DAFTAR PUSTAKA Anonim, 2007, Corporate Plan PDAM Kabupaten Cirebon. Cirebon: PDAM Kabupaten Cirebon Anonim, 2007, Penentuan Kebutuhan Investasi Sarana dan Prasarana Air Minum Program Penyehatan PDAM Kabupaten Cirebon. Cirebon: PDAM Kabupaten Cirebon Anonim, 2007, Selayang Pandang PDAM Kabupaten Cirebon. Cirebon: PDAM Kabupaten Cirebon Anonim, 2007, Sistem Benchmarking Perpamsi Meningkatkan Kinerja PDAM. Majalah Air Minum Edisi 140 – Mei 2007. Jakarta: Perpamsi Anonim, 2008, Penjelasan Indikator Benchmarking PDAM. Dikutip 27 Mei 2008 dari www.perpamsi.org Anonim, 2008, Program www.perpamsi.org
Penyehatan
PDAM.
Dikutip
27
Mei
2008
dari
Anonim, 2006, Water and Sanitation Program: Urban Water Sector in South Asia; Benchmarking Performance, Mei 2006. Dikutip 27 Mei 2008 dari http://www.wsp.org/filez/pubs/urbanwater.pdf Slack,N., & Lewis,M., 2002, Operations Strategy, US: Prentice Hall Wibisono, D., Ph.D, 2006, Manajemen Kinerja: Konsep, Desain, dan Teknik Meningkatkan Daya Saing Perusahaan, Jakarta: Erlangga
59
Lampiran A Laporan Rugi Laba PDAM Kabupaten Cirebon PDAM KABUPATEN CIREBON LAPORAN LABA RUGI TAHUN BUKU YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2007 DAN 2006 TAHUN 2007 Rp.
TAHUN 2006 Rp.
PENDAPATAN USAHA 1 Pendapatan Penjualan Air 2 Pendapatan Penjualan Non Air Jumlah Pendapatan Usaha
11.807.231.130,00 1.071.429.300,00 12.878.660.430,00
10.928.976.630,00 822.534.130,00 11.751.510.760,00
BEBAN LANGSUNG USAHA Beban Operasi dan Pemeliharaan (BOP) BOP Instalasi Sumber BOP Instalasi Pengolahan Air BOP Instalasi Transmisi & Distribusi Beban Penyusutan Pabrik Air Jumlah Beban Langsung Usaha
1.535.338.400,00 1.222.093.838,00 1.746.509.001,50 2.636.363.698,67 7.140.304.938,17
1.169.330.644,00 1.118.299.802,00 1.334.247.645,00 2.583.625.814,89 6.205.503.905,89
LABA KOTOR OPERASI
5.738.355.491,83
5.546.006.854,11
9.199.584.480,98
8.567.753.956,69
(3.461.228.989,15)
(3.021.747.102,58)
NO I
II 3 4 5 6
III
URAIAN
BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI LABA / RUGI USAHA
IV
PENDAPATAN / BEBAN LAIN-LAIN 7 Pendapatan Non Operasional 8 Beban Non Operasional Jumlah Pendapatan / Beban Lain-lain LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK
307.770.860,97 307.770.860,97 (3.153.458.128,18)
370.418.973,57 370.418.973,57 (2.651.328.129,01)
61
Lampiran A (Lanjutan) Laporan Keuangan Neraca PDAM Kabupaten Cirebon PDAM KABUPATEN CIREBON NERACA KOMPARATIF PER 31 DESEMBER 2007 DAN 2006 AKTIVA NO. I
URAIAN
REF.
POSISI PER 31 DES 2006
AKTIVA LANCAR 1 Kas dan Bank
1.1
3.174.035.362,40
2 Investasi Jangka Pendek
1.2
-
-
3 Pi utang Usaha
1.3
1.900.632.120,00
1.935.864.905,00
Penyi si han Pi utang Usaha
(203.697.626,00)
II
661.205.317,31
(484.046.112,50)
1.696.934.494,00
1.451.818.792,50
4 Pi utang Lai n-l ai n
1.4
21.900.000,00
33.400.000,00
5 Persedi aan
1.5
60.143.235,00
62.970.670,00
6 Pembayaran Di muka
1.6
15.610.844,00
9.355.847,00
4.968.623.935,40
2.218.750.626,81
Juml ah Akti va Lancar
AKTIVA TETAP 7 Akti va yang Di gunakan
1.7
Ni l ai Perol ehan Akumul asi Penyusutan
8 Akti va dal am Penyel esai an
1.8
Juml ah Akti va Tetap
III
51.485.745.234,97
49.300.122.818,97
(29.975.753.311,82)
(26.833.759.797,75)
21.509.991.923,15
22.466.363.021,22
238.161.690,00
201.452.022,50
21.748.153.613,15
22.667.815.043,72
AKTIVA LAIN-LAIN 9 Bahan Instal asi
1.179.653.466,50
1.363.880.796,50
10 Uang Jami nan Tetap
1.10
1.9
18.204.300,00
18.204.300,00
11 R/ K dengan Pemda
1.11
94.000.000,00
94.000.000,00
12 Akti va Tetap yang Rusak
1.12
Juml ah Akti va Lai n-l ai n
JUMLAH AKTIVA
62
POSISI PER 31 DES 2007
119.786.484,00
119.786.484,00
1.411.644.250,50
1.595.871.580,50
28.128.421.799,05
26.482.437.251,03
Lampiran A (Lanjutan) Laporan Keuangan Neraca PDAM Kabupaten Cirebon (lanjutan) PDAM KABUPATEN CIREBON NERACA KOMPARATIF PER 31 DESEMBER 2007 DAN 2006 PASSIVA NO. I
URAIAN
REF.
1.13
407.930.715,00
14 Hutang Lai nnya
1.14
71.047.775,00
61.336.400,00
15 Beban Ymh Di bayar
1.15
9.518.866.240,17
7.912.592.534,91
16 Pendapatan Di teri ma Di muka
1.16
152.000.000,00
190.000.000,00
17 Hutang Paj ak
1.17
24.339.985,00
18.713.071,00
18 Kewaj i ban Jk. Panj . Jatuh Tempo
1.18
3.571.580.268,74
3.162.202.052,78
19 Uang Ti ti pan
1.19
3.394.676,00
5.463.438,00
13.749.159.659,91
12.318.334.585,69
276.500.000,00
385.276.923,08
3.017.064.446,01
3.317.665.738,89
3.293.564.446,01
3.702.942.661,97
KEWAJIBAN JK. PANJANG 1.20
21 Rupa-rupa Pi nj aman Jk. Panj ang Jml Kewaj i ban Jangka Panj ang KEWAJIBAN LAINNYA 22 Uang Jami nan Langganan
1.21
532.182.200,00
469.302.200,00
23 Cadangan Dana Meter
1.22
4.152.338.350,43
3.279.522.505,43
4.684.520.550,43
3.748.824.705,43
Juml ah Kewaj i ban Lai nnya IV
968.027.089,00
KEWAJIBAN LANCAR
20 Pi nj aman Pemeri ntah Pusat
III
POSISI PER 31 DES 2006
13 Hutang Usaha
Juml ah Kewaj i ban Lancar II
POSISI PER 31 DES 2007
EQUITAS 24 Modal Pemda yg Di pi sahkan
1.23
26.609.733.277,00
18.560.518.764,00
25 Penyertaan eks. Pem. Pusat
1.24
1.384.084.000,00
6.706.298.513,00
26 Modal Hi bah
1.25
163.533.000,00
163.533.000,00
28.157.350.277,00
25.430.350.277,00
(18.602.715.006,12)
(16.066.686.850,05)
(3.153.458.128,18)
(2.651.328.129,01)
6.401.177.142,70
6.712.335.297,94
28.128.421.799,05
26.482.437.251,03
Sub Juml ah 27 Akumul asi Kerugi an
1.26
28 Laba/ Rugi Tahun Berj al an Juml ah Equi tas
JUMLAH PASSIVA
63
Lampiran A (Lanjutan) Laporan Keuangan Arus Kas PDAM Kabupaten Cirebon PDAM KABUPATEN CIREBON LAPORAN ARUSKAS TAHUN BUKU YANG BERAKHIR31 DESEMBER2007
NO. I A 1 2 3
B 5 6 7 8
POSISI PER 31 DES2007 Rp.
URAIAN ARUSKASDARI AKTIFITASOPERASI Penerimaan Kas Aktifitas Operasi Penerimaan Tagihan Air Penerimaan Tagihan Non Air Penerimaan Lainnya Jumlah
12.501.137.530,00 1.057.363.100,00 2.882.035.785,97 16.440.536.415,97
11.651.858.104,00 808.254.380,00 731.671.864,48 13.191.784.348,48
Jumlah
2.746.944.481,00 5.685.132.421,00 4.021.181.990,88 31.478.979,00 12.484.737.871,88
1.226.441.000,00 5.335.356.432,00 4.659.452.868,52 46.154.754,19 11.267.405.054,71
Arus Kas Bersih Aktifitas Operasi
3.955.798.544,09
1.924.379.293,77
620.803.225,00 620.803.225,00
3.482.634.482,00 3.482.634.482,00
2.882.208,00 49.055.125,00 18.713.071,00 515.283.670,00 585.934.074,00
2.500.000,00 1.659.000.000,00 1.661.500.000,00
217.335.200,00 18.896.000,00 236.231.200,00
2.500.000.000,00 2.500.000.000,00
Penurunan Kas Bersih Saldo Kas dan Setara Kas per 1 Januari
2.512.830.045,09 661.205.317,31
(719.755.188,23) 1.380.960.505,54
Saldo Kas dan Setara Kas per 31 Desember
3.174.035.362,40
Pengeluaran Kas Aktifitas Operasi Pembayaran kepada Pemasok (Supplier) Pembayaran Gaji Karyawan Pembayaran Operasional Lainnya Lain-lain
II 9
ARUSKASDARI AKTIFITASINVESTASI Pengeluaran untuk Investasi
10 11 12 13 14
PENGELUARAN LAIN-LAIN Pembayaran Bunga Pinjaman Uang Titipan Pinjaman Pegawai Piutang Lainnya Pinj. kepada PT Indojaya Pan Pratama Jumlah Pengeluaran Lain-lain
III 15 16 17
ARUSKASDARI AKTIFITASPENDANAAN PT Bemaco Pembayaran Hutang Jangka Pendek PT Adira Finance Jumlah
64
POSISI PER 31 DES2006 Rp.
661.205.317,31
Lampiran B Tarif Air Minum PDAM Kabupaten Cirebon KELOMPOK PELANGGAN KELOMPOK I 1. Sosial Umum 2. Sosial Khusus KELOMPOK II 1. Rumah Tangga A 2. Rumah Tangga B 3. Instansi Pemerintah KELOMPOK III 1. Rumah Mewah 2. Niaga Kecil 3. Niaga Sedang KELOMPOK IV 1. Niaga Besar 2. Industri KELOMPOK KHUSUS
TARIF AIR TIAP BLOK KONSUMSI 0-10 m3 11-20 m3 21 m3 LEBIH 1.040 1.040
1.040 1.300
1.040 1.300
1.300 1.950 2.600
1.560 2.600 3.250
1.950 3.250 3.900
2.600 3.250 3.900
3.250 3.900 4.500
3.900 4.550 5.200
4.550 5.200
5.200 5.850 5.850 6.500 Berdasarkan Kesepakatan
65
Lampiran C Peta Administrasi Kabupaten Cirebon
66
Lampiran D Peta Area Pelayanan PDAM Kabupaten Cirebon
67
