ck)\J
OPOCK
KRIMPEN A A N DEN IJSSEL ingekomen d.d. Afdaling
Rappel
Stichting Openbaar Primair Onderwijs
2 2 OKT. 2012
Reg.no.
Capelle aan den IJssel en Krimpen aan den IJssel
De Linie 1-f, 2 9 0 5 AX P o s t b u s 7 7 6 , 2 9 0 0 AT C a p e l l e a a n d e n IJssel
Cl.no^2cS*S>5T
T: 0 1 0 - 264 39 99 F: 0 1 0 - 264 39 90
G e m e e n t e Krimpen aan den IJssel T.a.v. het College van Burgemeester en W e t h o u d e r s Postbus 200 2920 A E K R I M P E N A A N D E N I J S S E L
www.opock.nl info
Capelle aan den IJssel, 19 oktober 2012 Ons kenmerk: Betreft:
111019-AS-002 Aanbieding begroting 2013 en meerjarenraming 2011 -2017 Aanbieding managementrapportage tot en met september 2012
Geacht college, Ingevolge het bepaalde in artikel 23, lid 1 van o n z e statuten z e n d e n wij hierbij ten behoeve van de gemeenteraad de begroting 2013 met Kaderbrief, toelichting en meerjarenraming over 2011 tot en met 2017. T e v e n s sturen wij deze stukken rechtstreeks ter attentie van uw R a a d met het verzoek tot goedkeuring van d e z e begroting. De begroting 2013 met alle bijbehorende stukken moet nog a a n de G M R worden voorgelegd. Z o u d e n naar aanleiding hiervan opmerkingen naar voren komen die van belang zijn voor het proces tot goedkeuring van d e z e begroting door uw R a a d , dan brengen wij u hiervan z o spoedig mogelijk op de hoogte. E v e n e e n s bieden wij u hierbij aan de managementrapportage tot en met september 2012. Indien u, naar aanleiding van de hierbij a a n g e b o d e n stukken nog vragen heeft of de wenselijkheid onderkent dat de stukken door ons worden toegelicht, dan zijn wij daartoe vanzelfsprekend graag bereid. Vriendelijk groetend en met de meeste hoogachting, N a m e n s het bestuur van de Kn
A l g e m e e n Directeur
Leren voor het
leven
Stichting OPOCK
Marap 30-09-2012
X
J
MANAGEMENTRAPPORTAGE Januari t/m September 2012
Stichting OPOCK
blad 1 van 5
Stichting OPOCK
Marap 30-09-2012
FINANCIËLE MANAGEMENTRAPPORTAGE Periode januari t/m september 2012 Inleiding / algemeen Hierbij bieden wij u de managementrapportage aan over de periode januari tot en met september 2012. Het resultaat tot en met september 2012 is beter dan het begrote resultaat: Begroot resultaat: € -/86.017 Werkelijk resultaat: +/+ 257.611 Verschil: € +/+ 343.628 Zoals al in eerdere managementrapportages is gemeld, wordt het betere resultaat voor het overgrote deel veroorzaakt doordat de boventalligheid al eind 2011 aanzienlijk sneller is afgenomen dan verwacht. Dit is ook al tot uitdrukking gekomen in de cijfers in de jaarrekening over 2011. Daarnaast zijn de subsidies over het schooljaar 2011/2012 na het vaststellen van de begroting herrekend en heeft O P O C K aanzienlijk meer gelden inzake de zgn rugzakleerlingen ontvangen. Het ministerie heeft aan stichting OPOCK voor 2012 in totaal € 188.000 aan extra gelden toegekend uit hoofde van de prestatieboxgelden. De besteding van deze gelden is inmiddels op volle kracht ingezet (scholing inzake professionele cultuur, inzet personeel inzake cognitief getalenteerde leerlingen, professionalisering directie en staf, enz). Het is de verwachting dat niet alle gelden zullen kunnen worden uitgegeven binnen 2012. Aangezien deze gelden dan niet terug hoeven te worden gestort, heeft deze subsidie in 2012 een positief effect op het resultaat.
Prognose 2012 Op basis van interne analyses stellen wij vast dat O P O C K in 2012 weer een positief resultaat zal gaan tonen. Wij verwijzen u voor een nadere cijfermatige specificatie naar opstelling in bijlage 2. Naast de lagere reguliere personele kosten en de lagere reguliere energielasten verwacht O P O C K dat in de rest van het jaar de overige uitgaven op het niveau van de begroting zullen liggen. Als gevolg van de extra gelden uit hoofde van de presatiebox zullen de personele baten en lasten ten opzichte van de begroting stijgen, maar alle projecten die worden uitgevoerd in het kader van de prestatiebox-gelden blijven binnen de extra toegekende gelden. Deze geldstromen zijn verwerkt in de jaareinde prognose van 2012. O P O C K heeft in het directeurenoverleg benadrukt dat alle plannen, die hebben geleid tot de goedgekeurde begroting, daadwerkelijk uitvoering moeten vinden. Nadat in 2010 en 2011 de aandacht heeft gelegen op het hervinden van de balans tussen inkomsten en uitgaven, moet in 2012 de aandacht naar de uitvoering van het strategisch beleidsplan gaan. Stichting O P O C K heeft inmiddels alle overtollige middelen op een rentedragende spaarrekening gezet waardoor extra rentebaten kunnen worden gegenereerd hetgeen ook in de prognose tot jaareinde 2012 tot uitdrukking komt. Eind 2012 wordt een nieuw PSA-systeem geïmplementeerd als gevolg hiervan verwacht stichting O P O C K extra kosten te maken en hiervoor is een extra bedrag ad € 20.000 gereserveerd.
Stichting OPOCK
blad 2 van 5
Marap 30-09-2012
Stichting OPOCK
1. Toelichting Baten - tot en met september In de periode tot en met september zijn de werkelijke baten in totaal circa € 365.000 hoger dan begroot. De baten die van het Vervangingsfonds werden ontvangen inzake vervanging directie (door interim-directeuren) wordt met ingang van d e z e Marap in mindering gebracht op de personele kosten waar d e z e betrekking op hebben. De hogere baten worden veroorzaakt door: 1)
2)
3) 4) 5)
6)
Herrekeningen schooljaar 2011/2012 a) Personele subsidie (incl groei - gevolg lagere boventalligheid) € 76.000 b) P A B - s u b s i d i e 8.500 c) Materiële subsidie 22.000 Extra inkomsten uit hoofde van de z o g e n a a m d e "rugzaksubsidies" € 32.000 Hier staat echter tegenover dat er ook meer kinderen met extra begeleiding op o n z e scholen worden opgevangen. € 26 000 M e e r subsidies voor opvang vreemdelingen (gemeentelijk en O C W ) € 136 000 Prestatieboxgelden D e z e beschikking is in de loop van het tweede kwartaal door O C W afgegeven. € 14 000 S u b s i d i e studieverlof/studiebeurs O P O C K bevordert de deelname van personeelsleden aan het traject van de studiebeurs ter bevordering van de deskundigheid. Hier staan aparte baten tegenover die per verzoek van het personeelslid door O C W worden toegekend. Daarnaast waren een aantal kleinere subsidie bedragen ten tijde van het opstellen van de begroting nog niet bekend of nog te onzeker o m mee te nemen. Dit betreft o.a. Subsidie visueel gehandicapten € 4.000 Subsidie bibliotheek activiteiten 14.000 Subsidie brede school activiteiten 28.000 Extra subsidie ouderbetrokkenheid 2.500 TOTAAL € 48.500
De hogere personele subsidie heeft alleen geleid tot een lagere boventalligheid. Er heeft geen uitbreiding van formatie plaatsgevonden. Tegenover de incidentele extra baten worden alleen uitgaven gezet met een tijdelijk karakter die de toegekende subsidie niet mogen overschrijden. In tegenstelling tot het schooljaar 2011/2012 blijkt dat de landelijke bezuinigingen er toe leiden dat voor het schooljaar 2012/2013 subsidies sterk afnemen. In de begroting voor 2012 was al rekening gehouden met het feit dat O P O C K te m a k e n heeft met krimp, maar de subsidiebeschikkingen die voor het schooljaar 2012/2013 zijn afgegeven, geven aan dat O P O C K nog minder krijgt dan was begroot. Voor het schooljaar 2012/2013 zijn de toegekende bedragen circa € 110.000 lager dan w a a r m e e is rekening gehouden bij de begroting. V o o r het kalenderjaar 2012 betekent dit een lagere bate van circa € 45.000. Bij de indeling van de formatie voor het schooljaar 2012/2013 is gewerkt met de daadwerkelijk door het ministerie toegekende bedragen. Eind 2012 gaat stichting O P O C K onderzoeken of middelen uit het P A B - b u d g e t vrij kunnen worden gemaakt o m in te zetten voor formatieve ruimte, zodat er extra personele inzet op de scholen kan plaatsvinden. In het verleden zijn o.a. middelen ter financiering van de functiemix toegevoegd aan het P A B - b u d g e t en niet aan personele subsidie. Hiervoor heeft O P O C K in november een studiedag met als thema "Beleidsrijk Begroten" ingepland.
Stichting OPOCK
blad 3 van 5
Marap 30-09-2012
Stichting OPOCK
2. Toelichting Personele lasten De formatieve begroting is ook tot en met het derde kwartaal lager dan ten tijde van de begroting w a s verwacht. In de maand september lagen de personele uitgaven op het niveau van de personele subsidies. Dit blijft ook zo tot het einde van het jaar. In de loop van het tweede kwartaal hebben twee financiële ontwikkelingen plaatsgevonden die van grote invloed zijn op de mogelijkheid om personeel in te zetten: 1) De A B P premie is gestegen en als gevolg hiervan zijn de personele kosten gestegen met 1%. De verwachting bestaat dat deze kostenstijging niet of niet geheel door het ministerie zal worden gecompenseerd. A l s gevolg hiervan heeft stichting O P O C K besloten bij de toekenning van de formatie voor het schooljaar 2012/2013 d e z e kosten w e l mee te n e m e n , maar geen extra baten van het rijk hier tegenover te stellen. De formatie voor schooljaar 2012/2013 is zeer krap ingezet. 2) Bij de uitbetaling van de salariskosten in mei bleek dat de reservering van de sociale lasten met betrekking tot het vakantiegeld en de eindejaarsuitkering te laag w a s (circa 3%). D e z e reservering is vanaf juni gecorrigeerd en heeft in de eerste helft van 2012 tot extra kosten geleid (circa € 45.000). In de periode tot en met september heeft O P O C K minder ouderschapsverlof hoeven uit te betalen dan op basis van ervaring in het verleden w a s begroot. In de begroting was een bedrag van circa € 54.000 m e e g e n o m e n terwijl daadwerkelijk slechts v o o r € 14.000 aan kosten is gemaakt. D e z e kosten worden gezamenlijk - bovenschools - gedragen. Mogelijke risico's die op dit moment nog bewaakt worden zijn: Eventuele boete (malus) vervangingsfonds in verband met hoge declaratie bij het vervangingsfonds Eventuele terugbetalingsverplichting omdat Poolers niet volledig worden afgedekt door vervangingen. Financiële gevolgen verhoging door het A B P van de tijdelijke herstelopslag in 2012 en 2013 (van 1% naar 3%) voor de collectieve én de vrijwillige premies voor A B P K e u z e P e n s i o e n - O P / N P . Invoering per 1-4-2012, maar nog steeds onzekerheid of deze door het ministerie (geheel) g e c o m p e n s e e r d gaat worden. Financiële risico's in verband met afschaffing IMBU-regling
3. Toelichting Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten blijven achter bij de begroting. E e n aantal investeringen die gepland stonden voor het begin van het jaar zijn pas met ingang van het nieuwe schooljaar uitgevoerd. Daarnaast zijn een aantal investering in nieuwe methoden uitgesteld omdat de betreffende school verder onderzoek wil doen naar de diverse aangeboden methoden.
4. Toelichting Huisvestingslasten De huisvestinglasten zijn circa € 30.000 hoger dan de begroting. Dit wordt enerzijds veroorzaakt doordat de reguliere energiekosten lager uitvallen dan begroot. Ten tijde van het opstellen van de begroting w a s nog onzekerheid over de juistheid van diverse voorschotbedragen die door de energieleverancier in rekening werd gebracht. Inmiddels is voor een aantal scholen de afrekening over het eerste jaar ontvangen en blijkt dat de voorschotnota's inderdaad te hoog waren. Dit leidt zowel tot e e n terugbetaling van teveel betaalde voorschotten, als tot een verlaging van de nieuwe voorschotnota's. Daarnaast is echter gebleken dat een aantal scholen nog niet voor alle energiemeters contracten hebben lopen met energieleveranciers. Hier wordt nu extra aandacht aangeschonken en hiervoor zijn extra kosten gereserveerd. Daarnaast zijn alle scholen nog steeds zeer behoudend in hun uitgaven ten a a n z i e n van onderhoud. Met W P S is afgesproken dat zij voor het einde van 2012 per school een analyse zullen m a k e n ten aanzien van de staat van het onderhoud. Hierbij zal zowel worden gekeken naar de bouwkundige z a k e n die onder de verantwoordelijkheid van O P O C K vallen, als de bouwkundige z a k e n die onder de
Stichting OPOCK
blad 4 van 5
Marap 30-09-2012
Stichting O P O C K
verantwoordelijkheid van de gemeente vallen. De verwachting bestaat namelijk dat in de nabije toekomst schoolbesturen ook verantwoordelijk zullen worden voor het "buitenonderhoud" van de schoolgebouwen.
5. Toelichting Overige lasten De overige lasten liggen circa € 140.000 hoger dan de begroting. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een eenmalige afkoopsom van een inkoopcontract inzake reproductiekosten. In samenwerking met de Onderwijs Inkoopgroep heeft stichting O P O C K een aantal kostencomponenten beoordeeld en onderzocht of hier goedkopere leveranciers benaderd konden worden. O.a. inzake de leveranciers van reproductieapparaten was een enorm voordeel te behalen. Hiervoor moest het huidige contract echter worden opgebroken hetgeen tot een extra afkoopsom heeft geleid. Echter zelfs als deze afkoopsom wordt meegenomen in alle calculaties is O P O C K met de nieuwe partij aanzienlijk goedkoper uit. Naar aanleiding van de opmerking ten tijde van de managementrapportage over juni dat ook alle plannen daadwerkelijk tot uitvoering moeten komen, nemen alle overige lasten iets toe en liggen deze nu op het niveau van de begroting. Naast het reproductiecontract heeft stichting O P O C K ook voordeel kunnen behalen op andere gebeiden en nieuwe aanbieders gevonden waardoor diverse kosten in de loop van 2012 of vanaf 2013 lager zullen zijn (leermiddelen, groenonderhoud).
6. Lopende projecten op financieel gebied Huisvesting algemeen De verwachting bestaat dat vanaf 2014 of 2015 niet alleen het binnenonderhoud van de schoolgebouwen, maar ook het buitenonderhoud van de gebouwen voor rekening van schoolbesturen komt. In het kader van deze politieke ontwikkeling is het van groot belang dat er op het moment van overdracht van de verantwoordelijkheden een 0-meting plaatsvindt over de staat van de gebouwen. Stichting O P O C K heeft gevraagd dit punt op te nemen op de agenda van het besturenoverleg binnen beide gemeenten.
BIJLAGEN BIJ MARAP 1) Exploitatieoverzicht per september 2012 2) Exploitatieoverzicht raming tot jaareinde 2012
Stichting O P O C K
blad 5 van 5
BIJLAGE 1 MARAP september 2012
I J
REALISATIE
Exploitatieresultaat 560.41545 S O P O C K Organisatieniveau Administratie Periode: 201201 toten met201209 Werkelijk jan-sep
Begroot jan-sep
Verschil jan-sep
3 Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten
12.328.953 909.495 194.871 13.433.319
11.986.915 885.969 195.000 13.067.883
342.038 23.526 -129 365.436
10.743.717 389.348 960.551 1.133.245 13.226.861
10.878.678 395.878 930.745 989.698 13.195.000
-134.962 -6.530 29.806 143.546 31.861
11.410 54.089 14.346 51.153
0 48.750 7.650 41.100
11.410 5.339 6.696 10.053
257.611
-86.017
343.628
4 Lasten 4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten
5 Financiële baten en lasten 5.1 Rentebaten 5.4 Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten 5.5 Rentelasten
Exploitatieresultaat:
BIJLAGE 2 MARAP september 2012
Exploitatieresultaat 560.41545 S O P O C K
RAMING / B E G R O O T
REALISATIE
Organisatieniveau Administratie Periode 201201 tot en met 201206 Werkelijk
Begroot
Verschil
Werkelijk
jan-sep
jan-sep
jan-sep
jan-sep
Raming okt-dec
Raming 2012
Begroot 2012
Verschil 2012
3 Baten 3.1 Rijksbijdragen (")
12.328.953
11.986.915
342 038
12.328.953
4.093.395
16.422.348
15.982.554
439.794
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies
909.495
885.969
23.526
909.495
292.480
1.201.975
1.181.292
20.683
3 5 Overige baten (**)
194.871
195.000
-129
194.871
65.129
260.000
260.000
0
13.433.319
13.067.883
365.436
13.433.319
4.451.004
17.884.323
17.423.846
460.477
-84.190
4 Lasten 4.1 Personeelslasten
10743.717
10878678
-134.962
10.743.717
3.677.000
14.420.717
14.504.907
4.2 Afschrijvingen
389 348
395.878
-6.530
389.348
129.900
519.248
527.839
-8.591
4 3 Huisvestingslasten
960 551
930.745
29 806
960.551
298.500
1.259.051
1.240.997
18.054
1 133.245
989.698
143 546
1.133.245
351.200
1.484.445
1.319.606
164.839
13.226.861
13.195.000
31.861
13.226.861
4.456.600
17.633.461
17.593.349
90.112
4 4 Overige lasten
5 F i n a n c i ë l e baten en lasten 5.1 Rentebaten
11.410
0
11.410
11.410
3.750
15.160
0
15.160
5 4 Overige opbrengsten financiële vaste activa en effecten
54.089
48.750
5 339
54.089
18.000
72.089
65.000
5.5 Rentelasten
14.346
7.650
6 696
14.346
4.800
19.146
10.200
7.089 e 94'-.
51.153
41.100
10.053
51.153
16.950
68.103
54.800
13.303
257.611
-86.017
343.628
257.611
11.354
268.965
-114.703
383.668
Exploitatieresultaat:
BEGROTING 2013 Stichting voor Openbaar Primair Onderwijs Capelle aan den IJssel en Krimpen aan den IJssel
Capelle aan den IJssel 18 oktober 2012
Kaderbrief begroting 2013
Voor het vaststellen van de begroting voor 2013 is het van belang de gewijzigde rollen tussen het dagelijks bestuur en het toezichthoudende bestuur in ogenschouw te nemen. Een van de uitgangspunten is het vaststellen van de begroting door het toezichthoudend bestuur en deze voor één november voorafgaand aan het begrotingsjaar toe te zenden aan de gemeenteraden van Capelle aan den IJssel en Krimpen aan den IJssel. Het bestuur draagt de verantwoordelijkheid om binnen de vastgestelde kaders van de begroting te blijven. De algemeen directeur krijgt naar verwachting de rol van bestuurder en stelt op zijn beurt weer budgethouders aan (afdelingen binnen het bestuurskantoor en de directeuren), die voor hun deelbudget eenzelfde verantwoordelijkheid dragen. Een aantal ingezette ombuigingen voortkomend uit het Eindadvies Herstel en Balans uit 2011 worden nog in de loop van 2013 gerealiseerd. Dit heeft vooral te maken met de afbouw van het Leonardo onderwijs en de bestuursbijdrage aan het continurooster op O B S West. Alle andere ombuigingen zijn gerealiseerd. Concluderend kan gesteld worden dat OPOCK de financiën weer volledig op orde heeft. Daarnaast ziet O P O C K ook andere mogelijkheden om meer effectief en efficiënt om te gaan met de middelen. Bovenschoolse werkgroepen werken continu aan verbetering van de kwaliteit en de bedrijfsvoering. Gezien de onzekerheid genoemd in de bijgevoegde toelichting en de mondiale financiële situatie die zijn weerslag kan hebben op de middelen van de rijksoverheid c.q. lokale overheid zal O P O C K zeer alert blijven. Ook de ontwikkeling in de leerlingaantallen per school, die als basis dienen voor de bekostiging, worden nauwlettend gevolgd. Er is voorlopig nog geen uitzicht op een verbetering van de situatie. Wel is duidelijk dat een aantal subsidiestromen van de overheid, zoals de impulsgelden gecontinueerd worden. Mede door het wegwerken van de volledige boventalligheid en uittreding door pensionering zal O P O C K nieuw personeel moeten en kunnen werven. Prijsverhogingen worden niet of gedeeltelijk aangepast in de subsidiestromen. Zo is bijvoorbeeld onzeker of de verhoging van de werkgeverspremie A B P (1%) en de BTW verhoging van 19% naar 21 % wel gecompenseerd wordt. Dit zijn de 'stille bezuinigingen', zoals blijkt uit onderzoek van Deloitte. Dit heeft tot nu toe 6000 voltijdsbanen gekost. Wij gaan bij het opstellen van de meerjarenbegroting uit van vastgestelde subsidies. De investeringen zullen gerelateerd worden aan de uitvoering van het strategisch beleidsplan van O P O C K en de schoolspecifieke uitvoeringsplannen. Overhead O P O C K werkt efficiënter en kosteneffectiever door in een aantal administratieve diensten in-company te laten uitvoeren. In plaats van een verplichte inkoop bij A R B O diensten is een (part-time) casemanager aangetrokken. De eigen werkzaamheden voor de salaris en financiële administratie leveren grote besparingen op. Er is een toenemende aandacht voor huisvesting. Het bestuur heeft de verantwoordelijkheid over een juiste uitvoering van o.m. verhuurcontracten, Meerjaren onderhoudsplannen, brandveiligheid, nieuwbouw en het toekomstige buitenonderhoud. Dit legitimeert een onderzoek naar het aantrekken van een beleidsmedewerker op dit terrein. Nu worden deze diensten commercieel ingekocht. Namens het bestuur,
QJyO^
F l T T eere z e (Master of Educational SuperTnTêndi Supen rinfëndency-) Algemeen directeur.
Leren voor het l e v e n
Toelichting bij kaderbrief O P O C K heeft als leidraad dat het binnen de rijksvergoeding blijft. Er mogen dus geen overschrijdingen op personeel en materieel zijn. Incidentele extra toekenningen voor formatieve knelpunten worden door het bestuur genomen, na advies van het Bovenschools Directieteam (BDT) Prestatiebox Opbrengstgericht werken, ontwikkelen professionele cultuur, professionalisering leerkrachten en directies en cognitief getalenteerde leerlingen worden de prestatieboxgelden bovenschools ingezet. Matrix inkomsten uitgaven - 0,8 fte hoogbegaafdheid - scholing professionele cultuur -scholing leerkrachten cognitief getal. II. - scholing opbrengstgericht onderwijs - professionalisering directie, middenManagement en stafbureau - leraar 2020 - nader in te zetten STB Totaal
2012 € 208.000
2013 € 150.000
2014 €150.000
€ € € €
50.000 35.000 25.000 15.000
€ 50.000 € 10.000 € 25.000 € 30.000
€ 50.000 € 5.000 € 20.000 € 30.000
€ 20.000 € 5.000 € 58.000 € 208.000
€ 10.000 € 12.500 € 12.500 € 150.000
€ 20.000 € 12.500 € 12.500 € 150.000
Personeel Nu de boventalligheid tot 0 is gereduceerd, zal er in eerste instantie vanuit de vervangingspool, weer personeel in de structurele formatie kunnen binnenvloeien. Deze verjonging van het team zal een geleidelijke verlaging van de Bapokosten tot gevolg hebben. Er zal een nauwkeurige analyse moeten plaatsvinden om de juiste toedeling van formatie in euro's naar de formatie per school. Nu wordt de functiemix geheel betaald uit het formatiebudget terwijl 25% van de kosten van de invoering van de functiemix door het ministerie wordt vergoedt uit het PAB budget van de scholen. Daarnaast vinden bijstelling van de loonkosten pas achteraf door het ministerie plaats en niet alle stijgingen binnen de loonkosten worden vergoed door het ministerie. Een maatregel, is de aanpassing van de verdeling van het PAB budget. Het bovenschoolse deel zal ten gunste komen aan het formatiebudget, (richtinggevend is 40/60 schools/bovenschools) Ook zal de haalbaarheid van het 940 uursrooster onderzocht worden. Dit kan op OPOCK 4 tot 5 fte opleveren. In november 2012 wordt een begrotingsdag voor de directeuren georganiseerd, waar wordt gebrainstormd over de allocatie van geldstromen. De hier geformuleerde beleidsuitgangspunten kunnen leiden tot aanpassingen in de begroting. Materieel Noodzakelijke investeringen kunnen worden gedaan, mits dit valt binnen de normale vervangingscyclus. Mantelcontracten zullen ook op ICT, Energie van toepassing worden. Huisvesting Stafbureau: Aangezien de veranderingen bij W S N S pas 1 augustus 2014 zijn beslag krijgen is de optie om langer in de Linie te blijven opnieuw actueel. Zeker gezien de mogelijke samenwerking met het IJsselcollege zal er per 1 januari 2015, of al eerder, een besluit moeten worden genomen waar de gecombineerde stafbureaus hun intrek nemen. Tot die tijd is besloten de Linie volledig aan te houden. W S N S zal iets meer huur betalen. Daarnaast is een aanzienlijke reductie van de huurprijs bedongen. Scholen: Er is opdracht gegeven tot de wettelijk verplichte asbestinventarisatie van alle scholen. Daarnaast zijn de scholen in toenemende mate in staat om leegstand tegen een aantrekkelijk tarief te verhuren. Inmiddels wordt vrijwel alle overcapaciteit verhuurd of in medegebruik gegeven.
L e r e n v o o r het l e v e n
u Stichting voor Openbaar Primair Onderwijs Capelle aan den IJssel en Krimpen aan den IJssel
Toelichting bij de begroting 2013 en het meerjarenoverzicht 2011-2017
1.
Algemeen
De begrotingen zijn taakstellend voor de directeuren en voor het bestuursbureau. Indien wordt voorzien dat een extra uitgave noodzakelijk is, boven op de goedgekeurde begroting, dient hiervoor separaat goedkeuring te w o r d e n gevraagd aan de algemeen directeur en het dagelijks bestuur. Daarnaast is al eind 2010 afgesproken dat van elke investering de offerte/bestelling aan de controller wordt voorgelegd ter controle met de goedgekeurde begroting, v ó ó r d a t de verplichting w o r d t aangegaan. Als sprake is van een beperkte
overschrijding op een regel binnen de begroting moet een directeur
binnen het deelbudget van de begroting w a a r o n d e r deze overschrijding valt, op een andere post bezuinigen. Binnen de begroting mogen directeuren d a a r o m " s c h u i v e n " met posten, maar uitsluitend binnen het kader van de deelbudgetten. Het is echter niet aan directeuren toegestaan o m een duidelijke meevaller binnen de begroting, zelf naar eigen inzicht te besteden aan iets anders. Hiervoor moet eerst t o e s t e m m i n g aan de algemeen directeur w o r d e n gevraagd. 2.
Prognose 2012
Het jaar 2012 zal voor stichting OPOCK na drie moeilijke jaren het eerste jaar zijn dat wordt afgesloten met een positief resultaat. Op basis van de interne prognose van dit m o m e n t (medio oktober) is het de verwachting dat stichting OPOCK tussen de € 200.000 en € 400.000 positief resultaat zal laten zien. De onzekerheid ten aanzien van de range van € 200.000 zit met name in het feit of een aantal projecten die nu in gang zijn gezet, nog voor het einde van 2012 daadwerkelijk w o r d e n uitgevoerd, of dat deze pas in 2013 zullen plaatsvinden. Een v o o r b e e l d hiervan is de besteding van de gelden van de prestatiebox. Daarnaast vinden m o m e n t e e l ook een aantal 0metingen plaats die mogelijk aanvullende afwaarderingen tot gevolg h e b b e n van posten die nu onder de materiële activa staan.
3
3.
Opbrengsten
De baten voor 2013 zijn gebaseerd op de al toegekende subsidiestromen voor het schooljaar 2012/2013 en de meest recente leerlinggevens volgens Bron. Daarnaast hebben de directeuren van de scholen de leerling-prognoses voor de komende jaren beoordeeld en zijn de baten in het meerjarenoverzicht op basis van deze bijgestelde leerling-gegevens geëxtrapoleerd. Hierin komt duidelijk naar voren dat de komende jaren het aantal kinderen zal afnemen. De daling is echter aanzienlijk minder dan in het verleden. In feite is er sprake van een stabilisatie van de leerlingaantallen, hetgeen het landelijke beeld bevestigt. Subsidiestromen die onzeker zijn (ic. waar nog geen beschikking voor is ontvangen), worden in de meerjarenbegroting niet meegenomen. In een bijlage bij de begroting worden de diverse opbrengstenstromen per schooljaar voor de jaren in het meerjarenoverzicht apart gepresenteerd. Hier komt uit naar voren dat begin 2015 en in 2017 door het mogelijk wegvallen van de subsidie Schakelklassen (gemeente Capelle aan den IJssel) en de subsidie Impulsgelden (Cfi), aanzienlijk minder geld beschikbaar komt voor met name de achterstand scholen. Als gevolg hiervan zal ook de klassengrootte op achterstand scholen aanzienlijk toenemen. 4.
Personele kosten
De uitgaven worden voor ruim 80% bepaald door de personele kosten. In de begroting worden deze kosten doorgerekend met behulp van de begrotingstool van het administratiekantoor. Daarnaast wordt gebruik gemaakt van het interne FPE-model waarin alle reeds bekende - toekomstige personele mutaties worden geregistreerd. Ook leveren directeuren aanvullende input op mogelijk toekomstige personele mutaties. Binnen de personele kosten worden o.a. de BAPO-kosten apart gevolgd. Elke school levert een bijdrage in de gezamenlijke BAPO-kosten op basis van de personele baten van de betreffende school. Uit deze bijdragen worden de daadwerkelijke uitgaven per school gefinancierd. Doordat in de loop van 2012 een aantal personeelsleden met zgn. "grote" BAPO uit dienst zijn getreden, zijn de totale verwachte BAPOkosten voor 2013 lager dan 2012. De bijdrage van de scholen is van 3,6% in 2012 dan ook verlaagd naar 3,3%. Binnen de subsidietoekenningen van het Cfi wordt rekening gehouden met de leeftijdsopbouw van het lerarenteam per school. Daarom vind vanaf 2013 geen verevening meer plaats tussen de loonkosten van diverse scholen. Eind 2013 start OPOCK met een analyse van de huidige methode van toekennen van formatie aan de diverse scholen binnen de stichting. Ook wordt het huidige PSA systeem vervangen. Hierdoor komt meer informatie beschikbaar (actueler en financieel) voor analyse en planning van de personele kosten en de personele bezetting. Binnen OPOCK is een vervangingspool van circa 8,5 fte. De kosten van deze vervangingspool worden afgedekt door baten van het vervangingsfonds in verband met daadwerkelijke vervanging. Tevens worden in de begroting 2013 de kosten voor de nog te realiseren LB/LC-functies meegenomen als aparte post. Hierbij is gekeken naar het al gerealiseerde aantal LB/LC-functies bij de diverse scholen en het nog te realiseren aantal functies.
4
Een aantal scholen van OPOCK heeft personeelleden in dienst die werkzaamheden verrichten waarvan is afgesproken dat deze door alle scholen gezamenlijk zullen worden gedragen. Deze kosten worden geheralloceerd naar de bovenschoolse kolom. Dit betreft vooral administratief personeel. Ook hebben een aantal scholen personeel in dienst dat uit hoofde van een coördinatiefunctie werkzaam is voor een aantal scholen. De kosten van deze personeelsleden wordt door de betreffende scholen gedeeld. Daarnaast worden de kosten als gevolg van ouderschapsverlof bovenschools gedragen. Naar aanleiding van het doorrekenen van de begroting voor 2013 is opnieuw de GPL berekend. Hierbij is ook gelet op de ontwikkeling van de sociale lasten (toename pensioenpremie) en de gewijzigde IMBU-regeling. Voor 2013 is de GPL van het basis onderwijs nagenoeg gelijk gebleven aan 2012 (€ 60.671) en voor het speciaal basis onderwijs is de GPL iets toegenomen (€ 66.892 in 2013 tov € 66.542 in 2012). Bij aanvang van het schooljaar 2012/2013 heeft OPOCK geen boventalligheid meer. Bij het formatieplan voor 2013/2014 zal zowel de financiële begroting als het FPE-model, dat intern wordt gebruikt, nader uitgewerkt worden, om de voorspellende factor van het FPE-model nog beter te doen aansluiten bij de daadwerkelijke personele uitgaven. Hierbij kan dan ook gebruik worden gemaakt van het nieuwe PSA-systeem. In de loop van 2013 zal het FPE-model gefaseerd worden losgelaten en geheel worden vervangen door het nieuwe PSA-systeem. In de meerjarenoverzichten en voor de tweede helft van 2013 zijn de personele kosten verlaagd met de daling in personele subsidies. Het personeelsbestand van OPOCK is dusdanig dat op basis van het verleden kan worden verwacht dat het personeelsverloop voldoende is om ervoor te zorgen dat de boventalligheid minimaal zal zijn. In het kader hiervan zullen tot einde van dit schooljaar (indien nodig door vertrek van huidig personeel) alleen benoemingen met een tijdelijk karakter plaatsvinden. Bij doorrekenen van de begrote personele kosten in de meerjarenramingen is rekening gehouden met de al bekende personele mutaties betreffende uitdiensttredingen en pensioneringen. Daarnaast is bij de daling van de personele kosten ook gebruik gemaakt van aannames inzake het natuurlijk verloop, gebaseerd op ervaringen uit het verleden (denk aan nieuwe ouders die na hun ouderschapsverlof slechts gedeeltelijk terugkeren in het arbeidsproces). Daarnaast was al bij het bepalen van de begroting 2012 gebleken dat OPOCK vanaf schooljaar 2015/2016 aanzienlijk meer uitstroom (agv pensionering) zal hebben dan de daling in opbrengsten nodig maakt. Ook momenteel wordt dit beeld nog een keer bevestigd. Vanaf dit schooljaar moet OPOCK zeker nieuw personeel werven. 5. Afschrijvingskosten De afschrijvingskosten zijn gebaseerd op de investering tot en met 2012 en de goedgekeurde investeringen voor 2013. De investeringen die voor 2013 gepland staan hebben voor 30% betrekking op vervanging van methoden om de kwaliteit van het onderwijs op peil te houden. Daarnaast is circa 60% van de investeringsruimte gereserveerd voor investering in ICT. Dit betreft zowel vervangingsinvesteringen als vernieuwingsinvesteringen. In totaal staat voor 2013 een investering van bijna € 300.000 gepland.
5
Binnen OPOCK zal ook een O-meting worden uitgevoerd ten aanzien van de huidige stand van zaken ten aanzien van de aanwezig methoden, meubilair en ICT-middelen. Aan de hand van de uitkomst van deze O-meting zal een meerjaren investeringsplan worden opgesteld. 6.
Huisvestingslasten en Overige lasten
Per school heeft elke directeur op basis van gegevens uit het verleden en de plannen voor 2013 en de verdere toekomst aangegeven welke kosten nodig zijn voor de diverse kostenposten op het gebied van huisvesting, en overige kosten. Ten aanzien van de voorziening groot onderhoud is als onderbouwing het meerjarenonderhoudsplan van WPS gebruikt. Tot 2012 werd de dotatie voorziening groot onderhoud berekend op basis van gegevens ten aanzien van zowel klein als groot onderhoud. Met ingang van 2013 is de dotatie gesplitst in een deel voor klein onderhoud en een deel voor groot onderhoud. De dotatie aan de voorziening groot onderhoud is als gevolg hiervan circa € 65.000 verlaagd. Daarnaast is op basis van het meerjarenonderhoudsplan gebleken dat de dotatie extra verlaagd kan worden met € 31.000. Eind 2012 vind bij alle scholen een uitgebreide schouw plaats. Als gevolg hiervan zal het meerjarenonderhoudsplan worden herzien eind 2012/begin 2013. Onder de overige kosten staat voor obs West nog een bedrag ad € 52.500 inzake kosten continurooster. Dit zijn de kosten tot en met juli 2013. Vooralsnog wordt er van uit gegaan dat met ingang van het schooljaar 2013/2014 deze kosten zullen vervallen. Medio 2012 is OPOCK samen met de Onderwijs Inkoop Groep gestart met een analyse van de exploitatie-uitgaven om additionele bezuinigingen in kaartte kunnen brengen. Als gevolg hiervan is OPOCK voor de aankoop van leermiddelen overgestapt van de leverancier Heutink naar de nieuwe leverancier Koks Gesto. Op basis van analyses is het de verwachting dat de kosten voor leermiddelen ongeveer 17% hierdoor kunnen afnemen (bij een gelijk inkooppatroon). De diverse schooldirecteuren hebben in hun exploitatie vooralsnog ongeveer een gelijk bedrag als in 2012 opgenomen voor leermiddelen. Totaal bedraagt de post leermiddelen in de begroting € 260.000. Zou de besparing van 17% gerealiseerd kunnen worden dan betekent dit een besparing van € 44.000. Als mogelijkheden om deze middelen anders in te zetten kan worden gedacht aan onderstaande posten (nav de 0-metingen die plaats zullen vinden): Meubilair -
ICT Methoden
6
7.
Bestuursbureau en bovenschools
Elke school draagt op een drietal manieren bij aan de exploitatie van het bestuursbureau: Bijdrage BMO: 2,37% van de personele subsidiestroom (2012 3%) -
Bijdrage PAB:
40% van het PAB-budget
-
Bijdrage M l :
10% van de subsidie Ml (ic het ABB-deel)
Ten aanzien van deze percentages vindt periodiek analyse en overleg plaats omdat momenteel nog niet alle bovenschoolse kosten hierdoor gedekt worden. Op totaal niveau van de stichting heeft dit echter geen invloed op de begroting. De personele kosten van het bestuursbureau bestaan uit het bestuurlijke deel en een deel ondersteuning van directeuren dat centraal georganiseerd is (ondersteuning FZ en casemanagement). Daarnaast worden bovenschools de salariskosten van het ouderschapsverlof gedragen. Tevens is bovenschools een bedrag voor personele knelpunten meegenomen van circa € 80.000. Naast de algemene kantoorkosten en personele kosten worden bovenschools ook de gezamenlijke kosten verwerkt in het kader van: Ondersteuning juridische zaken Werving personeel en bovenschoolse cursuskosten Arbokosten en BGZ-kosten (inclusief re-integratie trajecten) Afschrijvingskosten noodlokalen Fontein (conform besluit Herstel van Balans - € 20.000 per jaar tot en met 2019) Afschrijvingskosten Digi-borden - € 62.000 per jaar tot en met 2015 Afschrijvingskosten en onderhoudskosten binnenmilieukasten (conform besluit Herstel van Balans - € 60.700 per jaar tot en met 2019) Kosten ondersteuning onderwijsbureau/administratiekantoor Algemene adviseurkosten -
Kosten GMR conform CAO
7
8.
Meeriarenoverzicht
In het meerjarenoverzicht zijn de baten meegenomen voor zover deze een redelijke mate van zekerheid hebben. Daarnaast zijn de baten gerelateerd aan de prognoses leerlingaantallen. Ten opzichte van het meerjarenoverzicht bij de begroting 2012 wijken de diverse regels van de begroting wel enigszins af, maar het totaal beeld blijft gelijk; de baten lopen enigszins terug als gevolg van dalende leerlingaantallen en subsidiestromen die na een bepaald moment niet meer gegarandeerd zijn. Door de omvang van het personeelsbestand van OPOCK en door de leeftijdsopbouw van het personeelsbestand zal OPOCK voldoende flexibiliteit hebben om in te kunnen spelen op de dalende subsidiestromen. Voor de overige kostensoorten verwachten we vooralsnog geen belangrijke verschuivingen en gaan we uit van volledige uitnutting. Wel zal OPOCK eind 2013 en begin 2014 diverse O-metingen gaan uitvoeren. Hierdoor kan op langere termijn wel een verschuiving plaatsvinden tussen diverse kostensoorten. In het verleden heeft OPOCK voor de uitdaging gestaan de exploitatie resultaatneutraal te krijgen. Dit is met deze begroting weer gerealiseerd. Door de situatie tot en met 2011 heeft stichting OPOCK met name beleid moeten voeren op het gebied van kostenbesparing. Met ingang van 2013 bestaat voor stichting OPOCK weer de mogelijkheid om keuzes te maken op basis van de ruimte die in de begroting ontstaat. Niet alleen in financiële zin dat er weer ruimte ontstaat binnen de begroting, maar ook in operationele zin dat keuzes kunnen worden gemaakt over de manier waarop gelden kunnen worden ingezet (gevoed vanuit het strategisch beleidsplan). Naast het bewaken van de financiële exploitatie gaat binnen stichting OPOCK ook het proces van verdere professionalisering van alle personeelsleden en prestatiegericht werken door. Het ministerie heeft in zijn analyses aangegeven dat stichting OPOCK momenteel meer vermogen beschikbaar heeft, dan op basis van alle bekende indicatoren nodig zou zijn. Het gaat dan om een bedrag van circa € 360.000. Het ministerie verwacht dat stichting OPOCK dit bovenmatige vermogen in de nabije toekomst zal gaan inzetten voor de kwaliteit van het onderwijs. Gezien het feit dat stichting OPOCK 2012 naar verwachting met een positief operationeel resultaat zal gaan afsluiten zal de financiële buffer volgens de normen van het ministerie verder toenemen. Nadat alle 0-metingen zijn geïnventariseerd zullen hier beslissingen op worden genomen met investeringsplannen voor de toekomst. Deze zullen apart worden doorgerekend met alle effecten voor exploitaties op lange termijn.
8
STICHTING OPOCK BEGROTING 2013 PER SCHOOL 3.1
Bouwsteen
KlimOp
Octopus
Catamaran
Tweemaster
West
Wonderwind
Kortland
Paperclip
Fontein
Bestuursbur.
Bovensch.
11HT
14DZ
14JK
15HR
15KL
15NA
15PO
20OQ
20PG
20PN
AM18
AM18
TOTAAL
Opbrengsten Cfi - Personele bekostiging regulier Doorstorten Bestuursbureau - B&M / BMO Cfi - Personele bekostiging groei/compensatie inflatie Cfi - Personeels- en arbeidsmarktbeleid Doorstorten Bestuursbureau - PAB (40%) Cfi - Subsidie studieverlof/lerarenbeurs (per kalenderjaar) Cfi - Bekostiging Impulsgebieden Cfi - Leerlinggebonden financiering (rugzak) Cfi - Loonkostensubsidie ondersteunend personeel basisscholen
11.541.356
1.493.778
1.383.929
790.954
969.487
1.138.785
2.548.540
399.265
1.408.227
549.280
859.111
0
0
-42.773
-41.886
-25.114
-26.069
-28.244
-60.148
-9.667
-34.423
-13.984
-21.727
304.033
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
48.400
0
48.400
144.048
161.144
93.450
108.800
144.116
291.371
57.067
174.113
72.340
108.349
0
0
1.354.798
-52.172
-64.458
-37.380
-43.520
-57.646
-116.548
-21.955
-69.645
-28.936
-43.339
535.600
0
-0
6.041
0
1.932
0
0
1.067
0
2.307
0
0
0
0
11.346
0
242.123
181.725
0
0
0
0
0
0
0
0
0
423.848
2.334
7.063
0
0
0
41.091
0
13.653
20.181
7.329
0
0
91.650
0
0
0
0
0
10.155
0
0
6.348
0
0
0
16.503
Cfi -
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Cfi - Bijzondere bekostiging schipperskinderen Cfi - Bijzondere bekostiging visueel gehandicapte kinderen Cfi - Bijzondere bekostiging zigeunerkinderen Cfi - Bijzondere bekostiging eerste opvang vreemdelingen CfiCfi - Materiele instandhouding regulier (per kalenderjaar) Doorstorten Bestuursbureau - Ml (ABB-deel: circa 10%) Cfi - Prestatiebox (per kalenderjaar) Cfi - Prestatiebox bovenschools beleid (per kalenderjaar) Cfi - Prestatiebox inzet op diverse scholen (cultuur) Cfi - Prestatiebox inzet op diverse scholen (cogn.getal.leerl)
0
0
0
36.671
0
0
0
0
0
0
0
0
36.671
0
0
0
0
0
0
0
0
6.932
0
0
0
6.932
0
0
0
55
0
0
0
0
0
0
0
0
55
0
0
0
0
0
o
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200.422
226.422
118.146
172.298
232.785
443.144
89.831
268.836
112.635
180.993
0
0
2.045.512
-19.963
-22.642
-11.977
-17.656
-22.858
-43.950
-8.796
-26.793
-11.005
-17.419
203.060
0
0
15.383
23.320
12.187
17.027
26.282
52.308
9.159
30.040
12.005
20.036
0
0
217.747
-15.383
-23.320
-12.187
-17.027
-26.282
-52.308
-9.159
-30.040
-12.005
-20.036
217.747
0
0
994
3.817
1.943
2.837
4.406
9.540
1.295
5.304
1.879
2.985
-35.000
0
0
0
6.000
0
0
0
18.000
0
12.000
18.000
0
-54.000
0
0
Cfi -
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Cfi - Scholing overblijfmedewerkers - PM in begroting Cfi - Versterking cultuursubsidie (tot 2 0 1 1 / 2 0 1 2 ) Cfi - Bestemmingsbox Taal en Rekenen tm 1/7/2012 CfiCfi-
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
306.248
11.984
6.969
9.510
13.413
25.457
5.715
15.626
7.080
10.535
0
0
412.537
WSNS - Basis&zorgformatie WSNS - Basis&zorgformatie (extra) WSNS - CL&AB (kpl 127 - kostendekkend) WSNS - Materiele instandhouding Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente Gemeente
- Subs SMW (einde per 31/12/2011) eenmalige verier - Schakelklas nieuwe regeling (1/8/11-31/12/2014) - Extra nieuwkomers - Coordinator sport - Sportmakelaar - Diverse - Diverse - Diverse
Diverse - AOB-detachering Diverse - Verhuuropbrengsten Diverse - Ouderbijdragen TSO Diverse - Doorbelasting Sportmakelaar en TSO coördinatie Krimp Diverse Vrijval/Opname spaarverlof Vrijval Egalisatierekening Investeringssubsidie Vrijval Egalisatierekening Investeringssubsidie Binnenmilieu (Bov
4.1
Personeelslasten
4.1.1
L o n e n en salarissen
0
730
369
568
844
1.800
266
1.045
378
593
0
0
6.592
246.861
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
246.861
25.490
672
532
596
706
2.028
506
754
535
648
0
0
32.468
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
90.000
60.000
90.000
0
0
0
0
0
0
0
0
240.000
0
2.604
13.021
2.604
0
0
0
0
0
0
0
0
18.229
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20.000
0
20.000
0
0
40.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
40.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22.350
0
0
0
0
0
0
0
0
0
22.350
0
25.780
10.000
15.000
0
41.250
0
5.000
6.800
6.000
15.000
0
124.830
0
0
0
0
0
0
0
40.000
19.500
34.000
0
0
93.500
0
0
0
0
0
0
0
0
32.000
0
0
0
32.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8.342
0
0
2.462
0
1.753
2.860
0
7.240
0
0
22.657
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23.667
0
23.667
2.311.309
2.041.623
1.266.920
1.321.182
1.428.769
3.212.797
515.280
1.818.863
799.962
1.135.298
1.278.507
0
0
17.130.510
4000
Salariskosten - incl reeds bekende mutaties
1.526.027
1.272.184
858.477
928.048
952.988
2.137.785
304.249
1.134.396
462.750
616.749
205.936
220.398
10.619.986
4001
Sociale lasten
340.885
284.181
191.767
207.308
212.879
477.540
67.963
253.402
103.369
137.770
46.002
49.233
2.372.301
4002
Pensioenlasten
213.636
178.099
120.182
129.922
133.413
299.279
42.593
158.810
64.783
86.342
28.830
30.855
1.486.743
4.1.1
Lonen en salarissen
2.080.548
1.734.465
1.170.427
1.265.278
1.299.281
2.914.604
414.805
1.546.608
630.902
840.860
280.768
300.485
14.479.030
STICHTING OPOCK BEGROTING 2013 PER SCHOOL 4.1.3
KlimOp
Octopus
Catamaran
Tweemaster
West
Wonderwind
Kortland
Paperclip
Fontein
Bestuursbur.
Bovensch.
11HT
14DZ
14JK
15HR
15KL
15NA
15PO
20OQ
20PG
20PN
AM18
AM18
TOTAAL
Uitkeringen
8015/310 Vergoeding personele lasten (VF/UWV) 8009
Uitkeringen
4.1.3
Uitkeringen L o n e n en s a l a r i s s e n minus uitkeringen (o.a. vervangingsfond
4.1.2
Bouwsteen
-48.683
-77.650
-76.719
-119.303
-176.421
-180.095
0
-155.543
-48.125
-47
0
0
-882.586
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-48.683
-77.650
-76.719
-119.303
-176.421
-180.095
0
-155.543
-48.125
-47
0
0
-882.586
2.031.865
1.656.815
1.093.708
1.145.975
1.122.860
2.734.509
414.805
1.391.065
582.777
840.813
280.768
300.485
0
13.596.444
O v e r i g e personele lasten
4010
Personeelskantine
4020
Cursuskosten
4040
Extern personeel
4050
Werving personeel
4060
Reis- en verblijfkosten
4065
Activiteiten personeel
4070
Bedrijfsgezondheidszorg
4080 4085 4090
Overige personele kosten
4095
Herverdeling personele lasten
4150
2.000
3.500
1.500
1.500
1.000
6.500
400
5.000
1.000
750
1.000
1.000
18.000
6.000
3.500
7.500
6.000
14.000
1.500
7.000
4.000
4.000
12.000
5.000
88.500
2.000
3.000
10.500
15.000
12.000
10.000
6.000
15.000
0
2.000
9.000
20.000
104.500
25.150
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.000
10.000
1.500
2.500
500
500
250
1.500
500
1.250
250
250
2.500
0
11.500
0
0
0
0
0
3.500
0
0
0
0
0
0
3.500
2.300
0
0
0
0
500
0
2.500
400
1.200
0
93.500
100.400
Toeslag Premiedifferentiatie W F
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Interne in- en uitleen personeel - Kosten prestatiebox
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
120.000
120.000
7.500
4.500
3.000
4.000
7.500
4.000
2.000
4.000
3.000
4.000
12.900
11.200
67.600
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Schoonmaakpersoneel
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4740
Dotatie voorziening personele verplichtingen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4741
Aanv.dot.voorziening personele verplichtingen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
7.500
7.500
4742
Dotatie voorziening B A P O - vervalt
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4743
Aanv.dot.voorziening B A P O
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4749
Vrijval personele voorzieningen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4750
Dotatie voorziening jubileum
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4759
Vrijval voorziening jubileum
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4760
Dotatie voorziening spaarverlof
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4769
Vrijval voorziening spaarverlof
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
o
4.1.2
Overige personele lasten
33.300
19.500
19.000
28.500
26.750
40.000
10.400
34.750
8.650
12.200
37.400
268.200
538.650
4.1
Totaal Personeelslasten
2.065.165
1.676.315
1.112.708
1.174.475
1.149.610
2.774.509
425.205
1.425.815
591.427
853.013
318.168
568.685
14.135.094
4.2
Afschrijvingen
0
12.300
0
7.700
9.500
4.200
6.500
4.2.2
Materiële vaste activa
4921
Afschrijvingskosten gebouwen
4931
Afschrijvingskosten meubilair
4936
Afschrijvingskosten inventaris en apparatuur
4951
Afschrijvingskosten leermiddelen
4961
Afschrijvingskosten hardware
4991
Afschrijvingskosten overige materiële vaste activa
4.2.2
Materiële vaste activa
4.3
Huisvestingslasten
1.100
300 8.400
8.300
0
1.100
0
3.300
100
35.300
61.800
26.600
2.400
17.400
3.900
5.600
1.500
0
93.700
200
6.900
1.400
4.800
4.700
16.200
500
6.300
3.800
2.900
5.100
0
52.800
11.800
16.200
6.000
7.800
15.700
17.800
1.700
23.200
3.500
8.600
0
0
112.300
5.600
13.200
1.800
2.200
7.200
36.800
600
19.500
7.000
900
2.400
92.000
189.200
g
9.200
0
0
0
0
|_
0
0
0
2.000
60.700
71.900
25.300
67.300
13.400
22.400
36.300
105.700
5.200
67.500
18.200
21.300
11.100
188.000
581.700
67.125
4170
Betaalde huren
0
0
125
0
0
0
0
0
0
6.000
39.000
22.000
4450
Verzekeringen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4100
Klein onderhoud
7.100
7.800
5.400
6.200
7.600
13.600
1.400
7.400
5.400
4.000
3.000
0
68.900
4101
Onderhoud CV-installatie & Klimaatkasten
4700
Dotatie onderhoudsvoorziening
4701 4709 4140
Energiekosten
500
0
0
0
0
0
0
1.300
500
400
0
30.000
32.700
29.000
34,900
23.100
29.700
23.000
38.300
10.500
22.400
23.200
15.900
0
0
250.000
Aanv.dot.onderhoudsvoorziening
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Vrijval onderhoudsvoorziening
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30.000
35.000
23.000
30.000
32.000
49.000
10.000
50.000
24.000
18.000
0
0
301.000
4141
Gas
4142
Water
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.200
1.200
700
1.000
1.000
0
400
3.250
2.000
2.500
0
0
13.250
4143
Elektriciteit
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4144
Olie
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4151
Schoonmaakbedrijf
35.000
46.000
25.000
30.000
38.000
70.000
16.000
28.000
26.000
24.000
4.000
0
342.000
STICHTING OPOCK BEGROTING 2013 PER SCHOOL
Bouwsteen
KlimOp
Octopus
Catamaran
Tweemaster
West
Wonderwind
Kortland
Paperclip
Fontein
Bestuursbur.
Bovensch.
11HT
14D2
14JK
15HR
15KL
15NA
15P0
20OQ
20PG
20PN
AM18
AM18
TOTAAL
4159
Overige schoonmaakkosten
1.250
2.500
2.000
2.500
4.000
6.000
0
10.000
2.000
2.000
100
0
4160
Publiekrechtelijke heffingen
1.750
2.000
1.100
1.200
1.400
7.000
2.000
10.000
3.500
5.000
800
0
35.750
4102
Beveiliging gebouw
3.000
3.000
2.000
1.500
3.500
5.000
0
2.500
1.500
1.200
800
0
24.000
4110
Zandbakkosten
500
2.000
600
700
700
1.000
0
1.000
500
500
0
0
7.500
4130
Tuinonderhoud
430
4.000
250
2.000
700
3.000
0
1.000
500
300
0
0
12.180
4180
Onderhoud in uitvoer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4182
Onderhoudsverplichtingen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4184
Nieuwbouw in uitvoer
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4186
Renovatie schoolpleinen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4190
Overige huisvestingskosten
0
0
0
0
0
0
1.000
0
0
0
0
0
1.000
4195
Bijdragen huisvestingslasten
0
0
0
0
°
0
0
0
0
0
0
0
0
4.3.7
Huisvesting
109.730
138.400
83.275
104.800
111.900
192.900
41.300
136.850
89.100
79.800
47.700
52.000
1.187.755
4.4
Overige lasten
4.4.1
Administratie- en beheerslasten
4230
Reproductiekosten
10.000
10.000
5.500
9.000
8.500
16.000
3.000
9.000
4.500
4.500
5.000
0
85.000
4300
Bijdrage onderwijsbureau
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
61.710
61.710
4310
Accounts ntskosten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
21.780
21.780
4320
Telefoon-/faxkosten (bezuiniging mobiel verdeeld over scholen en best.bu
4.000
3.800
2.300
1.600
1.800
5.000
1.000
3.500
1.250
2.000
5.000
0
31.250
4325
Drukwerk
1.000
0
0
350
500
5.000
250
1.500
400
0
1.500
0
10.500
4330
Portikosten
1.000
600
400
300
200
1.000
100
300
250
250
5.000
0
9.400
4335
Kantoorbenodigdheden
4.000
1.200
400
500
750
4.000
250
2.500
1.750
1.250
2.000
0
18.600
4390
Overige administratiekosten
100
100
100
50
100
5.000
50
0
100
250
0
0
5.850
4410
Beheer en bestuur
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4415
Deskundigenadvies
2.500
6.000
6.500
4.000
10.000
10.000
4.000
10.000
6.000
4.000
20.000
40.000
123.000 3.750
.
32.350
4420
Planmatig onderhoudsbeheer
750
0
0
750
500
0
0
0
750
1.000
0
0
4425
Onkostenvergoeding bestuur
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4435
Vergaderkosten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
10.500
0
10.500
4460
Bijdragen scholen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4481
Determinatie en plaatsing
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4482
Zorgbreedte
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4483
Nevenvestigingen zorg O P D C ' s
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4484
Kwaliteitszorg
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4490
Overige beheerskosten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.4.1
Administratie- en beheerslasten
23.350
21.700
15.200
16.550
22.350
46.000
8.650
26.800
15.000
13.250
49.000
123.490
381.340
20.000
34.000
12.500
22.500
30.000
60.000
13.500
32.000
zonder - 1 7 %
4.4.2
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
4200
Leer- en hulpmiddelen
15.000
20.000
0
0
259.500
4210
Kleine inventarisaanschaffingen
1.000
6.000
10.000
1.000
1.000
3.000
1.000
1.500
500
750
500
0
26.250
4211
ICT hardware
1.000
10.000
5.000
1.500
10.000
0
2.500
3.000
1.500
1.000
500
0
36.000
4212
ICT software
6.000
10.000
7.500
6.000
19.500
13.000
4.500
8.000
4.000
5.000
500
0
84.000
zonder-17%
4214
Bouw/beheer WEB-site
0
250
250
500
250
0
500
600
400
0
1.000
0
3.750
4219
Overige ICT kosten
500
3.500
300
400
2.500
10.000
1.000
9.000
5.000
11.000
500
0
43.700
4220
Mediatheek/bibliotheek
500
8.000
1.500
500
1.750
1.000
500
3.000
1.000
1.000
0
0
18.750
4.4.2
Inventaris, apparatuur en leermiddelen
29.000
71.750
37.050
32.400
65.000
87.000
23.500
57.100
27.400
38.750
3.000
0
471.950
4.4.3
Dotatie overige voorzieningen
0
4790
Dotatie overige voorzieningen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4791
Aanv.dot.overige voorzieningen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4799
Vrijval overige voorzieningen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.4.3
Dotatie overige voorzieningen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.4.4
Overige 750
1.000
600
600
900
500
500
750
600
500
0
0
6.700
1.000
1.800
1.500
500
1.500
1.500
1.000
1.500
1.200
1.000
1.400
0
13.900
Vervoersmiddelen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Overige materiaalkosten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
23.405
0
24.205
750
750
2.000
0
20.700
500
0
15.500
27.789
4250
Kabeltelevisie / overige rechten
4260
Abonnementen/tijdschriften/vakliteratuur
4270 4290 4400
Contributies bestuurlijke organisaties
800
0
0
0
0
0
0
0
4430
Representatiekosten
2.500
2.000
700
500
1.000
8.000
500
2.000
4440
Medezeggenschapsraad/ondernemingsraad
1.000
1.545
927
1.545
1.545
2.000
927
1.500
800
STICHTING OPOCK BEGROTING 2013 PER SCHOOL
Bouwsteen
KlimOp
Octopus
Catamaran
Tweemaster
West
Wonderwind
Kortland
Paperclip
Fontein
Bestuursbur.
11HT
14DZ
14JK
15HR
15KL
15NA
15PO
20OQ
20PG
20PN
AM18
Bovensch.
TOTAAL
AM18
1.500
2.000
2.500
2.000
1.750
0
2.500
5.000
750
1.200
1.000
0
600
750
400
600
750
1.500
250
500
300
500
1.500
0
7.650
4500
Culturele vorming
1.500
8.000
2.000
2.800
4.000
6.000
2.000
3.000
1.500
2.000
0
0
32.800
4510
Sportdag/vieringen
1.000
5.000
2.000
1.500
1.200
0
500
2.000
250
250
0
10.000
23.700
4520
Reisjes/excursies
500
600
200
1.500
800
0
500
0
0
0
0
0
4.100
4530
Testen e n toetsen
4.800
5.000
1.500
3.500
2.250
4.500
1.000
2.500
1.500
2.000
0
0
28.550
4540
Schoolzwemmen (incl vervoer)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4545
Materiaal kantine en automaten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4550
Religieuze vorming
Q
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4560
Bijdragen aan bestuur
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4570
Bijdragen aan derden (SMW/geschillencommissie/OlG)
1.000
8.700
6.100
4.900
5.850
8.800
1.650
5.100
4.100
4.800
0
0
51.000
4575
Bijdragen aan derden Management Informatiesysteem (I Know/Parnasis)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
16.250
16.250
4580
Projecten / T S O kosten
0
0
0
0
0
52.500
0
40.000
19.500
34.000
0
0
146.000
4445
P R & Marketing
4450
Verzekeringen
20.200
4582
Leerlingen vervoer overige
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4584
Gymnastiekmateriaal
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4586
Toezicht/beheer gym en sportzalen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4590
Overige onderwijskosten
500
750
1.000
150
500
1.500
2.500
250
100
350
0
0
7.600
4800
Incidentele lasten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4830
Kosten voorgaande jaren
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4880
Mutatie voorziening dubieuze debiteuren
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17.450
37.145
19.427
20.095
22.045
86.800
13.827
64.100
31.350
47.850
29.305
41.750
431.144
2.269.995
2.012.610
1.281.060
1.370.720
1.407.205
3.292.909
517.682
1.778.165
772.477
1.053.963
458.273
973.925
17.188.983
41.314
29.014
-14.140
-49.538
21.564
-80.112
-2.402
40.698
27.485
81.335
820.234
-973.925
-58.473
aandeel kosten Leonardo in kosten West (3 groepen op 37 groepen) Overige
Totaal lasten
Resultaat baten en lasten
5
F i n a n c i ë l e baten e n lasten
5.1
Rentebaten
8600
Rente banken
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8610
Rente spaarrekening
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5.1
Rentebaten
o
o
o
o
0
0
0
0
0
0
0
86.000
0
86.000
0
0
0
0
86.000
0
86.000
5.4
O v e r i g e opbrengsten f i n a n c i ë l e vaste activa e n effecten
8690
Overige financiële baten
0
0
0
0
0
5.4
O v e r i g e opbrengsten f i n a n c i ë l e vaste activa e n effecten
0
0
0
0
0
0
0 0
0
0
0
o_
0
5.5
Rentelasten
4600
Rentekosten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4610
Bankkosten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
4.500
0
4.500
4620
Kosten financiële vaste activa
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20.200
0
20.200
5.5
Rentelasten
o
o
o
o
0
0
0
0
0
24.700
o_
24.700
Totaal financiële baten en lasten
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
61.300
0
61.300
41.314
29.014
-14.140
-49.538
21.564
-80.112
-2.402
40.698
27.485
81.335
881.534
-973.925
2.827
RESULTAAT
0
0
0
MEERJARENOVERZICHT 2011 -2017 Stichting voor Openbaar Primair Onderwijs Capelle aan den Usse! en Krimpen aan den IJssel
Capelle aan den IJssel 18 oktober 2012
Stichting voor Openbaar Onderwijs Capelle aan den Ijssel en Krimpen aan den Ijssel MEERJARENOVERZICHT 2011 -2017 STICHTING OPOCK
Jaarrekening 2011 (x1.000)
Begroting 2012 (xl.000)
Raming/Prognose 2012 (xl.000)
Begroting 2013 (xl.000)
Begroting 2014 (X1.000)
Begroting 2015 (xl.000)
Begroting 2016 (x1.000)
Begroting 2017 (xl.000)
Baten 3.1 3.2 3.5 Totaal Baten
Rijksbijdragen Overige overheidsbiidra Overige baten
16.298 404 1.159 17.861
15.932 1.159 333 17.424
16.422 1.202 260 17.884
15.795 1.017 319 17 131
15.495 983 317 16.796
15.068 740 309 16.116
14.869 739 307 15.914
14.515 738 302 15.554
Lasten 4.1 4.2 4.3 4.4 Totaal lasten
Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten
14.953 545 1.557 1.181 18.235
14.505 528 1.241 1.320 17.594
14.421 519 1.259 1.484 17 683
14.135 582 1.188 1.284 17.189
13.899 582 1.143 1.207 16.830
13.254 582 1.143 1.179 16.157
13.079 582 1.129 ' 165 15 955
12.735 582 1.121 1.157 15.595
-374
-170
201
-58
-35
-41
-41
-41
1 128 31 97
0 65 10 55
15 72 19 SS
0 86 25 61
0 86 25 61
0 86 25 61
0 86 25 61
86 25 61
-277
-115
269
3
27
20
20
20
S a l d o baten e n lasten Financiële baten/lasten 5.1 5.4 5.5 Financiële baten
Rentebaten Overige opbr. F V A Rentelasten e n lasten
Resultaat
Stichting OPOCK - Overzicht reserves en voorzieningen Totaal 2011 Jaarrekening (xl.000) Reserve Algemeen A l g e m e n e reserve per 01-01 3.228 Vrijval reserve activa 83 Resultaat -277 3.034 S t a n d per 31-12
Totaal 2012 BEGROTING (X1.000)
Totaal 2012 RAMING (xl.000)
Totaal 2013 RAMING
(X1.000)
Totaal 2014 RAMING (x1.000)
Totaal 2015 RAMING (xl.000)
Totaal 2016 RAMING (X1.000)
0
Totaal 2017 RAMING (xl.000)
3.034 74 -115 2.993
3.034 74 2G9 3.377
3.377 66 3 3.446
3.446 58 27 3.530
3.530 50 20 3.601
3.601 42 20 3.662
3.662 34 20 3.717
Reserve Activa Stand per 01-01 vrijval boekjaar
464 -83
382 -74
382 -74
308 -66
242 -58
184 -50
134 -42
92 -34
S t a n d p e r 31-12
382
308
308
242
184
134
92
58
3.416
3.301
3.685
3.688
3.714
3.734
3.754
3.774
T o t a a l r e s e r v e s 31-12
Recapitulatie per kalenderjaar
T O T A A L P E R S O N E L E EN MATERIELE B A T E N PER K A L E N D E R J A A R
2013
2014
2015
2016
2017
2018
(x 1.000) leerlingaantallen per teldatum t-1 (na 2011/2012 -> raming)
Cfi - Personele bekostiging regulier Cfi - Personeels- en arbeidsmarktbeleid Cfi - Subsidie studieverlof/lerarenbeurs (per kalenderjaar) Cfi - Bekostiging Impulsgebieden Cfi - Leerlinggebonden financiering (rugzak)
3.345
3.255
3.236
3.169
3.140
3.114
1 okt 2011
1 okt 2012
lokt 2013
1 okt 2014
1 okt 2015
lokt 2016
11.541
11.384
11.234
11.092
11.003
10.937
1.355
1.335
1.316
1.299
1.288
1.280
11
0
0
0
0
0
424
417
412
405
167
0
92
87
85
84
84
83
Cfi - Loonkostensubsidie ondersteunend personeel basisscholen
17
14
5
0
0
0
Cfi - Bijzondere bekostiging schipperskinderen
37
36
36
36
36
36
7
7
6
6
6
6
2.046
2.001
1.973
1.946
1.930
1.918
Cfi - Prestatiebox (per kalenderjaar)
218
216
0
0
0
0
W S N S - Basis&zorgformatie
413
407
405
403
403
402
7
0
0
0
0
0
247
244
243
243
243
243
32
32
32
32
32
32
Cfi - Bijzondere bekostiging visueel gehandicapte kinderen Cfi - Materiele instandhouding regulier (per kalenderjaar)
W S N S - Basis&zorgformatie (extra) W S N S - C L & A B (kpl 127 - kostendekkend) W S N S - Materiele instandhouding
0
0
0
0
0
0
240
240
0
0
0
0
G e m e e n t e - Extra nieuwkomers
18
0
0
0
0
0
G e m e e n t e - Coordinator sport
20
20
20
20
20
20
G e m e e n t e - Sportmakelaar
40
40
40
40
40
40
G e m e e n t e - S u b s S M W (einde per 31/12/2011) eenmalige verlenging? G e m e e n t e - S c h a k e l k l a s nieuwe regeling (1/8/11-31/12/2014)
Diverse - A O B - d e t a c h e r i n g Diverse - Verhuuropbrengsten
22
22
22
22
22
22
125
120
113
113
113
113
Diverse - Ouderbijdragen T S O
94
94
91
89
88
88
Diverse - Doorbelasting Sportmakelaar en T S O coördinatie Krimpen
32
35
36
36
36
36
Vrijval Egalisatierekening Investeringssubsidie
23
23
23
23
19
8
Vrijval Egalisatierekening Investeringssubsidie Binnenmilieu (Bovensch)
24
24
24
24
24
24
17.082
16.796
16.116
15.914
15.554
15.288
TOTAAL
Recapitulatie per schooljaar
2012/2013
TOTAAL PERSONELE BATEN PER SCHOOLJAAR
2013/2014
2014/2015
2017/2018
2016/2017
2015/2016
(x 1.000) leerlingaantallen p e r t e l d a t u m t-1 (na 2 0 1 1 / 2 0 1 2 - > raming)
Cfi - P e r s o n e l e b e k o s t i g i n g regulier Cfi - S u b s i d i e s t u d i e v e r l o f / l e r a r e n b e u r s (per kalenderjaar) Cfi - B e k o s t i g i n g I m p u l s g e b i e d e n Cfi - L e e r l i n g g e b o n d e n financiering (rugzak)
3.345
3.255
3.236
3.169
3.140
3.114
1 okt 2011
1 okt 2012
1 okt 2013
1 okt 2014
1 okt 2015
lokt 2016
11.703
11.426
11.354
11.149
11.052
10.968
27
0
0
0
0
0
428
421
414
410
402
0
97
88
87
84
84
83
Cfi - L o o n k o s t e n s u b s i d i e o n d e r s t e u n e n d p e r s o n e e l b a s i s s c h o l e n
18
15
13
0
0
0
Cfi - B i j z o n d e r e b e k o s t i g i n g s c h i p p e r s k i n d e r e n
38
36
36
36
36
36
Cfi - B i j z o n d e r e b e k o s t i g i n g v i s u e e l g e h a n d i c a p t e k i n d e r e n Cfi - P r e s t a t i e b o x (gedeelte v o o r f o r m a t i e v e inzet)
W S N S - Basis&zorgformatie W S N S - B a s i s & z o r g f o r m a t i e (extra) W S N S - C L & A B (kpl 127 - k o s t e n d e k k e n d )
7
7
6
6
6
6
54
54
23
0
0
0
418
408
406
404
403
402
16
0
0
0
0
0
250
245
243
243
243
243
5
0
0
0
0
0
240
240
113
0
0
0
G e m e e n t e - Extra n i e u w k o m e r s
44
0
0
0
0
0
G e m e e n t e - C o o r d i n a t o r sport
20
20
20
20
20
20
Gemeente - Sportmakelaar
40
40
40
40
40
40
G e m e e n t e - S u b s S M W (einde p e r 3 1 / 1 2 / 2 0 1 1 ) e e n m a l i g e v e r l e n g i n g ? G e m e e n t e - S c h a k e l k l a s n i e u w e regeling ( 1 / 8 / 1 1 - 3 1 / 1 2 / 2 0 1 4 )
Diverse - AOB-detachering
22
22
22
22
22
22
D i v e r s e - D o o r b e l a s t i n g S p o r t m a k e l a a r e n T S O coördinatie K r i m p e n
42
33
36
36
36
36
13.469
13.055
12.812
12.451
12.345
11.858
TOTAAL
M u t a t i e in l e e r l i n g a a n t a l l e n
-90
-67
-29
-26
M u t a t i e in b a t e n (x € 1 . 0 0 0 )
-415
-243
-361
-107
-487
-6,8
-4,0
-5,9
-1,7
-8,0
Boventalligheid personeel (begin schooljaar)
0,0
4,0
4,1
-2,1
-7,9
B o v e n t a l l i g h e i d p e r s o n e e l (agv daling baten)
6,8
4,0
5,9
1,7
8,0
P e n s i o n e r i n g e n in s c h o o l j a a r
-2,8
-3,8
-12,1
-7,6
-3,6
0,0
0,0
0,0
0,0
4,0
4,1
-2,1
-7,9
-3,6
ja
ja
nee
nee
nee
Daling in inzet F P E
-19
( O B V g p l 60.000)
R e g u l i e r e uit-dienst tredingen (obv v e r l e d e n )
Boventalligheid personeel (einde schooljaar) boventalligheid?:
OVERZICHT V E R L O O P LEERLINGAANTALLEN
basis voor schooljaar (teldatum t-1) 2 0 0 8 / 2 0 0 9 2 0 0 9 / 2 0 1 0 2010/2011 2 0 1 1 / 2 0 1 2 2012/2013 1 okt 2 0 0 7 1 okt 2 0 0 8 1 okt 2 0 0 9 1 okt 2 0 1 0 1 okt 2011 (werkelijk) (werkelijk) (werkelijk) (werkelijk) (BRON) school 11HT 14DZ 14JK 15HR 15KL 15NA 15PO 20OQ 20PG 20PN
Bouwsteen KlimOp Octopus Catamaran Tweemaster West Wonderwind Kortland Paperclip Fontein
M U T A T I E tov V O R I G J A A R
249
218
379 215 273 401 1.030 99 396 176 259
366 196 271 407 967 96 409 182
3.477
221
2013/2014 1 okt 2 0 1 2 (BRON)
2014/2015 1 okt 2 0 1 3 (raming)
2015/2016 1 okt 2 0 1 4
2017/2018 1 okt 2 0 1 6 (raming)
2018/2019 1 okt 2 0 1 7 (raming)
215 344
215 334
165 263 395 810 125 469 171
215 339 164 253 390 810 125 478 160
215 329
215 324
298
164 253 385 790 126 468 155 275
159 253 380 797 125 458 160 260
159 253 375 780 126 458 160 260
215 319 159 253 370 780 120 458
300
(raming)
2016/2017 1 okt 2 0 1 5 (raming)
223 362
236 356 183 259 415 908 116 490 171
269
189 257 410 934 113 452 179 284
274
346 175 269 400 853 126 495 179 281
3.381
3.403
3.408
3.345
3.257
3.232
3.165
3.136
3.110
3 094
-96
22
5
-63
-88
-25
-67
-29
-26
-16
160 260
