52, Olomouc. Výroční zpráva. Datum uveřejnění: 16. dubna 2010

2009 Záložna CREDITAS, spořitelní družstvo Hněvotínská 241/52, 779 00 Olomouc

Výroční zpráva Datum uveřejnění: 16. dubna 2010

Obsah ÚVOD

3

O nás

3

Úvodní slovo předsedy představenstva

3

Aktiva

8

Závazky a vlastní kapitál

9

Výnosy, náklady, zisky a ztráty

10

Pohledávky z finančních činností

11

ZÁKLADNÍ ÚDAJE

4

Poměrové ukazatele

13

Předmět podnikání

4

Plnění pravidel obezřetného podnikání

13

Činnosti skutečně vykonávané

4

Činnosti omezené nebo vyloučené

5

Základní kapitál

5

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

14

Rozvaha

14

Výkaz zisku a ztráty

16

ORGANIZAČNÍ STRUKTURA

6

Přehled o změnách vlastního kapitálu

17

Kontrolní komise

6

Příloha k účetní závěrce

18

Představenstvo

6

Vrcholové vedení

7

Členové s kvalifikovanou účastí

7

FINANČNÍ SITUACE

8

NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU

30

ZPRÁVA AUDITORA

31

Část

V Ý R O Č N Í Z P R Á V A 2 0 0 9 Záložna CREDITAS, spořitelní družstvo

1

Úvod O nás

1.TZ, družstevní záložna byla založena v roce 1995. Jako úvěrová instituce s družstevní právní formou poskytujeme peněžní služby převážně členům záložny z řad občanů, živnostníků, firem a neziskových organizací Naše nabídka peněžních služeb je v takové šíři, aby uspokojila potřeby rodinných a firemních financí. Členové si mohou založit běžné, vkladové termínované účty nebo vkladní knížky anebo jim mohou být poskytnuty úvěry.

Úvodní slovo předsedy představenstva Vážené dámy a pánové, s ukončením dalšího hospodářského roku mám opět tu čest Vám jménem 1.TZ, družstevní záložny předložit Výroční zprávu za rok 2009. Výroční zpráva popisuje stav a rozvoj záložny a naplňuje tak roli základního informačního zdroje pro členy, obchodní partnery a veřejnost. Rok 2009 z hlediska souhrnného hodnocení představoval růstový trend, obdobně jako tomu bylo v předchozích obdobích. Objem vkladů narostl o 35 % na 431 284 tis. Kč, objem úvěrů o 32 % na 416 867 tis. Kč. Počet členů se zvýšil o 18 % na 2 396 osob. Základní kapitál vzrostl o 60 % na výsledných 93 776 tis. Kč. Průměrné zhodnocení vkladů se udrželo na stejné výši jako v předchozím roce a dosáhlo 4,77 % p.a.. Dosáhli jsme zisku odpovídajícímu našim původním předpokladům. Zisk za rok 2009 činí 1 421 tis. Kč. Pokračovali jsme v budování řídícího a kontrolního systému podle požadavků České národní banky. V průběhu celého roku jsme pracovali na implementaci nového transakčního bankovního systému. Tento systém nám po uvedení do ostrého provozu umožní rozšířit nabídku peněžních služeb o moderní internetové bankovnictví a přímé napojení bezhotovostních operací na zúčtovací centrum. Z důvodu svého růstu a za účelem naplňování požadavků na řídicí systém záložna také personálně posilovala o nové spolupracovníky, kdy přepočtený počet pracovníků se během roku 2009 zvýšil o 5 osob na 15 zaměstnanců. Rok 2009 byl podle mého názoru obdobím, ve kterém jsme, kromě dokončení implementace transakčního systému, splnili stanovené cíle a učinili jsme tak další kroky k zajištění předpokladů budoucího úspěšného rozvoje naší záložny. Ing. František Novák předseda představenstva

3

ÚVOD

Část


Základní údaje

2

Obchodní firma: Právní forma: Sídlo: IČ: Datum zápisu: Poslední změna:

1.TZ, družstevní záložna Družstvo Hasskova 22, 674 01 Třebíč 63492555 26.2.1996 15.1.2010, z důsledku změny stanov na členské schůzi konané 15.12.2009 došlo ke změně firmy a sídla takto: Záložna CREDITAS, spořitelní družstvo Sídlo: Hněvotínská 241/52, 779 00 Olomouc Od 12.2.2010 je záložna zapsaná v OR vedeným KS v Ostravě, složka DR, vl. č. 5022 Zapisovaný základní kapitál: 500 000,- Kč

Předmět podnikání              

přijímání vkladů od členů poskytování úvěrů členům finanční leasing pro členy platební styk, zúčtování a vydávání a správa platebních prostředků pro členy poskytování záruk ve formě ručení nebo bankovní záruky pro členy otevírání akreditivů pro členy obstarání inkasa pro členy nákup a prodej cizí měny pronájem bezpečnostních schránek členům ukládání vkladů v družstevních záložnách a bankách a u poboček zahraničních bank přijímání úvěrů od družstevních záložen a bank nabývání majetku a disponování s ním obchodování na vlastní účet s devizami a nástroji směnných kurzů a úrokových sazeb za účelem zajištění rizik vyplývajících z povolených činností obchodování na vlastní účet s registrovanými cennými papíry

Činnosti skutečně vykonávané      

přijímání vkladů od členů poskytování úvěrů členům platební styk, zúčtování a vydávání a správa platebních prostředků pro členy poskytování záruk ve formě ručení nebo bankovní záruky pro členy obstarání inkasa pro členy ukládání vkladů v družstevních záložnách a bankách a u poboček zahraničních bank 4

ZÁKLADNÍ ÚDAJE


 

nabývání majetku a disponování s ním obchodování na vlastní účet s devizami za účelem zajištění rizik vyplývajících z povolených činností

Činnosti omezené nebo vyloučené Činnosti omezené nebo vyloučené Českou národní bankou nejsou žádné.

Základní kapitál Splacený základní kapitál: 93 776 tis. Kč Zvýšení za rok 2009: 35 058 tis. Kč Způsob zvýšení základního kapitálu: vložení dalších členských vkladů schválených členskou schůzí v březnu 2009

5

ZÁKLADNÍ ÚDAJE

Část


Organizační struktura

3

Organizačních složek: 7 Zaměstnanců (přepočtený počet): 15

Kontrolní komise JUDr. Jana Tomková Předsedkyně kontrolní komise od 14.6.2007. Od roku 2002 členkou kontrolní komise; advokátka. Není členkou v orgánech jiných právnických osob. Předsedkyni nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr. Za předsedkyni nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka. Ing. Karolína Janečková Členka komise od zvolení členskou schůzí dne 26.5.2008. Vykonává funkci ekonoma, v minulosti pracovala jako vedoucí referátu úseku majetkových daní na Finančním úřadě. Účast v orgánech právnických osob: předsedkyně dozorčí rady v SOLLER Capital, a.s.. Člence nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr. Za členku nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka. Ing. Martina Seidlová Členka komise od zvolení členskou schůzí dne 26.5.2008. Vykonává funkci finančního managera, v minulosti pracovala v regionálním deníku. Účast v orgánech právnických osob: členka dozorčí rady ve SMART Corporation, a.s., SMART Capital, a.s. a FINE CREDIT, a.s., členka představenstva ve SMART Power, a.s. a FORTIS Capital, a.s.. Člence nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr. Za členku nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka.

Představenstvo Ing. František Novák Předseda představenstva. Od založení záložny předseda představenstva; ředitel záložny v letech 2000 až 2008; daňový poradce; do roku 2004 předseda úvěrové komise záložny. Není členem v orgánech jiných právnických osob. Předsedovi byl záložnou poskytnut úvěr ve výši 900 tis. Kč. Za předsedu nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka. JUDr. Alena Sikorová Místopředsedkyně představenstva od 26.5.2008. Členka představenstva od 14.6.2007, v minulosti předsedkyně škodní komise České spořitelny a.s. v Olomouci; právnička působící v oblasti úvěrových obchodů a vymáhání pohledávek. Není členkou v orgánech jiných právnických osob. Místopředsedkyni nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr. Za místopředsedkyni nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka.

6



Jaromír Hošek Člen představenstva od 14.6.2007. Do roku 2004 ředitel 1. úvěrního družstva Chotěboř, od roku 2004 vedoucí pobočky a zástupce ředitele; v letech 2004 až 2007 člen úvěrové komise záložny. Není členem v orgánech jiných právnických osob. Členovi nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr. Za člena nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka.

Vrcholové vedení Daniel Skarpíšek Ředitel záložny od 1.7.2009. Před vstupem do záložny pracoval 11 let v bankovnictví. Od roku 2001 jako ředitel divize Klientský servis, později ředitel divize Alternativní distribuční kanály, v eBance. Při fúzi s Raiffeisenbank pracoval na projektu sloučení obou bank, následně na projektech zaměřených na kvalitu poskytovaných služeb klientům. Není členem v orgánech jiných právnických osob. Řediteli nebyl záložnou poskytnut žádný úvěr. Za ředitele nebyla záložnou poskytnuta žádná záruka.

Členové s kvalifikovanou účastí Ing. Josef Lébr 19,50 % podílu na hlasovacích právech. Ing. František Novák Přímý podíl činí 1,07 % podílu na hlasovacích právech s možností dosažení kvalifikované účasti nepřímo z titulu zmocnění od jiných členů. Jaromír Hošek Přímý podíl činí méně než 1 % podílu na hlasovacích právech s možností dosažení kvalifikované účasti nepřímo z titulu zmocnění od jiných členů.

7


Část


4

Finanční situace

Tato část byla zpracována podle metodiky České národní banky a nenahrazuje účetní závěrku, str. 14.

Aktiva celkem 1. Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám: pokladní hotovost pohledávky vůči centrálním bankám 2. Finanční aktiva k obchodování 3. Finanční aktiva v reálné hodnotě vykázaná do zisku nebo ztráty 4. Realizovatelná finanční aktiva 5. Úvěry a jiné pohledávky 6. Finanční investice držené do splatnosti 7. Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou hodnotou 8. Kladné změny reálné hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů 9. Hmotný majetek: pozemky, budovy a zařízení 10. Investice do nemovitostí 11. Nehmotný majetek 12. Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve společných podnicích 13. Daňové pohledávky 14. Ostatní aktiva 15. Neoběžná aktiva a vyřazované skupiny určené k prodeji

8

Kompenzované o opravné položky a oprávky

v tis. Kč

Opravné položky a oprávky

AKTIVA

Nekompenzované o opravné položky a oprávky

Aktiva

608 302

16 095

592 207

534 534

534 534

550 073

13 890

536 183

4 167 4 167

1 726 1 726

2 441 2 441

537

479

58

52 991

52 991

FINANČNÍ SITUACE


Závazky a vlastní kapitál ZÁVAZKY A VLASTNÍ KAPITÁL

tis. Kč

Závazky a vlastní kapitál celkem

592 207

1. Závazky celkem: a. vklady, úvěry a ostatní finanční závazky vůči centrálním bankám b. finanční závazky k obchodování c. finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty d. finanční závazky v naběhlé hodnotě e. finanční závazky spojené s převáděnými aktivy f. zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou g. záporné změny reál. hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů h. rezervy i. daňové závazky j. ostatní závazky k. základní kapitál družstev splatný na požádání l. závazky spojené s vyřazovanými skupinami určenými k prodeji 2. Vlastní kapitál celkem: a. základní kapitál: i. splacený základní kapitál ii. nesplacený základní kapitál b. další vlastní kapitál c. fondy z přecenění a ostatní oceňovací rozdíly d. rezervní fondy e. nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období f. zisk (ztráta) za běžné účetní období

585 290

9

431 284

7 800 146 206 6 917

4 900 596 1 421

FINANČNÍ SITUACE


Výnosy, náklady, zisky a ztráty VÝNOSY, NÁKLADY, ZISKY A ZTRÁTY

tis. Kč

1. Zisk z finanční a provozní činnosti: a. úrokové výnosy b. úrokové náklady c. náklady na základní kapitál splatný na požádání d. výnosy z dividend e. výnosy z poplatků a provizí f. náklady na poplatky a provize g. realizované zisky (ztráty) z finančních aktiv a závazků nevykázaných v reálné hodnotě h. zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování i. zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků v reálné hodnotě vykázané do zisku (ztráty) j. zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví k. kurzové rozdíly l. zisk (ztráta) z odúčtování aktiv jiných než držených k prodeji m. ostatní provozní výnosy n. ostatní provozní náklady 2. Správní náklady: a. náklady na zaměstnance: i. mzdy a platy ii. sociální a zdravotní pojištění iii.penzijní a podobné výdaje iv. náklady na dočasné zaměstnance v. odměny - vlastní kapitálové nástroje vi. ostatní náklady na zaměstnance b. ostatní správní náklady: i. náklady na reklamu ii. náklady na poradenství iii.náklady na informační technologie iv. náklady na outsourcing v. nájemné vi. jiné správní náklady 3. Odpisy: a. odpisy pozemků, budov a zařízení b. odpisy investic do nemovitostí c. odpisy nehmotného majetku 4. Tvorba rezerv 5. Ztráty ze znehodnocení: a. ztráty ze znehodnocení finančních aktiv nevykázaných v reálné hodnotě do zisku (ztráty) b. ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv 6. Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu zisku (ztráty) 7. Podíl na zisku (ztrátě) přidružených a ovládaných osob a společných podniků 8. Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin 9. Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním 10. Náklady na daň z příjmů 11. Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění 12. Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta po zdanění

20 793 37 633 -17 904

1 748 -542

-330 -5 196 -3 -15 097 -8 710 -6 329 -1 945

-436 -6 387 -2 689 -197 -1 772 -359 -1 370 -453 -222 -231 -3 781 -3 781

1 462 -41 1 421 1 421

10

FINANČNÍ SITUACE


Pohledávky z finančních činností Definice pojmů Pro účely této výroční zprávy se rozumí: 

„klasifikovanou pohledávkou“ pohledávka po splatnosti nebo pohledávka se selháním nebo restrukturalizovaná pohledávka,



„pohledávkou po splatnosti“ pohledávka, jejíž splátka jistiny anebo příslušenství je neuhrazená déle než 30 kalendářních dnů po datu daném smlouvou o úvěru,



„pohledávkou se selháním“ pohledávka, u níž lze předpokládat, že dlužník pravděpodobně nesplatí svůj závazek řádně a včas nebo pohledávka, u níž je alespoň jedna splátka jistiny nebo příslušenství po splatnosti déle než 90 kalendářních dnů,



„pohledávkou se znehodnocením“ pohledávka, u níž došlo ke snížení účetní hodnoty vzhledem k úvěrovému riziku tvorbou opravné položky a



„restrukturalizovanou pohledávkou“ pohledávka, u níž záložna vzhledem k finanční situaci dlužníka přistoupila ke změně smluvních podmínek ve prospěch dlužníka.

1. Kapitálové nástroje 2. Dluhové cenné papíry 3. Pohledávky bez znehodnocení: za centrálními bankami za úvěrovými institucemi za vládními institucemi za ostatními klienty/zákazníky sektorově nečleněné 4. Pohledávky se znehodnocením: za centrálními bankami za úvěrovými institucemi za vládními institucemi za ostatními klienty/zákazníky sektorově nečleněné

11

Účetní hodnota (netto)

v tis. Kč

Opravné položky

FINANČNÍ AKTIVA PODLE ZNEHODNOCENÍ

Hodnota před znehodnocením

Struktura finančních aktiv podle znehodnocení

520 917

520 917

133 206

133 206

334 720 52 991 82 147

13 890

334 720 52 991 68 257

82 147

13 890

68 257

FINANČNÍ SITUACE


v tis. Kč

Hodnota před znehodnocením

POHLEDÁVKY A JEJICH ZNEHODNOCENÍ

Opravné položky


1. Pohledávky za úvěrovými institucemi: a. bez selhání: i. standardní ii. sledované b. se selháním: i. nestandardní ii. pochybné iii.ztrátové 2. Pohledávky za jinými osobami: a. bez selhání: i. standardní ii. sledované b. se selháním: i. nestandardní ii. pochybné iii.ztrátové

133 206 133 206 133 206

133 206 133 206 133 206

416 867 376 622 334 720 41 902 40 245 25 410 5 063 9 772

402 977 376 050 334 720 41 330 26 927 23 377 3 472 78

13 890 572

Pohledávky celkem

550 073

536 183

13 890

Konec období

Kapitálové nástroje Dluhové cenné papíry Pohledávky Ostatní vybraná aktiva

10 109 1 752

-318

4 099 453

13 890 2 205

Vybraná aktiva celkem

11 861

-318

4 552

16 095

v tis. Kč Bez znehodnocení Se znehodnocením


Kumulovaná ztráta z ocenění reálnou hodnotou

Hodnota před znehodnocením Opravné položky

POHLEDÁVKY BEZ ZNEHODNOCENÍ A SE ZNEHODNOCENÍM

Začátek období

Tvorba opravných položek

v tis. Kč

Použití opravných položek

REKONCILIACE OPRAVNÝCH POLOŽEK

572 13 318 2 033 1 591 9 694

Oceňované naběhlou hodnotou 520 917 82 147

RESTRUKTURALIZOVANÉ POHLEDÁVKY Před znehodnocením Oceňované naběhlou hodnotou Oceňované reálnou hodnotou

12

520 917 68 257

13 890

v tis. Kč

Od 1.1.09 do 31.12.09

30.9.09

30.6.09

31.3.09

25 926 25 763

17 422 15 859

22 128 21 762

3 204 3 108

FINANČNÍ SITUACE


Poměrové ukazatele Poměrový ukazatel Kapitálová přiměřenost Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) Rentabilita průměrného kapitálu tier 1 (ROAE) Aktiva na jednoho zaměstnance (tis. Kč) Správní náklady na jednoho zaměstnance(tis. Kč) Zisk/ztráta po zdanění na jednoho zaměstnance (tis. Kč)

31.12.09 18,90 0,298 % 1,603 % 39 480 1 006 95

Od 1.1.09 do 30.9.09 30.6.09 22,87 23,40 0,147 % 0,145 % 0,789 % 0,812 % 34 830 36969 795 569 48 49

31.3.09 15,86 0,075 % 0,495 % 35 192 227 24

Plnění pravidel obezřetného podnikání KAPITÁL

tis. Kč

Kapitál celkem

99 214

Původní kapitál celkem Splacené členské vklady členů DZ Rezervní fondy a nerozdělený zisk celkem Povinné rezervní a rizikové fondy Nerozdělený zisk z předchozích období Další odčitatelné položky z původního kapitálu celkem Nehmotný majetek jiný než goodwill

99 214 93 776 5 496 4 900 596 58 58

KAPITÁLOVÉ POŽADAVKY

tis. Kč

Kapitálové požadavky celkem

41 989

K úvěrovému riziku podle standardizovaného přístupu k expozicím celkem K expozici vůči institucím K podnikovým expozicím K expozicím po splatnosti K ostatním expozicím K vypořádacímu riziku K pozičnímu, měnovému a komoditnímu riziku K operačnímu riziku K riziku angažovanosti obchodního portfolia Ostatní a přechodné požadavky

40 123 2 131 30 326 3 231 4 435

13

1 866

FINANČNÍ SITUACE

Část


5

Účetní závěrka Rozvaha Aktiva AKTIVA

v tis. Kč

2009 brutto korekce

1. Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank 2. Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování, v tom: a. vydané vládními institucemi b. ostatní 3. Pohledávky za bankami a družstevními záložnami, v tom: a. splatné na požádání b. ostatní pohledávky 4. Pohledávky za klienty - členy družstevních záložen, v tom: a. splatné na požádání b. ostatní pohledávky 5. Dluhové cenné papíry, v tom: a. vydané vládními institucemi b. vydané ostatními osobami 6. Akcie, podílové listy a ostatní podíly 7. Účasti s podstatným vlivem, z toho: a. v bankách 8. Účasti s rozhodujícím vlivem, z toho: a. v bankách 9. Dlouhodobý nehmotný majetek, z toho: a. zřizovací výdaje b. goodwill 10. Dlouhodobý hmotný majetek, z toho: a. pozemky a budovy pro provozní činnost 11. Ostatní aktiva 12. Pohledávky za upsaný základní kapitál 13. Náklady a příjmy příštích období Aktiva celkem

14

2008

2007

netto

534

534

378

423

133 206

133 206

87 380

112 728

58 318 74 888 416 867

13 890

58 318 74 888 402 977

42 209 45 171 305 538

7 493 105 235 193 727

416 867

13 890

402 977

305 538

193 727

4

537

479

58

290

212

4 167 3 500 525 52 430 36

1 726 1 239

2 441 2 261 525 52 430 36

2 487 2 380 594

2 707 2 499 787

71

41

608 302

16 095

592 207

396 738

310 629

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Pasiva PASIVA

v tis. Kč

1. Závazky vůči bankám a družstevním záložnám, v tom: a. splatné na požádání b. ostatní závazky 2. Závazky vůči klientům - členům družstevních záložen, v tom: a. splatné na požádání b. ostatní závazky 3. Závazky z dluhových cenných papírů, v tom: a. emitované dluhové cenné papíry b. ostatní závazky z dluhových cenných papírů 4. Ostatní pasiva 5. Výnosy a výdaje příštích období 6. Rezervy, v tom: a. na důchody a podobné závazky b. na daně c. ostatní 7. Podřízené závazky 8. Základní kapitál, z toho: a. splacený základní kapitál b. vlastní akcie 9. Emisní ážio 10. Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku, v tom: a. povinné rezervní fondy a rizikové fondy b. ostatní rezervní fondy c. ostatní fondy ze zisku 11. Rezervní fond na nové ocenění 12. Kapitálové fondy 13. Oceňovací rozdíly, z toho: a. z majetku a závazků b. ze zajišťovacích derivátů c. z přepočtu účastí 14. Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období, v tom: a. nerozdělený zisk předchozích let nebo neuhrazená ztráta minulých let b. zisk za předchozí účetní období ve schvalovacím řízení 15. Zisk nebo ztráta za účetní období Pasiva celkem

2009

2008

2007

483 714 318 478 236 901 483 714 318 478 236 901

2 381 5 419

8 708 5 038

5 381 3 483 417

417 93 776 93 776

58 718 58 718

59 627 59 627

4 900 4 900

4 200 4 200

3 500 3 500

596 596

350 350

268 268

1 421

1 246

1 052

592 207 396 738 310 629

15

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Výkaz zisku a ztráty VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY

v tis. Kč

1. Výnosy z úroků a podobné výnosy, z toho: a. úroky z dluhových cenných papírů 2. Náklady na úroky a podobné náklady, z toho: a. náklady na úroky z dluhových cenných papírů 3. Výnosy z akcií a podílů, v tom: a. výnosy z účastí s podstatným vlivem b. výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem c. ostatní výnosy z ostatních akcií a podílů 4. Výnosy z poplatků a provizí 5. Náklady na poplatky a provize 6. Čistý zisk nebo ztráta z finančních operací 7. Ostatní provozní výnosy 8. Ostatní provozní náklady 9. Správní náklady, v tom: a. náklady na zaměstnance, z toho: i. na mzdy a platy ii. sociální a zdravotní pojištění iii.ostatní správní náklady 10. Rozpuštění rezerv a opravných položek k dlouhodobě hmotnému a nehmotnému majetku 11. Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k hmotnému a nehmotnému majetku 12. Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných pohledávek 13. Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám 14. Rozpuštění opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem 15. Ztráty z převodu účastí s rozhodujícím a podstatným vlivem, tvorba a použití opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem 16. Rozpuštění ostatních rezerv 17. Tvorba a použití ostatních rezerv 18. Podíl na ziscích nebo ztrátách z účastí s rozhodujícím nebo podstatným vlivem 19. Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním 20. Mimořádné výnosy 21. Mimořádné náklady 22. Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti před zdaněním 23. Daň z příjmů Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění

16

2009

2008

2007

37 633

27 181

19 366

17 904

13 496

9 776

1 775 574 214 351 15 097 8 710 6 329 2 381 6 387

2 375 462 10 532 794 10 870 5 857 3 928 1 929 5 013

1 672 444 10 242 851 7 221 3 519 2 446 1 073 3 702

453

387

230

3 781

2 843

1 508

208

1 462

1 246

1 052

1 246

1 052

41 1 421

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


700

35 058 93 776

17

4 900

Oceňovací rozdíly

Kapitálové fondy

Rezervní fondy 4 200

Celkem

58 718

Zisk (ztráta)

Zůstatek (začátek období) Změny účetních metod Opravy zásadních chyb Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do HV Čistý zisk/ztráta za účetní období Dividendy Převody do fondů Použití fondů Emise akcií Snížení základního kapitálu Nákupy vlastních akcií Ostatní změny Zůstatek (konec období)

Emisní ážio

v tis. Kč

Vlastní akcie

PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU

Základní kapitál

Přehled o změnách vlastního kapitálu

1 596

64 514

1 421

1 421

-300 -700

-300

35 058 2 017 100 693

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Příloha k účetní závěrce Definice pojmů Pro účely této přílohy k účetní závěrce se rozumí: 

„dohledem“ Česká národní banka,



„kvalifikovanou účastí“ účast člena na základním kapitálu záložny nebo na jejích hlasovacích právech přesahující 10 %,



„obdobím“ nebo „účetním obdobím“ kalendářní rok 2009; „koncem období“ nebo „rozvahovým dnem“ datum 31.12.2009; „začátkem období“ datum 1.1.2009,



„účastí s podstatným vlivem“ účast člena na základním kapitálu záložny nebo na jejích hlasovacích právech nebo účast záložny na základním kapitálu jiné právnické osoby přesahující 20 %,



„účastí s rozhodujícím vlivem“ účast člena na základním kapitálu záložny nebo na jejích hlasovacích právech nebo účast záložny na základním kapitálu jiné právnické osoby přesahující 50 %,



„základním kapitálem“ součet splacených základních a dalších členských vkladů členů záložny a



„záložnou“ 1.TZ, družstevní záložna.

Základní údaje Obor činnosti Oborem činnosti záložny je poskytování peněžních služeb svým členům, případně subjektům z veřejného sektoru bez povinnosti vzniku členství. Peněžními službami se rozumí přijímání vkladů pojištěných podle zákona č. 21/1992 Sb. o bankách, včetně služeb spojených s vedením účtů klientů, a poskytování úvěrů, a to v rozsahu povolení vydaného dohledem.

Česká republika

Zeměpisná působnost Pobočky Hasskova 22, 674 01 Třebíč (sídlo) Hněvotínská 241/52, 779 00 Olomouc Krále Jana 1713, 583 01 Chotěboř Kontaktní místa Pekařská 72, 602 00 Brno

18

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Právní forma a autorita Právní forma záložny je družstvo, které se při své činnosti řídí zejména podle zákona č. 87/1995 Sb. o spořitelních a úvěrních družstvech, vyhlášky č. 123/2007 Sb. o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry (dále jen „vyhláška“) a vyhlášky č. 501/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou bankami a jinými finančními institucemi. Lidské zdroje Záložna zaměstnává 18 osob, přičemž průměrný počet zaměstnanců činí 15 osob s průměrným pracovním úvazkem 6,8 hodin denně. Některé činnosti záložny jsou prováděny na smluvním základě. Běžnou činnost záložny řídí ředitel, který je zaměstnancem. Členové volených orgánů byli zvoleni členskou schůzí a odsouhlaseni dohledem již v roce 2008. Představenstvo má 3 osoby, kontrolní komise 3 osoby a úvěrová komise 3 osoby. Volené orgány pracovaly beze změn od svého zvolení členskou schůzí. Statutární a dozorčí orgán

Funkce

Jméno

Představenstvo

Předseda Místopředseda Člen

Ing. František Novák JUDr. Alena Sikorová Jaromír Hošek

Kontrolní komise

Předseda Člen

JUDr. Jana Tomková Ing. Karolína Janečková Ing. Martina Seidlová

Členství Členy záložny mohou být fyzické i právnické osoby. Každý člen nabývá základní členský vklad ve výši 100,- Kč. Počet členů Členů celkem

2009 2 396

2008 2 034

2007 1 950

Meziroční nárůst

362 18 %

84 4%

130 7%

Přírůstek Úbytek

427 65

156 72

189 59

POČET ČLENŮ 2 400 1 800 Osob

Členská schůze dne 15.12.2009 schválila další členské vklady ve výši 52 430 tis. Kč, které byly splaceny až v roce 2010. Žádný člen nemá účast s podstatným nebo rozhodujícím vlivem, 1 člen má kvalifikovanou účast.

1 200 600 0 2009

19

2008

2007

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Úvěry poskytnuté v účetním období členům volených orgánů, zaměstnancům a osobám jim blízkým Jméno Pavel Šabatka Marie Zahrádková Jindra Trojanová František Novák

Funkce / vztah Zaměstnanec Zaměstnanec Předseda úvěrové komise, zaměstnanec Předseda představenstva

tis. Kč ke konci období 130 70 50 900

Poskytnuté záruky Záruky poskytnuté záložnou nejsou žádné. Závazky po splatnosti Závazky záložny po splatnosti nejsou žádné.

Účetní metody Záložna používá účetní metody v souladu s platnými účetními předpisy pro banky a jiné finanční instituce beze změn oproti předchozímu období. Záložna účtovala v souladu s vyhláškou č. 501/2002 Sb. v platném znění a dle českých účetních standardů pro finanční instituce. Záložna použila stejné účetní metody jako v předchozích obdobích. Oceňování majetku a závazků Záložna oceňuje hmotný a nehmotný majetek pořizovací cenou, ostatní složky majetku a závazků jsou oceňovány nabíhající hodnotou. O zásobách nebylo účtováno. Devizové účty vedené klientům a devizové bankovní účty záložny přeceňuje kurzovými rozdíly kurzem dohledu k poslednímu dni období, které účtuje na vrub nákladů, případně ve prospěch výnosů. Tyto kurzové rozdíly záložna účtuje rovněž měsíčně v měsíčních účetních závěrkách. Uskutečnění účetního případu Záložna vztahuje okamžik uskutečnění účetního případu ke dni vypořádání obchodu nebo operace s následujícími výjimkami u případů, u kterých by došlo k ovlivnění věcné a časové souvislosti. Např. se jedná o faktury, které jsou účtovány ke dni přijetí anebo vystavení nebo osobní náklady, které jsou účtovány k poslednímu dni kalendářního měsíce. Přitom osobní náklady na roční odměny jsou účtovány v nákladech přes časové rozlišení. Další nezaúčtované náklady a výnosy časově a věcně související s obdobím účtuje záložna ve prospěch dohadných položek nebo výnosů příštích období, případně na vrub nákladů nebo příjmů příštích období.

20

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Úroky z vkladů klientů jsou připisovány ve prospěch nebo na vrub účtů klientů podle bankovního systému vždy ke dni vyplacení účtu klienta, nejpozději však vždy k poslednímu dni kalendářního měsíce. Výjimkou jsou neuhrazené úroky z poskytnutých úvěrů, které však byly proúčtovány na vrub zvýšení pohledávek z úvěrů a ve prospěch výnosů v jejich věcné a časové souvislosti, a to k rozvahovému dni. Další výjimkou jsou úrokové odměny vyplácené členům až v následujícím období po splnění daných podmínek, které však jsou zaúčtovány do nákladů a ve prospěch časového rozlišení. Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku U hmotného majetku pořízeného před rokem 2006 je účetní odpis uplatněn v úrovni (a v souladu) s daňovými odpisy rovnoměrně. U počítačů pořízených koncem roku 2006 daňový odpis byl uplatněn, ale účetní odpisy jsou dány časovým odpisem po dobu 3 let počínaje lednem 2007. Účetní odpisy jsou stanoveny ve výši shodné s rovnoměrným daňovým odpisem. Hmotný majetek pořízený v roce 2007 (nábytek) a v roce 2009 byl odepisován v úrovni daňových odpisů. V roce 2008 hmotný majetek nebyl pořízen. Nehmotný majetek, kterým je software pořízený v roce 2000, byl již v minulosti plně odepsán, nové investice do technického zhodnocení stávajícího software byly dány do používání k 31.3.2008. Tento nehmotný majetek, resp. toto technické zhodnocení je odepisováno časovým rovnoměrným měsíčním odpisem od 1.4.2008 s dobou použitelnosti 2 roky. Realizované zástavy nemovitostí získané do majetku záložny za účelem dalšího prodeje (např. z titulu vydražení zástav od dlužníků) nejsou odpisovány a k datu uzávěrky nejsou žádné. Účtování obchodů s cennými papíry a finančního pronájmu O cenných papírech nebylo účtováno z důvodu, že záložna nenabyla žádný cenný papír. Záložna nerealizovala žádný finanční pronájem. Účtování úrokových výnosů a nákladů Úrokové výnosy a náklady jsou účtovány měsíčně v jejich nominální hodnotě při jejich připsání klientům nebo při jejich sražení, a to vždy k datu vyplacení pohledávky nebo závazku, nejpozději však k poslednímu dni kalendářního měsíce. Do výnosů jsou dále zaúčtovány úroky z poskytnutých úvěrů nezaplacené (po splatnosti). Naproti tomu jsou ze zásady opatrnosti tvořeny opravné položky k pohledávkám. Výnosy sankčního charakteru jsou účtovány až při jejich zaplacení. Klasifikace a odpisování pohledávek Pohledávky z poskytnutých úvěrů jsou klasifikovány v souladu s vyhláškou.

21

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Odpis pohledávek je v případě jejich prodeje prováděn do prodejní ceny na vrub jejich hodnoty, zbývající část na vrub nákladů, případně ve prospěch výnosů. O této zbývající části pohledávky účtované na vrub nákladů je v plné výši takto vykázané ztráty z prodeje pohledávky účtováno ve prospěch výnosů použití opravných položek k pohledávkám. Pokud však opravná položka vytvořená u konkrétní pohledávky nepokrývá celou výši vykázané ztráty, použijí se opravné položky pouze do jejich vytvořené výše u takové konkrétní pohledávky. Odpis pohledávek v jiných případech je účtován na vrub nákladů. Tvorba a použití opravných položek a rezerv Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny v souladu s požadavky vyhlášky u každé jednotlivé pohledávky s ohledem na dobu části pohledávky po splatnosti, přitom je využíváno zohlednění kvality zástav. Opravné položky jsou stanovovány dle vnitřních pravidel stanovených dle ustanovení § 203 této vyhlášky a použitím akruálního principu, přitom zohlednění kvality zajištění není použito u příslušenství pohledávky. Daňové opravné položky jsou primárně tvořeny k jistině pohledávky. Nedaňové opravné položky nad rámec zákona č. 593/92 Sb. v platném znění jsou primárně tvořeny k příslušenství pohledávky a dále k části jistiny vybraných pohledávek, u kterých daňová tvorba plně nepokryje tvorbu opravných položek požadovaných vyhláškou. Vliv zajištění na ocenění pohledávek Použité zajištění nemá přímý vliv na oceňování pohledávek, má však nepřímý vliv prostřednictvím používání zohlednění kvality zajištění na tvorbu opravných položek k pohledávkám. Účtování o rezervách V roce 2009 nebylo o rezervách účtováno.

Finanční nástroje Záložna splňuje základní finanční limity vyhlášky, které zajišťují kvalitu a bezpečnost vkladů členů. Ukazatel Úvěrová angažovanost vůči dlužníkům s pohledávkou vyšší, než 10 % kapitálu Kapitálová přiměřenost k rizikově váženým aktivům Kapitál bez uhrazovací povinnosti

Skutečnost

Limit

273 %

800 %

18,9 % 99,214 mil. Kč

8% 35 mil. Kč

Hodnocení úvěrového rizika Úvěrové hodnocení dlužníka je prováděno průběžně měsíčně, kdy je sledováno plnění smluvních povinností ve vztahu ke splácení. Při vzniku jakéhokoliv nedostatku je dlužník kontaktován telefonicky, poté písemně upomínkou. V případě nezjednání nápravy je dlužník kontaktován posledním pokusem o smír a následně výzvou k vyplacení celého závazku.

22

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Pohledávky jsou zajišťovány zejména nemovitostmi a postoupením pohledávek dlužníka, kdy k datu poskytnutí úvěru je maximální částka možného úvěru dána obvykle hodnotou 2/3 až 80 % hodnoty zajištění. Jako zajišťovací instrumenty většinou za účelem dozajištění pohledávky, jsou dále využívány směnky, ručitelé a spoludlužníci, vinkulace vkladů a zástavní právo k pohledávce z vkladu, rozhodčí doložka apod. Záložna nepoužívá při posuzování pohledávek hodnocení zveřejňované hodnotícími agenturami. Vymáhání pohledávek je řešeno individuálně podle konkrétního případu. Jsou preferovány mimosoudní možnosti, které jsou časově rychlejší. V průběhu období byla zvýšena frekvence používání rozhodčích doložek v úvěrových smlouvách. Pohledávky se dělí na standardní, které jsou ve splatnosti a nemají negativní hodnocení ekonomické a finanční situace dlužníka a na klasifikované. Klasifikované pohledávky Položka

v tis. Kč

2009

2008

2007

Klasifikované pohledávky celkem

82 147

41 464

33 389

Meziroční nárůst / pokles Částka po splatnosti Meziroční nárůst / pokles

98 % 15 914 246 %

24 % 4 594 67 %

7% 2 755 -34 %

41 902 25 410 5 063 9 772

21 111 11 214 9 139

11 961 10 439 8 875 2 114

Klasifikované pohledávky podle podkategorie Sledované pohledávky Nestandardní pohledávky Pochybné pohledávky Ztrátové pohledávky

Meziroční nárůst klasifikovaných pohledávek je zejména dán nárůstem v kategoriích méně rizikových, a to ve sledovaných a nestandardních pohledávkách, které narostly o 34 987 tis. Kč. Rovněž restrukturalizované pohledávky narostly na hodnotu 36 mil. Kč. V kategoriích rizikovějších (pochybné a ztrátové pohledávky) je objem pohledávek v hodnotě 14 835 tis. Kč, což dokládá, že se pohledávky daří řešit úspěšně v poměrně krátké době po vzniku problému. Přitom vytvořené opravné položky k pohledávkám, které slouží ke krytí případných ztrát, činí 13 890 tis. Kč. KLASIFIKOVANÉ POHLEDÁVKY

tis. Kč

90 000 60 000 30 000 0 2009

2008

Částka po splatnosti

23

2007 Klasifikov ané pohledáv ky

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Opravné položky ke klasifikovaným pohledávkám Položka

v tis. Kč

Opravné položky celkem Meziroční nárůst

2009

2008

2007

13 890

10 109

7 265

37 %

39 %

26 %

OPRAVNÉ POLOŽKY

tis. Kč

14 000

7 000

0 2009

2008

2007

Ke klasifikovaným pohledávkám byla tvořena opravná položka ve výši 4 099 tis. Kč. Část vytvořených opravných položek byla zohledněna jako připočitatelná položka k základu daně. Do výnosů bylo promítnuto použití opravných položek k úhradě ztrát z prodeje pohledávek ve výši 318 tis. Kč. Na základě dosavadních zkušeností záložna učinila závěr, že z úvěrového portfolia se snaží vyvádět ohrožené pohledávky postupováním pohledávek z majetku záložny s celkovým výsledkem, kdy suma výnosů dosáhla výše součtu jistin postoupených pohledávek. Dále z důvodů možných dopadů finanční krize záložna s použitím účetního principu obezřetnosti vytvořila opravné položky k pohledávkám ve vyšším objemu nad rámec požadavků daných pravidly ve vnitřních předpisech. Hodnocení tržního rizika Tržní riziko bylo eliminováno konzervativností portfolia a zejména nenabýváním ani neobchodování s cennými papíry do majetku záložny. U vkladů u bank a finančních ústavů je tržní riziko omezováno použitím krátkodobých vkladů, kdy záložna k rozvahovému dni nemá vklady s výpovědní lhůtou delší než 1 měsíc, a to nejen z důvodů řízení úrokového rizika, ale také z důvodů zajištění dostatečného množství rychle likvidních prostředků. Velká většina vkladů je uložena u bank, které patří mezi největší hráče na bankovním trhu nebo jsou součástí zahraničního zajišťovacího spolku. Záložna používá stresové testování v minimalizované podobě z důvodu neschopnosti stávajícího informačního systému stresové testy v požadované podobě provádět, ovšem do doby zavedení nového systému.

24

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Nicméně záložna jako hlavní nástroj k zajištění se proti vlivu změn tržních úrokových měr uplatňuje pohyblivé sazby úrokových sazeb u významné většiny pohledávek z poskytnutých úvěrů. Další významná část majetku – vklady záložny v bankách – jsou pouze krátkodobé splatné na požádání. Na druhé straně – straně pasiv u běžných účtů klientů a u vkladních knížek (což je rovněž významný objem na straně pasiv) záložna používá rovněž pohyblivou úrokovou sazbu, takže může dostatečně reagovat na vnější vlivy.

Účasti ve firmách Účasti ve firmách s rozhodujícím nebo podstatným vlivem nemá záložna žádné.

Významné položky ve výkazech Podřízená aktiva a pasiva Podřízená aktiva ani podřízená pasiva nebyla žádná. Repo obchody nebyly uskutečněny žádné. Odpisy pohledávek zaúčtované na vrub nákladů jsou ve výši 22 tis. Kč. Aktiva Pohledávky za bankami a družstevními záložnami

Pohledávky za bankami a družstevními záložnami se skládají z běžných účtů ve výši 58 318 tis. Kč a z termínovaných, případně spořících účtů u bank s výpovědní lhůtou 7 dní, případně 1 měsíc. Tyto termínované vklady činí částku 74 888 tis. Kč. Pohledávky za klienty

Pohledávky za klienty v hodnotě 416 867 tis. Kč po snížení o opravné položky ve výši 13 890 tis. Kč představuje hodnotu zůstatků poskytnutých úvěrů včetně neuhrazených úroků po splatnosti. V tomto údaji je obsažena i hodnota klasifikovaných pohledávek (viz komentář výše) v hodnotě 82 147 tis. Kč. Cenné papíry

Záložna nevlastní žádné cenné papíry. Dlouhodobý nehmotný majetek

Dlouhodobým nehmotným majetkem je software v pořizovací ceně navýšené o technické zhodnocení v letech 2007 a 2008, a po odpočtu dotace v částce 537 tis. Kč. Technické zhodnocení transakčního systému bylo dokončeno 31.3.2008 a začalo být odepisováno od dubna 2008, zůstatková cena činí uvedených 58 tis. Kč.

25

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Dlouhodobý hmotný majetek Položka

v tis. Kč

Období pořízení

Odpisová skupina

2009

3 2

92 84

Minulá období

2 1 2 1 1 5

125 119 90 111 46 3 500

Firemní reklamní nápis Nábytek Nábytek do kanceláří 2 síťové servery Nábytek Počítače a kopírka Počítač Provozní budova s pozemkem

Pořizovací cena

Dlouhodobý hmotný majetek celkem

4 167

Daňový odpis byl uplatněn. Pohledávky z upsaného základního kapitálu

Pohledávky z upsaného základního kapitálu ve výši 52,43 mil. Kč tvoří celkovou sumu nesplacených dalších členských vkladů ke konci období, které schválila členská schůze konaná v prosinci 2009. Pasiva Základní kapitál Položka Základní členské vklady Další členské vklady

v tis. Kč

2009 240 93 536

2008 203 58 515

2007 195 59 432

Základní kapitál celkem

93 776

58 718

59 627

Meziroční nárůst / pokles

60 %

-2 %

78 %

Zapisovaný základní kapitál je 500 tis. Kč. Nezapisovaný základní kapitál činí 93 276 tis. Kč..

ZÁKLADNÍ KAPITÁL 100 000 tis. Kč

75 000 50 000 25 000 0 2009

2008

2007

Rezervy

Rezervy nebyly tvořeny žádné.

26

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Použití zisku z předchozího období Položka

tis. Kč

Odměny členům volených orgánů Příděl do rezervního a rizikového fondu Nerozdělený zisk Zisk z předchozího období celkem

300 700 246 1 246

Použití zisku z předchozího období schválila členská schůze. Závazky vůči klientům

Závazky vůči klientům představují především sumu všech vkladů členů. Jedná se jak o vklady s výpovědní lhůtou (termínované vklady) v objemu 159,268 mil. Kč, tak také o vklady na vkladních knížkách v celkové částce 240,445 mil. Kč a dále v rámci této položky jsou uvedeny rovněž zůstatky na běžných účtech členům záložny, které představují částku 31,571 mil. Kč. V této položce jsou obsaženy rovněž závazky z nesplacených dalších členských vkladů v částce 52,43 mil. Kč. Ostatní pasiva

Ostatní pasiva se skládají z jiných závazků jinde neuvedených, mezi které patří zejména závazky k vyplacení vypořádacích podílů v objemu 926 tis. Kč a mzdové závazky vůči zaměstnancům, daňové a odvodové povinnosti vůči státním orgánům jsou obsaženy v této položce v objemu částkou 983 tis. Kč. Dále v této položce jsou obsaženy závazky z provozních činností v objemu 354 tis. Kč, které byly neuhrazené k rozvahovému dni, a dále přijaté neurčité platby v hodnotě 118 tis. Kč. Výnosy a výdaje příštích období

Výnosy a výdaje příštích období jsou účty časového rozlišení, přes které je dodržována věcná a časová souvislost při účtování nákladů. Tato položka obsahuje zejména nevyplacené věrnostní úrokové odměny klientům za roky 2008 a 2009 ve formě úrokových bonusů (jednak již schválené, a jednak podléhající dalšímu schválení) v celkové výši 3,3 mil. Kč, nevyplacené osobní náklady na odměny pracovníkům záložny za období posledních 4 let v celkové výši 1,3 mil. Kč a dále nevyfakturované správní náklady za služby poskytnuté záložně v účetním období v hodnotě 440 tis. Kč a zbývající částka 370 tis. Kč je odvod do Fondu pojištění vkladů. Rezervní fondy ze zisku

Rezervní fondy ze zisku slouží ke krytí případných negativních dopadů do hospodaření záložny a člení se na fond rezervní se zůstatkem 1,6 mil. Kč a rizikový fond se zůstatkem 3,3 mil. Kč.

27

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Výkaz zisku a ztráty Výnosy z úroků Položka Úrokové výnosy z poskytnutých úvěrů Úrokové výnosy z vkladů u bank

tis. Kč 35 885 1 748

Výnosy z úroků celkem

37 633

Sankční úroky po splatnosti

Nebyly uplatněny žádné sankční úroky po splatnosti, které nebyly kapitalizované (uhrazené). Náklady na úroky

Náklady na úroky ve výši 17 904 tis. Kč představují úroky placené klientům z vkladů vedených záložnou. Výnosy z poplatků Položka Poplatky za bankovní poplatky Poplatky za poskytnutí úvěrů Kursové rozdíly

tis. Kč 373 1 375 27

Výnosy z poplatků celkem

1 775

Náklady na poplatky Položka Poplatky bank Vrácené sankční poplatky klientům Poplatky Fondu pojištění vkladů Kurzové ztráty

tis. Kč 158 9 375 32

Náklady na poplatky celkem

574

Odměny členům statutárních orgánů

Odměny členům statutárních orgánů z titulu výkonu funkce ani odměny vázané na vlastní kapitál nebyly vyplaceny žádné, odměny z podílů na zisku byly vyplaceny po schválení členskou schůzí v celkovém objemu 561 tis. Kč. Náklady na mzdy

Veškeré osobní náklady představují náklady na mzdy za vykonanou práci pro záložnu v celkové výši 6 329 tis. Kč, sociální a zdravotní pojištění ve výši 1 945 tis. Kč a ostatní sociální náklady ve výši 436 tis. Kč.

28

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA


Ostatní správní náklady Položka Provize Právní služby, audit a daňové poradenství Propagace Nájemné, opravy budov a údržba vybavení vč. software Spotřeba kancelářských potřeb a energie, telefony, poštovné Cestovné Vymáhání, administrativní služby, ostraha a zabezpečení Ostatní přímé daně, poplatky, kolky

tis. Kč 8 648 2 689 529 549 346 1 116 502

Ostatní správní náklady celkem

6 387

Vztahy se spřízněnými osobami Záložna poskytuje služby pouze spřízněným osobám z titulu jejich členství.

Události od konce období Nesplacené další členské vklady v hodnotě 52 430 tis. Kč byly splaceny v lednu 2010.

Opravy zásadních chyb minulých období Opravy zásadních chyb minulých období nejsou žádné.

Další okolnosti Další okolnosti ovlivňující výsledek hospodaření nebo finanční situaci záložny nejsou žádné. V Třebíči dne 14. února 2010

............................................................ Ing. František Novák předseda představenstva v.r.

29

........................................................... JUDr. Alena Sikorová místopředsedkyně představenstva v.r.

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

Část


Návrh na rozdělení zisku

6

Představenstvo navrhuje členské schůzi schválit rozdělení zisku po zdanění takto: Návrh na rozdělení zisku

Kč

1. Příděl do rezervního fondu za účelem krytí případných budoucích ztrát 2. Příděl do rizikového fondu za účelem krytí případných budoucích rizik či ztrát 3. Odměny členům volených orgánů: a. předseda představenstva b. předsedkyně kontrolní komise c. ostatní členové představenstva d. ostatní členové volených orgánů 4. Nerozdělený zisk k budoucímu použití rozhodnutím členské schůze Zisk po zdanění celkem

300 000,400 000,400 000,95 000,50 000,130 000,125 000,320 596,23 1 420 596,23

30

NÁVRH NA ROZDĚLENÍ ZISKU


Zpráva auditora

31

ZPRÁVA AUDITORA


32

ZPRÁVA AUDITORA

52, Olomouc. Výroční zpráva. Datum uveřejnění: 16. dubna 2010

Recommend Documents