MAGYAR KÖZTÁRSASÁG KORMÁNYA
Átiktatva : J/86.
3. számú jelentés az Állami Privatizációs és Vagyonkezelő Rt . 2003, évi tevékenységéről, a tulajdonában álló, valamint a hozzárendelt vagyon alakulásáról, hasznosításának eredményéről
Előadó : Dr. Draskovics Tibor pénzügyminiszter
Budapest, 2005 . február
MAGYAR KÖZTÁRSASÁG KORMÁNYA
J/14603. számú jelentés az Állami Privatizációs és Vagyonkezelő Rt. 2003. évi tevékenységéről, a tulajdonában álló, valamint a hozzárendelt vagyon alakulásáról, hasznosításának eredményéről
Előadó: Dr. Draskovics Tibor pénzügyminiszter
Budapest, 2005. február
TARTALOMJEGYZÉK
I.
A 2003. ÉV JELLEMZŐI............................................................................................................................. 3 1. 2.
VAGYONPOLITIKAI KONCEPCIÓ ................................................................................................................ 3 ÖSSZEFOGLALÓ ÉRTÉKELÉS ...................................................................................................................... 4
II. AZ ÁPV RT. BESZÁMOLÁSI RENDJE ................................................................................................... 5 III.
AZ ÁPV RT. SAJÁT VAGYONA ........................................................................................................... 5
IV.
A Z Á PV RT. HO ZZÁ R END ELT VAGY ONA .......................................................................... 6
1. 2.
A HOZZÁRENDELT VAGYON ÖSSZETÉTELE ................................................................................................ 6 AZ ÁPV RT. PORTFOLIÓJÁBA TARTOZÓ TÁRSASÁGI KÖRÖN BELÜLI VAGYONVÁLTOZÁS ...................... 6
V. AZ ÁPV RT. VAGYONKEZELÉSI TEVÉKENYSÉGE, A CORPORATE GOVERNANCE TERÉN ELÉRT EREDMÉNYEK ..................................................................................................................................... 9 1. PORTFOLIÓ-STRATÉGIÁK KIDOLGOZÁSA .................................................................................................. 9 2. A KÖZPÉNZEK FELHASZNÁLÁSÁRÓL, A KÖZTULAJDON HASZNÁLATÁNAK NYILVÁNOSSÁGÁRÓL, ÁTLÁTHATÓBBÁ TÉTELÉVEL ÉS ELLENŐRZÉSÉVEL ÖSSZEFÜGGŐ EGYES TÖRVÉNYEK MÓDOSÍTÁSÁRÓL SZÓLÓ TÖRVÉNY VÉGREHAJTÁSA ...................................................................................................................... 9 3. AZ ÁPV RT. VAGYONKEZELÉSI TEVÉKENYSÉGE, HELYZETKÉP AZ ÁPV RT. PORTFOLIÓRÓL ............ 10 4. AZ ÁPV RT. KÖRNYEZETVÉDELMI TEVÉKENYSÉGE ............................................................................... 12
VI. AZ ÁPV RT. KÖLTSÉGVETÉSI KAPCSOLATAINAK ALAKULÁSA, A KÖLTSÉGVETÉSI TÖRVÉNYBEN ELŐÍRT KÖTELEZETTSÉGEK TELJESÍTÉSE ............................................................ 12 1. 2. 3. 4.
AZ ÁPV RT. KÖLTSÉGVETÉSI KAPCSOLATAI .......................................................................................... 13 BEVÉTELI CÉLKITŰZÉSEK ÉS AZOK TELJESÜLÉSE................................................................................... 13 A HOZZÁRENDELT VAGYON RÁFORDÍTÁSAI ............................................................................................ 14 A PRIVATIZÁCIÓS TARTALÉK ................................................................................................................... 15
VII. A SAJÁT VAGYON ELEMEI................................................................................................................... 16 VIII. AZ ÁPV RT. SAJÁT VAGYONÁNAK GAZDÁLKODÁSA ................................................................ 16 1. 2. 3.
AZ ÁPV RT. SZÉKHÁZÁNAK ÉRTÉKESÍTÉSE ........................................................................................... 16 BERUHÁZÁSOK HELYZETE ........................................................................................................................ 17 AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS ....................................................................................................................... 17
IX. SZERVEZETI VÁLTOZÁSOK.................................................................................................................. 18
MELLÉKLETEK: 1.
MÉRLEG
2.
BEVÉTELEK-KIADÁSOK KIMUTATÁSA
3.
PÉNZFORGALMI SZEMLÉLETŰ EREDMÉNY KIMUTATÁS
4.
A HOZZÁRENDELT VAGYON VÁLTOZÁSÁNAK KIMUTATÁSA
5.
KIMUTATÁS ÉRTÉKESÍTETT ÜZLETRÉSZEKRŐL, RÉSZESEDÉSEKRŐL
6.
SAJÁT VAGYON MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS
2
I.
A 2003. ÉV JELLEMZŐI
A kormány 2002. végén elfogadta a középtávú privatizációs és vagyonkezelési koncepciót, melyben elkötelezte magát a privatizációs folyamat felgyorsítása és lezárása, valamint az üzleti típusú – EU-konform – vagyonkezelési gyakorlat megteremtése mellett. Privatizációs célként fogalmazódott meg a 700 Mrd forintot meghaladó állami (társasági) vagyon három év alatt történő egyenletes ütemű (évi 150-200 Mrd nyilvántartási értékű privatizálható vagyontömeg) lebontása, az ÁPV Rt jelentős, évi 100 Mrd forintos költségvetési befizetői pozíciója előirányzatával. A privatizáció kapcsán kiemelt jelentőségű célként a privatizációs kínálat biztosításán túl a tőkepiac és a tőzsde szerepének erősítése, forgalmának élénkítése, a készpénz bevételek maximalizálása, a versenyeztetés előtérbe helyezése került. A Kormány deklarálta, hogy a kárpótlási folyamatot le kívánja zárni. A nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű, válsághelyzetben levő társaságok esetén elsődleges privatizációs szempont az állami szerepvállalás minimalizálása mellet a befektetői garanciavállalások (foglalkoztatás, tőkebefektetés, fejlesztések, környezeti kárelhárítás) biztosítása. A privatizációs program 2003. évre tervezett tranzakcióinak jelentős része megvalósult. A középtávú privatizációs program aktualizálása a 2003. évi teljesítések és a későbbre halasztott tranzakciók tükrében megtörtént. 2003-tól az ÁPV Rt. bevételei és kiadásai a kormányzati szektor részeként bemutatásra kerülnek az államháztartási hiány számításakor, ami tovább javítja az ÁPV Rt. gazdálkodásának átláthatóságát. 1. Vagyonpolitikai Koncepció A kormányzati célkitűzések szerint az állam csak meghatározott szűk körben kíván vállalkozásaival (közvetlenül) jelen lenni a gazdasági életben. A Kormány eltökélt szándéka volt, hogy újra indítja, és következetesen végigviszi a privatizációt. Ennek jegyében az állam kezében lévő vállalkozói vagyon alapos elemzését követően készült el a Kormány Vagyonkezelési és Privatizációs Koncepciója, amely a további feladatokat és elveket foglalja rendszerbe. A koncepció szerint a Kormány: -
újraindítja és végigviszi a privatizációt, lezárja a kárpótlási folyamatot, üzleti alapra helyezi az állami vagyon kezelését, minden vonatkozásban megteremti az EU előírásokkal való konformitást (aranyrészvények, vállalati támogatások stb.).
A Kormány átláthatóvá kívánta tenni mind a privatizációt, mind a vagyonkezelést, és a költségvetés keretébe integrálva mutatta be az ÁPV Rt. tevékenységének államháztartásra gyakorolt hatását.
3
2. Összefoglaló értékelés Az ÁPV Rt. 2003. évben sikeres évet zárt. Az ÁPV Rt. Igazgatósága az 570/2002.(XII.19.) IG. számú határozatával, a részvényesi jogok gyakorlója a 7/2003.(III.15.) RJGY határozattal fogadta el az ÁPV Rt. 2003. évre vonatkozó üzleti tervét. Az üzleti terv az alábbi kiemelt feladatokat fogalmazta meg az ÁPV Rt. hozzárendelt vagyonára vonatkozóan: -
a bankprivatizáció lezárása (Postabank Rt., FHB Rt., Konzumbank Rt.) tőzsdei privatizációs konstrukció (MOL Rt., Forrás Rt., FHB Rt.), tőkebevonásos tranzakciók megvalósítása (Dunaferr Rt., Mahart Rt., Bábolna Rt.), a kárpótlási jegyek bevonása (Forrás Rt.), az üzleti típusú vagyonkezelésre való átállás.
Az ÁPV Rt. 2003-ban befejezte a bankszektor értékesítését, melynek eredményeként a Postabank Rt. eladásából 100,3 Mrd Ft-os, a Földhitel és Jelzálogbank Rt. értékesítéséből 11,7 Mrd Ft-os, illetve a Konzumbank Rt. eladásából 10,8 Mrd Ft nagyságú bevétel keletkezett. A 2003. évi bankprivatizáció az állami vagyon lebontása 15 éves történetének legnagyobb sikerét hozta. A Forrás Rt. részvényeinek értékesítési konstrukciója megteremtette a lehetőséget a piacon lévő kárpótlási jegyek bevonására. A nyilvántartások hiányosságai miatt a még forgalomban lévő kárpótlási jegyek mennyiségére vonatkozóan csak becsült adatok álltak rendelkezésre. A tranzakció kapcsán az előzetes várakozások alatti mennyiség jelent meg a piacon. Ezen az ágon mintegy 7,1 Mrd Ft-os bevételt realizált az ÁPV Rt. 2003-ban. Az ÁPV Rt. pénzpiacok fejlesztésére vonatkozó tervei ugyan csak részben valósultak meg, de az FHB Rt. tőzsdei értékesítése, illetve a Forrás Rt. tőzsdére történő bevezetése az üzleti tervben foglaltaknak megfelelően zajlott. A MOL Rt. tőzsdei értékesítését a kedvezőtlen értékesítési körülmények – a vártnál alacsonyabb ár – miatt az ÁPV Rt. későbbre halasztotta. A MOL Rt. részvénycsomag értékesítésével összefüggő döntés mutatja, hogy az ÁPV Rt-t nem köti végletes privatizációs kényszer, üzleti alapon hozza meg döntéseit. A tranzakció 2004 elején sikerrel zárult, az ÁPV Rt. 11,3 millió darab részvény értékesítése során 73,4 Mrd Ft bevételt realizált. Az ÁPV Rt. 2003. évben jelentős összeggel járult hozzá a központi költségvetéshez: a hozzárendelt vagyon bevételeinek és kiadásainak különbözete 41.983 MFt összegben került befizetésre. Ezen túlmenően az ÁPV Rt. osztalékbefizetési kötelezettséget 14.089 MFt értékben teljesített. Az ÁPV Rt. a MOL Rt. és a Richter Gedeon Rt. részvénycsomagjának átcsoportosításával – 44.953 MFt értékben – megteremtette a privatizációs tartalék likviditását. Az üzleti típusú vagyonkezelés megvalósítása érdekében az ÁPV Rt. a „corporate governance” típusú vállalatirányítás ajánlásait erősítette a hozzárendelt társaságok tekintetében. A 2003. év a hozzárendelt vagyonhoz tartozó társaságok gazdálkodásában pozitív fordulatot hozott: az előző évhez viszonyítva jelentős mértékben javult az ÁPV Rt-re jutó eredménytömeg (+138,1 Mrd Ft). A 2003. évi mérlegek összességében 95,4 Mrd Ft ÁPV
4
Rt. tulajdoni hányadra jutó nyereséget tartalmaznak. (2002. évben még jelentős mértékű volt az ÁPV Rt. portfoliójának vesztesége, összességében –42 Mrd Ft.) Mindezen feladatok megvalósítása mellett az ÁPV Rt. feletti tulajdonosi felügyeletet ellátó Pénzügyminisztériummal való együttműködés jelentősen felértékelődött, a kapcsolattartás és az információ-szolgáltatás minősége javult.
II.
AZ ÁPV RT. BESZÁMOLÁSI RENDJE
Az ÁPV Rt. Igazgatósága negyedévente köteles a Felügyelő Bizottságnak számot adni a Társaság tevékenységéről, mely kötelezettségét az alábbiak szerint teljesíti: -
I. és III. negyedéves jelentés, amely magában foglalja az adott időszak eredmény kimutatását és az ehhez kapcsolódó rövid üzleti jelentést. (Elkészítésének határideje a fordulónaptól számított 60 nap.) A féléves beszámoló, tartalmában azonos az éves beszámolóéval. (Elkészítésének határideje a fordulónaptól számított 120 nap.)
A beszámolási rend részét képezi a külső ellenőrző szervek felé történő beszámolási kötelezettségek teljesítése is: -
A Kormány évente köteles az Országgyűlésnek beszámolni az ÁPV Rt. tevékenységéről, a tulajdonában lévő, valamint a hozzárendelt vagyon alakulásáról, hasznosításának eredményéről. Az ÁPV Rt. Igazgatósága – a privatizációs törvény szerint – félévente köteles tájékoztatni az Állami Számvevőszéket a tulajdonában álló és a hozzárendelt vagyon változásáról, hasznosításáról.
Az ÁPV Rt. a számviteli törvény 119. § (2) bekezdése értelmében konszolidált éves beszámolót nem készít. Az ÁPV Rt. 2003. évi gazdálkodásáról szóló, független könyvvizsgáló által auditált beszámolót a vonatkozó szabályok szerint a pénzügyminiszter, mint a társaság részvényesi jogainak gyakorlója fogadta el.
III.
AZ ÁPV RT. SAJÁT VAGYONA
Az ÁPV Rt. az állam tulajdonában álló részvények és üzletrészek, valamint egyéb vagyon magántulajdonosok részére történő értékesítésére, továbbá a privatizáció megtörténtéig a vagyon hasznosítására, illetve a tartós állami tulajdonban maradó vállalkozói vagyon kezelésére, hatékony működtetésére a Kormány által alapított egyszemélyes részvénytársaság. A Társaság részvénye 1 db 9.698.000 eFt névértékű, névre szóló részvény. A részvény kizárólagos állami tulajdonban áll, másra érvényesen nem ruházható át, nem forgalomképes. A részvényt az ÁPV Rt. az MNB-nél helyezte letétbe. A Társaság saját tőkéje 11.117.214 eFt, ebből a jegyzett tőke 9.698.000 eFt.
5
Az ÁPV Rt. alapítására és működésére – az 1995. évi XXXIX. törvény eltérő rendelkezései kivételével – a gazdasági társaságokról szóló 1997. évi CXLIV. törvény szabályai vonatkoznak.
IV. 1.
AZ ÁPV RT. HOZZÁRENDELT VAGYONA
A hozzárendelt vagyon összetétele Az ÁPV Rt. hozzárendelt vagyonának 2003. évi változása Nyitó adatok 2002.12.31 db
Változás tranzakciók alapján
MFt
db
Változás gazd. eredm. alapján
MFt
MFt
1. Gazd. társaságok
236
717.064
-19
24.601
2. Állami vállalatok
116
339
-20
-12
3. Elvont, vásárolt, átvett vagyonel.
Záró adatok 2003.12.31 db
107.860
MFt 217
849.525
96
327
41.554
-15.075
26.479
4. Termőföld
2.600
-8
2.592
5. Pénzkészlet
7.296
34.126
41.422
6. Államkötvény
10.149
-10.149
0
7. Követelések
23.486
65.875
89.361
114.264
83.565
197.829
8. Kötelezettségek ÖSSZESEN
352
688.224
-39
15.793
107.860
313
811.877
Az ÁPV Rt. hozzárendelt vagyonának nagysága 2003-ben számottevően változott: 2002. december 31-én 688,2 milliárd Ft, 2003. december 31-i állapot szerint – összesen 123,7 milliárd forinttal – 811,9 milliárd Ft-ra nőtt. A tranzakciók alapján 15,8 Mrd Ft összegű volt a növekedés, a gazdálkodás eredményessége alapján 107,9 Mrd Ft növekedést könyvelt el az ÁPV Rt. hozzárendelt vagyonába tartozó működő gazdasági társasági kör. 2.
Az ÁPV Rt. portfoliójába tartozó társasági körön belüli vagyonváltozás Nyitó adatok 2001. dec. 31. db
Tartós állami tulajdonban lévő ebből: részvénytársaság egyéb társaság Teljes mértékben privatizálható ebből: részvénytársaság egyéb társaság Működő társaságok összesen Végelszámolás alatt álló Felszámolás alatt álló Gazdasági társaságok össz.
Változás tranzakciók alapján
MFt
db
MFt
Változás a gazdálkodás eredményessége alapján
Záró adatok 2002. dec. 31.
MFt
db
MFt
76 73
325.169 319.877
-38 -36
-81.206 -80.676
43.645 43.645
38 37
287.608 282.846
3
5.292
-2
-530
0
1
4.762
91 58
391.660 343.631
29 34
105.955 112.150
64.215 80.386
120 92
561.830 536.167
33 167
48.029 716.829
-5 -9
-6.195 24.749
-16.171 107.860
28 158
25.663 849.438
8
235
-4
-148
0
4
87
61
0
-6
0
0
55
0
236
717.064
-19
24.601
107.860
217
849.525
6
Az ÁPV Rt. hozzárendelt vagyonában 2003. december 31-i adatok alapján 217 db gazdasági társaság található, nyilvántartási értékük 849.525 MFt. 2003. évben a hozzárendelt vagyonhoz tartozó gazdasági társaságok nyilvántartási értéke 132,5 Mrd Ft-tal nőtt. Tranzakciók alapján 24.601 MFt-tal, a gazdálkodás eredményessége miatt 107.860 MFt-tal növekedett az állomány. Ebből legjelentősebbek a MOL Rt., a Richter Gedeon Rt., a Budapest Airport Rt., a Magyar Posta Rt. gazdálkodásával összefüggő nyereséghatások. Teljes mértékben privatizálható társaságok: Az ÁPV Rt. 120 db gazdasági társaságot teljes mértékben privatizálhatóként tart nyilván, amelyben 84 db cégben többségi tulajdonnal, míg 36 db-ban kisebbségi részesedéssel rendelkezik. A privatizálható többségi tulajdonban lévő cégek között jelentős részarányt képviselnek az agrár társaságok, a Volán társaságok, az Antenna Hungária Rt., valamint az MFB-től megvásárolt portfolió. A teljes mértékben privatizálható társaságok adatai között szerepelnek a tartós állami tulajdonban lévő társaságok tartós állami tulajdonrészén felüli, még privatizálandó részesedései is, így a gazdálkodási eredmények is ezen elv szerint kerülnek kimutatásra. Tartós állami tulajdonban lévő cégek: A tartós állami tulajdonban lévő cégek száma – a privatizálhatók javára – az 1995. évi XXXIX. törvény melléklete 2003. január 1-én életbe lépett módosításának köszönhetően 40 társasággal (38 db Rt. és 2 db Kft.) csökkent, majd év közben a Budapest Airport Rt. átvételével és a Nemzeti Tankönyvkiadó Rt. tartós állami tulajdonná minősítésével 36 db-ról 38-ra emelkedett. A tartós állami tulajdoni kör 2003. évi változása 2003. év végén az ÁPV Rt. tulajdonosi joggyakorlása alá tartozó tartós állami tulajdonban működő társaságok száma az 1995. évi XXXIX. törvény 2003. január 1-én életbe lépett módosítása hatására, valamint a Budapest Airport Rt. átvételét, és a Nemzeti Tankönyvkiadó Rt. átminősítését követően - 38 db. Ennek következtében jelentős átstrukturálódás történt a működő gazdasági társasági körön belül a tartós állami tulajdon és a teljes mértékben privatizálható társaságok között. Az ÁPV Rt. tulajdonosi joggyakorlása alá tartozó tartós állami tulajdonban működő társaságok Tartós állami tulajdonban lévő cégek tartós állami részesedés mértéke 100 % 50 % + 1 szavazat 25 % + 1 szavazat aranyrészvény
Társaságok megnevezése
darabszáma
19 db erdőgazdaság, Tiszavíz Vízerőmű Kft., Eximbank Rt., MEHIB Rt., Szerencsejáték Rt. MVM Rt., Hitelgarancia Rt., Magyar Posta Rt. Herendi Porcelánmanufaktúra Rt., Budapest Airport Rt., Nemzeti Tankönyvkiadó Rt. MOL Rt., OTP Rt., Hungaropharma Rt., HUNGEXPO Rt., Zsolnay Porcelángyár Rt., KAGE Rt., PICK Szeged Rt., HERZ Szalámigyár Rt., CD Hungary Rt.
23
összesen
3 3 9 38
7
A kötelezettségállomány alakulása Az ÁPV Rt. a kötelezettségeit két fő csoportba sorolja: - mérlegben szereplő kötelezettségek (normatív) - mérlegen kívüli kötelezettségek („függő/várható”) A normatív körbe sorolt kötelezettségek esetében ismert a kötelezettség tartalma, jogosultja, a kötelezettség esedékessége és összege. A várható kötelezettségek körébe kell sorolni a normatív kötelezettségeket meghatározó ismérvekkel nem rendelkező kötelezettségeket. Ezek olyan múltbeli, illetve folyamatban lévő ügyletekből, szerződésekből származó, várhatóan felmerülő fizetési kötelezettségek, amelyek összege vagy esedékességének időpontja még bizonytalan. Normatív kötelezettség megnevezése Szállítók Alapítói járandóságok Belterületi föld miatt köt.(1989.XIII.tv) Belterületi föld miatti köt.(1992.LIV. tv.) Gázközmű miatti kötelezettség Privatizációs ellenérték hányad (PEH) Villamosipari dolg.járandósága Bánatpénz Privatizáció előkészítésével kapcs.köt. Saját vagyonnal szembeni kötelezettség Privatizációs tartalékot terhelő köt. Osztalék előleg miatt fennálló kötelezettség Egyéb rövid lej.kötelezettségek Eszközkivonás miatti egyéb kötelezettség Átutalt, de be nem jegyzett tőkeemelés miatti köt. Vevőktől kapott előlegek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség Passzív időbeli elhatárolás Normatív kötelezettségek kamatára képzett céltartalék ÖSSZESEN
Tőke (MFt) 2002. 12. 31. 27 1.708 3.107 583 10.107 66 2.345 193 165 53 0 0 2.810 6.151 20.000 5.083 52.398
Tőke (MFt) 2003. 12. 31. 88.896 781 906 1.057 0 6 1.037 24 237 0 18 0 10.897 2.347 5.695 74 21.190 1.570 1.696 136.431
A normatív kötelezettségek között jelentős részarányt képviselnek a szállítók, annak 65,2 %át teszik ki. Ezen kötelezettségek tartalmazzák a vagyontárgyak vásárlásával (Postabank Rt. részvényeinek ellenértéke, Konzumbank Rt. részvényei és a Tüköry Center Kft. üzletrésze, MFB Rt-től vásárolt Casa Vagyonkezelő Kft. és MFB Üzletrészhasznosító Kft. üzletrésze egy éven belül esedékessé váló kötelezettség értéke) kapcsolatos kötelezettséget. A várható, mérlegen kívüli kötelezettségek a következők: - függő kötelezettségek, olyan általában harmadik személlyel szemben vállalt kötelezettségek, amelyek a mérleg fordulónapján már fennálltak, de mérleg tételként szerepeltetése jövőbeli eseményektől függ (pl. kezesség-, garanciavállalás, le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatos, stb.); - biztos jövőbeni kötelezettségek, amelyek olyan visszavonhatatlan kötelezettségek, amelyek a mérleg fordulónapján már fennálltak, de a szerződések teljesítése még nem történt meg (pl. határidős ügyletekből következő fizetési kötelezettség, stb.). 8
Tőke + kamat Tőke + kamat 2002. 12. 31. (MFt) 2003. 12. 31. (MFt) 11.110 11.629 0 0 29.042 24.141 750 785 8.184 6.728 84 9.670 12.196 7.574 500 92 779
Függő kötelezettség megnevezése Garancia és szavatosság Konszernfelelősség Elvont vagyon utáni kezesség PEH Önkormányzati járandóság Tőkepótlási kötelezettség (ÁPV Rt. társaságok) Reverzális levelek utáni kötelezettség MALÉV részvény vásárlás Forrás Rt. apport visszavásárlási kötelezettség Összesen
Normatív és függő kötelezettségek összesen
61.866
61.398
114.264
197.829
Az ÁPV Rt. kötelezettségei – az elévülési szabályok, illetve a kifizetések rendezése miatt – a következő időszakban csökkenő tendenciát mutatnak.
V. AZ ÁPV RT. VAGYONKEZELÉSI TEVÉKENYSÉGE, A CORPORATE GOVERNANCE TERÉN ELÉRT EREDMÉNYEK
1. Portfolió-stratégiák kidolgozása A hosszabb távra előretekintő vagyonkezelés eszköze a stratégiai tervezés. Az ÁPV Rt. hozzárendelt vagyonában lévő társaságok 2000. évben készítették el 3 évre szóló stratégiai tervüket. A stratégiai tervek teljesítése az éves beszámolók keretében rendszeresen megtörtént. 2003. évben az ÁPV Rt. Igazgatósága döntött a portfolió stratégiák elkészítéséről, meghatározva a fő irányokat, prioritásokat. (Az agrár társaságok 2004. évi privatizációjára tekintettel stratégiai terv e portfolióra már nem készült.) Az erdészeti portfolió végleges – a vagyonkezelési szerződések feltételeit, az erdőfenntartási rendszer módosítását, az állami erdészeti társaságok szervezetének és működésének módosítását is tartalmazó – stratégiája jelenleg egyeztetés alatt áll.
2. A közpénzek felhasználásáról, a köztulajdon használatának nyilvánosságáról, átláthatóbbá tételével és ellenőrzésével összefüggő egyes törvények módosításáról szóló törvény végrehajtása
9
Az első félév folyamán – a sajtóban „üvegzseb” törvényként emlegetett - a 2003. évi XXIV. tv. számos, az ÁPV Rt. működését is érintő törvényt módosított: Az ÁPV Rt. Igazgatósága a közpénzek felhasználásáról, a köztulajdon használatának nyilvánosságáról, átláthatóbbá tételével és ellenőrzésével összefüggő egyes törvények módosításáról szóló 2003. évi XXIV. törvény végrehajtásával kapcsolatos feladatokról intézkedési tervet fogadott el. A törvény végrehajtása elsősorban a hozzárendelt vagyonba tartozó többségi tulajdonú társaságok körében igényelt intézkedéseket. Az egységes elvek alapján történő végrehajtás érdekében a társaságok számára szükséges segédanyagok készültek. A törvény értelmezési problémákat is felvető rendelkezései miatt több alkalommal egyeztetésre került sor az Igazságügyi Minisztériummal, illetve más állami tulajdonosi joggyakorló szervvel (minisztériummal). 3.
Az ÁPV Rt. vagyonkezelési tevékenysége, helyzetkép az ÁPV Rt. portfolióról
A kiemelt társaságok: • Antenna Hungária Rt., Budapest Airport Rt., Dunaferr Rt., Hungaropharma Rt., MAHART, MVM Rt., MALÉV Rt., MOL Rt., Magyar Posta Rt., Richter Gedeon Rt., Szerencsejáték Rt. Ebből a körből jelenleg 6 társaság tartozik a privatizációs törvény szerint tartós állami tulajdonba (Budapest Airport, Hungaropharma Rt., MVM Rt., MOL Rt., Magyar Posta Rt., Szerencsejáték Rt.) A felsorolt – kiemelten kezelt – 11 társaság az ÁPV Rt. portfoliójának több mint kétharmadát képviseli az árbevétel, a saját tőke és a teljes eszközvagyon szempontjából is, ezért gazdálkodásuk alapvetően meghatározza, befolyásolja az ÁPV Rt. teljes portfoliójának eredményességét. A kiemelt cégcsoporton belül az eredmények szempontjából a 2003. évi tényleges adatok alapján a / jelentős javulás, hogy az alábbi négy társaság növelte eredményét és rentabilitását az előző év hasonló időszakához képest: - MOL csoport - Richter Gedeon Rt. - Szerencsejáték Rt. - Magyar Posta Rt. b / romlott a jövedelmezőségi helyzet: - MALÉV Rt. A kiemelt, jelentős súlyú társaságok közül a MOL csoportnál következett be a legnagyobb eredmény javulás. 2003. évben a MOL csoport +124,5 Mrd Ft nyereséget ért el, az előző évi +40,4 Ft-tal szemben. (Az ÁPV Rt. tulajdonrészére jutó 2003. évi nyereség 28,3 Mrd Ft.) A jelentős eredmény növekedést döntően a hatékonyságjavulás és a kedvező szabályozási környezet pozitív hatásai tették lehetővé.
10
A piaci viszonyokhoz történő folyamatos alkalmazkodás és a jövedelmező gazdálkodás révén tovább növelte nyereségét a Richter Gedeon Rt. 2003. évben is. Nagymértékben hozzájárult ehhez az árbevétel – dollárban mérve – 33,8 %-os növekedése. A társaság 2003. évi, ÁPV Rtre jutó nyeresége 8,7 Mrd Ft. A tartósan nyereséges Szerencsejáték Rt. 2003. évben rekord eredményt, 17 milliárd Ft adózás előtti nyereséget ért el, amely 65 %-kal magasabb az előző évben realizált eredménynél (10,3 Mrd Ft). Agrártársaságok: A 2003. évben a társaság csoport árbevétele 87.333 MFt (Bábolna Rt. nélkül 47.042 M Ft), ami a tervezett 91.546 M Ft-nál (Bábolna Rt. nélkül 53.864 MFt-nál) 4,6%-kal (illetve 12,7%-kal) alacsonyabb. Az árbevétel tervét a Tokaj Kereskedőház Rt. (10,6%-kal) illetve a Bábolna Rt. (6,9%) teljesítette túl. A többi agrártársaság árbevétele az aszálykárok és piaci katasztrófák következtében elmarad a tervezettől. Az üzemi tevékenység eredménye –5.864 MFt (Bábolna Rt. nélkül –2.501 MFt), a pozitív 1.377 M Ft-os (Bábolna Rt. nélkül 3.048 M Ft) éves tervnél 7.241 M Ft-tal (Bábolna nélkül 5.549 M Ft-tal) rosszabb. Összességében megállapítható, hogy az agrártársaságok az input árnövekedéseket nem tudták kompenzálni az agrárpiaci helyzet romlása miatt. A sertés-, baromfi árcsökkenés, tejtermelés korlátozása, az aszály következtében alacsony termésátlagokat figyelembe véve is alacsony búza-, napraforgó, stb. ár és a magas költségek következtében az agrárolló tovább nyílt és a társaságok eladósodása jelentősen nőtt. A 2003. évben fagykárt és aszálykárt szenvedett mezőgazdasági termelők kárenyhítő támogatásáról szóló 84/2003.(VII.22.) FVM rendelet alapján a társaságok kárenyhítő támogatásban és középlejáratú hiteleikhez kamattámogatásban részesültek. Erdőgazdaságok: A 2003. évben a társaság csoport árbevétele 49.351 M Ft (amely az éves terv 105,9 %-a), az üzemi tevékenység eredménye 1.110 M Ft (amely az éves terv 95,5 %-a), az adózás előtti eredmény 1.207 M Ft (amely az éves terv 123,5 %-a). Üzemi és adózás előtti eredményt tekintve veszteséges társaság 2003-ban nem volt. A szokatlanul hosszú, kemény tél és az azt követő aszály jelentős többlet költségeket okozott a társaságoknak. Különösen nagy az aszálykár az alföldi területeken és néhány dunántúli társaságnál. A károk felmérésére az erdősítések műszaki átvételeit követően, szeptember 30-ig került sor, az összesítések alapján a kárérték mintegy 1,1 Mrd Ft. A természeti károk felszámolására az ÁPV Rt. Igazgatósága 17 társaság részére a kárérték mintegy 1/3-át, 350 M Ft vissza nem térítendő támogatást hagyott jóvá. A száraz időjárás miatt több területen keletkeztek erdőtüzek, melyek közül a legjelentősebb a Kiskunsági Erdészeti és Faipari Rt. területén pusztított. Az ÁPV Rt. a Társaság részére a tűzkárok miatt bekövetkezett költségek és bevétel kiesések részleges ellentételezésére 100 M Ft támogatást hagyott jóvá. (A kifizetés ütemezése 2003. évre 50 és 2004. évre 50 M Ft.) Az Állami Erdészeti Szolgálat várható éves jelentései alapján 2003 évben, az előző évekhez hasonlóan az állami erdőterületen az erdőállomány-gazdálkodás jónak minősíthető. Az állami
11
erdőgazdálkodás színvonala az ország erdőgazdálkodásának 40 %-át képező magán erdőgazdálkodáshoz viszonyítva kimagasló. Volán társaságok: A Volán társaságok gazdálkodását alapvetően meghatározza, hogy jelenleg – jogszabályi és törvényi előírások alapján – nagyrészt közellátási feladatokat végeznek. Az ellátási felelősség miatt kénytelenek olyan területeken is járatokat üzemeltetni, amelyek jelentős veszteséget eredményeznek. Ezáltal működésükhöz az állami támogatás nélkülözhetetlen. A megállapított hatósági árak – a feladatok hatósági előírása mellett (menetrend) – jelenleg nem biztosítják a társaságok hosszú távú biztonságos működését. A cégek szinten tartó beruházásaikat nem tudják megvalósítani. A Volán társaságok 2003. évi adózás előtti eredménye 597 MFt volt, amely tervezett szint közeli teljesítést mutat. A Társaságok eladósodottsági mutatója kis mértékben romló tendenciát mutat. 2003. évben 9 db cég lépte át a 30 %-os eladósodottsági szintet. 4.
Az ÁPV Rt. környezetvédelmi tevékenysége
Az ÁPV Rt. igen nagy lépést tett a hozzárendelt vagyonba tartozó egyes társaságok környezetvédelmi tevékenységének, az ÁPV Rt. által környezetvédelmi kárelhárításokhoz biztosított források felhasználásának és az ellenőrizhetőségének hatékonyabbá tétele irányába. Az ÁPV Rt. portfoliójába tartozó társaságok környezetvédelmi kármentesítéseire és beruházásaira biztosított forrás felhasználása szabályozott rend szerint történt. A környezetvédelmi program finanszírozása utófinanszírozásban valósult meg. Privatizáció esetén a szükséges környezetvédelmi feladatokat a privatizációs és a környezetvédelmi törvény határozza meg. A privatizációs törvény előírja, hogy a privatizálandó vagyonelem általános környezetvédelmi helyzetéről egy összefoglalót kell tartalmaznia a privatizációs tájékoztató anyagnak, illetve az értékelésnél meg kell határozni a környezeti kárelhárítás értékét. A privatizációs szerződésnek rendelkeznie kell a környezeti kár rendezéséről. 2003. évben az ÁPV Rt. a Nitrokémia Rt. veszélyes hulladék ártalmatlanítását, a Hidrotech Kft. bánya rekultivációs feladatok elvégzését, Volán társaságok és agrár társaságok környezetvédelmi fejlesztéseit finanszírozta e forrásból.
VI.
AZ ÁPV RT. KÖLTSÉGVETÉSI KAPCSOLATAINAK ALAKULÁSA, A
KÖLTSÉGVETÉSI TÖRVÉNYBEN ELŐÍRT KÖTELEZETTSÉGEK TELJESÍTÉSE
Az ÁPV Rt. 2003. évi üzleti terve és a módosított terv Az ÁPV Rt. Igazgatósága az 570/2002.(XII.19.) IG számú határozatban fogadta el és terjesztette a részvényesi jogok gyakorlója elé a hozzárendelt vagyonra vonatkozó üzleti tervét. A részvényesi jogok gyakorlója a költségvetési előirányzatnak megfelelően, a 7/2003.(III.15.) számú határozatával fogadta el az ÁPV Rt. üzleti tervének kiemelt adatait.
12
Az ÁPV Rt. Igazgatósága a Társaság 2003. I. félévi gazdálkodása tükrében az Üzleti Tervet felülvizsgálta, és a terv módosítását az 522/2003.(X.16.) IG számú határozatával jóváhagyta. A módosított terv jóváhagyás céljából a részvényesi jogok gyakorlójának beterjesztésre került. A részvényesi jogok gyakorlója a 32/2003.(XII.29.) RJGY határozatával hagyta jóvá.
1.
Az ÁPV Rt. költségvetési kapcsolatai
Az ÁPV Rt. bevételeinek felhasználásáról egyrészt a privatizációs törvény, másrészt a mindenkori költségvetési törvény rendelkezik. Az ÁPV Rt. gazdálkodásának keretét az éves költségvetési törvény biztosítja. A törvény 13. számú mellékletében meghatározott kiadási előirányzat az elért bevételtől függő felhasználási jogcímeket és felső korlátokat rögzíti. Szintén a költségvetési törvény határozza meg a privatizációs tartalék felhasználásának jogcímeit. A Kormány évente – az előző évi állami költségvetés végrehajtásáról szóló törvényjavaslat előterjesztésével egyidejűleg – köteles az Országgyűlésnek beszámolni az ÁPV Rt. tevékenységéről, a tulajdonában álló, valamint a hozzárendelt vagyon alakulásáról, hasznosulásának eredményéről.
2. Bevételi célkitűzések és azok teljesülése A hozzárendelt vagyon bevételeinek alakulása Megnevezés B.1.1. B.1.2. B.1.3. B.1. B.2. B.3. B.1.-B.4.
Privatizációs bevétel Vagyonhasznosítási bevétel Kárpótlási jegy bevétel Értékesítés és vagyonhasznosítás összesen Kapott osztalék, részesedés Egyéb bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN
2003. évi üzleti terv (MFt) 132.802 200 18.000 151.002
2003. évi módosított terv (MFt) 150.389 117 8.726 159.232
8.000 37.234 196.236
14.030 5.256 178.518
2003. évi tény (MFt) 134.264 139 8.232 142.636 14.089 3.554 160.279
tény / üzleti tény / terv módosított terv (%) (%) 101,1 89,3 69,5 118,8 45,7 94,3 94,5 89,6 176,1 9,5 81,7
100,4 67,6 89,8
Az ÁPV Rt. 2003. évben 160.279 MFt bevételt realizált, amely 10,2 %-kal marad el a módosított tervtől. Az ÁPV Rt. 2003. évi bevételeinek 83,7 %-a privatizációs tranzakciókból folyt be. A Postabank Rt. értékesítéséből 100,3 Mrd Ft privatizációs bevétel realizálódott. A privatizációs bevétel elvonása a Magyar Posta Rt-től folyamatban van. Megtörtént az FHB Rt. értékesítése 11,7 Mrd Ft, a HSZV Kft. privatizációja 4,6 Mrd Ft, a Konzumbank Rt. és a Tüköry Center értékesítése (az MFB Rt. megbízásából) 10,8 Mrd Ft értékben, a Belvárosi Irodaház Kft. 1 Mrd Ft értékben.
13
Ingatlanok értékesítéséből 3,6 Mrd Ft bevétele származott az ÁPV Rt-nek, amely a CW Bank székház értékesítésből (3,1 Mrd Ft), valamint egyéb ingatlan értékesítéséből (0,6 MFt) származik. Tervezett és megvalósult privatizációs tranzakciók adatok MFt-ban bevételek
2003. évi módosított terv 3.074 3.050 668 1063 220 500 4.600 együtt: 17.000 3.500 997 1.500 2.500 10.000 101.298 419
CW Bank székház Tököli reptér HM ingóságok és ingatlanok Egyéb tárgyi eszközök REHAB Rt. Vértesi Erőmű Rt. HSZV Kft. FHB Rt. Konzumbank + Tüköry Center Nemzeti Tankönyvkiadó Rt. Hungaropharma Belvárosi Irodaház Kft. MFB-től átvett részesedések MAHART Postabank Rt. Fég-Army Kft. egyéb összesen
150.389
2003. évi tény 3.076 0 826 501 0 0 4.599 11.671 10.806 0 997 1.015 0 0 100.286 150 337 134.264
A FORRÁS Rt. részvényeit kárpótlási jegy ellenében történő nyilvános jegyzéssel 2003. június 30. - július 20. között értékesítette az ÁPV Rt., amely 7,1 Mrd Ft bevételt jelent az ÁPV Rt-nek. Az ÁPV Rt. bevételeinek 8,8 %-át osztalékként realizálta. A Szerencsejáték Rt., illetve a MOL Rt., a Budapest Airport Rt. és a Richter Gedeon Rt. egymilliárd forint feletti összeget fizetett e jogcímen. A Szerencsejáték Rt. 2002. évi eredménye utáni osztalék 3.200 MFt, a 2003. I. féléves eredményei tükrében 4.500 MFt osztalékelőleg bevétel származott. A Budapest Airport Rt. 1.900 MFt, a Richter Gedeon Rt. 1.538 MFt, a MOL Rt. 1.353 MFt, az Autóbusz-Invest Kft. 800 MFt, a Tiszavíz Vízierőmű Energetikai Kft. 550 MFt osztalékot fizetett az ÁPV Rt. részére. Az ÁPV Rt. kisebb összegű osztalékot kapott a Nemzeti Tankönyvkiadó Rt-től (75 MFt), a HSZV Kft-től (43 MFt), a Hungaropharma Rt-től (40 MFt).
3. A hozzárendelt vagyon ráfordításai A 7,8 Mrd Ft tartalékfeltöltésen és a részvényátcsoportosítás a privatizációs tartalékból jogcímen keletkezett 44,9 Mrd Ft ráfordításon kívül jelentősebb kiadási tételnek számít a
14
privatizációval és vagyonkezeléssel kapcsolatos reorganizációs kifizetések 11,6 Mrd Ft értéke. A hozzárendelt vagyont csökkentő, illetve a vagyon változását nem eredményező kiadások megnevezés I. K.1. K.2. II. K.3. K.4. K.5. K.6. K.7. K.8. III.
A hozzárendelt vagyont csökkentő kiadások Ráfordítások az 1995. évi XXXIX. tv. alapján Egyéb ráfordítások A hozzárendelt vagyon változását nem eredményező kiadások Vagyontárgyak vásárlása A privatizációval és vagyonkezeléssel kapcsolatos reorganizációs kifizetések Üzleti célú befektetések Részesedések vásárlása az MFB-től Tartalék feltöltése Részvény átcsoportosítás a privatizációs tartalékból Költségvetési törvény szerinti befizetés KIADÁSOK ÖSSZESEN
2003. évi üzleti terv (MFt) 40.550
2003. évi módosított terv (MFt) 35.956
2003. évi tény (MFt)
tény / üzleti terv (%)
tény / módosított terv (%) 96,4
34.671
85,5
26.550
15.926
15.130
56,9
95,0
14.000 57.496
20.030 85.640
19.541 83.562
139,6 145,5
97,6 97,8
250 10.700
13.420 11.910
13.420 11.604
5368,0 108,4
100,0 97,4
6.350 10.000 8.685 9.025
6.350 0 9.008 44.952
5.727 0 7.858 44.953
90,2
90,2
90,5 498,1
87,2 100,0
0
0
41.983
98.046
121.506
160.216
163,4
131,9
Privatizációval és vagyonkezeléssel kapcsolatos reorganizációs kifizetések soron 11.604 MFt kifizetés került elszámolásra, ami a módosított tervhez közeli teljesítést tükröz. A Kormány a 2322/2003.(XII.10.) Korm. számú határozatában engedélyezte a Malév Rt. tőkerendezését. A határozat értelmében 2003. évben az ÁPV Rt. 7.000 MFt tőkejuttatást hajtott végre. Ezen a soron került elszámolásra az FHB Rt. 2.500 MFt-os tőkeemelése, valamint a Nemzeti Lóverseny Kft. részére nyújtott 685 MFt tulajdonosi kölcsön. 4.
A privatizációs tartalék
A privatizációs törvény 23. § (2) bekezdése szerint az ÁPV Rt. tartalékot köteles képezni a Társaságot terhelő kezességből, szavatossági, hitel visszafizetési kötelezettségből, vagy más igényekből eredő, a tárgyévet terhelő kiadások (23. § (1) bekezdés b) pont) fedezetére. A privatizációs tartalék nyitóértéke 60.055 MFt volt, amely tartalmazta a bankszámla 5.071 MFt nyitóegyenlegét, a tartalékba helyezett részvények 44.835 MFt nyilvántartási értéken beállított Richter és MOL részvénycsomagot, az önkormányzatok felé a gázközmű vagyon rendezésére a költségvetéstől kapott 10.149 MFt államkötvénycsomagot. A privatizációs tartalékot érintő legjelentősebb esemény 2003. évben a részvények hozzárendelt vagyonba történő átcsoportosítása volt. A Richter Rt. és MOL Rt. összesen 44.835 MFt nyilvántartási értékű részvény az év folyamán átvezetésre került a hozzárendelt vagyonba. A hozzárendelt vagyonból a részvények ellenértékeként 44.953 MFt került átvezetésre a tartalékba. A tranzakció hosszútávon is megalapozta a privatizációs tartalék likviditását.
15
A gázközművekkel kapcsolatos önkormányzati igényekre jutó kifizetések összértéke 10.169 MFt, melyből a törvény szerint eljárva 7.869 MFt értékű az államkötvényekkel, 2.239 MFt a készpénzzel történő rendezés. A fennmaradó 41 MFt peres eljárások alapján került kifizetésre. A belterületi föld értéke alapján és az alapítói jogon kifizetett önkormányzati járandóságok értéke 5.863 MFt volt a beszámolási időszakban. Ezen kötelezettségek egy része peresített, bírósági határozat alapján történt kifizetések, jelentős tételt képeznek a törvény alapján kifizetendő járandóságok. A tartalék vagyon záróértéke a beszámolási időszak végén 40.367 MFt, mely megegyezik a bankszámla záróegyenlegével. A privatizációs tartalék összes felhasználása a 2003. évben 28.849 MFt volt, amely a terv 62,8 %-ának felel meg.
VII. A SAJÁT VAGYON ELEMEI Az ÁPV Rt. saját vagyonát képezi a tevékenysége ellátásához szükséges épület, ingatlan, tárgyi eszközök állománya, valamint a működési körben keletkezett követelések és a saját pénzeszközök. A saját vagyon működési költségeire egyrészt a mindenkori éves költségvetési törvényben meghatározott és a hozzárendelt vagyon privatizációs bevételéből átutalásra kerülő, másrészt a saját vagyonba tartozó eszközök értékesítéséből, hasznosításából, bérbeadásából, illetve egyéb szolgáltatásból származó bevételek nyújtanak fedezetet. A saját vagyon körébe tartoznak mindazon társaságok, amelyek alapítása, létrehozása, illetve megvásárlása a saját vagyon pénzeszközeinek felhasználásával történt. Ezen társaságoktól igénybe vett szolgáltatások teljes egészében a saját vagyon ráfordításai között kerülnek elszámolásra. Ide tartoznak a háttér tevékenységre alapított PRIV-DAT Dokumentum Archiváló és Tároló Kft., illetve a megvásárolt HUNGALU-SERVICE Kft. E két társaság tevékenysége az ÁPV Rt. székházának üzemeltetéséhez, működéséhez kapcsolódik. A saját vagyon ráfordításait terheli a hozzárendelt vagyonba tartozó PRI-MAN Kft. működtetése, mely a privatizáció tárgykörébe tartozó lezárt tranzakciók utógondozását végzi.
VIII. AZ ÁPV RT. SAJÁT VAGYONÁNAK GAZDÁLKODÁSA 1. Az ÁPV Rt. székházának értékesítése Az ÁPV Rt. székházának értékesítésére kiírt pályázat eredményét az Igazgatóság 450/2003.(VIII.28.) számú határozatában fogadta el. A pályázat nyertese az egyedüli érvényes ajánlatot tevő OTP Ingatlanbefektetési Alap lett. (Az Európa Ingatlanbefektetési Alap ajánlata a hiánypótlást követően sem felelt meg maradéktalanul a pályázati kiírásban foglaltaknak,
16
ezért az Igazgatóság érvénytelennek mondta ki.) Az OTP Ingatlanbefektetési Alap ajánlatában 3.550 MFt + ÁFA vételárat jelölt meg. A szerződést a felek megkötötték, a vételár 2003. szeptember 24-én megérkezett az ÁPV Rt. számlájára. 2.
Beruházások helyzete
A saját vagyont érintő beruházásokra a 2003. évi 447 MFt tervezett érték 84,4 %-át, 377,3 MFt-ot fordított az ÁPV Rt. Az ÁPV Rt. 2003. évben ingatlan-beruházásra 48,6 MFt-ot, gépjárműpark cserére 80,3 MFtot, informatikai beruházások megvalósítására 112 MFt-ot, irodai gépek, berendezések, bútorok cseréjére 100 MFt-ot fordított. 3.
Az eredménykimutatás
Az ÁPV Rt. „A” típusú összköltség-eljárással készíti eredménykimutatását. A hatályos költségvetési törvény határozza meg az ÁPV Rt. működési kiadásaira fordítható összeget, melynek fedezetét a hozzárendelt vagyon bevételei biztosítják. 2003. évben az értékesítés nettó árbevétele 2.973.805 EFt, egyéb bevétele 3.610.880 EFt volt. A hatályos költségvetési törvény 5.000.000 EFt-ot irányzott elő az ÁPV Rt. működési kiadásaira, melynek fedezetét a hozzárendelt vagyon bevételei biztosítják. A módosított költségvetés a székház értékesítés bevételeire tekintettel az előirányzat felét, 2.500.000 EFt e célra történő felhasználását engedélyezte. Az eszköz-bérbeadás bevételei a Pozsonyi út 56. és a Fehérvári út 70. sz. alatti ingatlanok bérleti díj bevételeiből, valamint az üzemeltetési költségek megtérüléséből származnak. Az ÁPV Rt. e jogcímen 2003. évben összesen 321.693 EFt bevételt realizált. Az ÁPV Rt. bevételeinek jelentős része az egyéb bevételek soron került elszámolásra (3.610.880 EFt). Az egyéb bevételek 98,31 %-a az ÁPV Rt. székházának értékesítéséből származik. Az ÁPV Rt. költségstruktúrájában a személyi jellegű kifizetések, valamint az anyagjellegű ráfordítások dominálnak, az összes költség 92,9 %-át e két költségnem teszi ki. Az anyagjellegű ráfordítások összege a módosított tervet túllépve, annak 107,48 %-át, 1.913.727 EFt-ot tesz ki. Az anyagjellegű ráfordítások összegén belül legnagyobb arányt (87,9 %) az igénybevett szolgáltatások jelentik. E sor jelentősebb tételei a székház üzemeltetés és fenntartás (342.274 EFt), irodai ügyviteli szolgáltatások (612.904 EFt), a fenntartás, javítás, karbantartás (146.668 EFt), a posta, telefon, futárszolgálat (68.648 EFt), a számítástechnikai szolgáltatások (62.163 EFt), valamint a biztonsági őrzés (47.058 EFt) költségei.
17
Az igénybevett szolgáltatások egésze a tervhez képest kismértékű emelkedést mutat (+5,86 %). Megtakarítás tapasztalható a bel- és külföldi utazás, reklám és propaganda, taxi, parkolás, autópályadíj, ügyvédi és közjegyzői díjak, oktatás és továbbképzés, valamint a biztonsági őrzés tekintetében. A tervezett érték felett teljesültek az egyéb bérleti díjak, fenntartás és karbantartás (irodai és folyosó felújításoknak köszönhetően), postai és telefondíjak és a számítástechnikai szolgáltatások költségei. Személyi jellegű ráfordítások a 2003. évi üzleti tervhez képest jelentős megtakarítást mutatnak, annak mintegy 87,36 %-át teszik ki. A személyi jellegű ráfordítások tervezett összegétől való eltérő felhasználás oka egyrészt a tervezett átlaglétszámnál alacsonyabb létszámból következő arányos megtakarítás, másrészt a személyi jellegű ráfordítások egyes elemeinél (pl.: kilépési költség) fennálló megtakarítás. Az egyéb ráfordítások soron 2.822.143 EFt összeg került elszámolásra, amely jelentős részben (2.604.223 EFt, 92,3 %) a székház nyilvántartási értékét, valamint a központi költségvetéssel elszámolt adókat (162.447 EFt, 5,8 %) tartalmazza.
IX. SZERVEZETI VÁLTOZÁSOK
Az ÁPV Rt. Szervezeti és Működési Szabályzata a Kormány által 2002. év végén került módosításra. (1208/2002 (XII.21.) Korm. hat.) A szervezet igazodik a megújult privatizációs célokhoz. A szervezetben szétválasztásra került az elnöki és a vezérigazgatói tisztség, és megjelent az elnökhelyettesi tisztség. Az Igazgatóság 2003. április 3-i, majd a 2003. december 23-i ülésén foglalkozott a szervezeti változások tapasztalataival. Megállapította, hogy a szervezeti átalakulás – az Igazgatóság határozatának megfelelően – fennakadás nélkül megtörtént valamennyi területen. Záró létszám alakulása 2003. december 31. napján 248 fő. Az ÁPV Rt. munkavállalóinak iskolázottsága magas, a szakmai képesítés a tevékenység jellegének megfelelően differenciált. A 32/2003. RJGY határozat értelmében az ÁPV Rt. számára engedélyezett keresetfejlesztés mértéke 2003. évben bruttó 6 % volt, amely 5,99 %-ban valósult meg. A munkavállalók erkölcsi elismerése és kitüntetése céljából új ösztönzési formát vezetett be az ÁPV Rt. 2003ban. Az Igazgatóság által alapított díjak 5 kategóriában, ünnepélyes keretek között, év végén kiosztásra kerültek a kiváló teljesítményt nyújtó munkatársak részére.
ÔÔÔ
18