Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása Pénzügyi Bizottsága 5527. Bucsa, Kossuth tér 6.
MEGHÍVÓ Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása Társulási Tanácsa Pénzügyi Bizottságának 2015. február 3-án (kedden) délután 15,00 órakor tartandó rendes nyilvános ülésére Az ülés helye: Községháza nagyterme (Bucsa, Kossuth tér 6.) Napirendi pontok: 1./ Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás, valamint Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi költségvetésének véleményezése Előadó: Kláricz János a Társulási Tanács elnöke Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző 2./ Bejelentések Kérem az ülésen való szíves megjelenését. Bucsa, 2015. január 28. Földesi Györgyné a Pénzügyi Bizottság elnöke
1
ELŐTERJESZTÉS 1. napirendi pont Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsa Pénzügyi Bizottságának 2015. február 3-án (kedden) délután 15,00 órakor tartandó rendes nyilvános ülésére
Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás, valamint Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi költségvetésének véleményezése Tisztelt Pénzügyi Bizottság! Bucsa Község Önkormányzata és Kertészsziget Község Önkormányzata 2013. július 1-jén alapította az Intézményfenntartó Társulást. Az így létrejött Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás önálló intézménye a Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal elkészítette az óvoda, valamint a társulás 2015. évi költségvetését Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 2. számú melléklete alapján. A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok köznevelési feladatainak ellátására, ezen támogatási típusokat és a támogatás összegeit a Társulási Tanács 2014. december 11-ei ülésén már tárgyalta a koncepciói ismertetésekor. A támogatási összegekben a törvényjavaslathoz képest történtek változások, melyeket lentebb részletezek. I. Intézményfenntartó Társulás 2015. évi bevételei és kiadásai Bevételek alakulása a Társulás tekintetében: Az Intézményfenntartó Társulásnak nincs önálló tevékenységből származó bevétele, csak az önkormányzat által biztosított működési célú támogatás. Ez a támogatás tartalmazza az alapító önkormányzatok által kiegészített állami feladatalapú támogatást. Mindösszesen bevételek: 59.899,- e Ft. Kiadások alakulása a Társulás tekintetében: A Társulás az önkormányzattól kapott működési célú támogatást továbbadja az Óvodának, mint intézményfinanszírozás, valamint számlavezetéssel kapcsolatos pénzügyi tranzakciós díjjakból van éves szinten 100,- e Ft dologi kiadása. Mindösszesen kiadása 59.899,- e Ft.
2
II. Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi bevételei és kiadásai Bevételek alakulása az Óvoda tekintetében: Az előterjesztés mellékletét képezi három bevételi tábla, a B-Ö (Óvoda Mindösszesen), a B-1 (Bucsa Óvoda) és a B-2 (Kertészsziget Óvoda). A B-Ö tábla a székhely-, valamint a tagintézmény bevételeit részletezi. Bucsa székhelyen (B-1) az étkezési térítési díjjakból várható bevétel az állami feladatalapú finanszírozásnál meghatározott összeggel került betervezésre, összege 801,- e Ft, valamint 217,- e Ft áfa. A tábla 33. sorában szereplő intézményfinanszírozásból származó bevétel a következő tételekből tevődik össze: - állami támogatás Bucsára eső része: 35.239,- e Ft - Bucsa önkormányzati hozzájárulás: 6.342,- e Ft - állami támogatás Kertészszigetre eső része: 8.575,- e Ft - Kertészsziget önkormányzati hozzájárulás: 2.158,- e Ft - étkeztetés támogatása (bér és üzemeltetési): 7.485,- e Ft Finanszírozási bevételek összesen: 59.799,- e Ft Mindösszesen bevételek: 60.817,- e Ft Kiadások alakulása az Óvoda tekintetében: Az előterjesztés mellékletét képezi három kiadási tábla, a K-Ö (Óvoda Mindösszesen), a K-1 (Bucsa Óvoda) és a K-2 (Kertészsziget Óvoda). A K-Ö tábla a székhely-, valamint a tagintézmény kiadásait részletezi. A K-Ö tábla Személyi juttatások ás Munkaadókat terhelő járulékok sorain lett betervezve - Bucsa székhelyen 5 fő pedagógus, 1 fő gyakornok, 4 fő pedagógus munkáját segítő és 0,4 fő munkatörvénykönyves alkalmazott bére, cafetériája és járulékai. - Kertészsziget tagintézménynél 1,5 fő pedagógus, 1 fő pedagógus munkáját segítő bére, cafetériája és járulékai. A Dologi kiadások soron kerültek betervezésre a működési, működtetési kiadások, mint például a készletbeszerzések, közüzemi díjak, étkeztetésből adódó vásárolt élelmezés és mindezen kiadások áfa vonzata. Mindösszesen kiadások: 60.817,- e Ft Az óvoda működését, költségvetését meghatározó főbb adatok A köznevelési ágazatban az önkormányzatok fő feladata továbbra is az óvodai ellátás, amelyhez a központi költségvetés több elemű támogatással járul hozzá: a jogszabályi előírások alkalmazásával biztosítja az óvodapedagógusok illetményét, igazodva az Országgyűlés által elfogadott, 2013. év szeptemberétől bevezetésre került pedagógusi életpálya előmeneteli rendszer többletköltségeihez. Figyelembe veszi továbbá a köznevelési törvény óvodai nevelésszervezési paramétereit (csoport átlaglétszám, foglalkoztatási időkeret, gyerekekkel töltendő kötött munkaidő stb.), valamint a kereseteket meghatározó törvények kötelezően elismerendő elemeit. A gyermeklétszám alakulása: 2014/2015 tanév statisztikai létszám Bucsa 67 Kertészsziget 14 Összesen: 81
2015/2016 tanév becsült létszám 55 14 69 3
Foglalkoztatotti létszám alakulása Óvodapedagógus : 7,5 fő Dajka: 5 fő Tisztelt Társulási Tanács! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (4) bekezdése alapján a költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni: a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét, b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, c) a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket tartalmazó kimutatást, és d)a 29/A. § szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 28. § alapján az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokat legalább az alábbi részletezettségben kell bemutatni: a) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege, b) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege, c) a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, d) a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege, és e) az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege. A fentiek szerint előírt tájékoztatást, illetve annak szöveges indokolását jelen előterjesztés tartalmazza. Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás (a továbbiakban Társulás) közvetett támogatásokat nem érvényesít. A Társulás költségvetési mérlege – a költségvetési határozatba került beépítésre. A mérleg tartalmazza a megállapított bevételi főösszeg jogcím-csoportonkénti részletezését, valamint a megállapított kiadási főösszeg részletezését kiemelt előirányzatonként. A Társulásnak jelenleg többéves kihatással, anyagi kötelezettséggel járó döntése nincs. Előirányzat felhasználási ütemterv: Az előirányzat felhasználási ütemterv bevételeinek esetében nagyrészt az éves összeg 12 részre osztásával történt a tervezés. Felhalmozási kiadások nem várhatóak a társulás gazdálkodásában.
4
A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK Kötelezettség Készfizető kezesség Összesen:
2015. év
2016. év
2017. év
2018. év
0
0
0
0
0
0
0
0
SAJÁT BEVÉTELEK Megnevezés Helyi adók Önk. vagyon és vagyoni ért. jog értékesítéséből származó bevétel Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel Tárgyi eszköz értékesítés Bírság, pótlék, díjbevétel Összesen:
2015. év 0
2016. év 0
2017. év 0
2018. év 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kérem a Tisztelt Pénzügyi Bizottságot, hogy az előterjesztést tárgyalja meg és tegyen javaslatot esetleges módosításokra. Bucsa, 2015. január 28. Kláricz János a Társulási Tanács elnöke Készítette: Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző
5
Határozati javaslat: ……/2015.(II.3.) Pénzügyi Bizottsági határozata Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi költségvetésének véleményezése Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsa (a továbbiakban Társulási Tanács) a 2011. évi CXCV. törvény 26.§ (1) bekezdése alapján az alábbiak szerint dönt Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda gazdálkodásáról szóló 2015. évi költségvetése véleményezéséről: I. A Társulási Tanács a Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda (a továbbiakban Óvoda) 2015. évi költségvetését 60.817,- ezer forint költségvetési bevétellel 60.817,- ezer forint költségvetési kiadással j a v a s o l j a megállapítani. II. A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban K1 Személyi juttatások 37.523,K2 Munkaadókat terhelő járulékok 10.230,K3 Dologi kiadások 13.064,K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0,K5 Egyéb működési célú kiadások 0,K6 Beruházások 0,K7 Felújítások 0,K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0,K9 Finanszírozási kiadások 0,KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (K1+...+K9) 60.817,III. A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban B1 Működési célú támogatások ÁHT-on belülről 0,B2 Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről 0,B3 Közhatalmi bevételek 0,B4 Működési bevételek 1.018,B5 Felhalmozási bevételek 0,B6 Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,B8 Finanszírozási bevételek 59.799,KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (B1+…+B8) 60.817,IV. 6
A Társulási Tanács az Óvoda tekintetében kizárólag kötelező feladatot lat el.
V. Az Óvoda tekintetében a) a megállapított kiadási és bevételi főösszeg megoszlását, annak összevont mérlegét az 1. melléklet; b) a megállapított bevételek jogcím és forrásonkénti megbontását előirányzatonként a 2. melléklet; c) a megállapított kiadások jogcím szerinti megbontását előirányzatonként a 3. melléklet d) a társult önkormányzatok által fizetendő hozzájárulásokat a 4., 5. melléklet tartalmazza. VI. A Társulási Tanács az Óvoda költségvetési létszámkeretet 12,9 főben állapítja meg. A Tanács és az Óvoda létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza. VII. A Társulási Tanács az Óvoda 2015.évi költségvetésében tartalékot nem tervez. VIII. A hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Társulási Tanács jogosult. IX. A Társulási Tanács kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési határozat kiemelt előirányzatainak módosítása. Bucsa, 2015. január 28. Felelős: Határidő:
Kláricz János elnök Kovácsné Knyizsák Erika intézményvezető Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző értelem szerint
7
1. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának ____/2015. (___. ___.) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi összevont mérleg adatok: ezer forintban
Megnevezés Rovat I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII.
Megnevezés
2015.évi eredeti előirányzat
Bevételek Önkormányzat működési támogatása Működési célú támogatások Felhalmozási célú támogatások Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Finanszírozási bevételek
59 799
Bevételek összesen
60 817
Rovat I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX.
1 018
8
Kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Finanszírozási kiadások Kiadások összesen
2015.évi eredeti előirányzat 37 523 10 230 13 064
60 817
2. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának ____/2015. (___. ___.) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi bevétele költségvetéshez adatok: ezer forintban Sor-szám
Intézmények
Bevételek jogcímenként B1
B3
B4
Működési célú támogatások ÁHT-n belül
Közhatalmi bevételek
Működési bevételek
B6 Működési célú MŰKÖDÉSI átvett BEVÉTELEK pénzeszközök ÖSSZESEN ÁHT-n kívül
B2
B5
B7
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belül
Felhalmozási bevételek
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B8 FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN
Finanszírozási bevételek
1 018
0
59 799
0
0
Mindösszesen
KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 1.
Bucsa székhely Óvoda
2.
Kertészsziget telephely Óvoda Mindösszesen
1 018
0
0
1 018
0
1 018
0
9
0
0
0
60 817
0 59 799
60 817
3. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának ____/2015. (___. ___.) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi kiadása költségvetéshez adatok: ezer forintban Kiadások
Sor-szám
K1
K2
K3
K4
K5
Személyi juttatások
Munkaadókat terhelő járulékok
Dologi kiadások
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Egyéb működési célú kiadások
Intézmények
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN
jogcímenként K6
K7
K8
K9
Beruházások
Felújítások
Egyéb felhalmozási kiadások
FELHALM. KIADÁSOK ÖSSZESEN
Mindösszesen
Finanszírozási kiadások
KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 1.
Bucsa székhely Óvoda
2.
Kertészsziget telephely Óvoda Mindösszesen
29 853
8 147
12 084
50 084
0
50 084
7 670
2 083
980
10 733
0
10 733
37 523
10 230
13 064
0
0
60 817
10
0
0
0
0
0
60 817
4. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának ____/2015. (___. ___.) társulási tanácsi határozatáshoz
Bucsai székhelyintézmény 2015. évi költségvetési bevétele és fizetendő hozzájárulása adatok Ft-ban Óvodapedagógusok támogatása: (fajlagos összeg 4.152.000,- Ft/fő/év) Létszám
Támogatás 8 hó
6
16 608 000
Támogatás 4 hó
Mindösszesen: 16 608 000
4,7
6 504 800 Összesen:
6 504 800 23 112 800
Óvodapedagógusok átlagbérének pótlólagos támogatása (2015/2016 nevelési évre): (fajlagos összeg: 35.000,- Ft/számított létszám/3 hó)
Létszám
Támogatás 8 hó
Támogatás 4 hó
Mindösszesen:
164 500
164 500
4,7 Összesen:
164 500
Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítók támogatása: (fajlagos összeg 1.800.000,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 4
4 800 000
4 800 000
4
2 400 000 Összesen:
2 400 000 7 200 000
Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadáshoz (fajlagos összeg: 352.000,- Ft/fő/11 hó) Létszám
Támogatás - hó
Támogatás 11 hó
Mindösszesen:
352 000
352 000
1 Összesen:
352 000
Óvodaműködtetés támogatás: (fajlagos összeg: 70.000,- Ft/fő/év) Létszám
Támogatás 8 hó
67
3 126 667
Támogatás 4 hó
Mindösszesen: 3 126 667
55
1 283 333 Összesen:
1 283 333 4 410 000
Társulás által fenntartott óvodákba étkezők támogatása (üzemeltetési és dolgozói bértámogatás, 2014. évi C. 2. melléklet III. 5. a,) és b,) pontja szerint) Létszám
Támogatás - hó
Támogatás 12 hó
Mindösszesen:
7 485 410
7 485 410
1 017 854
1 017 854
56 Térítési díjból származó bevétel Összesen:
8 503 264
Támogatás mindösszesen: Bucsa Község Önkormányzatának hozzájárulása
35 239 300 Ft 6 341 700 Ft
Térítési díjból származó bevétel
1 017 854 Ft
Étkeztetés állami hozzájárulása
7 485 410 Ft
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:
50 084 264 Ft
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:
50 084 264 Ft
11
5. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának ____/2015. (___. ___.) társulási tanácsi határozatáshoz
Kertészszigeti tagintézmény 2015. évi költségvetési bevétele és fizetendő hozzájárulása adatok Ft-ban Óvodapedagógusok támogatása: (fajlagos összeg 4.152.000,- Ft/fő/év) Létszám
Támogatás 8 hó
1,3
3 598 400
1,3
Támogatás 4 hó
Mindösszesen: 3 598 400
1 799 200
1 799 200
Összesen:
5 397 600
Óvodapedagógusok átlagbérének pótlólagos támogatása (2015/2016 nevelési évre): (fajlagos összeg: 35.000,- Ft/számított létszám/3 hó)
Létszám
Támogatás 8 hó
1,3
Támogatás 4 hó
Mindösszesen:
45 500
45 500
Összesen:
45 500
Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők támogatása: (fajlagos összeg 1.800.000,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 1
1 200 000
1
1 200 000 600 000
600 000
Összesen:
1 800 000
Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadáshoz (fajlagos összeg: 352.000,- Ft/fő/11 hó) Létszám
Támogatás - hó
1
Támogatás 11 hó
Mindösszesen:
352 000
352 000
Összesen:
352 000
Óvodaműködtetés támogatás: (fajlagos összeg: 70.000,- Ft/fő/év) Létszám
Támogatás 8 hó
14
653 333
14
Támogatás 4 hó
Mindösszesen: 653 333
326 667
326 667
Összesen:
980 000
Támogatás mindösszesen:
8 575 100 Ft 2 157 900 Ft
Kertészsziget Község Önkormányzatának hozzájárulása BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:
10 733 000 Ft
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN:
10 733 000 Ft
12
6. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának ____/2015. (___. ___.) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi létszámadatai
adatok: fő-ben Intézmény neve:
Óvodapedagógus
Óvodapedagógus nevelő munkáját segítő
Mt. Hatálya alá tartozó
Összevontan
Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Bucsa székhelyintézményénél
1,5
1
0
2,5
Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Kertészsziget tagintézményénél
6
4
0,4
10,4
Mindösszesen:
7,5
5
0,4
12,9
13
Határozati javaslat: …………/2015.(II.3.) Pénzügyi Bizottsági határozat Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi költségvetésének véleményezése Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsa (a továbbiakban Társulási Tanács) a 2011. évi CXCV. törvény 26.§ (1) bekezdése alapján az alábbiak szerint dönt a gazdálkodásáról szóló 2015. évi költségvetése véleményezéséről: I. A Társulási Tanács a Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás (a továbbiakban Társulás) 2015. évi költségvetését 59.899,- ezer forint költségvetési bevétellel 59.899,- ezer forint költségvetési kiadással j a v a s o l j a megállapítani. II. A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban K1 Személyi juttatások 0,K2 Munkaadókat terhelő járulékok 0,K3 Dologi kiadások 100,K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0,K5 Egyéb működési célú kiadások 0,K6 Beruházások 0,K7 Felújítások 0,K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0,K9 Finanszírozási kiadások 59.799,KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (K1+...+K9) 59.899,III. A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban B1 Működési célú támogatások ÁHT-on belülről 59.899,B2 Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről 0,B3 Közhatalmi bevételek 0,B4 Működési bevételek 0,B5 Felhalmozási bevételek 0,B6 Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,B8 Finanszírozási bevételek 0,KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (B1+…+B8) 59.899,14
IV. A Társulási Tanács kizárólag kötelező feladatot lat el. V. A Társulás tekintetében a) a megállapított kiadási és bevételi főösszeg megoszlását, annak összevont mérlegét az 1. melléklet; b) a megállapított kiadási és bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását előirányzatonként a 2., 3. melléklet; c) a finanszírozási ütemterv a 4. melléklet tartalmazza
VI. A Társulási Tanács a Tanács költségvetési létszámkeretet 0 főben állapítja meg. VII. A Társulási Tanács 2015.évi költségvetésében tartalékot nem tervez. VIII. A hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Társulási Tanács jogosult. IX. A Társulási Tanács kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési határozat kiemelt előirányzatainak módosítása. Bucsa, 2015. január 23. Felelős: Határidő:
Kláricz János elnök Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző értelem szerint
15
1. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának ____/2015. (___. ___.) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi összevont mérlege
adatok: ezer forintban Megnevezés Rovat I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII.
Bevételek Önkormányzat működési támogatása Működési célú támogatások Felhalmozási célú támogatások Működési bevételek Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Finanszírozási bevételek
Bevételek összesen
2015.évi eredeti előirányzat
59.899
Megnevezés Rovat I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX.
Kiadások Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Finanszírozási kiadások
Kiadások összesen
59 899
16
2015.évi eredeti előirányzat
100
59 799
59 899
2. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának ____/2015. (___. ___.) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi bevétele költségvetéshez adatok: ezer forintban Sor-szám
Intézmények
Bevételek jogcímenként B1
B3
B4
B6
Működési célú támogatások ÁHT-n belül
Közhatalmi bevételek
Működési bevételek
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívül
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN
B2
B5
B7
Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belül
Felhalmozási bevételek
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
B8
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN
Finanszírozási bevételek
Mindösszesen
KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 1.
Társulás
59 899
ebből Bucsa önk.
6 442
ebből Kertészsziget önk.
2 158
ebből állami támogatás
51 299
Mindösszesen
59 899
59 899
0
0
0
0
59 899
0
17
0
0
0
59 899
0
59 899
3. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának ____/2015. (___. ___.) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi kiadása költségvetéshez adatok: ezer forintban Kiadások
Sor-szám
Intézmények
K1
K2
K3
K4
K5
Személyi juttatások
Munkaadókat terhelő járulékok
Dologi kiadások
Ellátottak pénzbeli juttatásai
Egyéb működési célú kiadások
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN
jogcímenként K6
K7
K8
K9
Beruházások
Felújítások
Egyéb felhalmozási kiadások
FELHALM. KIADÁSOK ÖSSZESEN
Finanszírozási kiadások
Mindösszesen
KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 1.
Társulás Mindösszesen
100 0
0
100
100 0
0
100
18
0
0
0
0
59 799
59 899
0
59 799
59 899
4. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának ____/2015. (___. ___.) társulási tanácsi határozatáshoz
Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi finanszírozási ütemterve Bucsa Község Napközi Otthonos Óvodára vonatkozóan adatok: ezer forintban Sorszám
Hónap
Finanszírozási ütem
1
Január
4 983
2
Február
4 983
3
Március
4 983
4
Április
4 983
5
Május
4 983
6
Június
4 983
7
Július
4 983
8
Augusztus
9
Szeptember
10
Október
11
November
12
December
4 983 4 983 4 983 4 983 4 986 59 799
Összesen:
19
