A KÖZALAPÍTVÁNY A BUDAPESTI NÉMET NYELVŰ EGYETEMÉRT 2003. ÉVI KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE
-1-
Tartalomjegyzék I. A KÖZALAPÍTVÁNY A BUDAPESTI NÉMET NYELVŰ EGYETEMÉRT KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGÉNEK BEMUTATÁSA.............................................. 2 II. KIMUTATÁS A KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSÁRÓL 2003. ÉVBEN.............................................................................................................. 3 III. KIMUTATÁS A KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSÁRÓL 2003. ÉVBEN - EGYETEM ......................................................................................... 5 IV.
KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL 2003. ÉVBEN.................... 7
V.
KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL 2003 ÉVBEN - EGYETEM 101
VI. KIMUTATÁS A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐKNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOKRÓL 2003 ÉVBEN ............................................................................ 14
VII. KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL 2003 ÉVBEN ....................... 15 VIII.
KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL 2003 ÉVBEN - EGYETEM 16
IX. CASH FLOW KIMUTATÁS ............................................................................... 17 X.
CASH FLOW KIMUTATÁS - EGYETEM........................................................... 19
XI. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA....... 21 XII. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE................................. 23 XIII. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA....... 24 XIV. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE................................. 26
-2-
I. A Közalapítvány a Budapesti Német Nyelvű Egyetemért közhasznú tevékenységének bemutatása
A Közalapítvány a Magyar Köztársaság kormánya a 1012/2001. (február 20.) Korm. határozatban foglaltak alapján hozta, valamint a 2001. évi LXVI. Törvénnel erősített meg.
A Közalapítvány célja: A Közalapítvány feladata az Alapító Okiratában foglaltak szerint az Andrássy Gyula Budapesti Német Nyelvű Egyetem működéséhez szükséges feltételek megteremtése és a későbbiekben azok folyamatos biztosítása, továbbá a külföldi államok és Magyarország közötti oktatási és kutatási együttműködés fejlesztése.
A közhasznú tevékenység 2003 évi megvalósulása: A Közalapítvány 2003. évben biztosította a fenntartásában működő Andrássy Gyula Budapesti Német Nyelvű Egyetem működési költségeinek biztosítását szolgáló pénzügyi kereteket, amelyek biztosították az Egyetem működési költségeinek majd teljes fedezetét és lehetővé tették az egyetem 2. évfolyamának zavartalan megindítását. A Közalapítvány továbbá sikeresen lezárta az egyetem épületének rendelet ingatlan felújítási beruházási munkáit, lehetővé téve az egyetem 2003. év őszén az épületbe történő beköltözését. A Közalapítvány a rendelkezésére bocsátott pénzeszközöket a céloknak megfelelően az alábbiak szerint használta fel.
-3-
II.
Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról 2003. évben Kapott támogatás
Támogatást nyújtó neve Támogatás forrása Om támogatás 2002. évi LXII tv. 1. sz. melléklet XX.fejezet 11/10. alapítványok támogatása
Időpontja
Célja
2003. 03. 31. Közalapítvány működési költség
Felhasználás Elszámolás összege Átvitel Előző évi Tárgy (2004. évre) határideje e Ft Összege Áthozat e Ft évi e Ft (2003. évre) e Ft e Ft 24 000 0 0 24 000 0
2003. 05. 05. Közalapítvány működési költség
23 000
0
0
23 000
0
2003. 06. 03. Közalapítvány működési költség
23 000
0
0
11 449
11 551
-4Kapott támogatás Támogatást nyújtó neve Támogatás forrása
Időpontja
Célja
Összege e Ft
Áthozat (2003. évre) e Ft 3 000 0 309 689 134 342 150 000 0
OM támogatás – épület 1036/2001. (IV.13.) Korm. Hat
2002. 07. 10. Pollack M. téri épület felújítás
OM támogatás-épület XX.fejezet 11/10. Alapítványok támogatása
2003. 03. 31. Épület beruházás
330 000
IKB támogatás
2002. 05. 29. Informatika ép.
120 000 982 689
Összesen
Felhasználás Átvitel Elszámolás összege Előző Tárgy évi (2004. évre) határideje e Ft e Ft évi e Ft 0 178 347 150 000
0 134 342 0
0 0 0
0
330 000
0
67 703
52 297
57 258
10 445
202 045
380 644
580 049
21 996
0
-5-
III.
Kimutatás a költségvetési támogatás felhasználásáról 2003. évben Egyetem Kapott támogatás
Támogatást nyújtó neve Támogatás forrása
Időpontja
Célja
Közalapítványtól 2002. 09. 02. Működés (Alapítói vagyon 90 %-a, 9/2002. nov. 28. Kuratóriumi Hat. alapján)
71 767
Áthozat (2003. évre) e Ft 66 667
Közalapítvány a Bp-i Német Nyelvű Egyetemért
2003. 04. 01. Működés (Közalapít ványtól)
23 000
2003. 05. 22. Működés (Közalapít ványtól) 2002. évi LXII. Tv. 1.sz. 2003. 11. 04. Működés melléklet XX. Fejezet 2003. 12. 15. Működés 11/5/1.
Összege e Ft
Felhasználás összege Átvitel Elszámolás Előző évi Tárgy évi (2004. évre) határideje e Ft e Ft e Ft 5 100
66 667
0
0
0
23 000
0
20 000
0
0
20 000
0
70 000
0
0
70 000
0
70 000
0
0
25 326
44 674
-6Kapott támogatás Támogatást nyújtó neve Támogatás forrása
Időpontja
Célja
OM támogatás 2003. évi költségvetés, XX. Fejezet 5/5
2003. 08. 28. Működés (Könyvtár)
OM támogatás 19/2 felsőoktatási kutatási program
2003. 07. 24
Összesen
Kutatásra, fejlesztésre
Felhasználás összege
Összege e Ft
Előző évi e Ft
Áthozat (2003. évre) e Ft
Átvitel Elszámolás Tárgy évi (2004. évre) határideje e Ft e Ft
500
0
0
500
0
1 000
0
0
0
1 000
256 267
66 667
5 100
205 493
45 674
-7-
IV.
Kimutatás a vagyon felhasználásáról 2003. évben Megnevezés
Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befejezetlen beruházás (épület) IKB beruházás Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök
Előző évi Tárgy évi összeg összeg e Ft e Ft 531 794 3 018 355 68 54
Változás e Ft + 2 86 561 -14
2 762 3 018 301 +3 015 539 472 923 56 041
-472 923 -56 041
0 238 189
36 179
- 202 010
238 189 0
36 179 0
- 202 010
Készletek Követelések Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolás
-8-
Immateriális javak: A 2002. évben beszerzett programokra elszámolt értékcsökkenés 14 603,- Ft. 2003-ban 50 e Ft. alatti szoftver beszerzés 31 000,- Ft, amire azonnali értékcsökkenés elszámolás 31 000,- Ft.
Tárgyi eszközök A Festetics Palota, mint épület beruházás idén fejeződött be, értéke 2 403 162 394,-Ft, aminek a maradványértékét 2 000 000 000,- Ft-ban határozta meg a Közalapítvány. Az épülethez kapcsolódó vagyonkezelő jog 523 000 000, -Ft. Az Alapítvány 82 297 251,- Ft értékű tárgyi eszközt adott át az Egyetem részére. Azonnal költségként elszámolt tárgyi eszköz beszerzés „kisértékű 375 183,- Ft”. 2003. évben összesen az elszámolt értékcsökkenés 28 674 259,- Ft-tal csökkentette a tárgyi eszközök és immateriális javak értékét.
Követelések 2003. 12. 31. –én nem volt követelés állománya a Közalapítványnak.
Aktív időbeli elhatárolás 2003. december 31-én aktív időbeli elhatárolás nem volt.
-9-
Megnevezés
Előző évi összeg e Ft 607 008
Tárgy évi összeg e Ft 128 002
80 000
80 000
II. Tőkeváltozás/eredmény
131 532
527 008
V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből
395 476
-479 006
Kötelezettség
162 975
1 718 223
+ 1 555 248
1 696 910
+ 1 696 910
Saját tőke II.
Induló tőke
Hosszú lejáratú kötelezettség 162 975
21 313
Céltartalék
0
0
Passzív időbeli elhatárolások
0
1 208 309
Rövidlejáratú kötelezettségek
Változás e Ft - 479 006 0 + 395 476 - 874 482
- 141 662
+ 1 208 309
- 10 -
II. Tőkeváltozás/eredmény A közhasznú tevékenység 2001. évi eredménye 131 532 000,- Ft, 2002. évi eredménye 395 476 000,- Ft, ami 2003-ban módosításra került - 409 141 000,- Ft-tal.
V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből A 2003. évi eredmény, ami a 2002. évi (-409 141 000,- Ft) módosításokat is tartalmazza, 479 006 000,- Ft.
Rövidlejáratú kötelezettségek A kötelezettségek között szerepel a még beruházásra fordítandó 5 702 257,- Ft, a szállítói kötelezettségek 8 999 775,- Ft, a személyi juttatások kötelezettsége 5 897 927,- Ft és a különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettség 715 000,- Ft.
Céltartalék Céltartalék képzés nem volt a 2003. évben, mert a közalapítvány vállalkozási tevékenységet nem végzett
Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolás azért mutat ilyen nagy összeget 2003. évben, mert a Festetics Palota beruházására kapott támogatások elhatárolásra kerültek.
- 11 -
V.
Kimutatás a vagyon felhasználásáról 2003 évben - Egyetem Megnevezés
Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök
Előző évi összeg e Ft 24 457
Tárgy évi összeg e Ft 107 421
6 375
5 316
18 082
99 105
+ 81 023
3 000
3000
105 350
236 701
+ 131 351
24 000
61 234
+ 37 234
81 351
23 339 152 128
+ 23 339 + 70 777
Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek
Változás e Ft + 82 964 - 1 059
Könyvtári könyvek, folyóiratok beszerzése
Követelések Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolás
203
- 203
- 12 Megnevezés Saját tőke
Előző évi összeg e Ft 117 797
III. Induló tőke
49 105
II. Tőkeváltozás/eredmény
68 692
V. Tárgyévi eredmény
Tárgy évi összeg e Ft 228 716
Változás e Ft + 110 919
117 797 110 919
+ 110 919
Kötelezettség
12 256
25 833
+ 13 577
Rövidlejáratú kötelezettségek
12 256
25 833
+ 13 577
- 42
89 573
+ 89 615
Céltartalék Passzív időbeli elhatárolások
- 13 -
Immateriális javak 2002-ben beszerzett programok eddig elszámolt értékcsökkenése 1 547 798,- Ft.
Tárgyi eszközök Az Egyetem térítésmentesen 82 297 251,- Ft értékű iroda és könyvtár bútorokat kapott a Közalapítványtól, amivel biztosítja az Egyetem oktatási és könyvtár tevékenység működését. Egyéb berendezést 860 765,- Ft értékben szerzett be. Azonnal költségként elszámolt tárgyi eszköz beszerzés „kisértékű 1 463 798,- Ft”. 2003-ban összesen elszámolt értékcsökkenés 19 155 183,- Ft.
Készletek Könyvtári könyvek, folyóiratok beszerzéséből áll. 2003-ban beszerzett könyvek értéke 34 992 078,- Ft, amiből az Egyetem 3 908 245,- Ft értékben kapott ajándékként könyveket.
Aktív időbeli elhatárolás 2003. december 31-én aktív időbeli elhatárolása nem volt az Egyetemnek.
II. Tőkeváltozás/eredmény 2002. évi eredménye az Egyetemnek 117 797 000,- Ft nyereséget mutatott, 2003 évben is hasonló eredményt -110 919 000,- Ft-ot- ért el.
Rövidlejáratú kötelezettségek A kötelezettségek között szerepel a szállítói kötelezettségek 5 176 507,- Ft értéken, a személyi juttatások kötelezettsége 20 656 514,- Ft, amelynek nagyobb részét a diákoknak fizetendő ösztöndíj teszi ki.
Céltartalék Céltartalék képzés nem volt a 2003 évben., mert az Egyetem vállalkozási tevékenységet nem végzett.
Passzív időbeli elhatárolások 2003 évben térítésmentesen kapott eszközök, ajándékok, mint bevétel került elhatárolásra.
- 14 -
VI.
Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról 2003 évben Juttatás összege
Eltérés
e Ft
% Pénzbeli kifizetések összesen - munkabér - Tiszteletdíjak Megbízás - költségtérítések - egyéb pénzbeli kifizetések természetbeni juttatások értékpapírok juttatások adott kölcsönök összege - kamatmentes - kölcsöntartozások a mérlegkészítésig egyéb juttatások Összesen
Előző évi e Ft
Tárgy évi e Ft
440
1 280
440
1 280
+
-
- 15 -
VII. Sorsz.
Támogatás megnevezése
Kimutatás a kapott támogatásokról 2003 évben Támogatott cél
Támogatás összege Előző évi e Ft
1.
Központi költségvetési szerv - költségvetési Pollack M. téri támogatás épület, IKB Működési költség
2.
5.
Pályázat útján elnyert támogatás Magánszemélyek támogatása Jogi személyiségű társaságok támogatása SZJA 1% APEH
6.
Egyéb támogatás
3. 4.
Változás e Ft
Tárgy évi e Ft
+
582 689
330 000
0
70 000
16 830
15 000
0
0
0
1 100
+ 1 100
0
192
+ 192
0
3 790
+ 3 790
-
- 252 689 + 70 000 - 1 830
- 16 -
VIII. Sorsz.
Támogatás megnevezése
Kimutatás a kapott támogatásokról 2003 évben - Egyetem Támogatott cél
Támogatás összege Előző évi e Ft
1.
Központi költségvetési szerv - költségvetési támogatás
5.
- Közalapítványtól kapott támogatás Pályázat útján elnyert támogatás Magánszemélyek támogatása Jogi személyiségű társaságok támogatása SZJA 1% APEH
6.
Egyéb támogatás
2. 3. 4.
Változás e Ft
Tárgy évi e Ft
+
működési költség
31 783
140 000
+ 108 217
működés
71 767
78 057
+ 6 290
0
1 500
+ 1 500
0
0
0
16 550
0
0
0
17 337
+ 16 550
+ 17 337
-
- 17 -
IX.
CASH FLOW kimutatás
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow 1-15. sorok)
1.) 2.) 3.) 4.) 5.) 6.) 7.) 8.) 9.) 10.) 11.) 12.) 13.) 14.) 15.)
Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Befektetett eszközök értékesítésének nyeresége Pénzforgalmat nem érintő ráfordítások Pénzforgalmat nem érintő bevételek Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Szállító kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélküli változása) Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetendő adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés Összesen:
e Ft - 479 006 + 28 674 + 289 - 19 399 - 92 831 1 603 + 739 777
+ 175 901
Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (16-18. sorok) e Ft 16.) 17.) 18.)
Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott vagyonváltozás
- 298 769
Összesen:
- 298 769
- 18 Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (19-26. sorok) e Ft 19.) 20.) 21.) 22.) 23.) 24.) 25.) 26.)
Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvénykibocsátás bevétele Hitel- és kölcsön felvétel Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás (tőkeleszállítás) Kötvény visszafizetés Hiteltörlesztés-visszafizetés Véglegesen átadott pénzeszköz
+
715
- 79 857 Összesen:
- 79 142
Pénzeszköz változás (+I+II+III. sorok)
+ 175 901 - 298 769 - 79 142 _______________ - 202 010
- 19 -
X.
CASH FLOW kimutatás Egyetem
Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow 1-15. sorok)
1.) 2.) 3.) 4.) 5.) 6.) 7.) 8.) 9.) 10.) 11.) 12.) 13.) 14.) 15.)
Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Befektetett eszközök értékesítésének nyeresége Pénzforgalmat nem érintő ráfordítások Pénzforgalmat nem érintő bevételek Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Szállító kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélküli változása) Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetendő adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés Összesen:
e Ft + 110 919 + 19 155 125 + 3 032 - 13 989 - 1 744 + 15 240 + 162 - 56 645 + 203
+ 76 208
Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (16-18. sorok) e Ft 16.) 17.) 18.)
Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott vagyonváltozás Összesen:
+
5556 125
-
5431
- 20 Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (19-26. sorok) e Ft 19.) 20.) 21.) 22.) 23.) 24.) 25.) 26.)
Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvénykibocsátás bevétele Hitelfelvétel Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás (tőkeleszállítás) Kötvény visszafizetés Hiteltörlesztés-visszafizetés Véglegesen átadott pénzeszköz Összesen:
Pénzeszköz változás (+I+II+III. sorok)
+ 76 208 5431 ___________ +
70 777
0
- 21 1
8
1
7
3
0
3
9
9
1
3
3
5
6
1
0
1
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Közalapítvány a Budapesti Német Nyelvű Egyetemért Az egyéb szervezet címe: 1088 Budapest, Pollack M tér 3. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA
2 0 0 3 ÉV adatok e Ft-ban SorSzám a 1.
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31.
A tétel megnevezése b A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.) 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetésből c) helyi önkormányzattól d) egyéb, ebből 1%……………… 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A.+B.) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 1. Anyagjellegű ráfordítások 2. Személyi jellegű ráfordítások 3. Értékcsökkenési leírás 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi műveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D.+E.) G. Adózás előtti eredménye (B.-E.) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.)
2002. év Bázis
2002. évre 2003. évi vonatkozó Tárgyév módosítás
2003. évben lekönyvelt tételek
c 627 216
d -403 622
e 190 424
f -213 198
582 689
-404 170
118 949
-285 221
192 16 100
192 16 100
16 830 23 348 4 349
548
55 183
55 731
627 216 231 740
-403 622 5 519
190 424 260 289
-213 198 265 808
59 956 14 536 23 155 162 642
59 956 14 536 28 674 162 642
260 289 -69 865
265 808 -479 006
-69 865
-479 006
121 574 54 477 6 582
5 519
49 107 -
231 740
5 519 -409 141
395 476 -409 141
- 22 -
1
8
1
7
3
0
3
9
9
1
3
3
5
6
1
0
1
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Közalapítvány a Budapesti Német Nyelvű Egyetemért Az egyéb szervezet címe: 1088 Budapest, Pollack M tér 3 KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA
2 0 0 3 ÉV adatok e Ft-ban TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 32. A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség 33. ebből: - megbízási díjak 34. - tiszteletdíjak 35. 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 36. 3. Bérjárulékok 37. B. A szervezet által nyújtott támogatások 38. ebből: A Korm. rend. 16.§(5) bekezdése szerint kötelezettségként 39. elszámol és továbbutalt, illetve átadott támogatás
14 536 11 028 4 495 1 280 204 3 304
- 23 1
8
1
7
3
0
3
9
9
1
3
3
5
6
1
0
1
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Közalapítvány a Budapesti Német Nyelvű Egyetemért Az egyéb szervezet címe: 1088 Budapest, Pollack M tér. 3. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE
2 0 0 3 ÉV adatok e Ft-ban SorSzám
A tétel megnevezése
a 1.
b A. befektetett eszközök (2-5. sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK IV. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÉRTÉKHELYESBÍTÉSE Forgóeszközök (7.-10. sorok) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1. + 6. +11. sor) D. Saját tőke (14. – 19. sorok) I. INDULÓ TŐKE/JEGYZETT TŐKE II. TŐKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY III. LEKÖTÖTT TARTALÉK IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL) VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL E. Céltartalék F. Kötelezettségek (22. – 23. sorok) I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (13.-20.+21.+24. sor)
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.
2002. év Bázis
2002. évre 2003. év vonatkozó Tárgyév módosítás
c d 531 794 2 278 725 68 531 726 2 278 725
2003. évben lekönyvelt tételek
e 739 630 54 739 576
f 3 018 355 54 3 018 301
238 189
548
35 631
36 179
238 189
548
35 631
36 179
769 983 2 279 273
775 261
3 054 534
607 008 80 000 131 532
-409 141
537 143 80 000 527 008
128 002 80 000 527 008
395 476
-409 141
-69 865
-479 006
162 975 1 761 244 1 744 138
-43 021 -47 228
1 718 223 1 696 910
162 975
4 207 281 139 775 261
21 313 1 208 309 3 054 534
17 106 927 170 769 983 2 279 273
- 24 -
1
8
1
7
3
9
6
7
8
0
3
0
5
6
2
0
1
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Andrássy Gyula Budapesti Német Nyelvű Egyetem Az egyéb szervezet címe: 1088 Budapest, Pollack M tér 3. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA
2 0 0 3 ÉV adatok e Ft-ban SorSzám a 1.
A tétel megnevezése
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17.
b 1. Értékesítés nettó árbevétele 2. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek a) támogatások b) alapítói c) központi költségvetési d) helyi önkormányzati e) egyéb, ebből 1%……………… 4. Pénzügyi műveletek bevételei 5. Rendkívüli bevételek a) támogatások b) alapítói c) központi költségvetési d) helyi önkormányzati e) egyéb, ebből 1%……………… 6. Tagdíjak A. Összes bevétel
18. 19. 20. 21. 22. 23. 24.
7. Anyagjellegű ráfordítások 8. Személyi jellegű ráfordítások 9. Értékcsökkenési leírás 10. Egyéb ráfordítások 11. Pénzügyi műveletek ráfordításai 12. Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás
25. 26. 27. 28.
2002. év Bázis
2002. évre vonatkozó módosítás
2003. év Tárgyév
2003. évben lekönyvelt tételek
c
d
e
f
432 103 550
279 108 17 337 84 855 141 500
279 108 17 337 84 855 141 500
1 440 1 440
35 416 2 180 5 713 5 713
35 416 2 180 7 153 7 153
1 440
287 001
288 441
64 65 88 394 17 715 5 274 80
64 165 88 848 19 155 5 274 80
103 550
176 49 105 49 105
153 263 15 308 17 587 2 571
454 1 440
35 466
1 894
175 628
177 522
C. Adózás előtti eredménye
117 797
-454
111 373
110 919
I. Adófizetési kötelezettség D. Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény
117 797
-454
111 373
110 919
- 25 1
8
1
7
3
9
6
7
8
0
3
0
5
6
2
0
1
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Andrássy Gyula Budapesti Német Nyelvű Egyetem Az egyéb szervezet címe: 1088 Budapest, Pollack M tér 3 KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA
2 0 0 3 ÉV adatok e Ft-ban TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 29. A. Személyi jellegű ráfordítások 1. Bérköltség 30. ebből: - megbízási díjak 31. - tiszteletdíjak 32. 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 33. 3. Bérjárulékok 34. 35. B. A szervezet által nyújtott támogatások ebből: A Korm. rend. 16.§(5) bekezdése szerint kötelezettségként 36. elszámol és továbbutalt, illetve átadott támogatás
88 848 62 557 4 981 21 310
- 26 1
8
1
7
3
9
6
7
8
0
3
0
5
6
2
0
1
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Andrássy Gyula Budapesti Német Nyelvű Egyetem
Az egyéb szervezet címe: 1088 Budapest, Pollack M tér. 3. KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE
2 0 0 3 ÉV adatok e Ft-ban SorSzám
A tétel megnevezése
a 1.
b A. befektetett eszközök (2-5. sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK IV. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÉRTÉKHELYESBÍTÉSE Forgóeszközök (7.-10. sorok) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1. + 6. +11. sor) D. Saját tőke (14. – 19. sorok) I. INDULÓ TŐKE/JEGYZETT TŐKE II. TŐKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY III. LEKÖTÖTT TARTALÉK IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL (KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL) VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL E. Céltartalék F. Kötelezettségek (22. – 23. sorok) I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (13.-20.+21.+24. sor)
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25.
e 91 705 5 210 83 495 3 000
2003. évben lekönyvelt tételek f 107 421 5 316 99 105 3 000
236 273 61 234 22 911
236 701 61 234 23 339
152 128
152 128
16 144
327 978
344 122
-454
229 170
228 716
117 797
117 797
-454
111 373
110 919
12 256
882
24 951
25 833
12 256
882
24 951
25 833
130 053
15 716 16 144
73 857 327 978
89 573 344 122
2002. év Bázis
2002. évre vonatkozó módosítás c d 24 457 15 716 6 375 106 18 082 15 610
105 393 24 000 42 81 351 203 130 053 117 797 49 105 68 692
428 428
2003. év Tárgyév
Keltezés: Budapest, 2004. február ___________________________________ Közalapítvány kuratóriumának elnöke
