CÁT ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS NYUGDÍJPÉNZTÁR

”CÁT” ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS NYUGDÍJPÉNZTÁR 2700 Cegléd, Bede 575.

Éves beszámoló kiegészítő melléklete

2011. december 31.

Cegléd, 2012. május 25.

Gábor Istvánné IT elnök

„CÁT” Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár 2011. éves beszámoló kiegészítő melléklete

A gazdálkodás külső és belső szabályozása A "CÁT" Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár 2011. évi gazdálkodását az Önkéntes Kölcsönös Biztosítópénztárakról szóló többször módosított 1993. évi XCVI. Törvény értelmében, annak helyi végrehajtását szolgálóan megalkotott alapszabályban rögzített elveknek megfelelően folytatta. A Pénztár gazdálkodása során az alapszabály felhatalmazása alapján a befizetett tagdíjak tartalékok közötti megosztásának alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be. Fedezeti tartalék (%) Alap tagdíj Többlet tagdíj 90 97 -2001.12.31 94,5 97 2002.01.01-2004.06.30 98,5 99 2004.07.01- 2007.06.30 97,5 98 2007.07.01 -2007.12.31 93,5 94 2008.01.01 Időszak

Működési tartalék (%) Alap tagdíj Többlet tagdíj 5 3 5 3 1 2 2 6 6

Likviditási tartalék (%) Alap tagdíj Többlet tagdíj 5 0,5 0,5 0,5 0,5 -

A fenti táblázat szerint teremtette meg a tagjai számára a szolgáltatás fedezetét. A Pénztár a 281/2001.(XII.26.) Korm. rendeletben meghatározottak szerint alkotta meg a szabad pénztári eszközök befektetési politikáját. Különös figyelmet fordított a befektetési és likviditási keretszabályok betartására, a tagok egyéni fedezeti számláin felhalmozott vagyon hatékony gyarapítására. A 2011. évben – a korábbi évek gyakorlatához hasonlóan – a Nyugdíjpénztár vagyonának kezelését a Raiffeisen Befektetési Alapkezelő bonyolította. A befektetési üzletmenetének szakszerű és hatékony bonyolítása a Pénztár befektetési politika korlátainak betartása mellett a letétkezelőnél zajlik. A letétkezelő a pénztári értékpapírszámla vezetésén túl a 281/2001. (XII.26.) Korm. rend. valamint a Pénztár befektetési politikájában meghatározott befektetési előírások betartásának ellenőrzését is folyamatosan ellátja. A Pénztár a befektetési üzletmenethez kapcsolódó pénzforgalmat a letétkezelőnél vezetett elkülönített bankszámlán (befektetési számlán) bonyolítja.

1


A "CÁT" Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár befektetési stratégiáját – hasonlóan az elmúlt évek gyakorlatához – a befektetések kockázati tényezőinek minimalizálása határozta meg.

Állami Felügyelet A Pénztár felett a törvényességi felügyeletet az ügyészség, az állami felügyeletet a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete látja el.

Taglétszám alakulása A pénztártagokkal a pénztár közvetlen kapcsolatot tart fenn. A személyes problémák megoldásához úgy a pénzügyi, mint a könyvelést végző munkatársak személyesen és telefonon is a tagok rendelkezésére állnak. Taglétszám 2011.01.01.-én:

442 fő

Új belépők száma:

18 fő

Más pénztárból átlépettek száma:

0 fő

Kilépett: - nyugdíjszolgáltatásban részesült:

12 fő

- más pénztárba átlépett:

0 fő

- elhalálozott:

1 fő

- 10 év várakozási idő letelte után kilépett: 10 fő Taglétszám 2011.12.31.-én:

437 fő

A Pénztár taglétszámának és a szolgáltatást igénybevevők korévenkénti alakulását a kiegészítő melléklet számszaki része tartalmazza. Taglétszámát tekintve az idei év hasonlóan alakult, mint az előző év. A Nyugdíjpénztár tagjainak száma nagy mértékben függ a munkáltató humánerőforrás- gazdálkodásától. A jövőben előreláthatólag nagyobb tagi létszám növekménnyel nem számolhat a Pénztár. Ennek oka, hogy a DPMG ZRt sem tervez foglalkoztatói létszám bővítést, sőt az eltávozott dolgozók helyét sem tölti fel minden esetben, hanem munkakörök összevonásával próbálja azt kiküszöbölni.

2


Tervteljesítés A pénztári tervben foglalt gazdálkodási és hatékonysági elvárások teljesültek. A Pénztár működési fedezeti és likviditási céltartalékok alakulásának elemzését az azokra ható befolyásoló tényezők tükrében mutatja be a Pénztár, a tervteljesítés elemzése során. A Pénztár intenzív tagtoborzással nem foglalkozik, ezért tervében csekély mértékű taglétszám növekedéssel számolt. 2010. év végére a Pénztár 435 fős aktív taglétszámot és ebből 315 fős tagdíjat fizetővel tervezett. Közel hasonlóan alakultak a tényleges számok is, mely szerint a Pénztárnak 437 aktív tagja volt, melyből 319 fő tagdíjat is fizető tag. Ugyanakkor a tervezett 8.237.- Ft/fő/hóval szemben a tagdíjfizetés átlagos mértéke 10.834.- Ft/fő/hó volt. A 2010. évben ez a mutató 7.759.-Ft/fő/hó volt, mely jól mutatja, hogy a tagok Pénztárba történő befizetésének hajlandósága és a Pénztárba vetett bizalma is növekedett. Az idei évben is jelentős volt azon tagok létszáma, akik havi tagdíj kötelezettségüket nyilatkozat alapján növelték és meg is fizették. Ebben az évben is sokan éltek az adókedvezmény érvényesítésének lehetőségével (2011-ben 4.028 eFt összegben írtunk jóvá APEH jóváírást) és ennek megfelelően növelték tagdíj befizetésüket, akár egyszeri, eseti befizetés révén is. A kifizetések száma a 8 fő tervezettel szemben 23 fő volt a tárgyévben. Ebből 12 fő nyugdíjszolgáltatás révén, 1 fő elhalálozás miatt, míg 10 fő a 10 év várakozási idő letelte után igényelte az egyéni számláján nyilvántartott fedezeti összeget és tagsági viszonyát ezzel egy időben a Pénztárral szemben megszüntette. Más pénztárba átlépő nem volt. A Pénztárnak 3 fő pénztári alkalmazottja van, akik megbízási jogviszonyban vannak alkalmazva. Az alkalmazottak feladatai 1 fő esetében a Pénztár megfelelő működéséhez szükséges gazdálkodási és könyvelési feladatokat látja el, 1 fő a vagyonkezeléshez szükséges szakmai támogatást biztosítja. Megbízási díjat kap még az Igazgatótanácsának elnöke. A szerződéses jogviszonnyal rendelkezők részére a Pénztár, bérköltség és járulékai címen 1.690.920.-Ft, míg egyéb bérjellegű kiadásként 563.700.-Ft összeget fizetett, összesen 2.254.620.-Ft-ot. Ez az összeg a tervezett 1.800 ezerFt-os szintnél jóval magasabb mértékű. Ennek oka, hogy a Pénztár 2010. évi jövedelmek egy részét 2011. évben teljesítette. A Pénztár Igazgatótanácsának tagjai és Ellenőrző Bizottsága tevékenységéért tiszteletdíjban nem részesült.

3


Összességében véve a működési költségek záró állományának tervezett szintje 404 ezerFt volt, ezzel szemben 2011-ben 1.295 ezerFt összeggel zárt a Pénztár. A tényleges működési költségek záró állománya a tervezettől 320,5%-kal magasabb lett. A tervezett működési eredmény -486 ezerFt veszteség volt, ezzel szemben a tényleges működési eredmény 422 ezerFt nyereseség lett a 2011. évben. Ennek oka, hogy míg működési bevételre a tervezett szinthez képest ténylegesen 151,24%-kal több bevételt számolt el a Pénztár, addig a működési költségre 110,16%-kal több költséget számolt el, főként a bérköltség és járulékai miatt. A fedezeti céltartalékok záró állományának tervezett szintje 2011. évre 288.099 ezerFt volt. Ezzel szemben a tényleges 261.533 ezerFt lett. A tervezett szinthez képest a Pénztár 9,22%kal kevesebb fedezeti céltartalékot képzett 2011. évben. A fedezeti céltartalék záró állománya a tervtől kis mértékben maradt el. A likviditási céltartalék záró állományának teljesítése a következők szerint alakult. 260 ezerFt likviditási tartalékot tervezett a Pénztár, ezzel szemben 251 ezerFt lett a tényleges. A tervezett szinthez képest a Pénztár 3,46%-kal több likviditási céltartalékot képzett 2011. évben. Likviditási tartalék eredménye 84,13%-ban az egyéni tagdíj befizetésekből képződik, 15,87% a hozamfelosztás során keletkező kerekítési maradékból keletkezik.

A tartalékok nettó bevételeinek alakulása a tárgyévben bázisévhez viszonyítva Működési tevékenység nettó bevételének alakulása: A működési céltartalék képzése 2011. évben a közgyűlésen elfogadott tartalékok közötti megoszlásának arányának megfelelően alakult, azaz minden egyes befizetett tagdíj 6%-ával a működési céltartalékot növeltük. A Pénztár nyereséget realizált, ami 422 ezerFt nyereséget jelentett a Pénztár számára. A tagdíjbevétel az előző évhez képest magasabb volt. Összességében 42,85%-kal több működésre jutó tagdíjat realizált a Pénztár 2011-ben 2010. évhez képest. Működési költsége pedig 26,48%-kal kevesebb lett 2011. évben, mint 2010. évben.

4


Működési tartalék alakulása: Adatok ezerFt-ban Sorszám

Megnevezés

Működési tartalék 2010. év

1 Egyénileg fizetett alaptagdíj 2 Munkáltató által fizetett alaptagdíj 3 Egyénileg fizetett többlettagdíj 4 Eseti befizetés 5 Utólag fizetett egyéni alaptagdíj 6 Utólag fizetett munkáltatói tagdíj 7 Utólag fizetett egyéni többlettagdíj 8 DPMG ZRT támogatás 9 Költségtérítés szolgáltatáskor 10 Pénzügyileg nem realizált egyéni tagdíj 11 Pénzügyileg nem realizált munkáltatói tagdíj 12 Pénzügyileg nem realizált egyéni többlet 13 Meg nem fizetett tagdíjak céltartaléka I. TAGI BEFIZETÉSEK ÖSSZESEN Hozambevétel tárgyévben Hozamráfordítás tárgyévben II. PÉNZÜGYI MŰVELETEK NETTÓ BEVÉTELE 14 Nyomtatvány 15 Személygépkocsi használat 16 Postaköltség 17 Könyvvizsgálat 18 Marketing 19 Oktatás 20 Egyéb költség 21 Bank költség 22 Munkabér 23 Nyugdíj- és egészségbiztosítási díj 24 Felügyeleti díj 25 Értékcsökkenési lerás III. MŰKÖDÉS TÁRGYÉVI KÖLTSÉGEI A.) MŰKÖDÉSI CÉLTARTALÉK KÉPZÉS

2011. év

72 331 310 348 49 227 193 900 36 71 211 284 -565 2 467 0 0 0 5 627 1 100 73 19 351 26 2 200 585 172 60 4 219

90 420 469 677 30 136 134 1 500 69 49 165 219 -434 3 524 0 0 0 0 564 1 101 73 23 376 24 1340 351 169 80 3 102

-1 752

422

A Dél-Pest Megyei Mezőgazdasági ZRt az idei évben 1.500.000.-Ft támogatásban részesítette a Pénztárat, mely 600 ezerFt-tal, 66,67%-kal több, mint a 2010. évben kapott támogatás. 2011. évben új megállapodás keretében a DPMG ZRt növelte a működési költségek ellensúlyozására adott támogatás összegét. Továbbra sem jelentős a posta költsége, valamint egyéb anyagköltsége a Pénztárnak, ami köszönhető a Dél-Pest Megyei Mg. ZRt (munkáltató)

5


maximális támogatásának, mely azt jelenti, hogy a felmerülő irodai és egyéb költségeket szinte 100%-ban átvállalja.

Pénztári szolgáltatások fedezetének nettó bevételének alakulása: A Fedezeti céltartalék záró állománya 2011. évre (261.533.088.-Ft) 4,41%-kal csökkent a 2010. évhez (273.610.012.-Ft) képest. A fedezeti céltartalék záró állománya minimálisan csökkent annak ellenére, hogy 2011. évben is tömegesen éltek a várakozási idő letelte után történő hozam felvétel lehetőségével. A tagok Pénztárba vetett bizalma továbbra is jól látható a tagdíj befizetések nagyságából és a tagdíjemelési nyilatkozatok gyakoriságából. A Pénztár 2011. évben is megtartotta befektetési politikáját, ennek megfelelően a Pénztár a magas hozamokat ígérő állampapírokat részesítette előnyben. A Pénztár kockázatkezelő portfolió kialakítását továbbra is szem előtt tartva folytatja befektetéseit. Az eseti befizetések 107,06%-os növekedést mutatnak a 2010. évhez képest. Ezen mutató nagyon jól tükrözi, hogy a tagok Pénztárba vetett bizalma továbbra is töretlen. Ez évben a munkáltatói befizetések összege is növekedett, 82,36%-kal 2010. évhez képest. A jelentős növekedés oka, hogy a munkáltató 2011. évben egyszeri alkalommal 10.000.-Ft/fő támogatást adott a Pénztár azon tagjainak, akik aktív munkavállalói a DPMG ZRt-nek. A támogatás a tagok egyéni fedezeti számláján 100%-ban íródott jóvá. Fedezeti céltartalék alakulása: Adatok ezerFt-ban Sorszám

Megnevezés

FEDEZETI TARTALÉK NYITÓÁLLOMÁNYA 1 Egyénileg fizetett alaptagdíj 2 Munkáltató által fizetett alaptagdíj 3 Egyénileg fizetett többlettagdíj 4 Eseti befizetés 5 Utólag fizetett egyéni alaptagdíj 6 Utólag fizetett munkáltatói tagdíj 7 Utólag fizetett egyéni többlettagdíj 8 APEH SZJA jóváírás 9 Meg nem fizetett tagdíjak céltartaléka (-) 10 Pénzügyileg nem realizált egyéni tagdíj 11 Pénzügyileg nem realizált munkáltatói tagdíj

Fedezeti tartalék 2010. év 244 448 1 126 5 164 4 855 5 453 762 3 537 3 030 3 525 -8 828 1 097 3 294

2011. év 273 610 1 402 9 417 7 351 11 291 469 2 121 2 102 4 028 -6 783 765 2 576

6


Sorszám

Megnevezés

Fedezeti tartalék 2010. év 4 445 27 460 15 055 15 048 - 1 855 7 434 434 0 14 621

2011. év 3 426 38 165 14 255 14 250 - 144 5 1 880 1 880 0 12 375

42 081

50 540

Más pénztárból átlépők tőke

0

0

Más pénztárból átlépők hozam

0

0

Nyugdíjszolgáltatás tőke kifizetés

-8 781

-11 635

Nyugdíjszolgáltatás hozam kifizetés

-1 122

-2 728

Elhalálozás miatt tőke kifizetés

0

-4 234

Elhalálozás miatt hozam kifizetés

0

-4 261

Más pénztárba átlépők tőke

0

0

Más pénztárba átlépők hozam

0

0

-33

-2 561

-2 979

-37 214

Fedezeti céltartalékból átcsoportosítás

-4

16

Tagi kölcsön és kamatának törlesztése

0

0

273 610

261 533

12 Pénzügyileg nem realizált egyéni többlet I. TAGI BEFIZETÉSEK ÖSSZESEN Hozambevétel tárgyévben a.) Egyéni számlákat megillető bevételek - ebből: értékelési különbözet b.) Szolgáltatási tartalékot megillető bevételek Hozamráfordítás tárgyévben a.) Egyéni számlákat terhelő költségek b.) Szolgáltatási számlákat terhelő költségek II. PÉNZÜGYI MŰVELETEK NETTÓ BEVÉTELE A.) FEDEZETI CÉLTARTALÉK KÉPZÉS

10 év utáni kilépők tőke 10 év utáni kilépők hozam

B.) FEDEZETI TARTALÉK ZÁRÓÁLLOMÁNYA

Likviditási céltartalék nettó bevételének alakulása: A likviditási céltartalék képzése 47 ezerFt-tal, azaz 23,04%-kal nőtt 2011-ben 2010. évhez képest. A likviditási tartalék arányaiban véve nem jelentős a fedezeti és működési tartalékhoz képest. A likviditási tartalék eredménye 2011. évben 1 ezer Ft-tal volt több, mint 2010. évben. A likviditási tartalék terhére 16 ezerFt összegben a fedezeti tartalék javára történt átcsoportosítás.

7


Likviditási tartalék alakulása: Adatok ezerFt-ban Sorszám

Megnevezés

Likviditási tartalék 2010. év

1 Egyénileg fizetett alaptagdíj 2 Munkáltató által fizetett alaptagdíj 3 Egyénileg fizetett többlettagdíj 4 Utólag fizetett egyéni alaptagdíj 5 Utólag fizetett munkáltatói tagdíj 8 Meg nem fizetett tagdíjak céltartaléka (-) 9 Pénzügyileg nem realizált egyéni tagdíj 10 Pénzügyileg nem realizált munkáltatói tagdíj 11 Pénzügyileg nem realizált egyéni többlet I. TAGI BEFIZETÉSEK ÖSSZESEN Hozambevétel tárgyévben a.) Egyéb likviditási számlákat megillető bevételek b.) Értékelési különbözetet megillető bevételek Hozamráfordítás tárgyévben a.) Egyéb likviditást terhelő költségek b.) Értékelési különbözetet terhelő költségek II. PÉNZÜGYI MŰVELETEK NETTÓ BEVÉTELE

6 33

3 18 -24 6 18 0 53 10 3 7 2 2 0 8

2 11 -18 4 14

61

62

Nyugdíjpénztár

tartalékok

A.) LIKVIDITÁSI CÉLTARTALÉK KÉPZÉS

A "CÁT" Önkéntes záróállományának elemzése

Kölcsönös

2011. év 5 27

52 16 11 5 6 6 0 10

A mérleg és eredménykimutatás a 223/2000. (XII.19.) kormányrendelet értelmében üzemgazdasági szemléletű könyvvezetésen nyugvó számviteli nyilvántartás alapján készült. Felhalmozott vagyon alakulása A Pénztár 2011. évben 275.087.140,02 Ft előző években felhalmozott vagyon-tőke összeggel nyitott és 12.31-én 263.478.206,33.-Ft felhalmozott vagyonnal zárt. A "CÁT" Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár tartalékainak alakulását, tárgyévi képződését és annak évközi változását részleteiben, valamint a Pénztár egyéb forrásainak december 31-i záróállományát az alábbi táblázat szemlélteti.

8


Adatok Ft-ban Tartalék

Sorszám

Megnevezés

Likviditási

Fedezeti Működési

A.) TARTALÉKOK NETTÓ BEVÉTELEI A TÁRGYÉVBEN 41

Előző évekből áthozott vagyon-tőke

42

Átcsoportosítás alapok között: 42724-42277

400 000,00

Egyéni

50 535 949,00

3 976,00

57 252,31

5 155,00

51 024 265,31

273 610 012,00

0,00

142 803,58

61 674,00

275 087 140,02 0,00 0,00

6,00 -149,00

42223-42250 42243-42274

-11 635 217,00 -2 720 310,00

42246-42714

12 612,00

42289-42715

46 47 48 49

Nyugdíjszolgáltatás hozam kifizetés Elhalálozás miatt tőke kifizetés Elhalálozás miatt hozam kifizetés Más pénztárba átlépők tőke

50 51 52

Más pénztárba átlépők hozam 10 év utáni kilépők tőke 10 év utáni kilépők hozam

53

Tagi kölcsön és kamatának törlesztése

Összesen

Értékelési különbözet

872 650,44

42269-42715

Más pénztárból átlépők tőke Más pénztárból átlépők hozam Nyugdíjszolgáltatás tőke kifizetés

Egyéb

421 933,00

42214-42722

43 44 45

Szolgáltatás

-6,00

0,00

149,00

0,00

11 635 217,00 2 720 310,00 3 881,00

0,00 0,00 -12 612,00

0,00

-3 881,00

0,00 0,00 0,00 -11 635 068,00

0+0+0+0 -11 635 068,00

1+4+6+1

-2 728 167,00

-2 728 167,00 -4 234 542,00 -4 260 568,00 0,00

-4 234 542,00 -4 260 568,00

0+0+0+1 0+0+0+0 4+4+1+2/1

0,00 -2 560 833,00 -37 214 021,00

-2 560 833,00 -37 214 021,00

17+15+144+11

0,00

B.) TARTALÉKOK ZÁRÓÁLLOMÁNYA

1 294 583,44

261 533 088,00

54 53

Meg nem fizetett tagdíjak céltartaléka 10 év utáni kifizetésekből eredő köt.

92 880,00

1 450 817,00 24 332,00

54 55 56

Szolgáltatásból eredő kötelezettség Örökösök felé kötelezettség Átlépő tagok felé kötelezettség Szállítók, kölcsön

116 646,00

338 050,00 892 110,00 0,00 116 646,00

57 58 59

Kereset és kifizetési elsz.szla Költségvetési kapcs. kötelezettség Felügyeletnek fizetendő kötelezettség

630 528,00 592 000,00 16 000,00

630 528,00 592 000,00 16 000,00

60

479… Függő befizetések

61

48200-20. Passzív időbeli elhatárolás C.) A PÉNZTÁR VAGYONA MÉRLEGFŐÖSSZEG

0,00

183 705,89

66 829,00

4 303,00

1 548 000,00 24 332,00

338 050,00 892 110,00

30 500,00

400 000,00

263 478 206,33

30 500,00

221 550,00

111 609,00

2 994 687,44

264 350 006,00

333 159,00 0,00

188 008,89

66 829,00

267 999 531,33

Működési tartalék alakulás: 2011-ben az összes működési költségeit az egyéni- és munkáltatói alaptagdíjakra és egyéni többlettagdíjakra 6% működési tartalékokkal szemben számolta el a 3.102 ezerFt-os évi működési költségét, mely után a működés eredményét 422 ezerFt-ban (nyereség) állapította meg. A 2011. évet 1.295 ezerFt rendelkezésre álló eredménytartalékkal zárta, mely egyben a Pénztár tartaléktőkéjének felel meg. A Pénztár működési tartaléka a jövő évi működést a tervek szerint biztosítja. Ennek érdekében a tagok többségének munkáltatója, azaz a Dél-Pest Megyei Mezőgazdasági Zrt az adományozott működési támogatást a 2011. évben növelte 600 ezerFt-tal, ennek megfelelően

9


1.500 ezerFt működési támogatást nyújt, melynek segítségével a Pénztár működése továbbra is biztosított és a jelenleg érvényben lévő működési tartalék hányadot, ami 6% nem kívánja módosítani. Ezzel is a Pénztár és a Zrt együttesen kívánja ösztönözni a tagok önkéntes pénztári megtakarítási szándékait. Fedezeti tartalék alakulása: A tagok egyéni számláin felhalmozott 2011. január 1-i nyitó vagyona 273.610 ezerFt volt. A beszámoló évében elszámolt tagi befizetések 38.165 ezerFt volt. Ezen belül 4.027.853.-Ft jóváírást jelentett a 2007. évben először új befizetési tételként jelentkező APEH által jóváírt nagyrészt 2010. évi befizetések adókedvezményei, melyek a tagok egyéni számláinak összegét 100%-ban növelte. Ez az összeg 14,28%-kal több, mint 2010. évben, mely jól tükrözi, hogy az egyéni befizetések hasonló mértékben alakultak 2010. évben 2009. évhez képest. A tagok egyéni számláin jóváírt befektetésekből származó hozam nettó bevétele 12.375 ezerFt volt a tárgyévben, mely az előző évhez képest (15.048 eFt) 17,76%-os csökkenést jelentett. (A fedezeti tartalékon jóváírt hozam esetében a 2010-es évben 73,56%-os növekedést prognosztizáltunk 2009. évhez képest.) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék képzése 1.451 ezerFt volt. A Pénztár a 2011-es évben a fedezeti céltartalékon belül -144 ezerFt összegű értékelési különbözetet írt jóvá az egyéni számlákra. Az 1 főre jutó átlagos tagdíjbefizetés összege: 38.165.201.-Ft / 437 fő / 12 hó = 7.278 Ft/fő/hó volt. Az egyéni fedezeti tartalék 2011. évi eredményét 50.540 ezerFt-ban állapította meg a Pénztár, amely egyben a tagok egyéni számláinak gyarapodását is jelenti. A Pénztár taglétszámának és a szolgáltatást igénybevevők korévenkénti alakulását a kiegészítő melléklet számszaki része tartalmazza. Az egyéni számlákon elszámolt tartalékot érintő további változások a következők voltak:

10


-

Fedezeti céltartalékba átcsoportosítása az egyéb likviditási tartalékból 12.618.-Ft összegben.

-

Egyösszegű nyugdíjszolgáltatást 12 fő részére fizetett a Pénztár. Az egyéni számlákat 14.356 ezerFt összegben terhelte és a szolgáltatási számla javára átvezette. 2010. évben 11 fő részére 9.899 ezerFt-ot vezetett át ugyanezen a jogcímen.

-

1 fő elhalálozottak örökösei részére történt kifizetés ez évben 8.495 ezer Ft értékben.

-

A Pénztárból más pénztárba átlépő nem volt a 2011-es évben.

-

Más pénztárból átlépő sem volt.

-

A 10 év várakozási idő letelte után 10 tag lépett ki, akik a tőkét és a hozamot is kérték és tagsági viszonyukat is megszüntették. A 10 év várakozási idő letelte után 187 fő csak a hozamfelvétel lehetőségével élt, tagságukat megtartották és továbbra is aktív tagjai a Pénztárnak. Összesen 2.560.833.-Ft tőkét és 37.214.021.-Ft hozamot, összesen 39.774.854.-Ft-ot vettek fel a pénztárból. 2010. évben 17 fő részére 2.979.023.-Ft hozamot és 32.765.-Ft tőkét, összesen 3.011.788.-Ft-ot fizetett ki ugyanezen a jogcímen.

A szolgáltatási számlákon 2011-ben további hozamokat számolt el azon tagjainak, akik tört időszakban számoltak el a Pénztárral. Ezen tagjai számára összesen 3.976.-Ft hozamot fizetett ki a Pénztár, melyet 2011-ben maradéktalanul teljesített. Likviditási tartalékból 3.732.-Ft került átcsoportosításra a szolgáltatási számlákra. Szolgáltatást 12 fő kezdeményezett 2011ben. Az egyéni számláról 14.356 ezerFt került átvezetésre a szolgáltatási számlákra. A szolgáltatási számlákon jóváírt hozammal együtt összesen 14.363 ezerFt került kifizetésre a szolgáltatást igénylő tagjai részére. Szolgáltatásban részesült tagjai részére 2011. évben 3.000 Ft működési költséget számolt fel a Pénztár. 2007. július 1-től 3.000.-Ft kilépési költséget számol el a Pénztár, a korábbiakban 1.000.-Ft volt. A kilépési költség növekedését a megnövekedett működési költségek indokolták. A 3.000.-Ft-os kilépési költség az alábbi bontás szerint indokolt, miután feltételezzük, hogy évente 24 ki- illetve átlépés van, azaz havonta 3 fő adminisztrációját kell elvégezni.

-

munkadíj egy fő egy hónapban 0,5 munkanap munkaigényű, azaz egy átlagos 20 11


munkanapos hónapot feltételezve 105.000 Ft/hó megbízási díjjal és annak járulékaival:  -

-

-

-

-

-

2.205 Ft (105.000/20*0,35*1,2)

postaköltség: ajánlott levél feladása: 

220 Ft



20 Ft

boríték: fénymásolás: 

80 Ft (8 lap * 10 Ft/nap)



40 Ft (4 oldal * 10 Ft/oldal)

nyomtatás: telefon költség: 

305 Ft ( 2 hívás, 2 perc)



20 Ft

(2 *kapcsolási díj)

bankköltség: 

Összesen:

110 Ft

3.000 Ft

A fedezeti tartalék záró állománya 2011.12.31-én 261.533.088.-Ft volt, amely tagonkénti leltárral forintra egyezően alátámasztott. A fedezeti tartalék tárgyévi 1 tagra eső állománya: 598.474.- Ft/fő (261.533.088 / 437 = 598.474 ) E mutató szerint 2010. évhez képest átlagosan 3,32%-os csökkenés tapasztalható a tagok egyéni fedezeti számláin. Ez a csökkenés nem számottevő, ha figyelembe vesszük, hogy jelentős pénz felvételek történtek ez évben, azonban a tagdíj befizetési hajlandóság szinte ugyanolyan mértékben növekedett. A várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló pénztártagok létszáma 122 fő és egyéni számlájuk összesített tárgyév végi egyenlege 58.856 ezerFt.

12


A Pénztár tagdíjat nem fizető tagjainak száma 118 fő és egyéni számlájuk összesített tárgyév végi egyenlege 22.859 ezerFt. Likviditási tartalék alakulása: A likviditási tartalékon belül értékelési különbözet, valamint egyéb likviditási tartalékkal rendelkezik a Pénztár, amelyek nyitó állománya 2011. január 1-én 204.477,58 Ft volt. Likviditási tartalék bevétele a tagi befizetésekből 2011-ben 52.505.-Ft volt. 2010. évben ez a szám 52.760.-Ft volt. Ez azt jelenti, hogy tagjai, akik az alap tagdíjat megfizetik szinte rendszeres befizetői a pénztárnak. A likviditási tartalék pénzügyi műveletek eredményét 9.902,31 Ft-ban állapította meg a Pénztár 2011-ben. A tárgyévben 16.350.-Ft-ot csoportosított át a Pénztár az egyéni fedezeti és szolgáltatási számlákra a likviditási tartalék terhére. A Pénztár 250.534,89Ft likviditási tartalékkal zárta az évet. Meg nem fizetett tagdíjak céltartalék képzése: Működési tartalék: Fedezeti tartalék:

92.880.-Ft 1.450.817.-Ft

Likviditási tartalék: Összesen:

4.303.-Ft 1.548.000.-Ft.

Munkáltatói kötelezettség vállalások A Pénztár a Dél-Pest Megyei Mezőgazdasági ZRt-vel, a DPMG ZRt-ből kivált Art-Trió 2000 Kft-vel, Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatallal és a MÁK közép-magyarországi Regionális Igazgatósággal, mint munkáltatókkal áll kapcsolatban. A DPMG ZRt-n kívül más munkáltatókkal is kapcsolatot tart fenn a Pénztár, ami abból adódik, hogy a tagok a DPMG ZRt-vel munkaviszonyukat felbontották, azonban a Pénztárnál tagságukat megtartották és továbbiakban is maradtak aktív fizető tagjai. E munkáltatók munkavállalói részesülnek a munkáltatói tagdíjból, amíg azok foglalkoztatottak és tagjai a Pénztárnak.

13


A tagdíj befizetések egy összegben átutalással érkeznek a DPMG Rt-től, míg a pontos adatok a DPMG Rt jövedelem moduljából kerülnek közvetlen átvételre. A munkáltató adatszolgáltatási és fizetési fegyelme az év folyamán megfelelő volt. A Pénztár 2011. évben nem kötött új munkáltatóval szerződést. Céltartalékok alakulásának közép-és hosszú távú pénzügyi terveinek elemzése: A működési-, fedezeti- és a likviditási céltartalékok alakulása a közép- és hosszú távú pénzügyi terveinek tükrében a következő megállapításokat nyertek. Extenzív fejlődési folyamat továbbra sem várható, így ennek megfelelően nem is tervezett a Pénztár. Ez többek között azzal magyarázható, hogy a Pénztár zárt, munkáltatói pénztár jellegéből adódóan tagtoborzást nem végez, csak a DPMG ZRt alkalmazottai a tagjai. A DPMG ZRt sem tervez jelentős alkalmazotti létszámbővítést, sőt folyamatos csökkenést prognosztizál a természetes úton (pl.: nyugdíjazás) történő kiválásokkal. A megüresedett helyeket a meglévő dolgozók között osztja szét. A nyugdíjba menetel és az új tagok belépése a Pénztárba hasonló mozgást mutat a munkáltató humánerőforrás politikájával. A nők 40 éves munkaviszony utáni nyugdíjba menetelének engedélyezése is nagy mértékben befolyásolja a Pénztár kilépőinek számát, mivel a pénztártagok életkora többségben ezt a korosztályt képviselik. Bár taglétszám növekedéssel nem számol a Pénztár, azonban a meglévő tagjainak a Pénztárba vetett bizalma erős és a minimum tagdíjakon felül jelentős tagdíj emeléseket eszközöltek 2011-ben is és ezzel a jövőben is számol a Pénztár. Az egyéni számla növekedése az előző években jelentős értéket képviselt az SZJA kedvezmények egyéni számlán való jóváírásának köszönhetően is. A gazdasági helyzet konszolidálódása után lesz lehetőség annak számbavételére, hogy az emberek a jövedelmükből a jövőre való tekintettel az öngondoskodást előtérbe fogják helyezni. Ennek felismerése után tervezhet a Pénztár nagyobb volumenű tartalékok növekedésével. Sajnos a magánnyugdíjpénztárak felszámolása és az ezzel párhuzamosan elterjesztett kedvezőtlen hírek a befektetésekről és a pénztári politikákról a „CÁT” Önkéntes Pénztárra is nagy hatással voltak. Azonban vannak biztató információk is, hiszen többen úgy gondolják, hogy az eddigi magánnyugdíjpénztári megtakarításaikat a jövőben önkéntes pénztári megtakarításokba fektetik be. Távlatokban a Pénztár az inflációt meghaladó reál kamat biztosítására törekszik. 14


Eszközök összetétele: Az eszközök összetételét, ezen belül az értékpapír befektetésekben megtestesült vagyon állományát – 2011. december 31. – szemlélteti az alábbi táblázat:

Adatok Ft-ban Sorszám

Tartalék Megnevezés

Működési

Fedezeti

Likviditási

Összesen

1 2 3 4

Tagdíjkövetelések (egyéni+munkáltatói) Tagdíjkövetelések (egyéni többlet) Tagoknak adott kölcsönök Tagdíjkövetelések (többlet)

51 660,00 42 750,00

I 5 6 7 8 9 10 11 12

Tagokkal szembeni követelések MÁK (hosszú lejáratú) vételi árfolyama MÁK (hosszú lejáratú) értékelési különbözete MÁK (rövid lejáratú) vételi árfolyama MÁK (rövid lejáratú) értékelési különbözete KKJ vételi árfolyama KKJ értékelési különbözete DKJ vételi árfolyama DKJ értékelési különbözete

94 410,00

II 13 14 15 16

Értékpapírok összesen Pénztár Elszámolási betétszámla Elkülönített számlák Elkülönített alszámla

0,00 245 871 839,00 0,00 245 871 839,00 0,00 0,00 0,00 3 072 588,71 10 822 178,00 212 534,29 14 107 301,00 0,00 0,00 125 528,73 37 998,60 163 527,33

III 17 18 19 20

Pénzeszközök Tagoknak adott kölcsön kamat elhatárolás Tárgyi eszközök DPMG RT támogatás elhatárolás Kamat elhatárolás

3 198 117,44

IV Aktív időbeli elhatárolás ESZKÖZÖK ÖSSZESEN MÉRLEGFŐÖSSZEG

0,00

805 035,00 669 750,00 5 938 733,00 0,00

4 305,00 0,00

861 000,00 712 500,00 5 938 733,00 0,00

7 413 518,00 7 660 620,00 -315 099,00 0,00 0,00 26 500 000,00 1 271 127,00 208 439 297,00 2 315 894,00

4 305,00

7 512 233,00 7 660 620,00 -315 099,00 0,00 0,00 26 500 000,00 1 271 127,00 208 439 297,00 2 315 894,00

10 822 178,00 250 532,89 242 471,00

102 160,00

102 160,00

242 471,00

0,00

14 270 828,33 242 471,00 102 160,00 0,00 0,00 344 631,00

3 394 687,44 264 350 006,00 254 837,89 267 999 531,33

Tagi kölcsön A Pénztár 2011-ben is lehetőséget biztosított tagjainak, hogy tagságuk alatt tagi kölcsönhöz jussanak a befektetett pénzük, folyószámlakivonatuk egyenlegének 30%-ának összegében. A

15


felvett összeget egy éven belül havi rendszerességgel vagy egy összegben fizetik vissza. A tagi kölcsönök visszafizetésében is nagy segítséggel van a DPMG Rt bérosztálya, akik az egyének munkabéréből levonják a havi törlesztő részletet és azt a Pénztár bankszámlájára utalják. A tagi kölcsönök teljes összegének visszafizetése után a mindenkori jegybanki kamat+5%-nak megfelelő összegű kamatot számol el a Pénztár a kölcsönt felvett tagtól. 2011. évben is a törvény adta lehetőségeket kihasználva egy tag több alkalommal is élhet a tagi kölcsön felvételének lehetőségével, azzal a kitétellel, hogy korábban felvett tagi kölcsönt kamataival együtt maradéktalanul visszafizette a Pénztár részére. 2011. december 31-én 53 fő esetében, 6.181.204.-Ft a tagi kölcsön követelése a Pénztárnak a korábbi 2010. évvégi állapothoz képest, ami 69 fő esetében, 7.336.289.-Ft volt. A kérelmek száma továbbra is igen jelentős, ami köszönhető a törvény adta lehetőségnek, miszerint egy pénztártag több alkalommal is élhet a tagi kölcsön felvételének lehetőségével. A tagi kölcsön évről évre népszerűbb a pénztártagok körében.

Befektetési tevékenység Értékpapír befektetések tárgyévi változását, valamint az elszámolt hozam összetételét a kiegészítő melléklet számszaki része mutatja be. A portfoliók üzleti év végi állományának könyv szerinti értékét és piaci értékét a kiegészítő melléklet számszaki része tartalmazza. Az év folyamán elszámolt hozam bevételt, ráfordítást és értékelési különbözetet a következő táblázatba foglalva mutatjuk be:

Hozam jogcím

Összeg 19 701,31 869 078,00 11 238 891,00 2 282 004,00 2 345 044,00 3 416 059,00 -5 900 029,00 14 270 748,31 1 412 000,00 9 000,00 465 122,00 1 886 122,00

Bankbetét kamat Tagi kölcsönkamat Államp. Püileg realizált kamata Államp. Püileg real. Árf.nyeresége Ért.kül. Időarányos kamat Ért. kül. (+) árf. kül. Ért. kül. (-) árf. kül. Hozambevétel tárgyévben 8 Árfolyam veszteség 9 Egyéb pü-i művelet vesztesége 10 Letétkezelői díj Hozamráfordítás tárgyévben II. PÉNZÜGYI MŰVELETEK NETTÓ BEVÉTELE 12 384 626,31 1 2 3 4 5 6 7

16


A befektetési politikájára jellemző, hogy értékpapírjait akkor váltja be, ha azok lejárati ideje letelt. A lejárati napon az összeg újra befektetésről azonnal gondoskodik. Értékpapírjai 100%ban magyar kibocsátású értékpapírok, devizanemük Ft. A letétkezelői tevékenységért a piaci értékre vetített 0,5% fix díjat fizetett a Pénztár. A Pénztár és a letétkezelő minden negyedévben a 281/2001. (XII.26.) Korm. rend. értelmében egyedileg értékeli befektetéseit. Kölcsönbe adott értékpapírjai nem voltak a tárgyévben. Az elszámolt hozam elemzése: 2011. évben a "CÁT" Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár 5,31%-os éves bruttó hozammal, valamint 4,59%-os éves nettó hozammal számolt. (Ld: kiegészítő melléklet számszaki része.) Az elmúlt 10 év (2002-2011) átlagos nettó hozama 7,02% volt. Az elmúlt 10 évre (2002-2011) számított vagyonnövekedési mutatója 6,83%. Referencia hozama az alábbi táblázat szerint alakult 2011. évben:

Dátum

MAXC index

Negyedév

Referenciahozam (%)

2011.03.31

443,3223

2011.I.

4,90

2011.06.30

449,1876

2011.II.

1,32

2011.09.30

448,5921

2011.III.

-0,13

2011.12.31

432,3648

2011.IV.

-3,62

Pénztár által követett referenciahozamot 100%-ban a MAXC index alkotja. Ennek megfelelően a 2011. évi átlagos referencia hozama 2,31% volt. Az elmúlt 10 év (2002-2011) átlagos referencia hozama 7,20% volt.

Értékelési különbözet értékpapíronkénti elemzése A Pénztár a negyedévek végén bruttó piaci értéken (kamattal növelt) értékeli az értékpapír

17


portfolióból álló befektetés állományát, amely alapján állapítja meg az értékpapírok értékelési különbözetét. A könyvviteli, főkönyvi nyilvántartásból rendelkezésre álló adatokból a következő táblázatban értékpapíronként mutatjuk be az értékelési különbözet negyedévenkénti alakulását és annak változását.

Adatok ezerFt-ban Értékelési különbözet változása Időszak MÁK KKJ DKJ Negyedéves nyitó Negyedéves záró Negyedévi változás Negyedéves nyitó Negyedéves záró Negyedévi változás Negyedéves nyitó Negyedéves záró Negyedévi változás Negyedéves nyitó Negyedéves záró Negyedévi változás

2011.01.01 2011.03.31 2011.04.01 2011.06.30 2011.07.01 2011.09.30 2011.10.01 2011.12.31

2 588 3 759 1 171 3 759 4 646 887 4 646 5 468 822 5 468 -315 -5 783

0 385 385 385 550 165 550 960 410 960 1 271 311

568 1634 1 066 1 634 2858 1 224 2 858 1059 -1 799 1 059 2 316 1 257

Lekötött Értékpapírok betét összesen 0 3 156 0 5 778 0 2 622 0 5 778 0 8 054 0 2 276 0 8 054 0 7 487 0 -567 0 7 487 0 3 272 0 -4 215

A pénzügyi helyzetre, ezen belül a befektetésekre, a befektetési szabályok érvényesülésére, a hozamok alakulására, az eszközök összetételének változására rendkívüli események nem voltak hatással. Azonosítatlan függő befizetések: Azonosítatlan függő befizetések 2011. év végén 30 ezerFt volt. Ez az összeg adódott abból, hogy a Dél-Pest Megyei Mezőgazdasági Zrt által utalt 2011. november, december havi tagdíjak esetében tévesen 30 ezer Ft-tal több pénzt utalt. A túlfizetést a DPMG ZRt-vel a Pénztár 2012. I. negyedévében rendezte.

Cash-Flow A Pénztár Cash-Flow alakulását a kiegészítő melléklet számszaki része tartalmazza.

18


Egyéb tevékenységek, jelenségek: A Pénztárnak immateriális javai nincsenek. 2010. évben 1 db számítógép, tárgyi eszköz beszerzése történt. A beszerzés és a beruházás aktiválásának időpontja 2010.03.31-én történt, bruttó értéke 242.450.-Ft volt. A számviteli politikájának megfelelően évi 33% értékcsökkenést számol el. 2011. évben összesen 80.009.Ft értékcsökkenést számolt el. Ennek megfelelően 2011.12.31-én 102.160.-Ft a számítógép nettó értéke. Az üzleti év mérlegfordulónapjáig és a mérlegkészítés időpontjáig más egyéb és rendkívüli esemény nem befolyásolta a Pénztár működését.

19

”CÁT” ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS NYUGDÍJPÉNZTÁR 2700 Cegléd, Bede 575.

Éves beszámoló kiegészítő melléklet számszaki része

2011. december 31.

Cegléd, 2012. május 25.

Gábor Istvánné IT elnök

73OD Cash-Flow kimutatás Sorszám PSZÁF kód

001

73OD01

002

73OD02

003

73OD03

004

73OD04

005

73OD05

006

73OD06

007

73OD07

008

73OD08

009 010

73OD09 73OD10

011

73OD11

012

73OD12

013

73OD13

014

73OD14

015

73OD15

016

73OD16

017 018

73OD17 73OD18

019

73OD19

020

73OD20

021

73OD21

022

73OD22

023

73OD23

024

73OD24

025

73OD25

026

73OD26

027

73OD27

028

73OD28

029

73OD29

030

73OD30

031

73OD31

032

73OD32

Megnevezés Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állomány változása (+/-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-) Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-) Készletek (készletekre adott előlegek kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-) Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) Tartaléktőke állomány változása (+/-) Követelésállomány változása (+/-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-)

Nagyságrend: ezer forint Tárgyév Mód 2 3 d z

Előző év 1 c -1 752

422

0

0

0

0

-182

80

0

0

95 976

219

0

0

0

0

0 -2 232

1 1 243

-125 528

17 385

0

0

-360

170

0

0

-320

1 256

-30

116

0 0

0 0

0

31

3

1 220

0

0

0

0

699

256

1 026

-897

42 081

50 540

-4

15

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

9 903

14 363

73OD Cash-Flow kimutatás Sorszám PSZÁF kód

033

73OD33

034

73OD34

035

73OD35

036

73OD36

037

73OD37

038

73OD38

039

73OD39

040

73OD40

041

73OD401

042

73OD402

Megnevezés Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-) Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

Nagyságrend: ezer forint Tárgyév Mód 2 3 d z

Előző év 1 c -3 012

-48 270

61

62

0

0

0

0

-4

15

0

0

0

0

-3 473

9 471

0

0

-3 473

9 471

2011. I. negyedév 2011.03.31 Dátum

Megnevezés

Beszerzés

2011/B

2007.03.29 2007.04.13 2008.11.20 2011/B összesen:

1

Lejárat 2011.10.12 2011.10.12 2011.10.12

Kötési érték

Darab

2

3=2-1

Névérték

Névérték kötési érték (kamat)

4 (DKJ) Napok száma Beszerzéstől 03.31-ig

37 924 814 3 975 885 9 927 297 51 827 996

3 877 405 1 129 5 411

38 770 000 4 050 000 11 290 000 54 110 000

845 186 74 115 1 362 703 2 282 004

51 827 996

5 411

54 110 000

2 282 004

7 660 620

795

7 950 000

289 380

1 233

1 779

7 660 620 59 488 616

795 6 206

7 950 000 62 060 000

289 380 2 571 384

1 233

26 500 000

2 650

26 500 000

0

Kamatozó kincstárjegy összesen:

26 500 000

2 650

26 500 000

0

MÁK+KKJ összesen:

85 988 616

8 856

88 560 000

2 571 384

62 341 220 10 088 448 9 852 72 439 520

6 340 1 024 1 7 365

63 400 000 10 240 000 10 000 73 650 000

1 058 780 151 552 148 1 210 480

105 92 92

11 000 900 42 102 048 53 102 948

1 150 4 344 5 494

11 500 000 43 440 000 54 940 000

499 100 1 337 952 1 837 052

153 34

50 453 928

5 292

52 920 000

2 466 072

34

175 996 396

18 151

181 510 000

5 513 604

261 985 012

27 007

270 070 000

Rövid lejáratú összesen: 2016/C

2007.11.14

2016.02.12

Hosszú lejáratú összesen: MÁK összesen:

K120201

2011.01.27

2012.02.01

1 463 1 448 861

Lejáratig 195 195 195

5

6=3/5

7

1 napra Összes jutó kamat 1 658 1 643 1 056

Piaci érték

510 45 1 290 1 845

55 612 364

1 845

55 612 364

3 012

96

7 635 419

1 779

3 012

96

7 635 419 63 247 783

63

307

370

0

26 885 310

63

307

370

0

4 (MÁK, KKJ) Felhalmozott kamat (%)

8=4*6 9=7-(1+8) Értékelési különbözet Árfolyam nyereség, Időarányos veszteség (+/kamat (+) ) 8=2*hozam

10=8+9

Összesen 0 0

2,7945

1 512 104

2 272 264

3 784 368

1 512 104

2 272 264

3 784 368

56 302

-81 503

-25 201

56 302 1 568 406

-81 503 2 190 761

-25 201 3 759 167

231 610

153 700

385 310

26 885 310

231 610

153 700

385 310

90 133 093

1 800 016

2 344 461

4 144 477

0,9990

1 001 549 142 273 139 1 143 961

-4 520 -695 -1 -5 216

997 028 141 578 138 1 138 745

0,9729

233 524 218 704 452 228

-46 143 -58 237 -104 380

187 381 160 467 347 848

50 601 257

262 020

-114 691

147 329

177 630 318

1 858 209

-224 287

1 633 922

267 763 411

3 658 224

2 120 175

5 778 399

0,7082

0,8740

Bruttó árf. DK110406

DK110921

DK120111

2010.12.16 2010.12.29 2010.12.29

2010.10.29 2011.02.25

2011.02.25

DKJ Összesen:

2011.04.06 2011.04.06 2011.04.06

2011.09.21 2011.09.21

2012.01.11

6 6 6

174 174

286

111 98 98

327 208

320

9 539 1 546 2

1 526 6 432

7 706

63 338 248 10 230 026 9 990 73 578 265 11 188 281 42 262 515 53 450 796

Lekötött betét:

MINDÖSSZESEN:

2011. II. negyedév 2011.06.30 Dátum

Megnevezés

Beszerzés

2011/B

2007.03.29 2007.04.13 2008.11.20 2011/B összesen:

1

Lejárat 2011.10.12 2011.10.12 2011.10.12

Kötési érték

Darab

2

3=2-1

Névérték



37 924 814 3 975 885 9 927 297 51 827 996

3 877 405 1 129 5 411

38 770 000 4 050 000 11 290 000 54 110 000

845 186 74 115 1 362 703 2 282 004

51 827 996

5 411

54 110 000

2 282 004

7 660 620

795

7 950 000

289 380

1 324

1 688

7 660 620 59 488 616

795 6 206

7 950 000 62 060 000

289 380 2 571 384

1 324 1 324

26 500 000

2 650

26 500 000

0


26 500 000

2 650

26 500 000

MÁK+KKJ összesen:

85 988 616

8 856


2007.11.14

2016.02.12


K120201

2011.01.27

2012.02.01

1 554 1 539 952

Lejáratig 104 104 104

5

6=3/5

7


Piaci érték

510 45 1 290 1 845

56 434 566

1 845

56 434 566

3 012

96

7 699 607

1 688 1 688

3 012 3 012

96 1 941

7 699 607 64 134 173

154

216

370

0

27 050 167

0

154

216

370

0

88 560 000

2 571 384

1 478

1 904

3 382



10=8+9

Összesen 0 0

4,2904

2 321 535

2 285 035

4 606 570

2 321 535

2 285 035

4 606 570

165 320

-126 333

38 987

165 320 2 486 856

-126 333 2 158 701

38 987 4 645 557

594 978

-44 811

550 167

27 050 167

594 978

-44 811

550 167

1 941

91 184 340

3 081 834

2 113 890

5 195 724

Bruttó árf. 0,9956

900 507

-37 452

863 055

-26 359 -44 206 -70 565

346 058 759 852 1 105 910

2,0795

2,2452

DK110727

2011.04.07

2011.07.27

73 650 044

7 484

74 840 000

1 189 956

84

27

111

10 720

74 513 099

DK110921

2010.10.29 2011.02.25

2011.09.21 2011.09.21

11 000 900 42 102 048 53 102 948

1 150 4 344 5 494

11 500 000 43 440 000 54 940 000

499 100 1 337 952 1 837 052

244 125

83 83

327 208

1 526 6 432

11 346 958 42 861 900 54 208 858

0,9867

372 417 804 058 1 176 475

50 453 928

5 292

52 920 000

2 466 072

125

51 342 825

0,9702

963 309

-74 412

888 897

177 206 920

18 270

182 700 000

5 493 080

180 064 782

3 040 291

-182 429

2 857 862

263 195 536

27 126

271 260 000

271 249 122

6 122 125

1 931 461

8 053 586

DK120111

2011.02.25

DKJ Összesen:

2012.01.11

195

320

7 706

Lekötött betét:

MINDÖSSZESEN:

2011. III. negyedév 2011.09.30 Dátum

Megnevezés

Beszerzés

2011/B

2007.03.29 2007.04.13 2008.11.20 2011/B összesen:

1

Lejárat 2011.10.12 2011.10.12 2011.10.12

Kötési érték

Darab

2

3=2-1

Névérték



Lejáratig

37 924 814 3 975 885 9 927 297 51 827 996

3 877 405 1 129 5 411

38 770 000 4 050 000 11 290 000 54 110 000

845 186 74 115 1 362 703 2 282 004

51 827 996

5 411

54 110 000

2 282 004

7 660 620

795

7 950 000

289 380

1 416

1 596

7 660 620 59 488 616

795 6 206

7 950 000 62 060 000

289 380 2 571 384

1 416 1 416

26 500 000

2 650

26 500 000

0


26 500 000

2 650

26 500 000

MÁK+KKJ összesen:

85 988 616

8 856


2007.11.14

2016.02.12


K120201

2011.01.27

2012.02.01

1 646 1 631 1 044

12 12 12

5

6=3/5

7


Piaci érték

510 45 1 290 1 845

57 242 103

1 845

57 242 103

3 012

96

7 714 791

1 596 1 596

3 012 3 012

96 1 941

7 714 791 64 956 894

246

124

370

0

27 459 698

0

246

124

370

0

88 560 000

2 571 384

1 662

1 720

3 382



10=8+9

Összesen 0 0

5,8027

3 139 841

2 274 266

5 414 107

3 139 841

2 274 266

5 414 107

275 531

-221 360

54 171

275 531 3 415 372

-221 360 2 052 906

54 171 5 468 278

962 348

-2 650

959 698

27 459 698

962 348

-2 650

959 698

1 941

92 416 592

4 377 720

2 050 256

6 427 976

3,4658

3,6315

DK120111

2011.02.25

2012.01.11

50 453 928

5 292

52 920 000

2 466 072

217

103

320

7 706

52 068 041

Bruttó árf. 0,9839

1 672 305

-58 192

1 614 113

DK120822

2011.09.22

2012.08.22

100 107 000

10 500

105 000 000

4 893 000

8

327

335

14 606

99 551 655

0,9481

116 848

-672 193

-555 345

150 560 928

15 792

157 920 000

7 359 072

151 619 696

1 789 153

-730 385

1 058 768

236 549 544

24 648

246 480 000

244 036 288

6 166 872

1 319 872

7 486 744

DKJ Összesen: Lekötött betét:

MINDÖSSZESEN:

2011. IV. negyedév 2011.12.31 Dátum

Megnevezés

2016/C

1

Beszerzés

Lejárat

2007.11.14

2016.02.12

Kötési érték

Darab

2

3=2-1

Névérték



Lejáratig

5

6=3/5

7

1 napra Összes jutó kamat

Piaci érték

7 660 620

795

7 950 000

289 380

1 508

1 504

3 012

96

7 345 522

7 660 620 7 660 620

795 795

7 950 000 7 950 000

289 380 289 380

1 508 1 508

1 504 1 504

3 012 3 012

96 96

7 345 522 7 345 522

26 500 000

2 650

26 500 000

0

338

32

370

0

27 771 126


26 500 000

2 650

26 500 000

0

338

32

370

0

MÁK+KKJ összesen:

34 160 620

3 445

34 450 000

289 380

1 846

1 536

3 382


K120201

2011.01.27

2012.02.01

Felhalmozott kamat (%)

10=8+9

Összesen

-700 840

-315 098

385 742 385 742

-700 840 -700 840

-315 098 -315 098

1 329 717

-58 591

1 271 126

27 771 126

1 329 717

-58 591

1 271 126

96

35 116 648

1 715 459

-759 431

956 028

2 381 301 91 253 2 472 554

-37 051 -33 299 -70 350

2 344 250 57 954 2 402 204

1 460 597

-1 546 907

-86 310

210 755 191

3 933 151

-1 617 257

2 315 894

245 871 839

5 648 610

-2 376 688

3 271 922

2011.02.25 2011.12.21

2012.01.11 2012.01.11

50 453 928 57 878 369 108 332 297

5 292 5 807 11 099

52 920 000 58 070 000 110 990 000

2 466 072 191 631 2 657 703

309 10

11 11

320 21

7 706 9 125 16 832

52 798 178 57 936 323 110 734 501

DK120822

2011.09.22

2012.08.22

100 107 000

10 500

105 000 000

4 893 000

100

235

335

14 606

100 020 690

208 439 297

21 599

215 990 000

7 550 703

242 599 917

25 044

250 440 000

4,8521

8=4*6 9=7-(1+8) Értékelési különbözet Árfolyam nyereség, Időarányos veszteség (+/kamat (+) ) 8=2*hozam 385 742

DK120111

DKJ Összesen:

4 (MÁK, KKJ)

5,0178

Bruttó árf. 0,9977 0,9977

0,9526

Lekötött betét:

MINDÖSSZESEN:

2011. évi hozamráta számítás jogszabályi képlet alapján Nettó hozam Időszak

Eszközérték záróállománya

2010.12.31 275 996 037,02 2011.03.31 281 567 758,96 2011.06.30 285 330 962,39 2011.09.30 261 914 603,33 2011.12.31 266 095 616,33 Éves összesen:

Vagyonkezeléshez nem kapcs, pénzforgalom (CF)

Költségek (87-ek)

1 806 430,00 112 449,00 -26 280 895,00 2 076 969,00 -22 285 047,00

ÉVES NETTÓ HOZAMRÁTA:

Képzett hozam Egy napra eső (VL:II.) (MVt átlagos tőke MVt-1 - CF) (Szum(Cfi*Ni)/N) 3 765 291,94 3 650 754,43 2 864 535,94 2 104 044,00 12 384 626,31

71 039,90 -1 170 684,08 -12 134 782,59 -333 003,74

MVt-1 + Szum(Cfi*Ni)/N

276 067 076,92 280 397 074,88 273 196 179,80 261 581 599,59

(1+r1)*(1+r2)*(1+r3)*(1+r4)-1

Nettó negyedéves hozamráta

r=Nettó negyedéves hozamráta/100

1,3639 1,3020 1,0485 0,8044

0,013639 0,013020 0,010485 0,008044

4,5949

0,045949

Bruttó hozam Időszak

Eszközérték záróállománya

2010.12.31 275 996 037,02 2011.03.31 281 567 758,96 2011.06.30 285 330 962,39 2011.09.30 261 914 603,33 2011.12.31 266 095 616,33 Éves összesen: ÉVES BRUTTÓ HOZAMRÁTA:

Vagyonkezeléshez nem kapcs, pénzforgalom (CF)

Költségek (87-ek)

1 806 430,00 1 415 000,00 112 449,00 1 000,00 -26 280 895,00 239 867,00 2 076 969,00 230 255,00 -22 285 047,00 1 886 122,00

Képzett hozam Egy napra eső (VL:II.) (MVt átlagos tőke MVt-1 - CF) (Szum(Cfi*Ni)/N) 5 180 291,94 3 651 754,43 3 104 402,94 2 334 299,00 14 270 748,31

(1+r1)*(1+r2)*(1+r3)*(1+r4)-1

71 039,90 -1 170 684,08 -12 134 782,59 -333 003,74

MVt-1 + Szum(Cfi*Ni)/N

276 067 076,92 280 397 074,88 273 196 179,80 261 581 599,59

Bruttó negyedéves hozamráta

Bruttó negyedéves hozamráta/100

1,8765 1,3024 1,1363 0,8924

0,018765 0,013024 0,011363 0,008924

5,3074

0,053074

72OA Portfolió állomány - választható portfoliós rendszert nem működtető önkéntes nyugdíjpénztár Nagyságrend: ezer forint Sorsz PSZÁF kód ám

Megnevezés

1 a

2 b

Könyv Könyv Könyv Piaci érték db Piaci érték db Piaci érték szerinti érték szerinti érték szerinti érték

db 3 c

4 5 6 d e f Fedezeti portfolió 259 487 263 001

Portfolió összesen Bankszámlák és készpénz összesen Házipénztár (forint és valuta) Pénzforgalmi számla és befektetési számla

001

72OA1

002

72OA11

003

72OA111

004

72OA112

005

Budapest Bank 72OA112001 elszámolási betétszámla

Raiffeisen Bank 72OA112002 befektetési számla

72OA112003

Raiffeisen Bank befektetési alszámla

006

72OA113

Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

007

72OA113001 ...

ISIN/azonosító Tétel neve kód

HUF000

HUF001

HUF002

Budapest Bank elszámolási betétszámla Raiffeisen Bank befektetési számla Raiffeisen Bank befektetési alszámla

7 8 9 10 11 g h i j k Működési portfolió Likviditási és kockázati portfolió 3 073 3 073 250 250

Könyv Piaci érték Mód szerinti érték

db 12 l

13 m Öszesen 262 810

14 n

15 z

266 324

10 948

10 948

3 073

3 073

250

250

14 271

14 271

0

0

0

0

0

0

0

0

10 948

10 948

3 073

3 073

250

250

14 271

14 271

1

10 822

10 822

1

3 073

3 073

1

212

212

1

14 107

14 107

1

0

0

1

0

0

1

0

0

1

0

0

1

126

126

1

0

0

1

38

38

1

164

164

...

72OA113999 008

72OA12

Értékpapírok összesen

242 600

245 872

0

0

0

0

242 600

245 872

009

72OA121

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények)

242 600

245 872

0

0

0

0

242 600

245 872

010

72OA12101 72OA121010 01 72OA121010 02 72OA121010 03 72OA121010 04

242 600

245 872

0

0

0

0

242 600

245 872

795

7 661

7 346

0

0

0

0

0

0

795

7 661

7 346

2 650

26 500

27 771

0

0

0

0

0

0

2 650

26 500

27 771

011

012

013

014 015

016

017

018

019

020

021

022

72OA12102

Magyar állampapír 2016/C MÁK

2016/C HU0000402318 MÁK

K120201

HU0000504196 K120201

DK120111

HU0000518253 DK120111

11 099

108 332

110 734

0

0

0

0

0

0 11 099

108 332

110 734

DK120822

HU0000518543 DK120822

10 500

100 107

100 021

0

0

0

0

0

0 10 500

100 107

100 021

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal

72OA121020 01 ... ... 72OA121029 99 72OA12103 Külföldi állampapír 72OA121030 01 ... ... 72OA121039 99

72OA12104

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal

72OA121040 01 ... ... 72OA121049 99

72OA12105

Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

72OA121050 01 ... ... 72OA121059 99

72OA12106

Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

72OA121060 01 ... ... 72OA121069 99

72OA12107

Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény


023

024

025

026

027

028

029

030

031

032

033

034

035

036

037

038

039

Megnevezés

1 a

72OA121070 01 ... ... 72OA121079 99 Külföldön bejegyzett hitelintézet által 72OA12108 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OA121080 01 ... ... 72OA121089 99 Magyarországi helyi önkormányzat által 72OA12109 nyilvánosan forgalomba hozott kötvény 72OA121090 01 ... ... 72OA121099 99 72OA12110

ISIN/azonosító Tétel neve kód

Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

72OA121100 01 ... ... 72OA121109 99 72OA122 Részvények A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra 72OA1221 bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény 72OA122100 1 ... ... 72OA122199 9 Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél 72OA1222 éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 72OA122200 1 ... ... 72OA122299 9 Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön 72OA1223 kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény 72OA122300 1 ... ... 72OA122399 9 Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél 72OA1224 éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya 72OA122400 1 ... ... 72OA122499 9 Befektetési jegyek, illetve 72OA123 egyéb kollektív befektetési értékpapír

2 b

db 3 c

Könyv Könyv Könyv Piaci érték db Piaci érték db Piaci érték szerinti érték szerinti érték szerinti érték 4 5 d e Fedezeti portfolió

6 f

7 8 g h Működési portfolió

9 i

10 11 j k Likviditási és kockázati portfolió

db 12 l

Könyv Piaci érték Mód szerinti érték 13 m Öszesen

14 n

15 z


040

041

042

043

044

045

046 047

048 049

050

051

052

053

054

055 056

057 058

059 060

061 062

063 064

065 066

067 068

72OA1231

Megnevezés

ISIN/azonosító Tétel neve kód 1 a

2 b

Könyv Könyv Könyv Piaci érték db Piaci érték db Piaci érték szerinti érték szerinti érték szerinti érték

db 3 c

4 5 d e Fedezeti portfolió

6 f


9 i

Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

72OA123100 1 ... ... 72OA123199 9 Magyarországon bejegyzett ingatlan 72OA1232 befektetési alap befektetési jegye 72OA123200 1 ... ... 72OA123299 9 Külföldön bejegyzett befektetési alap 72OA1233 befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot 72OA123300 1 ... ... 72OA123399 9 Külföldön bejegyzett 72OA1234 ingatlan befektetési alap befektetési jegye 72OA123400 1 ... ... 72OA123499 9 Egyéb kollektív befektetési 72OA1235 értékpapír 72OA123500 1 ... ... 72OA123599 9 72OA124 Jelzáloglevél Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel72OA1241 intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél 72OA124100 1 ... ... 72OA124199 9 Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által 72OA1242 kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél 72OA124200 1 ... ... 72OA124299 9 72OA13 Határidős ügyletek 72OA13001 ... ... 72OA13999 72OA14 Opciós ügyletek 72OA14001 ... ... 72OA14999 72OA15 Repóügyletek 72OA15001 ... ... 72OA15999 72OA16 SWAP ügyletek 72OA16001 ... ... 72OA16999 72OA17 Ingatlan 72OA17001 ... ... 72OA17999 72OA18 Tagi kölcsön 72OA18001 Tagi kölcsön ... ... 72OA18999 72OA19 Kockázatitőkealap-jegy 72OA19001 ... ... 72OA19999

1

5 939 5 939

6 181 6 181

0

0 0

0 0

0


0 0

Könyv Piaci érték Mód szerinti érték

db 12 l

0 0

13 m Öszesen

1

5 939 5 939

14 n

6 181 6 181

15 z


Megnevezés

ISIN/azonosító Tétel neve kód 1 a

069

72OA20

Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések

070

72OA20001 ... 72OA20999

...

071

72OA21

Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír

072

72OA21001 ... 72OA21999

...

073

72OA22

Követelés értékpapír ügyletekből

074

72OA22001 ... 72OA22999

...

075

72OA23

Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

076

72OA23001 ... 72OA23999

...

2 b

db 3 c

Könyv Könyv Könyv Piaci érték db Piaci érték db Piaci érték szerinti érték szerinti érték szerinti érték 4 5 d e Fedezeti portfolió

6 f


9 i


db 12 l

Könyv Piaci érték Mód szerinti érték 13 m Öszesen

14 n

15 z

74OA Taglétszám alakulása korévenként Tagsági viszony évközi megszűnése Sorszám PSZÁF kód

001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051

74OA01 74OA02 74OA03 74OA04 74OA05 74OA06 74OA07 74OA08 74OA09 74OA10 74OA11 74OA12 74OA13 74OA14 74OA15 74OA16 74OA17 74OA18 74OA19 74OA20 74OA21 74OA22 74OA23 74OA24 74OA25 74OA26 74OA27 74OA28 74OA29 74OA30 74OA31 74OA32 74OA33 74OA34 74OA35 74OA36 74OA37 74OA38 74OA39 74OA40 74OA41 74OA42 74OA43 74OA44 74OA45 74OA46 74OA47 74OA48 74OA49 74OA50 74OA51

Megneve Év elején zés 1 a 16 0 17 0 18 0 19 0 20 0 21 1 22 0 23 3 24 2 25 3 26 2 27 2 28 2 29 6 30 5 31 6 32 11 33 9 34 12 35 8 36 15 37 13 38 11 39 16 40 16 41 14 42 13 43 17 44 13 45 10 46 13 47 11 48 10 49 16 50 18 51 9 52 15 53 16 54 16 55 19 56 24 57 22 58 15 59 10 60 7 61 3 62 3 63 2 64 0 65 1 66 1

Belépő

Át(Ki)lépés Elhalálozás

2 b

3 c 0 0 0 0 1 0 0 1 1 0 3 1 0 1 0 1 0 0 1 0 0 1 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 2 0 0 0 0 1 0 0 0

4 d 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 0 0 2 0 1 0 1 1 0 0 0 1 0 1 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Szolgáltatás Egyéb Év végén Mód igénybevétele megszűnés** 5 e

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0

6 f 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 2 1 1 0 1 0 0 0

7 g 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

8 0 0 0 0 1 1 0 4 3 3 5 3 2 7 5 7 11 9 13 7 15 13 12 17 14 14 12 16 12 9 13 10 10 16 18 8 15 16 16 19 23 21 15 8 6 2 3 1 0 1 1

74OA Taglétszám alakulása korévenként Tagsági viszony évközi megszűnése

052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085

74OA52 74OA53 74OA54 74OA55 74OA56 74OA57 74OA58 74OA59 74OA60 74OA61 74OA62 74OA63 74OA64 74OA65 74OA66 74OA67 74OA68 74OA69 74OA70 74OA71 74OA72 74OA73 74OA74 74OA75 74OA76 74OA77 74OA78 74OA79 74OA80 74OA81 74OA82 74OA83 74OA84 74OA85

Megneve Év elején zés 1 a 67 0 68 0 69 1 70 0 71 0 72 0 73 0 74 0 75 0 76 0 77 0 78 0 79 0 80 0 81 0 82 0 83 0 84 0 85 0 86 0 87 0 88 0 89 0 90 0 91 0 92 0 93 0 94 0 95 0 96 0 97 0 98 0 99 0 100 0

086

74OA86

Összesen

Sorszám PSZÁF kód

442

Belépő

Át(Ki)lépés Elhalálozás

2 b

3 c

4 d

Szolgáltatás Egyéb Év végén Mód igénybevétele megszűnés** 5 e

6 f

7 g

8

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

18

10

1

12

0

437

74OC Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként Sorszám PSZÁF kód

Megnevezés

001

74OC01

Mindösszesen

002

74OC1

Összesen

003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053

74OC101 74OC102 74OC103 74OC104 74OC105 74OC106 74OC107 74OC108 74OC109 74OC110 74OC111 74OC112 74OC113 74OC114 74OC115 74OC116 74OC117 74OC118 74OC119 74OC120 74OC121 74OC122 74OC123 74OC124 74OC125 74OC126 74OC127 74OC128 74OC129 74OC130 74OC131 74OC132 74OC133 74OC134 74OC135 74OC136 74OC137 74OC138 74OC139 74OC140 74OC141 74OC142 74OC143 74OC144 74OC145 74OC146 74OC147 74OC148 74OC149 74OC150 74OC151

16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66

Szolgáltatás megnevezése 1 a

Nyugdíjszolgáltatás

Új Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód igénybevevők 3 4 5 6 7 8 c d e f g h 0 12 12 0 0 0 Szolgáltatás évközi megszűnése

Év elején 2 b

0

12

12

0

0

0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 2 1 1 0 1 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 2 2 1 1 0 1 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

74OC Szolgáltatást igénybevevők létszáma korévenként Sorszám PSZÁF kód

054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087

74OC152 74OC153 74OC154 74OC155 74OC156 74OC157 74OC158 74OC159 74OC160 74OC161 74OC162 74OC163 74OC164 74OC165 74OC166 74OC167 74OC168 74OC169 74OC170 74OC171 74OC172 74OC173 74OC174 74OC175 74OC176 74OC177 74OC178 74OC179 74OC180 74OC181 74OC182 74OC183 74OC184 74OC185

Megnevezés

67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

Szolgáltatás megnevezése 1 a

Év elején 2 b 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Új Lejárt Elhalálozás Egyéb ok Év végén Mód igénybevevők 3 4 5 6 7 8 c d e f g h 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

CÁT ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS NYUGDÍJPÉNZTÁR

Recommend Documents