DOSSIER VOOR DE GEMEENTERAAD
Situering van het dossier
Bevoegd lid college
4° schepen E. Gryson
Dienst
financiële dienst
Volgnummer dossier
16
Onderwerp
OCMW. Kennisneming van het budget van het OCMW voor het boekjaar 2016
Zitting
14/12/2015
Aantal uittreksels
7
Nota’s voor de dienst
Getekend door
Johan Devos
Geviseerd door
Fabienne Devriendt
Datum
28/11/2015
[Ontwerp van]
BESLISSING VAN DE GEMEENTERAAD ZITTING VAN 14/12/2015 Punt 16: financiële dienst - OCMW. Kennisneming van het budget van het OCMW voor het boekjaar 2016
Kristof Vermeire, voorzitter gemeenteraad ; Steve Vandenberghe, burgemeester ; Erwin Feys, Doris Vermoortel, Kristien Vanmullem, Eddy Gryson, Jens Vanhooren en Jacques Deroo, schepenen ; Rudi Debeuckelaere, Tania Janssens, Françoise Praet, Sandy Dobbelaere, Dany Hollevoet, Patrick Bolle, Liesbeth Metsu, Kimberley Rousselle, Emily Baert, Alain Lynneel, Willy De Keyser, Erik Verhaeghe, Kris Opdedrynck, Anuschka Steen, Monika Van Brussel, Dirk Cattoir, Louis Van Belleghem en Marie-Jeanne Colsoul, raadsleden ; Yannick Wittevrongel, secretaris
Aanwezig
Afwezig met kennisgeving Bevoegd lid van het college
4° schepen E. Gryson
Bevoegdheid
artikel 150 van het OCMW-decreet
Juridische grond
Decreet d.d. 17/12/1997 betreffende de boekhouding en administratie van het OCMW
Verwijzingsdocumenten
ontwerp van het budget 2016 van het OCMW beslissing van het managementteam d.d. 13/10/2015 houdende vaststelling budget 2016 van het OCMW beslissing van het college van burgemeester en schepenen d.d. 23/11/2015 houdende positief advies over het ontwerp van het budget van het OCMW voor het boekjaar 2016
Feiten, context en argumentatie
Het bedrag van de gemeentelijke bijdrage, ingeschreven in het budget van het OCMW voor het boekjaar 2016, bedraagt 2.678.773 EUR (exploitatiebudget, investeringsbudget). De gemeentelijke bijdrage werd bepaald in overleg met het gemeentebestuur en in consensus vastgelegd. Het basisbedrag werd vastgesteld voor 2014 waarop een jaarlijkse stijging van 3% wordt berekend. Het eventuele overschot op de jaarrekening wordt jaarlijks teruggestort aan
het gemeentebestuur. Het budget is het beleidsrapport dat opgemaakt wordt voor de duur van een financieel dienstjaar, meer bepaald het dienstjaar 2016. Het geeft weer wat het OCMW Bredene wil ondernemen om haar beleidsdoelstellingen en actieplannen te realiseren in 2016. Het budget bestaat uit de beleidsnota, de financiële nota en de toelichting. 1. Beleidsnota In de beleidsnota bij het budget wordt weergegeven welke beleidsdoelstellingen geconcretiseerd in actieplannen en acties er in de loop van 2016 zullen opgestart, afgewerkt of voorbereid worden. De beleidsnota van het budget bestaat uit vier onderdelen: De doelstellingennota De doelstellingnota bevat de prioritaire beleidsdoelstellingen die op het financiële boekjaar 2016 betrekking hebben. Het doelstellingenbudget (schema B1) Het doelstellingbudget bevat per beleidsdomein voor het financiële boekjaar 2016: het totaal van de te verwachten ontvangsten en uitgaven van alle prioritaire beleidsdoelstellingen en het totaal van de verwachte ontvangsten en uitgaven voor het overig beleid. Hierdoor kan overeenstemming worden aangetoond tussen de beleidsdoelstellingen en de financiële nota. Totaal Exploitatie Investeringen Andere
Uitgaven 11.233.877,53 9.844.073,89 940.500,00 449.303,64
Ontvangsten 11.129.412,41 10.146.885,77 182.526,64 800.000,00
saldo -104.465,12 302.811,88 -757.973,36 350.696,36
De financiële toestand De financiële toestand van het budget 2016 bevat een vergelijking van het resultaat op kasbasis in het budget 2016 met het resultaat op kasbasis van 2016 in het meerjarenplan en een vergelijking van de autofinancieringsmarge in het budget 2016 met de autofinancieringsmarge van 2016 in het meerjarenplan. Hierdoor wordt aangetoond dat de financiële planning past binnen de in het meerjarenplan bepaalde grenzen voor het garanderen van het toestandsevenwicht (korte termijn) en het structuurevenwicht (lange termijn). De lijst met opdrachten voor levering en werken In geval van overheidsopdrachten wordt de wijze van gunnen en het vaststellen van de voorwaarden bepaald door de OCMW-raad. Wanneer de opdrachten echter nominatief zijn opgesomd in het budget dan is de delegatie van de bevoegdheden terzake van de OCMW-raad aan de budgethouder van toepassing. 2. Financiële nota In de financiële nota bij het budget worden alle middelen opgenomen die in 2016 nodig zullen zijn om alle acties van de prioritaire (en niet-prioritaire) beleidsdoelstellingen te realiseren. Deze nota omvat drie delen. Exploitatiebudget (schema B2) In het exploitatiebudget worden alle kosten en opbrengsten voor het dienstjaar 2016 opgenomen. Beleidsdomein 00: Algemene financiering 01: Algemeen bestuur 02: Maatschappelijke
Uitgaven 64.468,70
Ontvangsten 2.623.353,97
Saldo 2.558.885,27
2.777.757,71
50.926,99
-2.726.830,72
2.038.058,17
1.378.604,65
-659.453,52
dienstverlening 03: Ouderenzorg Totalen
4.963.789,31 9.844.073,89
6.094.000,16 10.146.885,77
1.130.210,85 302.811,88
De elementen van het exploitatiebudget: o De gemeentelijke bijdrage werd in consensus met het gemeentebestuur vastgelegd op 2.678.773 EUR, zijnde het cijfer van de tussenkomst 2014 verhoogd met 3%. Het eventuele overschot op de jaarrekening zal worden teruggestort aan het gemeentebestuur. o Implementatie van het beleidsplan: voor de prioritaire beleidsdoelstellingen met financiële repercussie werd de impact verwerkt in het budget. o Personeelskost: De nettoloonkost, na aftrek van de gerelateerde subsidies, bedraagt 5.435.219,52 EUR welke 4,5% stijging betekent tegenover het budget 2015. Belangrijke wijzigingen: - pensioenbijdrage werkgever: + 2% - stijging nettoloonkost gesubsidieerde contractuelen volledig jaar - loonkost 1 VTE maatschappelijk werker Sociale dienst - loonkost 2 VTE logistiek assistenten + 0,5 VTE administratief medewerker mits sociale maribel - overgang D-niveau naar C-niveau (zorgkundigen) - directe verloning van onregelmatige prestaties voor verplegend en verzorgend personeel over volledig jaar - geen index in 2016 - weddecompensatie voorzitter valt weg in 2016 o Leveringen en diensten: Deze uitgaven werden aangepast aan de reguliere werking van de diverse diensten. Voor het woonzorgcentrum werd, gezien de leeftijd van het gebouw en de infrastructuur, een bijkomend budget voorzien voor “Onderhoud en herstelling technisch materieel”. o Sociale Dienst: Op basis van het aantal dossiers op 01/09/2015 werd het uitgavenkrediet voor leefloon opgetrokken naar 490.000 EUR mits een aanpassing van de subsidiëring à 68% van het uitgaventotaal. o LOI: Gezien de heropstart van het Lokaal Opvang Initiatief per 01/10/2015 werd vanaf 01/01/2016 een voltijds maatschappelijk werker voorzien voor de begeleiding van de toegekomen vluchtelingen. o Exploitatie ontvangsten woonzorgcentrum: In de veronderstelling dat de index op 01/01/2016 heel gering of zelfs negatief kan zijn, werden de opbrengsten van de ligdagen residenten en RIZIV niet geïndexeerd. o Exploitatie serviceflats: In de veronderstelling dat de index op 01/01/2016 heel gering of zelfs negatief kan zijn, werden de opbrengsten van de verblijfskosten van de bewoners niet geïndexeerd. Investeringsbudget (schema B3 en B4) Het investeringsbudget omvat alle uitgaven en ontvangsten, kosten en opbrengsten verbonden aan de aanschaf, gebruik en vervreemding van duurzame middelen. Volgende investeringsenveloppes worden geboekt: aankoop 56 matrassen (20.500 EUR) bouw WZC – 2016: voorbereidende fase (800.000 EUR) diverse vervangings- en aanpassingsinvesteringen keuken (25.000 EUR) diverse vervangings- en aanpassingswerken WZC (75.000 EUR) volgende uitgaven dringen zich op en zijn hierin vervat: - telefooncentrale met DECT (18.000 EUR) - actieve tillift (7.000 EUR)
- teledistributienetwerk (p.m.) koelcontainer voedseloverschotten (20.000 EUR)
-
Beleidsdomein 00: Algemene financiering 01: Algemeen bestuur 02: Maatschappelijke dienstverlening 03: Ouderenzorg Totalen
Uitgaven 0,00
Ontvangsten 0,00
Saldo 0,00
25.000,00
0,00
-25.000,00
20.000,00
0,00
-20.000,00
895.500,00 940.500,00
182.526,64 182.526,64
-712.973,36 -757.973,36
Liquiditeitenbudget (schema B5) Het liquiditeitenbudget is een financieel plan van de geldstromen van het OCMW en biedt een overzicht van alle ontvangsten en uitgaven. Resultaat op kasbasis I. Exploitatiebudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten II. Investeringsbudget (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten III. Andere (B-A) A. Uitgaven B. Ontvangsten IV. Budgettaire resultaat boekjaar (I+II+III) V. Gecumuleerde budgettaire resultaat vorig boekjaar VI. Gecumuleerde budgettaire resultaat (IV+V) VII. Bestemde gelden (toestand op 31 december) VIII. Resultaat op kasbasis (VI-VII)
Financiële gevolgen
2016 302.811,88 9.844.073,89 10.146.885,77 -757.973,36 940.500,00 182.526,64 522.723,60 277.276,64 800.000,00 67561,88 1.270.490,64 1.338.052,52 832.696,50 505.356,02
3. Toelichting bij het budget De toelichting bij het budget verduidelijkt de inhoud van het budget. De formele beslissing van de raad betreft enkel het eigenlijke budget. Besluit In het dienstjaar 2016 werden in de diverse budgetten alle elementen (ontvangsten-uitgaven-kosten-opbrengsten) gevaloriseerd. Tevens werd aan de drie voorwaarden voor het financieel evenwicht in de meerjarenplanning 20142019 voldaan. Het budget past binnen het meerjarenplan 2014-2019.
De financiële gevolgen van deze beslissing worden geraamd als volgt: UITGAVEN Omschrijving Bijdrage in de werkingskosten gedragen door andere overheidsinstellingen
Raming Algemene rekening + Dienst beschikbaar krediet 2.550.987 EUR 0900-6945010 EB gemeentelijke toelage exploitatiebudget wordt opgenomen in het budget 2016 127.786 EUR 0900-664000 IB gemeentelijke toelage
investeringsbudget wordt opgenomen in het budget 2016 Neemt kennis
De gemeenteraad neemt kennis van het budget van het OCMW voor het boekjaar 2016.
Gedaan in bovenvermelde vergadering, namens de gemeenteraad, w.g. Yannick Wittevrongel secretaris
w.g. Kristof Vermeire voorzitter gemeenteraad Voor eensluidend afschrift, Bredene, 2-12-2015
Yannick Wittevrongel secretaris
Kristof Vermeire voorzitter gemeenteraad
