Vragenformulier/checklist ten behoeve van de aangifte inkomstenbelasting Wij verzoeken u dan ook de vragenlijst door te nemen en de op u van toepassing zijnde vragen te beantwoorden en/of de gevraagde gegevens bij te voegen. 1. Persoonlijke gegevens (voorover niet reeds op aangiftebiljet vermeld): Achternaam: ______________________________ Voorletters: ____________ Adres: ______________________________ Postcode/woonplaats: _____________________________ Sofi-nummer: ____________ Geboortedatum ______________________ Gegevens echtgenoot/echtgenote/partner: Achternaam: ______________________________ Voorletters: ____________ Adres: ______________________________ Postcode/woonplaats: _____________________________ Sofi-nummer: ____________ Geboortedatum ______________________ Gegevens kinderen: Geboortedatum
Voorletters
Kinderbijslag of studiefinanciering
School/plaats
Thuiswonend
________ ________ ________ ________
_________ _________ _________ _________
Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee
____________ ____________ ____________ ____________
Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee
Onderhoud meer dan € 270/€330/€ 399* per kwartaal 1e kw 2e kw 3e kw 4e kw Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee
*€ 270 indien kind jonger dan 6 jaar, € 305 indien kind ouder dan 6 maar jonger dan 12 jaar, € 399 indien kind ouder dan 12 jaar maar jonger dan 18 jaar.(dit kan verschillen per jaar)
Gegevens aangifte inkomstenbelasting 2 . BOX 1 Inkomsten uit woning en werk in 20.. : 2.1. Inkomsten uit dienstbetrekking: Naam werkgever
Periode
__________________ __________________ __________________
____________ ____________ ____________
Ingehouden loonheffing:
__________ __________ __________
Verrekende arbeidskorting: _____________ _______ _____________ _______ _____________ _______ Fiscaal loon:
Premie zfw/zkv _______ _______ _______
Gegevens werkgever partner: Naam werkgever
Periode
__________________ __________________
____________ ____________
Ingehouden loonheffing:
__________ __________
Verrekende arbeidskorting: _____________ _______ _____________ _______ Fiscaal loon:
AUB kopieën van de jaaropgaven bijvoegen. 2.1.a. Bijtelling privé-gebruik auto: Gegevens van de door uw werkgever ter beschikking gestelde auto: Merk: ____________ type: ____________ bouwjaar: _________
catalogusprijs: ___________
Periode dat de auto u ter beschikking stond: ___________ Aantal gereden privé-kilometers: ___________ Aan werkgever betaalde vergoeding voor het privé-gebruik: ___________ 2.1.b. Fietsaftrek: Heeft u een fietsverklaring van uw werkgever?
Ja/Nee 1
2.1.c. Reisaftrek: Reist u regelmatig per openbaar vervoer naar uw werk? Zo ja, heeft u een openbaar vervoerverklaring of een reisverklaring van uw werkgever? Zo ja, reisafstand per openbaar vervoer: ____ km., aantal dagen per week: ___ periode dat u met het openbaar vervoer heeft gereisd: _________ ontvangen reiskostenvergoeding woon- werkverkeer: _________ plaats van de werkzaamheden: ____________________
Ja/Nee Ja/nee
2.2. Resultaat uit overige werkzaamheden: Hieronder vallen de inkomsten die niet aan de loonbelasting zijn onderworpen en inkomsten uit werkzaamheden die een normaal vermogensbeheer te boven gaan. 2.2.a. Inkomsten die niet onder de loonbelasting vallen Bedrag van de inkomsten: _________ Omschrijving: _____________________________ Gemaakte kosten: _________ 2.2.b. Terbeschikkingsstellingsregeling: Heeft u vermogensbestanddelen ter beschikking gesteld aan: - de onderneming van uw partner of huisgenoot? - de onderneming van een van uw minderjarige kinderen of zijn/haar partner? - een B.V. waarvan u 5% of meer van de aandelen heeft
Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee
Zo ja, dan dient hiervoor een balans en resultatenrekening te worden opgesteld. Wij verzoeken u ons alle gegevens, inkomsten en uitgaven over …. met betrekking tot het ter beschikking gestelde vermogensbestanddeel met het formulier mee te sturen. 2.2.c. Kostgangers/verhuur gedeelte eigen woning Houdt u kostgangers of verhuurt u een deel van uw woning? Zo ja, - Hoeveel bedraagt de vergoeding voor het verstrekken van de kost en het schoonmaken van de kamer e.d.? - hoeveel bedraagt de brutohuur voor de kamer (incl. vergoedingen voor electriciteit, gas, water, stoffering en meubilair)? - hoeveel bedragen de kosten?
Ja/Nee
Is de kostganger/huurder op uw adres ingeschreven in de gemeentelijke basisadministratie?
Ja/Nee
2.3. Alimentatie Heeft u alimentatie ontvangen? Zo ja, hoeveel?:
_________
Ontvangt u alimentatie in de vorm van huisvesting? Zo ja: Betaald uw ex de huur van de woning? Zo ja, hoeveel bedraagt de huur voor de woning?
Ja/Nee Ja/Nee _________
Is het huis (gedeeltelijk) eigendom van uw ex?
Ja/Nee
Zo ja, wat is de WOZ-waarde voor 2014 van de woning? Voor hoeveel procent is uw ex eigenaar van de woning: ___ %
2
_________ _________ _________
_________
Heeft u in 20.. advocaat- of andere kosten gemaakt om de alimentatie te kunnen ontvangen? Zo ja, hoeveel bedragen deze kosten?
Ja/Nee : _________
2.4. Eigen woning: Gegevens eigen woning(en): Adres _________________________
Periode waarin het huis werd bewoond ____________________
WOZ-waarde (aanslag OZB 2008) ________________
Rente van schulden in verband met de eigen woning: Betaalde rente in 20..: _________ Bedrag (hypotheek)schuld per 31-12-2014: _________ Overige kosten in verband met eigen woning: - notariskosten hypotheekakte: ________ - afsluitprovisie: ________ - periodieke betaling erfpacht: ________ - kosten gemeentegarantie: ________
- kadastraal recht hypotheek: - kosten taxatierapport t.b.v. financiering: - kosten doorhaling hypotheekakte: - administratiekosten:
________ ________ ________ ________
Bijleenregeling: Is in 20.. een nieuwe woning notarieel aan u overgedragen en had u reeds een eigen woning?
Ja/Nee
Zo ja, had u reeds in 2006 de oude woning verkocht of had de woning in 2006 reeds gekocht? Zo nee, gaarne de kopieën van de afrekeningen van de notaris inzake de aan- en verkoop van de beide woningen, de nota’s van de makelaar inzake de aan- en verkoopcourtage bijvoegen aub. Indien de oude woning niet wordt verkocht of is geschonken aan uw kind(eren)? Wat is de waarde in het economisch verkeer van de woning?: __________ Heeft u de woning in 20.. tijdelijk verhuurd? Ja/Nee, zo ja: periode dat de eigen woning is verhuurd: __________ Opbrengst van de verhuur: ________ Heeft u voor de (gedeeltelijke) aflossing van de schuld een kapitaalverzekering afgesloten? Zo ja, dan verzoeken wij u een kopie van de polis bij te voegen en de waardeopgave van de Verzekeraar.
Ja/Nee
2.5. Uitkering kapitaalverzekering: Heeft u in 20.. een belaste uitkering ontvangen van een levensverzekering? Zo ja, bedrag van de uitkering: __________ Totaalbedrag van de betaalde premies: __________
Ja/Nee
2.6. Uitgaven voor inkomensvoorzieningen: In 2014 betaalde lijfrentepremie: In 2014 betaalde lijfrentepremie uit premiespaar- en spaarloonregeling: Bouwt u bij uw werkgever pensioen op?
________ ________ Ja/Nee
Zo ja, bedrag van de in 2007 opgebouwde pensioenaanspraken volgens opgave verzekeringsmaatschappij*: ____ Reserveringsruimte: Indien de betaalde lijfrentepremie niet (geheel) op grond van de jaarruimte over 2014 kan worden afgetrokken, is inhaal mogelijk van nog niet benutte jaarruimte over de laatste 7 jaar. Om deze te kunnen berekenen hebben wij de volgende gegevens nodig:
3
Belastbaar loon Belastbare periodieke uitkeringen Winst uit onderneming Inkomsten uit andere arbeid
2006 ______ ______ ______ ______
2007 _______ _______ _______ _______
2008 _______ _______ _______ _______
2009 _______ _______ _______ _______
2010 _______ _______ _______ _______
2011 ______ ______ ______ ______
2012 ______ ______ ______ ______
Opgebouwde pensioenaanspraken*:
______
_______ _______ _______ _______ ______ ______
Afgetrokken lijfrentepremie
______
_______ _______ _______ _______ ______ ______
*De verzekeringsmaatschappijen zijn verplicht binnen 10 maanden na afloop van het jaar een opgave hiervan te verstrekken, over de jaren 2006 t/m 2012 binnen 3 maanden na verzoek belastingplichtige. 3. Box 2: Inkomsten uit aanmerkelijk belang Heeft u dividend ontvangen van een vennootschap waarin u 5% of meer van de aandelen heeft? Ja/Nee Zo ja, bedrag van de bruto-dividenduitkering: _________ Heeft u in 20.. aandelen verkocht of vervreemd van een B.V. waarin u 5% of meer van de aandelen heeft? Ja/Nee Zo ja, verkoopprijs van de aandelen: _________ Verkrijgingsprijs van de verkochte/vervreemde aandelen: _________ Heeft u na verkoop van de aandelen nog steeds 5% of meer van de aandelen in een (andere) B.V.? Ja/Nee Heeft u in 2014 rente betaald op een lening die is aangegaan voor de aankoop van de bovengenoemde aandelen? Ja/Nee Zo ja, bedrag van de betaalde rente: _________ Saldo lening per 31-12-20..: _________ 4. Box 3: Inkomsten uit sparen en beleggen Bezittingen: 4.1. Het saldo per 01-01-20.. en 31-12-20.. van uw bank- en/of spaarrekeningen: Rekeningnummer
Saldo 01-01-2014
Saldo 31-12-2014
____________________ ____________________ ____________________ ____________________
_________ _________ _________ _________
_________ _________ _________ _________
4.2. Het saldo per 01-01-2008 en 31-12-2008 van uw werknemersspaarrekeningen: Saldo Saldo 01-01-2014 _________ _________ _________
Rekeningnummer ____________________ ____________________ ____________________
31-12-2014 _________ _________ _________
4.3. De waarde van uw effecten: Wij verzoeken u de kopieën van de jaar- en vermogensoverzichten van uw effectenportefeuille bij te voegen.
4
Effecten bij de volgende banken/verzekeraars: Saldo 01-01-20.. _________ _________ _________ _________
Naam instelling: ___________________ ___________________ ___________________ ___________________
Saldo 31-12-20.. _________ _________ _________ _________
Indien u een lening heeft verstrekt aan een startende ondernemer of “kleine” B.V.: Naam van de geldnemer: Bedrag van de verstrekte lening: _________ 4.5. Tweede woning en overige onroerende zaken De WOZ-waarde van uw tweede woning en/of de waarde in het economisch verkeer van de overige onroerende zaken: Waarde Waarde 01-01-20.. 31-12-20.. Adres: _________________________________ _________ _________ Adres: _________________________________ _________ _________ 4.6. Vorderingen en contant geld Heeft u vorderingen en/of contant geld? Zo ja:
Naam: _________________________________ Naam: _________________________________ Naam: _________________________________
Ja/Nee Rentepercentage ____% ____% ____%
Bedrag contant geld
Saldo 01-01-20.. _________ _________ _________
Saldo 31-12-20.. _________ _________ _________
_________
_________
4.7. Kapitaal- en levensverzekeringen Heeft u een kapitaalverzekering afgesloten waarvan de uitkering niet bestemd is voor de aflossing van de schuld in verband met de aankoop van de eigen woning? Ja/Nee Zo ja, is de verzekering afgesloten voor 15 september 1999? Ja/Nee Zo nee, waarde van de polis per 01-01-20.. f __________ en per 31-12-2014 f __________. Zo ja: - is de looptijd van de verzekering na 13 september 1999 verlengd? - is het verzekerd kapitaal na 13 september 1999 verhoogd? Zo ja, is dit gebeurd op grond van een reeds op 14 september 1999 bestaande optie- en/of verhogingsclausule?
Ja/Nee Ja/Nee Ja/Nee
Waarde van de polis: Naam maatschappij: ____________________ ____________________ ____________________
Waarde 01-01-20… _________ _________ _________
Polisnummer: ___________ ___________ ___________
5
Waarde 31-12-20.. _________ _________ _________
Schulden: 4.8. Geldleningen: Omschrijving: ____________________ ____________________ ____________________
Saldo per 01-01-20.. _________ _________ _________
Saldo per 31-12-20.. _________ _________ _________
Saldo per 01-01-20.. _________ _________ _________
Saldo per 31-12-20.. _________ _________ _________
4.9. Overige schulden: Omschrijving: ____________________ ____________________ ____________________
4.10. Bloot eigendom, vruchtgebruik en recht van gebruik en bewoning 4.10.a. Heeft u het bloot eigendom van een nalatenschap of vordering uit overbedeling? Zo ja: - geboortedatum van de vruchtgebruiker: _____________ M/V - duur van de vruchtgebruiker: levenslang / tijdelijk tot _____________20__* - Hoeveel bedraagt het vermogen waarvan u het bloot eigendom heeft?
Ja/Nee
_____________
4.10.b. Heeft u de (gedeeltelijke) bloot eigendom van een woning dat niet via erfrecht is verkregen (bijvoorbeeld de woning is gekocht van uw ouders, waarbij zij het vruchtgebruik of recht van gebruik en bewoning hebben voorbehouden)? Ja/Nee Zo ja, - Geboortedata van de vruchtgebruiker(s): ____________ M/V, _____________ M/V - Duur van het vruchtgebruik/recht van gebruik en bewoning: levenslang / tijdelijk tot _______________20__* - Waarde in het economische verkeer van de woning: ____________ 4.10.c. Heeft u het vruchtgebruik of het recht van gebruik en bewoning van een woning dat niet via erfrecht is verkregen? Ja/Nee Zo ja, - Duur van het vruchtgebruik/recht van gebruik en bewoning: levenslang / tijdelijk tot _______________20__* - Waarde in het economische verkeer van de woning: ____________ 5. Persoonsgebonden aftrek: 5.1. Uitgaven voor onderhoudsvoorzieningen: 5.1.a. Heeft u in 20.. alimentatie betaald aan uw (ex)echtgeno(o)t(e)? Ja/Nee Zo ja: In 2014 betaalde (afkoopsom) alimentatie: ________ Op u verhaalde bijstand: ________ Naam en adres ex-echtgeno(o)t(e):
__________________________________________
5.1.b. Heeft uw ex het woongenot (recht van gebruik en bewoning) van een woning waarvan u de eigendom heeft: Zo ja, WOZ-waarde voor 20.. van de woning: _____________ Periode dat de woning door uw ex in 20.. werd bewoond: _____________ Door u in 20.. betaalde hypotheekrente*: Bedrag (hypotheek)schuld per 31-12-20..:
_____________ _____________
6
Ja/Nee
Overige kosten in verband met woning*: - notariskosten hypotheekakte: ________ - kadastraal recht hypotheek: - afsluitprovisie: ________ - kosten taxatierapport t.b.v. financiering: - periodieke betaling erfpacht: ________ - kosten doorhaling hypotheekakte: - kosten gemeentegarantie: ________ - administratiekosten: - kosten, lasten en afschrijving monumentenwoning:
________ ________ ________ ________ ________
*Rente en kosten in verband met een woning die aan de ex-echtgeno(o)t(e) ter beschikking is gesteld zijn gedurende maximaal 2 jaar aftrekbaar als rente en kosten i.v.m. eigen woning. Voor woningen die reeds op 31-122000 door uw ex werden bewoond gaat de 2-jaarstermijn in op 1 januari 2001 5.2. Uitgaven levensonderhoud kinderen: Heeft u in 20.. uitgaven voor levensonderhoud betaald voor een kind, waarvoor u geen recht op (buitenlandse) kinderbijslag of tegemoetkoming in de studiekosten heeft of dat geen recht heeft op studiefinanciering? Ja/Nee Zo ja,: Geboortedatum: _____________ _____________ _____________
Voorletters _________ _________ _________
Bedrag 1e kwart. ……… ……… ………
2e kwart. ………. ………. ……….
3e kwart. ………. ………. ……….
4e kwart. ……….. ……….. ………..
5.3 Buitengewone uitgaven 5.3.1. Uitgaven i.v.m. ziekte/invaliditeit/bevalling: Door u in 20.. betaalde uitgaven in verband met ziekte/invaliditeit/bevalling of overlijden voor uzelf, uw partner en kinderen jonger dan 27 jaar: - Pemie aanvullende ziektekostenverzekering: ______ - Kosten van huisarts, tandarts, fysiotherapeut, verloskundige, medisch specialist: ______ - Kosten van bril/contactlenzen, hoorapparaat of ander hulpmiddelen: ______ - Kosten van ziekenhuis en (kraam)verpleging: ______ - Vergoeding ziektekostenverzekering: ______ - Reiskosten bezoek artsen: ______ -
Heeft u, uw partner of één van uw kinderen in 2008 op medisch voorschrift een dieet gevolgd? Zo ja, ziekte(beeld)*: _______________________ omschrijving dieet*: __________________ Periode: _______________________
Ja/Nee
*Bijvoorbeeld ziekte(beeld): maagdarmkanaalziekte, omschrijving: eiwitverrijkt en energieverrijkt. 5.3.2. Arbeidsongeschiktheidsaftrek: Bent u of uw partner in 2015 en in 2013 of 2014 voor 45% of meer arbeidsongeschikt?
Ja/Nee
Zo nee, Heeft u of uw partner in 2013 en 2013 aftrek buitengewone lasten in verband met ziekte, arbeidsongeschiktheid, bevalling genoten?
Ja/Nee
5.3.3. Adoptie: Heeft u in 20.. kosten gemaakt in verband met adoptie? Ja/Nee, zo ja, kosten a.u.b. specificeren op een bijlage.
7
5.4. Weekenduitgaven voor gehandicapte kinderen Heeft u een gehandicapt kind ouder dan 30 jaar dat doorgaans in een intramurale AWBZ-instelling verblijft en in het weekend bij u verblijft? Ja/Nee Zo ja, aantal verblijfsdagen bij ouder(s): ____ Reisafstand enkele reis woonplaats ouders – instelling: ______ km. Aantal keren dat kind is gehaald en weggebracht: ____ 5.5. Scholingsuitgaven: Heeft u of uw partner in 20.. kosten gemaakt in verband met het volgen van een opleiding of studie met het oogmerk het verwerven van inkomsten? Zo ja, Omschrijving studie/opleiding: ______________________________________ Omschrijving kosten: ___________________ Bedrag: ___________
Ja/Nee
5.6. Aftrekbare giften: Giften in de vorm een periodieke uitkering: _________ Overige giften: _________ 5.7. Uitgaven voor monumentenpanden 5.7.1. Monumentenpand is eigen woning / geen eigen woning*: Indien eigen woning: bedrag van de kosten en lasten: _________ Zowel eigen woning als geen eigen woning: bedrag van de onderhoudskosten: _________
6. Overige opmerkingen / gegevens: Indien er naar uw mening nog zaken zijn die in het formulier niet aan de orde zijn gekomen, maar waarvan u niet zeker bent of die van belang zijn voor de aangifte, verzoeken wij u onderstaand deze gegevens in te vullen: _____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________________
OVERZICHT MOGELIJKE PRIVE BETAALDE ONDERNEMINGS/FREELANCEKOSTEN: -
telefoonkosten; studiekosten; abonnementen vakliteratuur; huur woning; computerkosten; abonnement internet; met privé auto gereden kilometers voor de onderneming a € 0,19 per kilometer;
8
