Előterjesztő: Kiss Tibor polgármester
Előterjesztés Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata Képviselő – testületének a 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.27.) számú rendelete 2014. IV. negyedévi módosítására Tisztelt Pénzügyi Bizottság! Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának 2014. IV. negyedévi rendeletmódosítása a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, és annak végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet figyelembevételével került összeállításra. A jogszabályoknak megfelelően az önkormányzatnak az államháztartás alrendszereiből származó, az eredeti előirányzatban nem szereplő, a költségvetési év közben részére biztosított pénzügyi – költségvetési támogatásokat – esetleges elvonásokat – kell átvezetni, és a költségvetést ennek megfelelően szükséges módosítani. A 2014. IV. negyedévi költségvetési rendelet módosítása Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzatának 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.27.) számú rendelete alapján készült el, megfelelve tartalmilag és formailag a törvényi előírásoknak. A költségvetési előirányzatok módosítását a pótlólagos előirányzatok teszik szükségessé. Az előterjesztésben szereplő előirányzatok a 2014. december 31-ei állapotnak felelnek meg.
I. Sárrétudvari Nagyközség Önkormányzata
Bevételek Mód. ei.
Összeg (Ft) Kiadások 820.777.000
I. Működési bevételek 1.Intézményi működési bevételek Bérleti díjak 2.Közhatalmi bevételek 2.1 Helyi adók 2.2 Gépjárműadó 2.3 Pótlék, bírság
Összeg (Ft) 820.777.000
+3.659.000 +2.597.000 +1.062.000 +541.000 +182.000 +339.000
Int.finanszírozás Közös Hiv. (Dologi kiadásra)
+77.000
III.Támogatások 1.1. Normatív támogatások Normatíva lemondás, feladatmutató változása következtében Magyar Államkincstár -486.000 Jogcím: A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása A 2014. októberi normatíva lemondáskor az óvodai 4 fő óvodai létszámról lemondtunk, 112 főről 108 főre módosult. Ennek eredményeképpen -0,3 fővel változott az óvodapedagógusok elismert létszáma 4 hónapra 10,1 főről 9,8 főre, összegben kifejezve: -401.200 Ft. Továbbá érintette a Rendelet – tervezet módosítás szöveges előterjesztés
1
2014. szeptember hónaptól esedékes béremelés összegét, ami -10.320 Ft. Az óvodaműködtetés tekintetében szintén csökkent a 4 hónapra esedékes támogatás -74.667 Fttal. Ezen jogcím lemondás összesen – 486.187 Ft-tal érintette az előirányzatot. Magyar Államkincstár -2.688.000 Jogcím: A települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása A 2014. októberi lemondás során a bölcsődés gyermekek szociális összetétele hátrányos helyzetük tekintetében változott. A nem fogyatékos, hátrányos helyzetű gyermekek létszáma -3 fővel, azaz 12 főről 9 főre csökkent, összegszerűen -4.669.245 Ft. A 2014. októberi pótigénylés során a nem fogyatékos, nem hátrányos helyzetű gyermekek létszám 4 fővel, azaz 8 főről 12 főre nőt, összegben kifejezve + 1.976.400 Ft. A nem fogyatékos, halmozottan hátrányos helyzetű gyermek létszám 3 főről 4 főre emelkedett, azaz 4 fővel módosult, összegszerűen +543.510 Ft. Pótigénylése összesen +2.519.910 Ft. Bölcsődei normatíva változás összesen: -2.149.335 Ft. A gyereklétszám csökkentése érinti a gyermekétkeztetés támogatás bértámogatását. A feladatmutató 7,35 főről 0,33 fővel 7,02 főre csökkent. Ez - 538.560 Ft jelent. Fenti változások mindösszesen: - 2.687.895 Ft 1.1 Normatíva összesen Jövedelempótló támogatások FHT támogatás RSZS támogatás Lakásfenntartási támogatás Óvodáztatási támogatás Jöv.pótló tám. összesen 1.1. Normatív támogatás összesen 1.2.Központosított támogatások Bérkompenzáció átvezetése 1.2.Közp. tám.össz.
-3.174.000
3.910.000
FHT támogatás
2.882.000 RSZS támogatás Lakásfenntartási 3.444.000 támogatás 350.000 Óvodáztatási támogatás 10.586.000 Jöv.p. kiad összesen 7.412.000
3.910.000 2.882.000 3.444.000 350.000 10.586.000 10.586.000
-66.000 -66.000
1.3 Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása +66.000 Bérkompenzáció átvezetése Bérkompenzáció
1.688.000
Rendelet – tervezet módosítás szöveges előterjesztés
Intézményfinansz. Közös Hivatalnak Intézményfinansz. Óvoda - Bölcsőde Önkormányzat Személyi juttatások Önk., Szoc. adó
494.000 410.000 617.000 167.000
2
MÜKI visszavezetése
-17.094.000
1.3 Helyi Önk kieg.támogatása összesen
-15.340.000
+1.688.000
IV. Támogatásértékű átvett pénzeszközök 1.OEP támogatás OEP támogatása 238.000 Személyi juttatások Szoc.adó Összesen 238.000 4. Start Közmunkaprogram Munkaügyi Központ
Összesen
30.823.000
Közmunka bér mindösszesen: Közmunka szoc. adó mindösszesen:
30.823.000
211.000 27.000 238.000
27.157.000 3.666.000 30.823.000
5. TÁMOP projektek TÁMOP 1.1.1.12/1 „Megváltozott munkaképességű emberek rehabilitációjának és foglalkoztatásának segítése" című program miatti előirányzat módosítások: Nemzeti Rehab és Szoc. Hiv
51.000 Személyi juttatások
TÁMOP 6.1.2-11/1 Egészségmegőrző program NFÜ Humán Erőforrás 1.983.000 Dologi kiadások Programok Irányító hatósága
51.000
1.983.000
TÁMOP 3.2.12-12/1-2012-0046 Kulturális szakemberképzés a Hajdúságban program NFÜ Irányító hatósága TÁMOP összesen: IPR támogatás II. félév EMMI Összesen
529.000 Dologi kiadások 2.563.000
1.952.000
529.000 2563.000
Intézményfinansz.Óvoda
1.952.000
1.952.000 1.952.000
Természetbeni támogatás (Erzsébet utalvány) EMMI
Összesen IV. Tám.ért. átvett pénzeszk. összesen
Jövedelempótló tám. Természetbeni 2.274.000 támogatás (Erzsébet utalvány) 2.274.000
2.274.000 2.274.000
37.850.000
IV.2.Felhalmozási kiadások 1.Belvíz pályázat EU Önerő Alap Rendelet – tervezet módosítás szöveges előterjesztés
3
Támogatás pontosítása Összesen
-129.000 Belvíz projekt -129.000
2.Fogorvosi rendelő felújítás és akadálymentesítése (ÉAOP-4.1.2.) 25.291.000 Felújítások NFÜ IH Áfa IV.2.Felhalmozási kiadások Összesen V. Átvett pénzeszközök LTP szerződések V. Átvett pénzeszközök
25.162.000
-129.000 -129.000
19.914.000 5.377.000 25.162.000
475.000 Viziközmű Társulat Alapítványok, civilek támogatása 475.000
489.000 120.000 609.000
VI. Szociális kölcsönök Szociális kölcsön VI.Szociális kölcsö össz.: VII. Hitel Hitel visszavezetése Összesen VIII. Pénzmaradvány Pénzmaradvány igénybevétele
Összesen Belföldi finanszírozás Államháztartáson belüli megelőlegezések Összesen
-594.000 Hitel visszavezetése -594.000
28.953.000
Pénzmaradvány személyi juttatásokra Pénzmaradvány szoc. adóra Pénzmaradvány dologi kiadásokra Pénzmaradvány ellátottak pénzbeli ellátásra
28.953.000
8.532.000
603.000 603.000
-10.037.000 -10.037.000
3.853.000 525.000 17.665.000 6.910.000 28.953.000
Államháztartáson belüli megelőlegezések
8.532.000
8.532.000 8.532.000
Tartalék Tartalék átvezetése Összesen
II. Sárrétudvari Közös Önkormányzati Hivatal Bevételek Összeg (Ft) Kiadások Előirányzat 63.324.000 Támogatásértékű működési bevételek: Rendelet – tervezet módosítás szöveges előterjesztés
-1.820.000 -1.820.000
Összeg (Ft) 63.324.000
4
1.,Helyhatósági választás ebből Sárrétudvari ebből Szerep 2., Nemzetiségi választás ebből Sárrétudvari ebből Szerep Működési bevétel 1. Továbbszámlázott szolgáltatások Kiszámlázott Áfa Összesen Intézményfinanszírozás 1. Bérkompenzáció ebből Sárrétudvari ebből Szerep 2. Támogatás dologi kiadásokra Előirányzat módosítás összesen
Ei módosítás összesen
1.183.000 Helyhatósági választás ebből Személyi juttatások u.m., 788.000 mb.díjak, tisztelet díjak. 395.000 ebből szoc. adó ebből dologi kiadások
1.183.000
364.000 Nemzetiségi választás ebből Személyi juttatások u.m., 182.000 mb.díjak, tisztelet díjak 182.000 ebből szoc. adó ebből dologi kiadások Dologi kiadások Telefon díjak 158.000
364.000
110.000 Áfa 268.000
110.000 268.000
571.000 494.000 Bérkompenzáció 272.000 ebből bérek 222.000 ebből szoc. adó Dologi kiadások 77.000
494.000 389.000 105.000
Személyi juttatás összesen Szoc adó összesen Dologi kiadások összesen 2.386.000 Ei módosítás összesen
Helyesbítések (Jogcímek közötti előirányzat átvezetések) Személyi juttatás Szoc.adó Dologi kiadás Helyesbítések következtében az előirányzatok mindösszesen: Személyi juttatás összesen Szoc adó összesen Dologi kiadások összesen Ei módosítás összesen
805.000 226.000 152.000
256.000 72.000 36.000 158.000
77.000 1.450.000 403.000 533.000 2.386.000
-3.095.000 +44.000 +3.051.000 -1.645.000 +447.000 +3.584.000 2.386.000
III.Napsugár Óvoda és Bölcsőde Egyesített Intézmény Bevételek Összeg (Ft) Kiadások Előirányzat Intézményfinanszírozás -ebből IPR pályázat IPR működésre IPR felhalmozásra
-ebből Bérkompenzáció
81.809.000 2.362.000 1.952.000 1.131.000 821.000
410.000
Rendelet – tervezet módosítás szöveges előterjesztés
Összeg (Ft) 81.809.000 Bérkompenzáció, IPR bér 600.000 ebből Óvoda 300.000 ebből Bölcsőde 300.000 Bérkompenzáció, IPR szoc. adó 739.000 ebből Óvoda 300.000 ebből Bölcsőde 439.000 Dologi kiadások 202.000
5
Felhalmozási kiadások Módosítás összesen Módosított előirányzat:
2.362.000 84.171.000
821.000 2.362.000 84.171.000
IV. Év végi előirányzat átvezetések, korrekciók A dologi kiadások előirányzatából átvezetések történtek a következő jogcímekre: Dologi kiadások -5.747.000 Felhalmozási kiadásokra +5.747.000 Módosítás összesen: 0 A dologi kiadások tekintetében visszavezetésre kerültek a MÜKI előirányzatok Dologi kiadások -6.160.000 Módosítás összesen: -6.160.000
VI. Önkormányzat és intézmények összesen 3.927.000 Személyi juttatások -7.994.000 Szoc.adó összesen 39.397.000 Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli 25.162.000 juttatásai összesen Átvett pénzeszközök 475.000 Pénzeszköz átadások Kölcsön visszatérülések 0 Felhalmozási kiadások Hitel -594.000 Tartalékok összesen: Pénzmaradvány 28.953.000 Kölcsönök összesen Áht. belüli megelőlegezés 8.532.000 Hitelek összesen Áht. belüli megelőleg. visszafizetése Működési bevételek Költségvetési támogatások Működési c.tám.ért.bev. Felhalmozási c.tám.ért.bev
Mindösszesen Módosított előirányzat:
97.858.000 922.624.000
Tájékoztató adatok Intézmények átvett intézményfinanszírozása Közös Hivatal 571.000 (494eFt+77eFt) Óvoda – Bölcsőde (410 2.362.000 eFt+1.952 eFt) Int.fin.összesen 2.933.000
33.353.000 6.074.000 9.044.000 19.770.000 609.000 31.730.000 -1.820.000 603.000 -10.037.000 8.532.000 97.858.000 922.624.000
Önkormányzat intézményfinanszírozás 571.000 2.362.000 2.933.000
Fentiekre tekintettel kérem a Bizottság az előterjesztést megtárgyalni, és a rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjen! Sárrétudvari, 2015 . április 24. Kiss Tibor s.k. polgármester Rendelet – tervezet módosítás szöveges előterjesztés
6
