Stichting Leergeld Veldhoven en De Kempen
JAARREKENING 2014
“Alle kinderen mogen meedoen, want nu meedoen is straks meetellen”
Veldhoven, februari 2015 Adres: Postbus 46 5500 AA Veldhoven E-mail:
[email protected] Website: www.leergeldveldhovendekempen.nl KvK: 17.19.191.150 IBAN: NL 08 RABO 012 63 46 291
Aan het bestuur van Stichting Leergeld Veldhoven en De Kempen Postbus 46 5500 AA Veldhoven
Veldhoven, 30 januari 2015
Kenmerk: 120460 / WK / 2014
Betreft: jaarrekening 2014 Geachte bestuur, Bijgaand wordt u aangeboden de jaarrekening 2014 van uw stichting.
1
ALGEMEEN
1.1
Doel van de stichting
Het doel van Stichting Leergeld Veldhoven en De Kempen is: a. het voorkomen van sociaal isolement dan wel sociale uitsluiting van schoolgaande kinderen/jongeren, in principe in de leeftijd van vier tot achttien jaar, uit minima gezinnen, voor wie overheidsvoorzieningen uitgeput, niet toereikend dan wel niet beschikbaar zijn en die niet in staat zijn uit eigen middelen hun kinderen normaal te laten participeren binnen het onderwijs en/of in het sociaal maatschappelijk leven op en rond school; b. het door middel van het terugkoppelen/signaleren van ervaringen naar de overheid ter verbetering van voorzieningen, een bijdrage te leveren aan de bewustwording van de samenleving dat sociaal isolement en uitsluiting van schoolgaande kinderen/jongeren moreel verwerpelijk en sociaal schadelijk is. In verband met de uitbreiding van het werkgebied heeft de stichting in 2009 als werknaam "Sichting Leergeld Veldhoven en De Kempen" gekozen. 1.2
Bestuur
Per balansdatum wordt het bestuur van de stichting gevormd door: - de heer W.M.A. van Egmond, voorzitter; - de heer M.J.J.M. Prinsen, secretaris; - de heer W.G.A. de Kort, penningmeester. Het bestuur bestaat verder uit de volgende leden welke niet in het handelsregister zijn ingeschreven: - mevrouw L. Lavrijssen, lid, aandachtsgebied gemeente Bladel; - de heer T. Verspaandonk, lid, aandachtsgebied Eersel; - mevrouw D. Janssen, lid, aandachtsgebied Reusel-De Mierden; - mevrouw S. Koegler, lid, aandachtsgebied Veldhoven; - de heer M. de Beer, lid, aandachtsgebied PR en Fundraising.
-1-
1.3
Oprichting stichting
Stichting Leergeld Veldhoven en De Kempen is opgericht op 17 mei 2006 voor notaris Van Dongen te Veldhoven. De stichting maakt onderdeel uit van de "Vereniging van Stichtingen Leergeld in Nederland". Conform de statuten behoeven haar reglementen en werkwijze de goedkeuring van deze vereniging. 1.4
Giften en Donaties
De giften en donaties zijn in hoofdzaak incidenteel van aard en de instroom verloopt niet gelijkmatig over de jaren. De stichting heeft als beleid een financiële buffer te handhaven die gelijk is aan een exploitatiejaar vooruit. 1.5
Sponsoring in natura
De Stichting heeft, behalve van financiële sponsoring, gebruik kunnen maken van sponsoring in natura. Deze posten zijn niet opgenomen in de financiële verantwoording van deze jaarrekening. In eerste instantie zijn dat kortingen en tegemoetkomingen geweest van leveranciers van diensten en producten die zij leverden aan de doelgroep. Daarnaast zijn er giften in natura geweest ten behoeve van de organisatie. Voorbeelden hiervan zijn: Het beschikbaar stellen van attenties ten behoeve van PR bij evenementen. Het beschikbaar stellen van diensten, producten en ruimten voor kantoor (permanent), en (tijdelijk, incidenteel) voor opslag van goederen en voor bijeenkomsten. Het beschikbaar stellen van professionele kennis en dienstverlening ten behoeve van de ontwikkeling van Leergeld, PR en communicatie. 1.6
Organisatiekosten in relatie tot totale kosten en uitgaven aan doelgroep
In 2014 werd € 16.960 uitgegeven aan organisatiekosten en € 107.705 aan de doelgroep. De uitgaven aan organisatie-kosten bedroegen derhalve 14% van de totale uitgaven. De uitgaven aan de doelgroep stegen in 2014 met 44% ten opzichte van 2013. Voor 2015 wordt een verdere stijging verwacht. In dit verband is het van belang onverminderd aandacht te besteden aan de inkomstenstroom teneinde deze op een voldoende niveau te houden. Graag tot nadere toelichting bereid.
Hoogachtend,
W.G.A. de Kort, Penningmeester
-2-
Financieel Verslag
-3-
STICHTING LEERGELD VELDHOVEN EN DE KEMPEN
BALANS PER 31 DECEMBER 2014
_____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
1
BALANS PER 31 DECEMBER 2014
ACTIVA
31 december 2014
31 december 2013
€
€
100 463
1.368
563
1.368
157.734
139.235
158.297
140.603
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen Rabobank
-4-
STICHTING LEERGELD VELDHOVEN EN DE KEMPEN
BALANS PER 31 DECEMBER 2014
_____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
PASSIVA
31 december 2014
31 december 2013
€
€
156.444
135.066
53 1.800
5.537
1.853
5.537
158.297
140.603
RESERVES Continuïteitsreserve KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva
-5-
STICHTING LEERGELD VELDHOVEN EN DE KEMPEN
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2014
_____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
2
STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2014 Begroting 2014
2013
€
€
€
144.845
106.700
106.262
-/- 107.705
-/- 92.700
-/- 74.979
37.140
14.000
31.283
Vrijwilligers Kantoor Algemeen
5.764 11.063 133
6.500 5.300 2.200
3.281 7.964 803
Organisatiekosten
16.960
14.000
12.048
Exploitatiesaldo
20.180
-
19.235
1.198
-
1.026
21.378
-
20.261
Ontvangsten Uitgaven aan doelgroep
Rentebaten en lasten Saldo
-6-
STICHTING LEERGELD VELDHOVEN EN DE KEMPEN
KASSTROOMOVERZICHT
_____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
3
KASSTROOMOVERZICHT 2014
3.1
Kasstroomoverzicht 2014 €
Kasstroom uit operationele activiteiten Exploitatiesaldo
20.180
Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief bankkrediet)
805 -/- 3.684 -/- 2.879 1.198
Rentebaten en lasten
18.499
Mutatie geldmiddelen
3.2
€
Samenstelling geldmiddelen
Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen in het boekjaar
139.235 18.499
Geldmiddelen per 31 december
157.734
-7-
STICHTING LEERGELD VELDHOVEN EN DE KEMPEN
GRONDSLAGEN
_____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
4
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Waarderingsgrondslagen voor de balans Algemeen Tenzij anders vermeld, zijn alle activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, rekening houdende met een voorziening voor eventuele oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Als exploitatiesaldo is bepaald, het verschil tussen de ontvangsten uit subsidies, donaties, giften en overige bijdragen en de uitgaven over het jaar waarop zij betrekking hebben, tenzij anders is vermeld. Hierbij geldt dat ontvangsten zijn verantwoord indien en voor zover zij in het boekjaar zijn verwezenlijkt en dat met uitgaven en risico's is rekening gehouden die hun oorsprong vinden voor het einde van het boekjaar. Baten Onder baten wordt verstaan de in het verslagjaar van derden ontvangen bedragen. Lasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Personeelsleden Bij de stichting waren in 2014 geen werknemers in loondienst. Er werd in het verslagjaar met 33 vrijwilligers gewerkt (2013: 29).
-8-
STICHTING LEERGELD VELDHOVEN EN DE KEMPEN
TOELICHTING OP DE BALANS
_____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
5
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2014
ACTIVA
VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen
31-12-2014
31-12-2013
Debiteuren Debiteuren conform saldilijst
€
€
100
-
Overige vorderingen en overlopende activa Te ontvangen sponsorbijdrage Te ontvangen overige bedragen Te ontvangen rente
212 251
1.000 194 174
463
1.368
10.734 147.000
4.235 135.000
157.734
139.235
Continuïteitsreserve Stand per 1 januari 2014 Uit voorstel resultaatbestemming
135.066 21.378
114.805 20.261
Stand per 31 december 2014
156.444
135.066
53
-
Liquide middelen Rabobank Rabobank spaarrekening
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting. PASSIVA
RESERVES
KORTLOPENDE SCHULDEN
Crediteuren Crediteuren conform saldilijst
-9-
STICHTING LEERGELD VELDHOVEN EN DE KEMPEN
TOELICHTING OP DE BALANS
_____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
Overige schulden en overlopende passiva Accountantskosten Bankkosten Automatiseringskosten Contributie Leergeld
- 10 -
31-12-2014
31-12-2013
€
€
50 1.750
1.500 37 4.000 -
1.800
5.537
STICHTING LEERGELD VELDHOVEN EN DE KEMPEN
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
_____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
6
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2014 Begroting 2014 Ontvangsten Nalatenschappen en legaten Bijdragen gemeenten Giften en donaties Jeugd Sportfonds
Uitgaven aan doelgroep Bijdragen uitgegeven in het verslagjaar Vrijwilligers Coordinatoren Deskundigheidsbevordering Reiskosten vrijwilligers Overige kosten vrijwilligers
Kantoor Drukwerk en kantoorbenodigdheden Automatiseringskosten Porti Telecommunicatie Bijdrage Leergeld Nederland Bestuurskosten
Algemeen Bankkosten Accountantskosten Verzekeringen
Totaal organisatiekosten Vrijwilligers Kantoor Algemeen
- 11 -
2013
€ 3.000 65.100 65.043 11.702
€ 18.000 84.700 4.000
€ 9.370 17.350 67.504 12.038
144.845
106.700
106.262
107.705
92.700
74.979
2.090 630 746 2.298
3.800 1.000 600 1.100
1.641 390 336 914
5.764
6.500
3.281
5.461 2.111 1.079 322 1.750 340
1.800 1.700 100 400 950 350
2.152 4.000 222 166 1.100 324
11.063
5.300
7.964
133 -
100 2.000 100
114 689 -
133
2.200
803
-/- 5.764 -/- 11.063 -/- 133
-/- 6.500 -/- 5.300 -/- 2.200
-/- 3.281 -/- 7.964 -/- 803
-/- 16.960
-/- 14.000
-/- 12.048
STICHTING LEERGELD VELDHOVEN EN DE KEMPEN
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
_____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
2014 Begroting 2014 € -/- 1.198
Rentebaten en lasten Rente spaarrekening
- 12 -
€ -
2013 € -/- 1.026
STICHTING LEERGELD VELDHOVEN EN DE KEMPEN
STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER GEMEENTE
_____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
1
STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER GEMEENTE
STAAT VAN BATEN EN LASTEN PER GEMEENTE 2.014 Bladel
2.014 2.014 Eersel Reusel/Mierden
2.014 2.014 Veldhoven Gehele Stichting
2.014 Totaal
2013 Totaal
14.275 2.800 17.075
13.878 4.375 18.253
6.766 10.800 17.566
30.124 3.000 47.125 11.702 91.951
-
65.043 3.000 65.100 11.702 144.845
67.504 9.370 17.350 12.038 106.262
964 500 100 313 524 706 3.704 1.590 48 600 99 1.590 970 11.708
1.366 227 140 232 486 62 5.168 1.389 237 108 50 1.521 150 11.136
1.211 13 463 458 403 4.701 3.973 1.572 424 150 1.350 14.718
2.099 2.390 954 762 3.740 8.245 1.529 913 1.992 26.944 4.279 35 851 150 1.510 9.162 4.375 213 70.143
-
5.640 3.130 1.657 1.075 4.954 9.134 6.998 913 1.992 39.789 8.830 83 2.112 258 1.809 13.623 5.495 213 107.705
3.839 1.032 1.410 518 1.282 8.562 119 528 30 62 1.471 36.622 7.853 231 2.120 1.034 6.180 1.931 155 74.979
Kosten vrijwillgers
-
-
-
-
5.764
5.764
3.281
Kosten kantoor
-
-
-
-
11.063
11.063
7.964
Algemeen
-
-
-
-
133
133
803
-
-
-
-
1.198 1.198
1.198 1.198
1.026 1.026
5.367
7.117
2.848
21.808
-15.762
21.378
20.261
Giften / Schenkingen Nalatenschappen / Legaten Bijdragen Gemeenten Bijdrage JSF
Ontvangsten Ouderbijdrage Schoolreizen Schoolkamp Excursie v.o. Schoolboeken Overige schoolbenodigdheden Schoolzwemmen Overblijfkosten Kinderopvang Cursuskosten Overige onderwijskosten Contributie/lesgeld - Sport Sportkleding/attributen Sportevenement Overige sportkosten Contributie/lesgeld - Cultuur Contributie/lesgeld - Welzijn Kamp/weekend/vakantie Fietsproject PC project Diversen
Uitgaven aan doelgroep
Ontvangen bankrente / spaartegoeden
Rentebaten en -lasten Saldo
- 13 -
STICHTING LEERGELD VELDHOVEN EN DE KEMPEN
CONTINUÏTEITSRESERVE
_____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
2
CONTINUÏTEITSRESERVE PER GEMEENTE
CONTINUÏTEITSRESERVE PER GEMEENTE
Stand per 1 januari 2014 Ontvangsten 2014 Rente spaarrekening *
Af: Uitgaven aan doelgroep Organisatiekosten **
Stand per 31 december 2014
2014
2014
2014
2014
2014
Bladel
Eersel
Reusel/Mierden
Veldhoven
Totaal
20.732 17.075 184 37.991
21.819 18.253 194 40.266
3.348 17.566 30 20.944
89.167 91.951 790 181.908
135.066 144.845 1.198 281.109
11.708 3.392 15.100
11.136 3.392 14.528
14.718 1.696 16.414
70.143 8.480 78.623
107.705 16.960 124.665
22.891
25.738
4.530
103.285
156.444
* de rente is verdeeld naar rato van de reserve per 1 januari 2014 ** de organisatiekosten zijn verdeeld volgens de sleutel 20 (Bladel) / 20 (Eersel) / 10 (Reusel/Mierden) / 50 (Veldhoven)
- 14 -
