Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár Az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Kormányrendelet (a továbbiakban: 281/2001. (XII. 26.) Kormányrendelet) 25. § (1) és (5) bekezdése, valamint az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 223/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet 50. §. (1) bekezdése alapján a Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár az alábbi adatokat hozza nyilvánosságra, illetve teszi közzé a Magyar Nemzeti Bank által üzemeltetett közzétételi helyen:
Budapest Országos Önkéntes Kölcsönös Nyugdíjpénztár 2015. év 1. A pénztár 2015. év eleji és végi taglétszáma Megnevezés Taglétszám (fő)
2015. január 1. 19 898
2015. december 31. 19 411
2. A tagdíjbevételek pénztári tartalékok közötti megosztása 2015. évben Tartalékok közötti megosztás 2015.01.01.-2015.12.31 Fedezeti tartalék Működési tartalék Likviditási tartalék
0 -10.000 Ft-ig 91 % 9% 0%
10.001200.000 Ft-ig 95 % 5% 0%
200.001500.000 Ft-ig 96 % 4% 0%
500.001 Ft-tól 98 % 0% 0%
3. A pénztár teljes vagyonának 2015. évi nyitó és záró értéke (nettó eszközérték) Megnevezés Pénztár vagyona piaci értéken
Ezer Ft 2015. december 31. 25 448 992
2015. január 1. 24 291 431
4. A pénztár teljes vagyonának 2015. évi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása az év elején és végén Százalékos megoszlás 2015.01.01én 2,69% 5,54% 43,65%
Százalékos megoszlás 2015.12.31én 2,06% 7,14% 37,47%
Értékpapír, melyben foglalt kötelezettségért a magyar állam készfizető kezességet vállal
5,14%
6,78%
Magyarországon bejegyzett forgalomba hozott kötvény
4,99%
5,17%
Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény
2,77%
5,43%
A Budapesti Értéktőzsdére, vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, Magyarországon nyilvánosan forgalomba hozott részvény
0,00%
6,00%
Eszközcsoport Pénzforgalmi számla és befektetési számla Lekötött betét Magyar állampapír
gazdálkodó
szervezet
által
nyilvánosan
1
Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár Tőzsdére, vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény
0,00%
8,75%
Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye
0,01%
0,00%
Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
36,79%
22,00%
Magyarországon bejegyzett jelzálog-hitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Határidős ügyletek Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből Összesen:
0,41% -1,72% 0,56% -0,83% 100,00%
0,54% 0,08% 0,13% -1,55% 100,00%
5. A választható portfóliók hozamának, valamint a referenciaindexek hozamrátájának alakulása:
Portfólió
Nettó hozamráta %
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
2,35 5,32 6,93 19,13 14,48 7,32 6,62 -18,45 17,85 17 -0,99 10,82 12,50 12,22 5,50
Aktív Bebiztosító ReferenReferenBruttó Záró piaci Nettó Bruttó Záró piaci cia index cia index hozamérték (ezer hozam- hozamérték (ezer hozamhozamráta % Ft) ráta % ráta % Ft) rátája % rátája % 2,35 6,44 10,02 5 212 817 5,32 6,42 10,02 2 856 4088,05 6,85 5 858 149 -0,63 0,47 -0.31 3 035 002 20,39 23,89 7 978 44013,16 14,11 13,44 3 597 037 15,57 16,65 10 037 551 8,6 9,38 8,42 4 022 804 8,32 10,35 11 695 594 5,57 6,32 6,69 4 577 913 7,56 7,4 13 334 266 6,33 7,1 7,36 4 920 456 -17,72 -19,38 10 562 980 4,08 4,72 7,03 4 723 707 18,76 25,36 12 448 409 10,82 11,54 8,44 5 051 815 17,8 14,27 14 235 322 6,24 6,91 5,79 5 128 701 -0,38 -0,18 13 342 459 5,99 6,51 4,48 4 913 838 11,42 15,13 14 081 989 10,72 11,24 11,24 5 262 430 12,98 12,90 15 913 890 6,55 7,00 6,53 5 642 190 12,78 15,40 17 928 477 6,17 6,80 6,20 6 129 883 6,31 4,40 18 926 259 3,06 3,72 2,25 6 274 481
A bruttó és a nettó hozamráták közötti különbség alapvetően a befektetésekhez kapcsolódó költségekből (vagyonkezelés és letétkezelés díja) adódik. Megnevezés Aktív portfolió
10 éves átlagos pénztári hozamráta* (2006-2015) 15 éves átlagos pénztári hozamráta* (2001-2015)
Nettó hozamráta % 6,52 7,49
10 éves átlagos pénztári hozamráta* (2006-2015) 15 éves átlagos pénztári hozamráta* (2001-2015)
Nettó hozamráta % 6,53 6,24
Megnevezés Bebiztosító portfolió
* a vagyonkezelői teljesítményt mutatja
2
Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár ** a pénztártagok egyéni számlájának átlagos hozamát jellemzi
Megnevezés A 2015. évi infláció Átlagos éves december/december infláció az elmúlt 10 évben: (az átlaghozamokkal azonos módon, a 2006-2015. évekre számítva) Átlagos éves december/december infláció az elmúlt 15 évben: (az átlaghozamokkal azonos módon, a 2001-2015. évekre számítva)
% 0,9 3,69 4,19
6. A választható portfóliók 2015. évi nyitó és záró értékei (nettó eszközérték) Portfólió megnevezése, értéke (ezer Ft) Aktív Bebiztosító
2015. január 1.
2015. december 31.
17 928 477 6 129 883
18 926 259 6 274 481
7. A választható portfóliók 2015. évi eszközcsoportonkénti százalékos megoszlása az év elején és végén:
Eszközcsoport Pénzforgalmi számla és befektetési számla Lekötött betét Magyar állampapír Értékpapír, melyben foglalt kötelezettségért a magyar állam készfizető kezességet vállal Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény A Budapesti Értéktőzsdére, elismert értékpapírpiacra Magyarországon nyilvánosan hozott részvény
Aktív portfolió Százalékos Százalékos megoszlás megoszlás 2015.01.01- 2015.12.31én én 1,15% 1,15% 1,34% 2,38% 37,66% 30,08%
Bebiztosító portfolió Százalékos Százalékos megoszlás megoszlás 2015.01.01- 2015.12.31én én 1,30% 1,30% 17,88% 21,59% 61,95% 60,28%
4,39%
6,64%
7,54%
7,49%
5,15%
5,41%
4,71%
4,65%
2,04%
5,66%
5,01%
4,96%
0,00%
8,06%
0,00%
0,00%
0,00%
11,76%
0,00%
0,00%
vagy más bevezetett, forgalomba
Tőzsdére, vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot
0,02%
0,00%
0,00%
0,00%
49,86%
29,57%
0,00%
0,00%
Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél Határidős ügyletek Követelés értékpapír ügyletekből
0,00% -2,09% 0,48%
0,00% 0,11% 0,00%
1,64% -0,71% 0,68%
2,20% 0,02% 0,26%
3
Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár Kötelezettségek értékpapír ügyletekből Összesen:
0,00% 100,00%
-0,82% 100,00%
0,00% 100,00%
-2,75% 100,00%
8. A választható portfóliók 2015. évi befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonkénti megengedett minimális és maximális %-os megoszlása és a referencia index Aktív portfólió befektetési eszköz
Minimum Maximum arány (%) arány (%)
Likvid pénzpiaci eszközök házipénztár: forintés valutapénztár (4. a) ) pénzforgalmi számla és befektetési számla (4. b) ) repo és fordított repo ügyletek (4. k) ) Kamatozó eszközök magyar és külföldi állampapír, állam által garantált értékpapír (4. d1) – d4) ) vállalati kötvény ( 4. d5) - d6) ) hitelintézeti kötvény ( 4. d7) – d8) ) önkormányzati kötvény (4. d9) – d10) ) jelzáloglevél ( 4. g1) – g2) ) lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg (4. c) ) kamatozó kitettséget biztosító kollektív értékpapír ( 4. f1) – f3) ) Tulajdonviszonyt megtestesítő eszközök részvény ( 4. e1) – e4) ), vagy ilyen kitettséget biztosító kollektív értékpapír fejlett piaci részvény, vagy ilyen kitettséget biztosító kollektív értékpapír magyar részvény, vagy ilyen
Bebiztosító portfólió Minimum arány (%)
Maximum arány (%)
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
35%
65%
85%
100%
20%
50%
50%
80%
0%
20%
0%
20%
0%
20%
0%
20%
0%
10%
0%
10%
0%
15%
0%
15%
0%
20%
0%
30%
0%
15%
0%
15%
35%
65%
0%
15%
35%
65%
0%
0%
5%
35%
0%
0%
0%
20%
0%
0%
4
Budapest Önkéntes Nyugdíjpénztár kitettséget biztosító kollektív értékpapír közép- és keleteurópai régiós részvény, vagy ilyen kitettséget biztosító kollektív értékpapír fejlődő piaci részvény, vagy ilyen kitettséget biztosító kollektív értékpapír ingatlan ( 4. h) ) egyéb kollektív értékpapírból származó kitettség ( 4. f1) – f3) )* Származtatott eszközök határidős ügyletekből ( 4. i) ) származó nettó kitettség opciós ügyletekből ( 4. j) ) származó nettó kitettség swap ügyletekből ( 4. l) ) származó nettó kitettség egyéb eszközökből ( 4. m) – p) ) származó kitettség
0%
30%
0%
0%
0%
25%
0%
0%
0%
5%
0%
0%
0%
15%
0%
5%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
0%
15%
Az egyes portfóliók referenciaindexe:
Aktív portfólió
Bebiztosító portfólió
RMAX
5%
MAX
45%
MSCI World
20%
BUX
5%
CETOP20
15%
MSCI Emerging Markets
10%
RMAX
75%
MAX
25%
9. A választható portfóliók 2016. évi befektetési politikában meghatározott eszközcsoportonkénti megengedett minimális és maximális %-os megoszlása és a referencia index A befektetési politika 2016.01.01-i hatállyal nem módosult.
5
73OME MÉRLEG-Eszközök
Sorszám
Sorkód
Megnevezés
001 002 003 004 005 006 007 008
73OME1 73OME11 73OME111 73OME1111 73OME1112 73OME1113 73OME1114 73OME112
009
73OME1121
010
73OME1122
011
73OME1123
012 013
73OME1124 73OME1125
ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN A) Befektetett eszközök I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékű jogok 2. Szellemi termékek 3. Immateriális javakra adott előlegek 4. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Működtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 3. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 4. Beruházások, felújítások 5. Beruházásokra adott előlegek
014
73OME1126
015 016 017 018
73OME1127 73OME113 73OME1131 73OME1132
019
73OME1133
020 021 022 023 024
73OME11331 73OME11332 73OME11333 73OME11334 73OME11335
025
73OME1134
026 027 028 029 030 031 032 033
73OME12 73OME121 73OME1211 73OME1212 73OME1213 73OME1214 73OME122 73OME1221
034
73OME1222
035
73OME1223
036
73OME1224
037
73OME1225
038
73OME1226
039 040
73OME123 73OME1231
041
73OME1232
042 043 044 045 046 047
73OME12321 73OME12322 73OME12323 73OME12324 73OME12325 73OME1233
048
73OME1234
049 050 051 052 053 054 055 056 057
73OME124 73OME1241 73OME1242 73OME1243 73OME1244 73OME1245 73OME1246 73OME13 73OME131
058
73OME132
Előző évi beszámoló záró adatai 1 c 24 516 311 0 0 0 0 0 0 0
Megállapított eltérések (+, -) 2 d 0 0 0 0 0 0 0 0
Nagyságrend: ezer forint Előző évi Tárgyévi Tárgyévi felülvizsgált Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Mód beszámoló záró eltérések (+, -) beszámoló záró adatai adatai adatai 3 4 5 6 7 e f g h z 24 516 311 26 173 773 0 26 173 773 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
6. Tárgyi eszközök értékelési különbözete
0
0
0
0
0
0
7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Egyéb tartós részesedések 2. Egyéb tartósan adott kölcsön 3. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 3.1. Kötvények 3.2. Állampapírok 3.3. Befektetési jegyek 3.4. Jelzáloglevél 3.5. Egyéb értékpapírok 4. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B) Forgóeszközök I. Készletek 1. Anyagok 2. Áruk 3. Készletekre adott előlegek 4. Áruk értékelési különbözete II. Követelések 1. Tagdíjkövetelések 2. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 3. Tagi kölcsön 4. Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés 5.Egyéb követelések
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
6. Értékpapír kölcsönbe adásából származó követelés értékelési különbözete III. Értékpapírok 1. Egyéb részesedések 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 2.1. Kötvények 2.2. Kincstárjegyek és más állampapírok 2.3. Befektetési jegyek 2.4. Jelzáloglevél 2.5. Egyéb értékpapírok 3. Értékpapírok értékelési különbözete 4. Határidős ügyletek értékelési különbözete IV. Pénzeszközök 1. Pénztárak 2. Pénztári elszámolási betétszámla 3. Elkülönített betétszámla 4. Rövid lejáratú bankbetétek 5. Devizaszámla 6. Pénzeszközök értékelési különbözete C) Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása
0
0
0
0
0
0
24 516 311 0 0 0 0 0 139 838 130 964
0 0 0 0 0 0 0 0
24 516 311 0 0 0 0 0 139 838 130 964
26 173 773 0 0 0 0 0 303 817 303 175
0 0 0 0 0 0 0 0
26 173 773 0 0 0 0 0 303 817 303 175
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8 874
0
8 874
642
0
642
0
0
0
0
0
0
22 376 229 6 903 472
0 0
22 376 229 6 903 472
23 522 422 8 171 074
0 0
23 522 422 8 171 074
12 739 769
0
12 739 769
13 281 561
0
13 281 561
2 815 095 9 772 610 60 000 92 064 0 3 151 390
0 0 0 0 0 0
2 815 095 9 772 610 60 000 92 064 0 3 151 390
3 921 438 9 170 116 60 000 130 007 0 2 048 646
0 0 0 0 0 0
3 921 438 9 170 116 60 000 130 007 0 2 048 646
-418 402
0
-418 402
21 141
0
21 141
2 000 244 0 555 640 527 1 076 101 323 810 44 166 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 000 244 0 555 640 527 1 076 101 323 810 44 166 0 0
2 347 534 0 488 529 2 062 1 815 000 35 165 6 778 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 347 534 0 488 529 2 062 1 815 000 35 165 6 778 0 0
0
0
0
0
0
0
73OMF Mérleg - Forrás
Sorszám
Sorkód
001 002 003 004
73OMF1 73OMF11 73OMF111 73OMF1111
005
73OMF1112
006 007 008
73OMF1113 73OMF112 73OMF113
009
73OMF114
010 011 012
73OMF115 73OMF12 73OMF121
013
73OMF1211
014
73OMF1212
015 016 017
73OMF12121 73OMF12122 73OMF12123
018
73OMF12124
019 020
73OMF122 73OMF1221
021
73OMF12211
022
73OMF12212
023
73OMF12213
024 025 026
73OMF122131 73OMF122132 73OMF122133
027
73OMF122134
028
73OMF1222
029
73OMF12221
030
73OMF12222
Megnevezés
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN D) Saját tőke I. Induló tőke 1. Működés fedezetének induló tőkéje 2. Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tőkéje 3. Likviditási célú induló tőke II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) III. Tartalék tőke IV. Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti erdedménye V. Értékelési tartalék E) Céltartalékok I. Működési céltartalék 1. Jövőbeni kötelezettségekre képzett céltartalék 2. Működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék Ebből: 2.1 Időarányosan járó kamat (+) 2.2 Járó osztalék (+) 2.3 Devizaárfolyam-változás (+/-) 2.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) II. Fedezeti céltartalék 1. Egyéni számlákon 1.1 Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék 1.2 Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék 1.3 Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözet Ebből: 1.3.1 Időarányosan járó kamat (+) 1.3.2 Járó osztalék (+) 1.3.3 Devizaárfolyam-változás (+/-) 1.3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) 2. Szolgáltatási tartalékon 2.1 Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék 2.2 Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék
Előző évi beszámoló záró adatai 1 k 24 516 311 110 938 0 0
Megállapított eltérések (+/-) 2 l 0 0 0 0
Nagyságrend: ezer forint Előző évi Tárgyévi Tárgyévi felülvizsgált Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Mód beszámoló záró eltérések (+/-) beszámoló záró adatai adatai adatai 3 4 5 6 7 m n o p z 24 516 311 26 173 773 0 26 173 773 110 938 116 610 0 116 610 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0 0 108 765
0 0 0
0 0 108 765
0 0 125 567
0 0 0
0 0 125 567
2 173
0
2 173
-8 957
0
-8 957
0 24 288 507 0
0 0 0
0 24 288 507 0
0 25 615 731 0
0 0 0
0 25 615 731 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
0
0
24 118 410 24 058 359
0 0
24 118 410 24 058 359
25 272 699 25 200 738
0 0
25 272 699 25 200 738
15 505 710
0
15 505 710
16 542 220
0
16 542 220
5 775 804
0
5 775 804
6 582 326
0
6 582 326
2 776 845
0
2 776 845
2 076 192
0
2 076 192
238 831 0 1 576 702
0 0 0
238 831 0 1 576 702
247 586 0 1 432 622
0 0 0
247 586 0 1 432 622
961 312
0
961 312
395 984
0
395 984
60 051
0
60 051
71 961
0
71 961
59 236
0
59 236
71 462
0
71 462
505
0
505
126
0
126
310
0
310
373
0
373
208 0 0
0 0 0
208 0 0
252 0 0
0 0 0
252 0 0
031
73OMF12223
032 033 034
73OMF122231 73OMF122232 73OMF122233
035
73OMF122234
036
73OMF123
2.3 Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözet Ebből: 2.3.1 Időarányosan járó kamat (+) 2.3.2. Járó osztalék (+) 2.3.3 Devizaárfolyam-változás (+/-) 2.3.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) III. Likviditási céltartalék
037
73OMF1231
1. Likviditási portfolió értékelési különbözete
0
0
0
0
0
0
038 039 040
73OMF12311 73OMF12312 73OMF12313
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
041
73OMF12314
042
73OMF1232
043
73OMF1233
044 045 046 047 048 049 050 051
73OMF124 73OMF1241 73OMF1242 73OMF1243 73OMF13 73OMF131 73OMF132 73OMF1321
052
73OMF1322
053 054 055
73OMF1323 73OMF1324 73OMF1325
056
73OMF13251
057
73OMF13252
058
73OMF13253
059 060
73OMF14 73OMF141
061
73OMF142
062
73OMF143
Ebből: 1.1 Időarányosan járó kamat (+) 1.2 Járó osztalék (+) 1.3 Devizaárfolyam-változás (+/-) 1.4 Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet (+/-) 2. Egyéb likviditási célokra 3. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 1. Működési célú tagdíjak tartaléka 2. Fedezeti célú tagdíjak tartaléka 3. Likviditási célú tagdíjak tartaléka F) Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 3. Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 5. Azonosítatlan függő befizetések 5.1. munkáltatóhoz rendelhető függő befizetések 5.2. munkáltatóhoz nem rendelhető függő befizetések 5.3. pénztártaghoz nem rendelhető függő befizetések G) Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek
102
0
102
121
0
121
39 133
0
39 133
39 857
0
39 857
0
0
0
0
0
0
34 533
0
34 533
39 461
0
39 461
4 600
0
4 600
396
0
396
130 964 6 286 124 416 262 86 410 0 86 410 71 478
0 0 0 0 0 0 0 0
130 964 6 286 124 416 262 86 410 0 86 410 71 478
303 175 19 151 284 024 0 371 774 0 371 774 33 842
0 0 0 0 0 0 0 0
303 175 19 151 284 024 0 371 774 0 371 774 33 842
0
0
0
18
0
18
0 5 551 9 381
0 0 0
0 5 551 9 381
0 334 601 3 313
0 0 0
0 334 601 3 313
7 989
0
7 989
3 313
0
3 313
0
0
0
0
0
0
1 392
0
1 392
0
0
0
30 456 0
0 0
30 456 0
69 658 0
0 0
69 658 0
30 456
0
30 456
69 658
0
69 658
0
0
0
0
0
0
73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége
Sorszám
Sorkód
Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi Megállapított felülvizsgált Mód eltérések (+/-) beszámoló záró adatai 5 6 7 g h z 0 62 814 0 31 915 0 21 552 0 1 749 0 74 926 0 0 0 399 0 0 0 14 705 0 90 030 0 100 838 0 75 958 0 71 0 60 990
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai 3 e 48 492 34 595 6 300 15 76 802 0 254 0 22 989 100 045 100 613 70 796 23 53 981
48 341
0
48 341
57 065
0
0
0
0
0
0
0
3 501 0 1 875
0 0 0
3 501 0 1 875
1 722 0 1 752
0 0 0
1 722 0 1 752
Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség
264
0
264
451
0
451
Egyéb szolgáltatások költsége Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére Állományba nem tartozók munkadíja Aktuáriusi díj (megbízási díj) Szaktanácsadás díja (megbízási díj) Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbízási díj) Pénztári tisztségviselők tiszteletdíja Egyéb, állományba nem tartozók munkadíja Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségekre Egyéb ráfordítások Szokásos működési tevékenység eredménye (1011) (+/-)
16 792 8 881 5 203
0 0 0
16 792 8 881 5 203
14 897 10 991 4 953
0 0 0
14 897 10 991 4 953
Megnevezés
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014
73OA01 73OA02 73OA03 73OA04 73OA05 73OA06 73OA07 73OA08 73OA09 73OA10 73OA11 73OA111 73OA1111 73OA1112
015
73OA11121
016
73OA11122
017 018 019
73OA11123 73OA11124 73OA11125
Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) Tagok egyéb befizetései Működési célra kapott rendszeres támogatás Működési célra juttatott eseti adomány Egyéb bevételek Működési célú bevételek (5+6+7+8+9) Működéssel kapcsolatos ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (számla alapján) Könyvvizsgálat díja (számla alapján) Aktuáriusi díj (számla alapján) Szaktanácsadás díja (számla alapján)
020
73OA11126
021 022 023
73OA1113 73OA112 73OA1121
024
73OA11211
025 026 027
73OA11212 73OA112121 73OA112122
028
73OA112123
029 030 031 032 033 034 035
73OA112124 73OA112125 73OA1122 73OA1123 73OA113 73OA114 73OA1141
036
73OA1142
037
73OA1143
038
73OA12
039
73OA13
040
73OA14
041
73OA141
042
73OA142
043
73OA143
044
73OA15
045 046 047
73OA16 73OA17 73OA18
Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok és részesedések Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei
048
73OA19
049 050
73OA191 73OA192
051 052
Nem befektetési célú tulajdoni részesedést jelentő befektetések értékvesztése, visszaírása (+/-)
Előző évi beszámoló záró adatai 1 c 48 492 34 595 6 300 15 76 802 0 254 0 22 989 100 045 100 613 70 796 23 53 981
Megállapított eltérések (+/-) 2 d
Tárgyévi beszámoló záró adatai 4 f 62 814 31 915 21 552 1 749 74 926 0 399 0 14 705 90 030 100 838 75 958 71 60 990
57 065
733
0
733
532
0
532
4 470 0 0
0 0 0
4 470 0 0
4 421 0 0
0 0 0
4 421 0 0
0
0
0
0
0
0
4 440 30 2 236 1 442 0 20 936 6 178
0 0 0 0 0 0 0
4 440 30 2 236 1 442 0 20 936 6 178
4 351 70 4 702 1 336 21 13 868 6 477
0 0 0 0 0 0 0
4 351 70 4 702 1 336 21 13 868 6 477
0
0
0
0
0
0
14 758
0
14 758
7 391
0
7 391
-568
0
-568
-10 808
0
-10 808
0
0
0
0
0
0
2 754
0
2 754
1 864
0
1 864
0
0
0
0
0
0
2 754
0
2 754
1 864
0
1 864
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam
0
0
0
0
0
0
Időarányosan járó kamat Járó osztalék
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
73OA193
Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet
0
0
0
0
0
0
73OA1931
Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség)
0
0
0
0
0
0
053
73OA1932
Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-)
0
0
0
0
0
0
054 055
73OA194 73OA1941
Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség)
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
056
73OA1942
Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-)
0
0
0
0
0
0
057
73OA20
0
0
0
0
0
0
058
73OA21
2 754
0
2 754
1 864
0
1 864
059
73OA22
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
13
0
13
13
0
13
060
73OA23
061
73OA24
062
73OA25
063 064 065 066 067
73OA251 73OA252 73OA253 73OA254 73OA26
068
73OA27
069
73OA28
Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen (14+...+20) Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége Értékelési különbözetből képzett működési céltartalék Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözet Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások
73OA Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége
Sorszám
Sorkód
070 071
73OA281 73OA282
072
73OA283
073
73OA29
074 075 076 077 078 079
73OA30 73OA31 73OA32 73OA33 73OA34 73OA35
080
73OA36
081
73OA37
082
73OA38
Megnevezés Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások Befektetési tevékenység ráfordítási összesen (22+...+28) Befektetési tevékenység eredménye (21-29) (+/-) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (31-32) (+/-) Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (34-35) Adófizetési kötelezettség (-) Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/-13+/-30+/-33+/-3637) (+/-)
Előző évi Megállapított felülvizsgált eltérések (+/-) beszámoló záró adatai 0 0 0 13 0 13
Előző évi beszámoló záró adatai
Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi Megállapított felülvizsgált Mód eltérések (+/-) beszámoló záró adatai 0 0 0 13 0 13
Tárgyévi beszámoló záró adatai
0
0
0
0
0
0
13
0
13
13
0
13
2 741 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
2 741 0 0 0 0 0
1 851 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
1 851 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 173
0
2 173
-8 957
0
-8 957
73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete
Sorszám
Sorkód
001 002
73OB01 73OB02
003
73OB03
004 005 006
73OB04 73OB05 73OB06
007
73OB061
008
73OB07
009
73OB08
010
73OB09
011
73OB10
012
73OB11
013
73OB12
014
73OB121
015
73OB122
Megnevezés
Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) Tagok egyéb befizetései Ebből: A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány Szolgáltatási célú egyéb bevételek Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráfordítások Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-)
016
73OB13
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség)
017 018
73OB14 73OB15
Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok és részesedések
019
73OB16
Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei
020
73OB17
021 022
73OB171 73OB172
023
73OB173
024
73OB1731
025
73OB1732
026
73OB174
027
73OB1741
028
73OB1742
Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-)
951 867 672 165
Nagyságrend: ezer forint Előző évi Tárgyévi Tárgyévi felülvizsgált Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Mód beszámoló záró eltérések (+/-) beszámoló záró adatai adatai adatai 3 4 5 6 7 e f g h z 0 951 867 1 311 845 0 1 311 845 0 672 165 591 445 0 591 445
124 682
0
124 682
315 269
0
315 269
299 1 499 649 91 575
0 0 0
299 1 499 649 91 575
22 907 1 610 928 143 282
0 0 0
22 907 1 610 928 143 282
91 575
0
91 575
143 282
0
143 282
8 098
0
8 098
10 221
0
10 221
0
0
0
0
0
0
283 855
0
283 855
132 753
0
132 753
1 883 177
0
1 883 177
1 897 184
0
1 897 184
283 855
0
283 855
132 753
0
132 753
521 519
0
521 519
657 599
0
657 599
761 344
0
761 344
846 243
0
846 243
Előző évi beszámoló záró adatai
Megállapított eltérések (+/-)
1 c
2 d
239 825
0
239 825
188 644
0
188 644
316 473
0
316 473
688 477
0
688 477
506 325 149 118
0 0
506 325 149 118
1 189 810 167 161
0 0
1 189 810 167 161
248 222
0
248 222
519 038
0
519 038
1 803 863
0
1 803 863
-700 590
0
-700 590
134 375 0
0 0
134 375 0
8 799 0
0 0
8 799 0
1 775 864
0
1 775 864
-144 080
0
-144 080
1 519 841
0
1 519 841
-108 910
0
-108 910
-256 023
0
-256 023
35 170
0
35 170
-106 376
0
-106 376
-565 309
0
-565 309
375 236
0
375 236
-284 692
0
-284 692
481 612
0
481 612
280 617
0
280 617
0
0
0
0
0
0
029
73OB18
Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek
030
73OB19
Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18)
3 545 520
0
3 545 520
2 521 495
0
2 521 495
031
73OB191
Egyéni számlákat megillető hozambevételek
3 544 420
0
3 544 420
2 520 449
0
2 520 449
032
73OB1911
Egyéni számlákat megillető realizált hozam
1 740 703
0
1 740 703
3 221 102
0
3 221 102
033
73OB1912
1 803 717
0
1 803 717
-700 653
0
-700 653
034
73OB192
1 100
0
1 100
1 046
0
1 046
035
73OB1921
954
0
954
983
0
983
036
73OB1922
146
0
146
63
0
63
037
73OB20
0
0
0
0
0
0
038
73OB21
34 305
0
34 305
23 189
0
23 189
039 040
73OB22 73OB23
72 280 1 021 836
0 0
72 280 1 021 836
0 1 131 121
0 0
0 1 131 121
041
73OB24
0
0
0
0
0
0
Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam Szolgáltatási tartalékot megillető értékelési különbözet Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások
73OB Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete
Sorszám
Sorkód
042
73OB25
043 044
73OB251 73OB252
045
73OB253
046
73OB26
047
73OB261
048
73OB262
049
73OB27
050
73OB271
051
73OB272
052
73OB273
053
73OB274
054
73OB28
055
73OB281
056
73OB282
057
73OB283
058 059 060
73OB2831 73OB2832 73OB2833
061
73OB2834
062
73OB284
063
73OB285
064 065 066
73OB2851 73OB2852 73OB2853
067
73OB2854
Megnevezés Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25) Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam Egyéni számlákon jóváírható értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam Szolgáltatási tartalékba helyezhető értékelési különbözet Fedezeti céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének összegében Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból Egyéni számlákon jóváírt értékelési különbözetből Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözetből Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetből Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési különbözetből Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözetből Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet
Előző évi beszámoló záró adatai
Megállapított eltérések (+/-)
Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai
Tárgyévi beszámoló záró adatai
Megállapított eltérések (+/-)
Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi felülvizsgált Mód beszámoló záró adatai
134 631
0
134 631
198 567
0
198 567
126 153 4 651
0 0
126 153 4 651
186 321 6 174
0 0
186 321 6 174
3 827
0
3 827
6 072
0
6 072
1 263 052
0
1 263 052
1 352 877
0
1 352 877
1 262 686
0
1 262 686
1 352 333
0
1 352 333
366
0
366
544
0
544
2 282 468
0
2 282 468
1 168 618
0
1 168 618
478 017
0
478 017
1 868 769
0
1 868 769
1 803 717
0
1 803 717
-700 653
0
-700 653
588
0
588
439
0
439
146
0
146
63
0
63
3 881 790
0
3 881 790
2 933 049
0
2 933 049
1 599 322
0
1 599 322
1 764 431
0
1 764 431
478 017
0
478 017
1 868 769
0
1 868 769
1 803 717
0
1 803 717
-700 653
0
-700 653
134 318 0 1 775 863
0 0 0
134 318 0 1 775 863
8 755 0 -144 080
0 0 0
8 755 0 -144 080
-106 464
0
-106 464
-565 328
0
-565 328
588
0
588
439
0
439
146
0
146
63
0
63
58 0 0
0 0 0
58 0 0
44 0 0
0 0 0
44 0 0
88
0
88
19
0
19
73OC Eredménykimutatás - Likviditási fedezet
Sorszám
Sorkód
Megnevezés
1 c 001 002
73OC01 73OC02
003
73OC03
004 005 006
73OC04 73OC05 73OC06
007
73OC07
008 009
73OC08 73OC09
010
73OC10
011 012
73OC11 73OC12
013
73OC121
014
73OC122
Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdíjak Tagdíjbevételek összesen (1+2+3+4) Tagok egyéb befizetései Likviditási célra kapott rendszeres támogatás Likviditási célra juttatott eseti adomány Likviditási célú egyéb bevételek Likviditási célú bevételek összesen (5+6+7+8+9) Likviditási célú egyéb ráfordítások Kapott kamatok, kamat jellegű bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-)
Nagyságrend: ezer forint Előző évi Tárgyévi Tárgyévi felülvizsgált Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Mód beszámoló záró eltérések (+/-) beszámoló záró adatai adatai adatai 3 4 5 6 7 e f g h z 0 2 003 -6 0 -6 0 1 413 8 0 8
Előző évi Megállapított beszámoló eltérések (+/-) záró adatai 2 d 2 003 1 413 262
0
262
0
0
0
1 3 155 0
0 0 0
1 3 155 0
0 2 0
0 0 0
0 2 0
0
0
0
0
0
0
0 637
0 0
0 637
0 262
0 0
0 262
3 792
0
3 792
264
0
264
598 2 534
0 0
598 2 534
263 1 723
0 0
263 1 723
2 534
0
2 534
1 723
0
1 723
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
015
73OC13
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség)
016 017
73OC14 73OC15
Befektetési jegyek realizált hozama Kapott osztalékok és részesedések
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
018
73OC16
Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei
0
0
0
0
0
0
019
73OC17
0
0
0
0
0
0
020 021
73OC171 73OC172
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
022
73OC173
0
0
0
0
0
0
023
73OC1731
0
0
0
0
0
0
024
73OC1732
0
0
0
0
0
0
025
73OC174
0
0
0
0
0
0
026
73OC1741
0
0
0
0
0
0
027
73OC1742
Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-)
028
73OC18
Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó bevételek
029
73OC19
Befektetési tevékenység bevételei összesen (12+...+18)
73OC191
Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek
030 031
73OC192
032
73OC20
033
73OC21
034 035
73OC22 73OC23
036
73OC24
037
73OC25
038 039
73OC251 73OC252
040
73OC253
041
73OC26
042
73OC261
Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi műveletek egyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások Vagyonkezelői díjak Letétkezelői díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráfordítások Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2 534
0
2 534
1 723
0
1 723
773
0
773
586
0
586
1 761
0
1 761
1 137
0
1 137
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0
0
0
12
0
12
11
0
11
0 12
0 0
0 12
0 11
0 0
0 11
0
0
0
0
0
0
12
0
12
11
0
11
4
0
4
4
0
4
73OC Eredménykimutatás - Likviditási fedezet
Sorszám
Sorkód
043
73OC262
044
73OC27
045
73OC28
046
73OC281
047 048 049
73OC2811 73OC2812 73OC2813
050
73OC2814
051
73OC282
052
73OC283
Megnevezés Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) Likviditási és kockázati céltartalék képzés (10-11+/-27) (-) Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék Időarányosan járó kamat Járó osztalék Devizaárfolyam különbözetek Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözetek Egyéb likviditási célokra Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára
Előző évi Megállapított beszámoló eltérések (+/-) záró adatai
Előző évi felülvizsgált beszámoló záró adatai
Tárgyévi beszámoló záró adatai
Megállapított eltérések (+/-)
Nagyságrend: ezer forint Tárgyévi felülvizsgált Mód beszámoló záró adatai
8
0
8
7
0
7
2 522
0
2 522
1 712
0
1 712
5 716
0
5 716
1 713
0
1 713
0
0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
0
0
3 963
0
3 963
583
0
583
1 753
0
1 753
1 130
0
1 130
