Důchodová reforma. Allianz Akademie

Důchodová reforma Allianz Akademie

Důchodová reforma

Obsah

1

Proč důchodová reforma

2

Jak to bylo a jak je to dnes

3

Změny od 1. 1. 2013 a) Důchodové spoření – 2. pilíř b) Doplňkové penzijní spoření – 3. pilíř c) Allianz – 4. pilíř

© Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

4

Technikálie (smlouvy, Allin, kalkulačka…)

5

Telefonický kontakt

6

Schůzka a práce s důchodovou pomůckou

2

Proč je nutná reforma penzijního systému?

Zdroj: AAP Photo/Kyodo News

Jaké škody umí napáchat tsunami? © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

3

Tsunami se tentokrát valí na nás!

Ženy

100 000

Muži

Vek

Vek

Muži 10 95 90 85 80 75 70 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0

50 000

0 Populace

50 000

100 000

Rok 2012

Ženy

10 95 90 85 80 75 70 65 60 55 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0

100 000

50 000

0 Populace

50 000

100 000

Rok 2050

Největší věkovou skupinou v ČR dnes jsou lidé ve věku 30 – 45 let. Tito lidé jsou ekonomicky aktivní; vydělávají a přispívají do státního rozpočtu. Dnešních dětí, které budou ekonomicky aktivní za 30 let, je mnohem méně. A budoucích důchodců bude mnohem více než dnes.


4

Počet pracujících na důchodce klesá Už dnes není jednoduché vyplácet důchody dnešním důchodcům – stát se zadlužuje. Myslíte si, že v roce 2050 to bude lepší?

2013

2050 Spoléhat se na to, že stát mi zajistí slušnou penzi, je velký hazard. © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

5

100 % současný příjem

A co víc…? Náhradový poměr se snižuje.

45 % 25 %

2010

2030

Člověk zvyklý na životní úroveň, kterou určuje jeho příjem, po odchodu do penze „padá do propasti“. Dnes se životní standard scvrkne o více než polovinu. Za dvacet let bude rozdíl mezi příjmem a důchodem dokonce 75 %! © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

6

Čím víc, tím hůř…

S rostoucím příjmem je pomyslná propast hlubší… Pár otázek k zamyšlení… Dokážete si to představit? Jak si přejete strávit vaši penzi? Co všechno budete potřebovat? Myslíte, že na to budete mít? Zdroj: Hospodářské noviny, 13.5.2011 © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

7

Jak to bylo? Do roku 1993: Důchody financované výhradně ze státního rozpočtu (dnes 1. pilíř = průběžný systém). Platby sociálního pojištění přímo vypláceny penzistům.

Nebezpečí Lidé se příliš spoléhají na stát, že se o ně postará a zajistí důchodcům jejich potřeby v penzi. Stát na to mít nebude. Průběžné financování penzí jako samostatný zdroj příjmu v důchodu nefunguje nikde v rozvinutém světě.


8

Jak to bylo? Od roku 1994: Legislativa umožnila vznik penzijních fondů – 3. pilíř (soukromé spoření) V prvním roce bylo založeno 46 penzijních fondů Dnes jich zůstalo 9 (nezkrachovaly, spojovaly se) Podpora a motivace: státní příspěvky, daňové odpočty

Nebezpečí: Velká část obyvatelstva tento způsob již využívá, nicméně bere ho jen jako výhodné spoření (na který stát, příp. zaměstnavatel přispívají, lze snížit i daňové odvody), nikoliv jako zajištění na stáří! Spořené částky často ve výši do 500 Kč/měsíc, což výrazné zlepšení příjmu ve stáří nezajistí © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

9

Malá důchodová reforma

V letech 2011 - 2012: •

Zvýšení nově přiznávaných důchodů lidem s vyššími příjmy. Dle nálezu ústavního soudu byl penzijní systém přehnaně solidární a bylo třeba (byť jen opticky) zvýšit zásluhovost těch, kteří do systému v průběhu svého života více přispívali.

•

Změna odchodu věku do důchodu. U žen dochází ke zrychlování zvyšování věku odchodu do důchodu a zároveň se plošně ruší cílová hranice věku odchodu do důchodu. Nově narozené děti tak budou do důchodu odcházet v 73 letech.


10

Role soukromých důchodových úspor ČR a svět

Zdroj: OECD - Pension at Glance 2009 © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

11

Jak se mění důchodový systém od 1. 1. 2013 aneb Velká důchodová reforma

Průběžný pilíř Stát odvody daně

NEMĚNÍ SE


Důchodové spoření

NOVINKA

Doplňkové penzijní spoření

MĚNÍ SE

Allianz

VYLEPŠUJE

12

1. pilíř – průběžné důchody Státní rozpočet 28 % Zaměstnanec 28 % z hrubé mzdy, OSVČ 28 % z vyměřovacího základu

Výplata dnešních důchodů

Víte, kolik máte našetřeno? Máte vliv na zhodnocení svých prostředků? Můžete si vybrat délku vyplácení důchodu? Zdědí Vaši blízcí Vaše prostředky?

Pracující


Jistota výše důchodu

NE Důchodci

Jasný věk odchodu do důchodu 13

2. pilíř – důchodové spoření Státní rozpočet 25 %

Důchod I. Víte, kolik máte našetřeno? Máte vliv na zhodnocení svých prostředků? Můžete si vybrat délku vyplácení důchodu?

ANO

Zdědí Vaši blízcí Vaše prostředky? Přispívá mi stát?

Penzijní společnost 5 % (3 % stát + 2 % moje) © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

Důchod II. 14

výnos

2. pilíř – důchodové spoření

2. pilíř Důchodové fondy Dynamický (povinný) Vyvážený (povinný) Konzervativní (povinný) Státních dluhopisů (povinný) čas

Možnost volby investiční strategie © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

15

2.pilíř pilíř– – důchodové spoření II. Důchodové spoření

Nejlevnější investiční produkt na trhu Název fondu

Úplata za obhospodařování

Úplata za zhodnocení

Podíl akcií

Allianz fond státních dluhopisů

0,30 %

0%

0%

Allianz konzervativní důchodový fond

0,40 %

10 %

0%

Allianz vyvážený důchodový fond

0,50 %

10 %

40 %

Allianz dynamický důchodový fond

0,60 %

10 %

80 %


16


Muž, 30 let

Penze - 1. + 2. pilíř

Penze - 1. + 2. pilíř

zhodnocení 3 %

zhodnocení 6 %

8 040

8 504

9 699

15 000

9 308

10 284

12 076

20 000

10 099

11 661

14 050

25 000

10 890

13 037

16 024

30 000

11 681

14 414

17 998

50 000

14 843

19 921

25 893

70 000

18 006

25 429

33 790

Hrubá mzda

Penze - 1. pilíř

10 000

Zdroj: www.modrapenze.cz © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

17


•

Účastníkem se může stát osoba starší 18 let (ne starobní důchodce)

•

Nový účastník může uzavřít smlouvu nejpozději v roce, kdy dosáhne věku 35 let včetně nebo do 6 měsíců od 1.1.2013 (tj. do 30.6.2013), pokud je starší 35 let, nebo do 6 měsíců od dne, kdy se zájemce stal poplatníkem pojistného na důchodové pojištění

•

První pololetí 2013 si důchodové spoření může pořídit "každý" => špička

•

Po uzavření smlouvy a jejím přijetím Centrálním registrem smluv nelze již vystoupit

•

Zaměstnanci - příspěvek z hrubé mzdy (2 % navíc ze mzdy + 3 % ze současné dávky na sociální pojištění)

•

OSVČ – 5 % z vyměřovacího základu pro pojistné na důchodové pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti

•

Pojistné hradí finanční úřady (dočasně, pak JIM)

•

Úmrtí ve spořící fázi – částka jde do dědictví


18


Výplata dávek

Pojišťovny

Úhrada všech prostředků na jednorázové pojistné na pojištění důchodu: • doživotní • doživotní + 3 roky pozůstalostní • na dobu 20 let Vázáno na důchodový věk.

Státní rozpočet

Úhrada 60 % prostředků do státního rozpočtu na invalidní důchod

Důchodový systém jiného státu

Úhrada všech prostředků v souvislosti s převodem důchodových práv


19


Úmrtí během spoření Prostředky se stávají předmětem dědictví. Záleží na věku dědice. Je-li dědicem osoba mladší 18 let (nezletilý), je za dědický podíl nakoupen sirotčí důchod na 5 let u životní pojišťovny. Je-li dědicem osoba nad 18 let, která má své důchodové spoření, převede se dědický podíl na její osobní důchodový účet. Je-li dědicem osoba nad 18 let, která nemá své důchodové spoření, vyplatí penzijní společnost dědický podíl dědici.


20

ČSSD po volbách reformu zruší… (?) Země

odvody do II. pilíře

Slovensko

ústup z reforem

9%

z 9 % na 4 %

8%

reforma kompletně zrušena

Stále je to výhodné Maďarsko

Vše se vrátilo k původnímu stavu, nikdo z klientů neprodělal!!! Polsko

7,2 %

dočasné snížení na 2,3 %

Bulharsko

5%

zvyšování odvodů do II. odloženo

Litva

5,5 %

dočasné snížení na 2 %

Česká republika

odvod pouze 3 %

Opravdu je důvod odvody snižovat? © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

21

3. pilíř – doplňkové penzijní spoření

Transformovaný penzijní fond Penzijní připojištění sjednané do 30.11.2012 Původní penzijní fond reformovaný do tzv. transformovaného fondu Zůstává garantované nezáporné zhodnocení příspěvků každý rok Transformace penzijních fondů na penzijní společnosti Státní příspěvek až od 300 Kč příspěvku účastníka Vyšší státní příspěvky – od 90 do 230 Kč Zůstávají v platnosti původní penzijní plány


22


Nové penzijní fondy Doplňkové penzijní spoření sjednané od 1.12.2012 Účastnické fondy Možnost volby strategie Státní příspěvek od 300 Kč příspěvku účastníka od 90 do 230 Kč Možnost příspěvku zaměstnavatele Možnost přestupů mezi fondy


23


Volba investiční strategie - Allianz

3. pilíř Transformovaný fond

Účastnické fondy Konzervativní (povinný) Vyvážený Dynamický Selection


24

3. pilíř – doplňkové penzijní spoření Nabídka důchodových a účastnických fondů AZPS II.

III.

Státní dluhopisy

Fond investuje pouze do státních dluhopisů, zejména českých. AZPS usiluje o to, aby zhodnocení majetku bylo trvalé a dlouhodobě dosahovalo výnosů nad průměrem portfolií státních dluhopisů. Je určen pro účastníky s velmi nízkou tolerancí k riziku.

Konzervativní

Fond investuje převážně do dluhopisů a nástrojů peněžního trhu. Podíl akcií je 0 %. Je určen pro účastníky s nízkou tolerancí k riziku, jejichž zkušenosti s investováním jsou na základní úrovni.

Vyvážený

Fond investuje zejména do dluhopisů, podíl akciové složky je max. 40 %. Je určen pro účastníky s průměrnou tolerancí k riziku, jejichž zkušenosti s investováním jsou na středně pokročilé úrovni.

Dynamický

Investuje zejména do akcií, podílových fondů, státních a korporátních dluhopisů. Podíl akciové složky je max. 80 %. Je určen pro účastníky s vysokou tolerancí k riziku, jejichž zkušenosti s investováním jsou na pokročilé úrovni.

Transformovaný

Vznikne ze stávajícího penzijního fondu transformací k 1. 1. 2013. Práva, povinnosti, nároky zůstávají zachovány podle původních penzijních plánů.

Selection

Fond investuje zejména do akcií, podílových fondů, státních a korporátních dluhopisů. Podíl akciové složky může být až 100 %. Je určen pro účastníky s vysokou tolerancí k riziku, jejichž zkušenosti s investováním jsou na pokročilé úrovni.


25

3. pilíř – doplňkové penzijní spoření Státní příspěvky a daňové výhody pro účastníka Měsíční příspěvek v Kč Příspěvek účastníka

Státní příspěvek

100

200

300

400

500

600

700

800

900

>1000

0

0

90

110

130

150

170

190

210

230

od daňového základu lze odečíst až 12 000 Kč ročně (nad 12 000 Kč vlastního příspěvku) na daních lze ušetřit 1 800 Kč ročně


26

3. pilíř – doplňkové penzijní spoření Daňové výhody pro zaměstnavatele a zaměstnance Zaměstnavatel může přispívat každému svému zaměstnanci na jeho doplňkové penzijní spoření. Příspěvek je daňově uznatelný (daňový náklad) v plné výši, v jaké je poskytnut zaměstnavatelem (nutný vnitřní předpis, kolektivní smlouva, pracovní smlouva…). Zdravotní a sociální pojištění nemusí zaměstnavatel odvádět z příspěvku, který není zdaňován, tj. až do výše 30 000 Kč (celková částka za PF a ŽP). Zaměstnanec je osvobozen od daně z příjmu do max. výše 30 000 Kč (částka je společná s příspěvkem na soukromé ŽP). Zdravotní a sociální pojištění nemusí zaměstnanec odvádět z příspěvku, který není zdaňován, tj. až do výše 30 000 Kč (částka je společná s příspěvkem na soukromé ŽP). © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

27


Výplata dávek Při dosažení důchodového věku starobní penze na určenou dobu (AZPS) doživotní penze u životní pojišťovny penze na stanovenou dobu se stanovenou výší u životní pojišťovny jednorázové vyrovnání (AZPS) Předdůchod nejdříve pět let před dosažením důchodového věku výplata může skončit nejdříve tři roky před důchodovým věkem výplata nejméně 2 roky výše dávky nejméně 30 % průměrné mzdy v průběhu čerpání předdůchodu je možné bez omezení pracovat © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

3. pilíř – doplňkové penzijní spoření Poplatky penzijní společnosti úplata za obhospodařování majetku v účastnických fondech (management fee) konzervativní fond max. 0,4 %, ostatní fondy max. 0,8 %

úplata za zhodnocení majetku v účastnických fondech (success fee) max. 10 %

úplata za zhodnocení majetku v transformovaném fondu max. 15 % ze zisku

poplatek za změnu strategie spoření 1x ročně bezplatně, další změna max. 500 Kč

poplatek za převod prostředků k jiné penzijní společnosti do 5 let max. 800 Kč, po 5 letech zdarma

poplatek za pozastavení výplaty dávky © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

29

Služby účastníkům – 2. a 3. pilíř

Služba

Penzijní připojištění

Doplňkové penzijní spoření

Důchodové spoření

Daňový automat AUTObalance AUTOpilot AUTOpilot PLUS Zasílání dopisů e-mailem


30

4. pilíř – Strážce penze

Variace na produkt PROživot „Zproštění“ platby do 2. a 3. pilíře 3 balíčky: Normal, Optimal, Exkluziv Pojistná doba do 65 let Případné plnění do mimořádného pojistného v rámci smlouvy Strážce penze (DF Jistota) Úraz

Normal

Úra

e mo n + z

c

Optimal

Invalidita 2. stupně

moc e n + Úraz

Exkluziv 50 %

Invalidita 3. stupně

100 %

100 %

100 %

Bezmocnost – doživotní péče

200 %

200 %

200 %

Roční valorizace

o3%

o3%

o3%

Pracovní neschopnost (až do 1 roku)

po 2. měsíci

po 2. měsíci

Ztráta zaměstnání (až do 6 měsíců) Zproštění pojištění při invaliditě © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

po 2. měsíci po 3. měsíci

3. stupeň

3. stupeň

2. a 3. stupeň 31

4. pilíř – Strážce penze

Hlavní pojištění Smrt následkem úrazu při dopravní nehodě 500 000 Kč Smrt následkem srdečního infarktu nebo mozkové mrtvice 50x sjednaný měsíční důchod, max. 150 000 Kč

Podmínky Min. měsíční důchod 700 Kč Max. roční důchod 15 % hrubého příjmu Min. lhůtní pojistné 200 Kč Odkup jednotek 4x ročně zdarma


32

4. pilíř – Strážce penze 3

Pojistné

Vstupní věk

N

O

E

do 40 let

8%

12 %

18 %

41+

8%

20 %

28 %

Oceňování rizik •

při krytí 2. pilíře - bez zkoumání zdravotního stavu do výše úložky 3 tis. Kč měsíčně

•

jinak oceňování

Příklad: Klient ve věku 35 let s variantou Optimal a úložkou 1 500 Kč měsíčně: Pojistné: 12 % * 1 500 = 180 měsíčně Odměna za Strážce penze: 180 * 12 * 80 % (bude nicméně podle KARS…) = 1 728 Kč


33

Investiční dotazník – 2. pilíř 3


34

Smlouva – 2. pilíř 3


35

Jak to bude po podpisu 2. pilíře…? 1. Sjednejte s klientem smlouvu důchodového spoření. 2. Další den AZPS smlouvu zavede do systému. 3. Poté AZPS podá žádost o registraci smlouvy CRS a zároveň posílá klientovi dopis, že obdržela smlouvu. CRS zahájí správní řízení, které může trvat až 30 dní. Pokud je ve smlouvě chyba (např. špatná adresa), tato lhůta se prodlužuje. Dokud není smlouva zaregistrovaná, může ji klient zrušit! Vyplňujte proto pečlivě všechny údaje. 4. CRS vydá rozhodnutí o registraci smlouvy a posílá o tom DOPORUČENÝ dopis klientovi. 5. Klient si dopis vyzvedne na poště, pokud nevyzvedne, po 15 dnech se automaticky bere za doručený. 6. Doručením dopisu nabude smlouva právní moci. CRS pošle klientovi o nabytí právní moci další dopis (obyčejný), který klient doloží zaměstnavateli. 7. AZPS pošle klientovi dopis, ve kterém ho informuje o počátku smlouvy – 1. den v měsíci následujícím po nabytí právní moci. 8. Klient informuje svého zaměstnavatele nejpozději v měsíci počátku smlouvy. 9. Klient si zkontroluje na výplatní pásce, že je vše v pořádku. © Copyright Allianz Akademie 21.1.2013

36

Jak to bude po podpisu 2. pilíře…?

Krok Uzavření smlouvy a její doručení do AZPS

Odpovědnost Obchodník

Časový odhad D

Zavedení smlouvy do systému AZPS

AZPS

D+1

Podání žádosti o registraci (po kontrole a naskenování), tj. počátek správního řízení (u smluv AZD je podání odloženo o 14 kalendářních dní)

AZPS

D+3

Rozhodnutí o registraci

CRS

D+33

Účastník

D+50

CRS

D+60

Účastník

D+65

Doručení rozhodnutí o registraci Nabytí právní moci Informování zaměstnavatele


37

Smlouva – 3. pilíř 3

ní á v

co a r zp ve b so y se ění. ů Zp louv nem sm ilíři p 3.


38

Jak to klientovi spočítat… 3


39

Jak klientovi zavolat… 3


40

Co říkat klientovi na schůzce… 3


41

Důchodová pomůcka… 3


42

A co za to (2. pilíř)…? 3

Přesný popis v pokynu Allianz kontakt, s.r.o.


43

A co za to (3. pilíř)…? 3

Přesný popis v pokynu Allianz kontakt, s.r.o.


44

Děkuji za pozornost


Důchodová reforma. Allianz Akademie

Recommend Documents