejár.kölcsönök nyújtása 0 0 0 0 0 Ktgvet.pénzforg.kiadások összesen 2048331 1356278 1229200 1396787 777349 Hosszúlejáratú hitelek törlesztése 1552 1552 1552 1552 776 Rövídlejáratú hitelek törlesztése 0 23510 0 0 0 Tartós hit.viszonyt megtest.értékpapír kiad. 0 0 0 0 0 Forg.c.hit.viszonyt megtest.értékpapír kiad. 0 0 0 2690 0 Finanszírozási kiadások összesen 1552 25062 1552 4242 776 Pénzforgalmi kiadások összesen 2049883 1381340 1230752 1401029 778125 Pénzforgalom nélküli kiadások 0 0 0 0 0 Továbbadási célú kiadások 0 0 0 0 0 Kiegyenlítı, átfutó, függı kiadások 3872 -8296 223 16338 20097 KIADÁSOK ÖSSZESEN 2053755 1373044 1230975 1417367 798222
