Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2015.(V.25.) önkormányzati rendelete a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról Madocsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva, és a Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2014.(XI.24.) önkormányzati rendelete 40. §. (4) bekezdés a) pontjában foglalt feladatkörében eljáró Pénzügyi Bizottság véleményének figyelembevételével a következőket rendeli el:
I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK A rendelet hatálya 1. § (1) A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére és bizottságaira, továbbá az önkormányzat által irányított költségvetési szervre terjed ki. (2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre.
II. FEJEZET KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2014. évi költségvetése 2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2014.évi költségvetés teljesítésének a) költségvetési bevételét
185.680 e Ft-ban
b) költségvetési kiadását
169.624 e Ft-ban
c) költségvetési többletét ebből: működési többletét felhalmozási többletét
16.056 e Ft-ban 2.556 e Ft-ban 13.500 e Ft-ban
d) finanszírozási bevételét 13.852 e Ft-ban ebből: előző évi pénzmaradványának igénybevételét 11.881 e Ft-ban ezen belül : működési célú pénzmaradvány 1.043 e Ft-ban felhalmozási célú pénzmaradvány 10.838 e Ft-ban belföldi finanszírozási bevételét 1.971 e Ft-ban e) költségvetésének bevételi főösszegét
199.532 e Ft-ban 1
f) költségvetésének kiadási főösszegét
169.624 e Ft-ban
állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételeket és kiadásokat önkormányzatra összesítve jogcímenkénti bontásban az 1/1. melléklet szerint jóváhagyja. 3. § A Képviselő-testület a működési célú bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 1/2. és az 1/3. melléklet szerint hagyja jóvá. 4. § A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási kiadásait a 1/4. melléklet szerint hagyja jóvá. 5. § A Képviselő-testület a felújítási kiadásait a 1/5. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 6. § A Képviselő-testület a saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához az 1/6. melléklet szerint jóváhagyja. 7. § (1) A Képviselő-testület a Madocsa Község Önkormányzatának kiadását és bevételét előirányzat-csoportonként és kiemelt előirányzatonként a 2. melléklet szerint hagyja jóvá. (2) A Képviselő-testület a Madocsai Alapszolgáltatási Központ kiadását és bevételét előirányzatcsoportonként és kiemelt előirányzatonként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. 8. § Az önkormányzat által nyújtott kölcsönök állományát a 2.1. melléklet tartalmazza.
III. A pénzmaradvány 9. § (1) A Madocsa Község Önkormányzatának 2014. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 29.037 e Ft, melyből kötelezettséggel terhelt 2.395 e Ft, szabadon felhasználható működési célú maradvány 4.700 e Ft, a szabadon felhasználható felhalmozási célú maradvány 24.338 e Ft. A pénzmaradvány kimutatást a képviselő-testület a 2.2. melléklet alapján fogadja el (2)
A Madocsai Alapszolgáltatási Központ 2014. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 877 e Ft, mely szabadon felhasználható működési célú maradvány. A pénzmaradvány elszámolást a képviselő-testület a 3.1. melléklet alapján fogadja el.
2
IV.
Egyéb rendelkezések
10. § A képviselő-testület a 2014. évi állami támogatás elszámolását az 1. tájékoztató tábla szerint hagyja jóvá. 11. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi vagyonkimutatását a 2.3. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá. (2) A képviselő-testület az alapszolgáltatási központ 2014. évi vagyonkimutatását a 3.2. mellékletben foglaltaknak megfelelően hagyja jóvá.
IV.
Záró rendelkezések
12. §. E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Gelencsérné Tolnai Klára polgármester
Dr. Girst Julianna jegyző
Záradék: Ez a rendelet 2015. május 25. napján kihirdetve. Madocsa, 2015. május 26. Dr. Girst Julianna jegyző
3
1.6. melléklet az 5/2015.(V.25.) önkormányzati rendelethez
Madocsa Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
Ezer forintban
Sorszám
Bevételi jogcímek
2014. évi eredeti ei.
1
2
3
1.
Helyi adók Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
2. 3. 4.
Osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.
Bírság-, pótlék- és díjbevétel
6.
Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*
2014. évi 2014. évi módosított teljesítés ei. 4 5
20 600
26 721
26 719
7 770
10 712
10 713
12 360
10 626
10 626
500
339
345
41 230
48 398
48 403
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2.§ (1) bekezdése alapján.
2. melléklet
Madocsa Község Önkormányzata 2014. ÉVI KÖLTSÉG VETÉSÉNEK PÉNZÜG YI MÉRLEG E
B E VÉ T E L E K Ezer forintban
1. sz. táblázat Sor-
B evételi jogcím
szám 1 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1.1. 4.1.2. 4.2. 4.3. 4.4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8. 5.9. 5.10. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 9. 10. 10.1. 10.2. 10.3. 11. 11.1. 11.2. 11.3. 11.4. 12. 12.1. 12.2. 13. 13.1. 13.2.
2 Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.5.-ből EU-s támogatás Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 3.5.-ből EU-s támogatás Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Vagyoni típusú adók Értékesítési és forgalmi adók Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) KÖLTSÉG VETÉSI B EVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) Hitel-, kölcsönf elvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele B elf öldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele B elf öldi f inanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.) Államháztartáson belüli megelőlegezések Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
2014. évi
2014. évi
2014. évi
Teljesítés
előir.
mód. előir.
teljesítés
% -a
3 41 090 21 794
4 47 085 23 119
5 47 085 23 119
17 056 2 240
3 300
20 325 2 240 359 1 042 12 627
20 325 2 240 359 1 042 12 558
100 100 100 100 99
3 300
12 627
12 558
99
0
25 699
25 862
101
25 699 25 699 31 874 8 177 18 544 4 278 536 339 31 121 80 1 594 5 950 10 712 2 907 8 841
25 862 25 862 31 877 8 176 18 543 4 277 536 345 31 200 130 1 594 5 964 10 713 2 883 8 832
101 101 100 100 100 100 100 102 100 163 100 100 100 99 100
100
64
64
12 360
937 10 626
1 020 10 626
109 100
12 360
10 626
10 626
100
0
0
81
26 100 8 600 12 000 4 400 600 500 28 877 80 3 394 5 770 7 770 2 907 8 265 591 100
6 100 100
81 19 375
18 898
18 898
100
19 375 12 375 131 102 0
18 898
18 898
100
177 930 0
178 187 0
100
0
0
0
8 403 8 403
10 837 10 837
10 838 10 838
100 100
0
1 971
1 971
100
1 971
1 971
13.3. 14. 14.1. 14.2. 14.3. 14.4.
2. melléklet
Betétek megszüntetése Külf öldi f inanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.
FINANSZÍROZÁSI B EVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)
17.
KÖLTSÉG VETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI B EVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)
0
0
0
8 403
12 808
12 809
100
139 505
190 738
190 996
100
2. melléklet
K I A DÁS O K
Ezer forintban
2. sz. táblázat Sor-
Kiadási jogcímek
szám 1 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 1.13. 1.14. 1.15. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7.
2 Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások - az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre -Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Árkiegészítések, ártámogatások - Kamattámogatások - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) Beruházások 2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás Felújítások 2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás Egyéb felhalmozási kiadások 2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9. 2.10. 2.11. 2.12.
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Lakástámogatás
2.13. 3. 3.1. 3.2. 4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4.
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok (3.1.+3.2.) Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉG VETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése B elf öldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása B elf öldi f inanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.) Központi, irányító szervi támogatás folyósítása
2014. évi
2014. évi
2014. évi
előir.
mód. előir.
teljesítés
2014. évi teljesítés % a 6
3 96 416 21 422 5 895 48 951 7 029 13 119
4 111 174 27 640 5 792 51 068 8 384 18 290 1 264
5 109 662 27 512 5 700 49 814 8 345 18 291 1 264
8 609
12 356
12 357
100
4 510 32 948 7 658
4 670 41 923 17 268
4 670 41 868 17 230
100 100 100
15 830
24 195
24 179
100
9 460
460
459
100
9 260
260
259
100
200
200
100
200
99 100 98 98 100 100 100
27 062 27 062 129 364
180 159
151 530
84
10 141 10 141
10 579 10 579
10 429 10 429
99 99
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése P énzeszközök betétként elhelyezése P énzügyi lízing kiadásai Külf öldi f inanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.) Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása Külföldi értékpapírok beváltása Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)
10.
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)
10 141
10 579
10 429
99
139 505
190 738
161 959
85
1 738
-2 229
26 657
-1 738
2 229
2 380
KÖLTSÉG VETÉSI, FINANSZÍROZÁSI B EVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EG YENLEG E
3. sz. táblázat 1
Költségvetési hiány, többlet (bevételek 9. sor - kiadások 4. sor) (+/-)
2.
Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (bevételek 16. sor - kiadások 9. sor) (+/-)
2.1. melléklet az 5/2015.(V.25.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban Ezer forintban Sorszám
Hitel, kölcsön
1
2
1.
Rövid lejáratú
2.
szoc. kölcsön
3.
............................
4.
............................
5.
............................
6.
Hosszú lejáratú
7.
............................
8.
............................
9.
............................
10.
............................
11.
Összesen (1+6)
Kölcsönnyújtás éve
Lejárat éve
3
4
2010
2014
Hitel, kölcsön állomány december 31-én
2013.
2014.
2015.
2016.
5
6
7
8
29
29
29
29
29
29
2.2. melléklet az 5/2015.(V.25.) önkormányzati rendelethez
Maradványkimutatás Madocsa Község Önkormányzata
01 02 I 03 04 II A) 05 06 III 07 08 IV B) C) D) E) F) G)
Alaptevékenység költségvetési bevételei Alaptevékenység költségvetési kiadásai Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) Alaptevékenység finanszírozási bevételei Alaptevékenység finanszírozási kiadásai Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06) Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV) Összes maradvány (=A+B) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)
178 187 151 530 26 657 12 809 10 429 2 380 29 037 0 0 0 0 0 0 0 29 037 2 395 26 642 0 0
2.3. melléklet az 5/2015.(V.25.) önkormányzati rendelethez
VAGYO NKIMUTATÁS Madocsa Köz sé g Ö nkormányz ata 2014. XII. 31. a mé rle gbe n é rté kbe n kimutatott e sz köz ökről é s forrásokról
Sorszám
Ezer forintban
ESZKÖ ZÖ K
1
2
01 A/I/1
Vagyoni értékű jogok
02 A/I
Immate riális javak
03 A/II/1
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
Előz ő é v
Tárgyé v Változ ás %-a
állományi é rté k 3 4
5
27
0
27
0
0
643 926
647 401
101 105
0
04 A/II/1.a
Forgalomképtelen törzsvagyonba tartozó ingatlanok
260 578
274 901
05 A/II/1.b.
Korlátozottan forgalomképes ingatlanok
373 397
362 457
97
06 A/II/1.c.
Üzleti vagyonba tartozó ingatlanok
9 951
9 951
100
07 A/II/2
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek
08 A/II/4
Beruházások, felújítások
09 A/II/5 10 A/II
T árgyi eszközök értékhelyesbítése Tárgyi e sz köz ök
11 A/III/1
T artós részesedések
12 A/III/2
T artós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
13 A/III/3 14 A/III 15 A/IV/1 16 A/IV/2 17 A/IV
Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Be fe kte te tt pé nz ügyi e sz köz ök Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése Konce ssz ióba, vagyonke z e lé sbe adott e sz köz ök
18 A)
NEMZETI VAGYO NBA TARTO ZÓ BEFEKTETETT ESZKÖ ZÖ K
19 B/I
Ké sz le te k
20 B/II
Érté kpapírok
21 B)
NEMZETI VAGYO NBA TARTO ZÓ FO RGÓ ESZKÖ ZÖ K
22 C/I
Hosszú lejáratú betétek
23 C/II
1 871
59
24 632
100
0
0
671 712
673 904
100
405
405
100
0
0
0
0
405
405
0
0
100
0
0
0
0
672 144
674 309
100
975
975
100
0
0
975
975
0
0
100
118
313
265
24 C/III
Forintszámlák
10 746
28 898
269
25 C/IV
Devizaszámlák
0
0
26 C/V
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek
3 154 24 632
Idegen pénzeszközök
27 C)
PÉNZESZKÖ ZÖ K
28 D/I
Költsé gve té si é vbe n e se dé ke s köve te lé se k
29 D/II 30 D/III
Költsé gve té si é ve t köve tőe n e se dé ke s köve te lé se k Köve te lé s je lle gű sajátos e lsz ámolások
60
0
0
10 924
29 211
267
9 020
8 902
99
0
98
0
30
31 D)
KÖ VETELÉSEK
9 020
9 030
100
32 E)
EGYÉB SAJÁTO S ESZKÖ ZO LDALI ELSZÁMO LÁSO K
1 591
1 680
106
33 F)
AKTÍV IDŐ BELI ELHATÁRO LÁSO K
0
0
694 654
715 205
34 ESZKÖ ZÖ K Ö SSZESEN
103
8. melléklet folytatása
Sorszám
Előz ő é v FO RRÁSO K
1 35 G/I 36 G/II
2 Nemzeti vagyon induláskori értéke Nemzeti vagyon változásai
37 G/III
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai
38 G/IV
Felhalmozott eredmény
39 G/V 40 G/VI
Eszközök értékhelyesbítésének forrása Mérleg szerinti eredmény
41 G)
SAJÁT TŐ KE
42 H/I
Költsé gve té si é vbe n e se dé ke s köte le z e ttsé ge k
43 H/II 44 H/III 45 H)
Költsé gve té si é ve t köve tőe n e se dé ke s köte le z e ttsé ge k Köte le z e ttsé g je lle gű sajátos e lsz ámolások KÖ TELEZETTSÉGEK
46 I)
EGYÉB SAJÁTO S FO RRÁSO LDALI ELSZÁMO LÁSO K
47 J)
KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
48 K)
PASSZÍV IDŐ BELI ELHATÁRO LÁSO K (=K/1+K/2+K/3)
49 FO RRÁSO K Ö SSZESEN
Tárgyé v Változ ás %-a
állományi é rté k 3
4
5
1 028 365 1 028 365 0
100
0
10 924
10 924
100
-345 639
-345 639
100
0
0
0
15 437
693 650
709 087
102
297
424
143
0
1 971
647
909
140
944
3 304
350
60
0
0
0
0
0
2 814
694 654
715 205
103
3. melléklet a ……….. z 5/2015.(V.25.) önkormányzati önkormányzati rendelethez Madocsa Alapszolgáltatási Központ 2014. ÉVI KÖLTSÉG VETÉSÉNEK PÉNZÜG YI MÉRLEG E
B E VÉ T E L E K 1. sz. táblázat
Ezer forintban
Sor-
B evételi jogcím
szám 1 1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5. 1.6. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 3. 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 4. 4.1. 4.1.1. 4.1.2. 4.2. 4.3. 4.4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.7. 5.8. 5.9. 5.10. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 9. 10. 10.1. 10.2. 10.3. 11. 11.1. 11.2. 11.3. 11.4. 12. 12.1. 12.2. 13.
2 Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.) Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított előirányzatok Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai
2014. évi
2014. évi
2014. évi
előir.
mód. előir.
teljesítés
3
4
5
Teljesítés % -a 6
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.) Elvonások és befizetések bevételei Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb működési célú támogatások bevételei 2.5.-ből EU-s támogatás Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.) Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei 3.5.-ből EU-s támogatás Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.) Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.) - Vagyoni típusú adók - Termékek és szolgáltatások adói Gépjárműadó Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.) Készletértékesítés ellenértéke Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások értéke Tulajdonosi bevételek Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek Egyéb pénzügyi műveletek bevételei Egyéb működési bevételek
7 275
7 493
7 493
100
5 900 1 375
6 008 1 485
6 007 1 485
100 100
1
Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.) Immateriális javak értékesítése Ingatlanok értékesítése Egyéb tárgyi eszközök értékesítése Részesedések értékesítése Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.) Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Működési célú visszatérítendő támogatások kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb működési célú átvett pénzeszköz 7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.) Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen) KÖLTSÉG VETÉSI B EVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8) Hitel-, kölcsönf elvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
7 275
7 493
7 493
100
605 605
1 043 1 043
172 172
10 579
10 429
99
B elf öldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.) Előző év költségvetési maradványának igénybevétele Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele B elf öldi f inanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
10 141
rendelethez
10 141
10 579
10 429
99
FINANSZÍROZÁSI B EVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)
10 141
11 184
11 472
103
KÖLTSÉG VETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI B EVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)
17 416
18 677
18 965
102
13.1. 13.2. 13.3. 14. 14.1. 14.2. 14.3. 14.4.
Központi, irányítószervi támogatás
15.
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16. 17.
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése Betétek megszüntetése Külf öldi f inanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.) Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése Külföldi értékpapírok kibocsátása Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
K I A DÁS O K Ezer forintban
2. sz. táblázat Sor-
Kiadási jogcímek
szám 1
2014. évi
2014. évi
előir.
mód. előir. teljesítés
2 Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.) Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások - az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 1.5 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 1.10. 1.11. 1.12. 1.13. 1.14. 1.15. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7.
3 17 416 5 776 1 552 10 088
2014. évi
Teljesítés % -a
5 18 076 6 296 1 764 10 016
18 18
18 18
100 100
17 416
18 677
18 094
97
17 416
18 677
18 094
97
-10 141
-11 184
-10 601
10 141
11 184
11 472
- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Árkiegészítések, ártámogatások - Kamattámogatások - Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.) Beruházások 2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás Felújítások 2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás Egyéb felhalmozási kiadások 2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9. 2.10. 2.11. 2.12.
- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre - Lakástámogatás
2.13.
- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3. 3.1. 3.2. 4. 5. 5.1. 5.2. 5.3. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 7. 7.1. 7.2. 7.3. 7.4. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4.
Tartalékok (3.1.+3.2.) Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉG VETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3) Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.) Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése B elf öldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.) Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása B elf öldi f inanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.) Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése P énzeszközök betétként elhelyezése P énzügyi lízing kiadásai Külf öldi f inanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.) Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása Külföldi értékpapírok beváltása Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)
10.
KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)
KÖLTSÉG VETÉSI, FINANSZÍROZÁSI B EVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EG YENLEG E 3. sz. táblázat
2.
97 97 100 96
-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre - Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre - Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre - Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.8.
1
6
4 18 659 6 473 1 766 10 420
Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 4. sor) (+/-) Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (f inanszírozási bevételek 16. sor f inanszírozási kiadások 9. sor) (+/-)
z 5/2015.(V.25.) önkormányzati rendelethez
3.1. melléklet az 5/2015.(V.25.) önkormányzati rendelethez
Maradványkimutatás Madocsa Alapszolgáltatási Központ
01 02 I 03 04 II A) 05 06 III 07 08 IV B) C) D) E) F) G)
Alaptevékenység költségvetési bevételei Alaptevékenység költségvetési kiadásai Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) Alaptevékenység finanszírozási bevételei Alaptevékenység finanszírozási kiadásai Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06) Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV) Összes maradvány (=A+B) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,1) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)
7 493 18 094 -10 601 11 472 0 11 472 871 0 0 0 0 0 0 0 871 0 871 0 0
3.2. melléklet az 5/2015.(V.25.) önkormányzati rendelethez
VAGYO NKIMUTATÁS Madocsa Alapsz olgáltatási Köz pont 2014. XII. 31. a mé rle gbe n é rté kbe n kimutatott e sz köz ökről é s forrásokról
Sorszám
Ezer forintban ESZKÖ ZÖ K
1
2
01 A/I/1
Forgalomképtelen törzsvagyonba tartozó ingatlanok
05 A/II/1.b.
Korlátozottan forgalomképes ingatlanok
06 A/II/1.c.
Üzleti vagyonba tartozó ingatlanok
07 A/II/2
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek
08 A/II/4
Beruházások, felújítások T árgyi eszközök értékhelyesbítése Tárgyi e sz köz ök
11 A/III/1
T artós részesedések
12 A/III/2
T artós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
14 A/III 15 A/IV/1 16 A/IV/2 17 A/IV
Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Be fe kte te tt pé nz ügyi e sz köz ök Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése Konce ssz ióba, vagyonke z e lé sbe adott e sz köz ök
18 A)
NEMZETI VAGYO NBA TARTO ZÓ BEFEKTETETT ESZKÖ ZÖ K
19 B/I
Ké sz le te k
20 B/II
Érté kpapírok
21 B)
NEMZETI VAGYO NBA TARTO ZÓ FO RGÓ ESZKÖ ZÖ K
22 C/I
Hosszú lejáratú betétek
23 C/II
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek
24 C/III
Forintszámlák
25 C/IV
Devizaszámlák
26 C/V
PÉNZESZKÖ ZÖ K
28 D/I
Költsé gve té si é vbe n e se dé ke s köve te lé se k
30 D/III
28
131
468
618
256
41
646
387
60
397
435
110
1 043
870
83
Idegen pénzeszközök
27 C) 29 D/II
5
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
04 A/II/1.a
13 A/III/3
állományi é rté k 3 4
Immate riális javak
03 A/II/1
10 A/II
Tárgyé v Változ ás %-a
Vagyoni értékű jogok
02 A/I
09 A/II/5
Előz ő é v
Költsé gve té si é ve t köve tőe n e se dé ke s köve te lé se k Köve te lé s je lle gű sajátos e lsz ámolások
31 D)
KÖ VETELÉSEK
32 E)
EGYÉB SAJÁTO S ESZKÖ ZO LDALI ELSZÁMO LÁSO K
33 F)
AKTÍV IDŐ BELI ELHATÁRO LÁSO K
34 ESZKÖ ZÖ K Ö SSZESEN
3.2. melléklet folytatása
Ezer forintban Tárgyé v Változ ás %-a állományi é rté k
Sorszám
Előz ő é v FO RRÁSO K
1 35 G/I 36 G/II
2
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai Felhalmozott eredmény
SAJÁT TŐ KE Költsé gve té si é vbe n e se dé ke s köte le z e ttsé ge k
45 H)
100
-173 1 043
870
83
1 043
870
83
Költsé gve té si é ve t köve tőe n e se dé ke s köte le z e ttsé ge k Köte le z e ttsé g je lle gű sajátos e lsz ámolások KÖ TELEZETTSÉGEK
46 I)
EGYÉB SAJÁTO S FO RRÁSO LDALI ELSZÁMO LÁSO K
47 J)
KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK
48 K)
1 043
Mérleg szerinti eredmény
42 H/I 44 H/III
1 043
Eszközök értékhelyesbítésének forrása
41 G) 43 H/II
5
Nemzeti vagyon változásai
38 G/IV 40 G/VI
4
Nemzeti vagyon induláskori értéke
37 G/III 39 G/V
3
PASSZÍV IDŐ BELI ELHATÁRO LÁSO K (=K/1+K/2+K/3)
49 FO RRÁSO K Ö SSZESEN
1. tájékoztatő tábla az 5/2015.(V.25.)önkormányzati rendelethez
Települési önkormányzatot megillető támogatások 2014. évben Ft-ban
2. mell. I.1.a I.1.b
I.1.c. I. II. III.2 III.2 III.3.a III.3.c. III.3.d. III.3.f. III.3.m. III.3. III.5.a III.5.b. III.5. III.
IV.1.d. IV.
Jogcím Önkormány zati hivatal működésének tám. Település üzemeltetés támogatása Beszámítás összege Általános feladatok támogatása összesen Egy éb kötelező önkormány zati feladatok tám. Helyi önkorm.működésének általános tám. Ingy enes és kedvezmény es étkeztetés iskola A tel.önkorm.köznevelési és gyermekétk.felad. Hozzájárulás a pénzbeli szoc.ellátásokhoz Beszámítás összege Hozzájárulás a pénzbeli szoc.ellátásokhoz - beszámítás után Szoc.és gy ermekjóléti általános feladatok Szociális étkeztetés Házi segítségny újtás Időskorúak nappali int.ellátása Kistelepülések szoc.feladatainak támogatása Egyes szoc.és gyermekjóléti felad.tám.össz. Elismert dolgozói létszám bértámogatás Gy ermekétkeztetés üzemeltetési támogatása Gyermekétkeztetés támogatása Települési önk.szoc.és gyermekjóléti tám. MUTATÓSZÁMOK,FELDATMUTATÓK ALAPJÁN JÁRÓ TÁMOGATÁS Települési önk.támogatása a köny vtári és közműv.felad. Könyvtári és közművelődési feladatok támogatása Az e-útdíj bevezetésével egy idejűleg a magántulajdonos árufuvarozók verseny képességét javító intézkedések miatt az önkormány zatoknál keletkező bevételkiesés ellentételezése Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása A 2013. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása Központosított előirányzat Egy es jövedelempótló támogatások kiegészítése Szociális és gy ermekvédelmi ágazati pótlék (1055/2014 (II. 11.) Korm. hat.)
rendelkezésre bocsátott mutató
fajl.ktg.
ténylegesen járó
támogatás
mutató
fajl.ktg.
0 16 488 732
1 965
50 9 12
2 700
55 360 145 000 109 000
2,56
1 965
1 140
16 488 732 5 305 500 21 794 232 0 2 224 870 -899 731 1 325 139 0 2 768 000 1 305 000 1 308 000 1 965 000 7 346 000 4 177 920 4 207 168 8 385 088 17 056 227 38 850 459 2 240 100 2 240 100
303 000 5 141 51 308 359 449 4 594 069
1 965
51 9 22
2 700
55 360 145 000 109 000
2,51
1 965
1 140
támogatás
Eltérés
0 16 488 732
0 0
16 488 732 5 305 500 21 794 232
0 0 0 0 0 0 0 0 0 55 360 0 1 090 000 0 1 145 360 -81 600 0 -81 600 1 063 760 1 063 760 0 0 0 0
0 2 224 870 -899 731 1 325 139 0 2 823 360 1 305 000 2 398 000 1 965 000 8 491 360 4 096 320 4 207 168 8 303 488 18 119 987 39 914 219 2 240 100 2 240 100
303 000 5 141 51 308 359 449 4 555 791
0 0 0 0 -38 278
424 288
424 288
0
A költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2014. évi kompenzációja (1090/2014 (II. 28.) Korm. hat.) Egyéb kötött felhasználású támogatás
617 347
617 347
0
5 635 704
5 597 426
-38 278
KÖZPONTOSÍTOTT ÉS EGYÉB KÖTÖTT FELHASZN.TÁMOGATÁS
8 235 253
8 196 975
-38 278
