Van dit verslag is de digitale versie ter publicatie aan rechtspraak.nl aangeboden. De inhoud daarvan is identiek aan de inhoud van dit fysieke verslag.
FAILLISSEMENTSVERSLAG Curator Nummer faillissement Naam faillissement Rechter-commissaris Rechtbank
: : : : :
mr. M.J.A.M. Muijres F04/12/207 Frisch Logistiek Holland B.V. mr. M.J.A.G. van Baal Limburg, zittingsplaats Roermond
Nummer
:8
Datum
: 21 januari 2016
Gegevens onderneming
Besloten Vennootschap Frisch Logistiek Holland B.V.
Faillissementsnummer
F04/12/207
Datum uitspraak
24 juli 2012
Curator
Mr. J.A.C.M. Vlaminckx Mr. M.J.A.M. Muijres
Bij beschikking d.d. 28 januari 2014 werd de curator mr. J.A.C.M. Vlaminckx (met ingang van 1 februari 2014) ontslagen, met gelijktijdige benoeming van mr. M.J.A.M. Muijres tot nieuwe curator.
R-C
Mr. J.J. Groen Per 01.09.2014 mw. mr. M.J.A.G. van Baal.
Activiteiten onderneming
Goederenvervoer over de weg (geen verhuizingen), de uitoefening van een transportbedrijf, het verrichten van expeditie-, op- en overslagwerkzaamheden, bemiddeling in goederenstromen, alsmede de verhuur van transportmiddelen
Omzetgegevens
Omzetgegevens werden opgevraagd bij failliet maar nog niet verkregen wegens vakantie van de boekhouder.
-
Omzet 2009: € 1.828.204,00
-
Omzet 2010: € 2.915.024,00
Personeel gemiddeld aantal
6
Verslagperiode
22 juli 2015 t/m 21 januari 2016
Bestede uren in verslagperiode
35 uur
Bestede uren totaal
405 uur, conform bijgaande specificatie(s)
2/13
1.
Inventarisatie
1.1
Directie en organisatie
Bestuurders: Veldhuis, Dirk Arnold Joan; Yoto Holding B.V.; Kempen Holding B.V. allen alleen en zelfstandig bevoegd; Van Velzen Johannes Franciscus Petrus Maria, geschorst miv 23.3.2010 en bevoegdheid komen te vervallen. De bij de aangifte faillietverklaring gevoegde notulen van de aandeelhoudersvergadering van 12 juli 2012 maken daarentegen melding van de volgende bestuurders:
Yoto Holding B.V. Kempen Holding B.V. Tribel Beheer B.V. Veldhuis, Dirk Arnold Joan
1.2
1.3
1.4
Winst en verlies
Balanstotaal
Lopende procedures
Idem als onder “omzetgegevens”
- 2009:
verlies € 141.773,00
- 2010:
verlies € 449.893,00
Idem
- 2009:
€ 599.489,00
- 2010:
€ 590.816,00
Moet nog worden onderzocht, uit de mij thans bekende gegevens blijken er geen lopende procedures te zijn.
1.5
Verzekeringen
Wordt nog onderzocht. Voor zover op dit moment bekend zijn alle verzekeringen opgezegd.
1.6.
Huur
De huurovereenkomst terzake het pand aan de Venrayseweg 146 F.G.H. werd voor faillissement beëindigd en vanaf 1 juli 2012 voortgezet door Kempen Transport B.V.. Verder zou er eveneens sprake zijn geweest van huur van een appartement te Venlo ter huisvesting van bestuurder Veldhuis. Ook deze huurovereenkomst zou inmiddels zijn beëindigd.
3/13
1.7
Oorzaak faillissement
Het faillissement van Frisch Logistiek Holland B.V. zou volgens de bestuurders het gevolg zijn van de economische malaise. Frisch werd in 2008 te Maasdijk, gemeente Westland opgericht door de transporteurs (gebroeders) Stolk te Rotterdam, Kempen te Venlo en Veldhuis. Nadien werden de bedrijfsactiviteiten verplaatst naar Venlo.
2.
Personeel
2.1
Aantal ten tijde van faill.
Blijkens de mij ten dienste staande gegevens was er ten tijde van het faillissement geen personeel meer in dienst. Ook het personeel zou door Kempen Transport B.V. zijn overgenomen per 1 juli 2012. Kempen Transport BV blijkt de bestaande arbeidsovereenkomsten van failliet met de diverse werknemers niet te hebben overgenomen, maar heeft het personeel nieuwe arbeidsovereenkomsten aangeboden.
2.2
Aantal in jaar voor faill.
4
2.3
Datum ontslagaanzegging
N.v.t.
Op 20 augustus 2012 werd toestemming aan de RC verzocht om het personeel, dat voorheen werkzaam was bij failliet, alsnog ontslag aan te zeggen. Deze toestemming werd verleend en de ontslagbrieven aan de diverse werknemers werden d.d. 20 augustus 2012 verzonden.
Werkzaamheden
Onderzoek naar eventueel nog lopende verplichtingen loopt nog. De salarisverplichtingen zouden eveneens tot einde dienstverband zijn voldaan.
Tot dusverre is niet gebleken van ingediende vorderingen op grond van loonverplichtingen. 3.
Activa
Onroerende zaken 3.1
Beschrijving
3.2
Verkoopopbrengst
3.3
Hoogte hypotheek
3.4
Boedelbijdrage
n.v.t.
Werkzaamheden
Bedrijfsmiddelen 3.5
Beschrijving
3 bureaus, 9 computerschermen, 4 computers, 2 kasten, 1 printer tbv vrachtbrieven, 1 zebraprinter tbv stickers, 1 koelkast,
4/13
1 magnetron, 4 bureaustoelen, 2 faxapparaten, 3 telefoontoestellen en 1 telefooncentrale Deze inventaris is verpand aan Kempen Transport B.V. die recent een bod heeft uitgebracht.
Terzake de hiervoor genoemde bedrijfsinventaris, waar Kempen Transport B.V. een pandrecht op heeft, heeft Kempen Transport B.V. via onderhandse verkoop een bod uitgebracht ad € 3.000,00 excl. BTW.
3.6
Verkoopopbrengst
Nog onbekend. € 3.570,00 (incl. BTW)
3.7
Boedelbijdrage
Het ontvangen bod vermeldt een boedelbijdrage van € 750,00. De boedelbijdrage ad € 750,00 (met toestemming RC) werd overgemaakt op de faillissementsrekening d.d. 27.09.2012.
3.8
Bodemvoorrecht fiscus
Moet nog worden onderzocht, vooralsnog niets over bekend.
Werkzaamheden
Afhandeling verkoop.
De verkoop is afgewikkeld.
Voorraden/onderhanden werk 3.9
Beschrijving
Volgens de bestuurders zou er geen sprake zijn van onderhanden
3.10
Verkoopopbrengst
n.v.t.
3.11
Boedelbijdrage
n.v.t.
Werkzaamheden
n.v.t.
werk.
Andere activa 3.12
Beschrijving
Aan te nemen is dat er sprake is van goodwill nu de bedrijfsactiviteiten van failliet welbeschouwd werden voortgezet c.q. overgenomen door Kempen Transport B.V die immers ook de huur en de medewerkers heeft overgenomen.
Over deze kwestie bestaat discussie met Kempen Transport B.V., waarover met de raadsman van Kempen Transport B.V. wordt gecorrespondeerd. Deze discussie is nog niet ten einde. Namens de boedel werd op dit punt een advies gevraagd aan een externe
5/13
accountant, die heeft bevestigd dat er reden is om te spreken over goodwill.
Met Kempen Transport B.V. werd kort vóór indiening van dit boedelverslag een minnelijke regeling bereikt die verder wordt toegelicht onder (7) “rechtmatigheid”. Deze minnelijke regeling omvat eveneens beslechting van de discussie met betrekking tot de goodwill.
Verder blijkt er nog sprake te zijn van een vordering uit hoofde van rekening-courant met één van de (voormalige) aandeelhouders, I.D.A.V.I. B.V. I.D.A.V.I. B.V. werd inmiddels aangeschreven met het verzoek deze vordering, groot € 5.000,00, te voldoen. Eerder vermelde aanschrijving heeft niet geleid tot een betaling, hetgeen de curator na toestemming van de rechter-commissaris heeft doen besluiten om een incassoprocedure in te stellen jegens I.D.A.V.I. B.V.
3.13
Verkoopopbrengst
Deze moet nog worden vastgesteld aan de hand van de jaaromzetten
Werkzaamheden
beoordeling jaarrekeningen 2009, 2010 en 2011 zodra deze worden ontvangen en bepaling goodwill.
De gegevens met betrekking tot 2011 werden recent ontvangen en zullen nog worden bestudeerd.
De bijgewerkte boekhouding werd ontvangen en wordt nog onderzocht.
Bezien zal moeten worden of het mogelijk is om met Kempen Transport B.V. tot een minnelijke regeling te komen, danwel dat er grond is voor het entameren van een procedure. Zie hierna onder punt 7.6, werkzaamheden.
Nader onderzoek loopt nog (zie 7.6, werkzaamheden), alsmede de discussie met Kempen Transport B.V.
Dit onderzoek is afgerond.
6/13
Op grond van dit onderzoek zal worden bepaald of een procedure zal dienen te worden gestart.
Zie 3.12.
Om de procedure jegens I.D.A.V.I. B.V. op te starten is een dagvaarding opgesteld, de rechter-commissaris om toestemming verzocht en na de verkregen toestemming is de dagvaarding betekend en de procedure aanhangig gemaakt. I.D.A.V.I. B.V. staat in deze procedure voor antwoord.
4.
Debiteuren
4.1
Omvang debiteuren
Blijkens de grootboekrekening van juli 2012 bedraagt het debiteuren saldo € 285.167,05 er werd in de maand juli nog een bedrag van € 113.983,63 voldaan door debiteuren maar onduidelijk is vooralsnog of deze betalingen in de laatste debiteurenlijst werden verwerkt. Dit zal derhalve nog worden onderzocht. Bij nader onderzoek is gebleken dat het bedrag ad € 113.983,63 nog niet in de grootboekrekening van juli 2012 verwerkt was en derhalve op het bedrag ad € 285.167,05 in mindering strekt.
Aan de hand van een later van failliet ontvangen debiteurenlijst gedateerd 23 augustus 2012 zijn de debiteuren aangeschreven en deze worden geïncasseerd. Op deze latere debiteurenlijst van 23 augustus 2012, zijn door failliet bij een aantal grote debiteuren totaalbedragen van borderelbetalingen vermeld. Deze bedragen zijn door de betreffende debiteuren nog vóór faillissementsdatum op de rekening van failliet betaald, echter deze bedragen zijn door failliet niet meer verwerkt in de debiteurenlijst. Een aantal debiteuren heeft verzocht om toezending van kopie nota’s en een aantal debiteuren heeft de vordering verrekend met door hen ingediende vorderingen als (concurrente) crediteur.
Voorts zijn een aantal debiteuren rechtstreeks aangeschreven door Kempen Transport B.V. op grond van haar vermeende tweede pandrecht (zie ook hierna punt 4.3). Een aantal debiteuren heeft
7/13
aangegeven ook daadwerkelijk rechtstreeks aan Kempen Transport B.V. te hebben betaald.
Waarschijnlijk om deze reden heeft de incasso van debiteuren tot dusverre niets opgeleverd.
4.2
Opbrengst
Nog onbekend.
4.3
Boedelbijdrage
Eveneens nog onbekend. Indien het saldo van de bank kan worden afgelost uit de nog van debiteuren te ontvangen betalingen zou er sprake kunnen zijn van een restvordering op debiteuren tenzij ook Kempen Transport B.V. een pandrecht zou blijken te hebben op debiteuren. Kempen Transport B.V. heeft melding gemaakt van een dergelijk pandrecht en mij toegezegd bewijsstukken dienaangaande te zullen aanleveren.
De van Kempen Transport B.V. ontvangen stukken werpen vragen op ten aanzien van de geldigheid van haar (tweede) pandrecht.
Met eerste pandhouder Solveon (inmiddels Lindorff Group AB) werd een boedelbijdrage van 10% overeengekomen.
Uiteindelijk werd met de eerste pandhouder (Lindorff Credit Management B.V.) een bijdrage overeengekomen terzake van het geschil met betrekking tot het pandrecht van totaal € 6.171,00 incl. BTW. Deze bijdrage werd op de faillissementsrekening overgemaakt.
Werkzaamheden
Zie 4.1.
Over de geldigheid van het tweede pandrecht van Kempen Transport B.V. wordt nog met Kempen gediscussieerd.
Voor zover bekend, werd door Kempen Transport B.V. ontvangen van debiteuren de somma van € 45.585,18.
Eerste pandhouder Lindorff Credit Management B.V. (voorheen Solveon) maakt aanspraak op betaling aan haar van voornoemd door Kempen Transport B.V. ontvangen bedrag tot maximaal de hoogte van de vordering van ABN AMRO/Lindorff.
8/13
Partijen zijn dicht bij het bereiken van een regeling ten aanzien van het door Kempen Transport gepretendeerde pandrecht, voor zover dit ziet op de vordering van ABN AMRO.
Er is een regeling getroffen met Kempen Transport B.V. aangaande de discussie over de geldigheid van het door Kempen Transport B.V. gepretendeerde pandrecht. Kempen Transport B.V. heeft een bedrag van € 38.027,85 rechtstreeks aan de ABN AMRO Bank voldaan, waarmee de discussie over het pandrecht is beslecht.
5.
Bank / Zekerheden
5.1
Vordering van bank(en)
De ingediende vordering d.d. 24 juli 2012 bedroeg € 57.143,45. Het saldo van de bankrekening d.d. 31 juli 2012 bedroeg € 51.517,07. Deze vordering bedraagt nu € 35.903,03. De vordering van de bank bedraagt op dit moment € 38.027,85.
Zie punt 4.3. Door de rechtstreekse betaling van Kempen Transport B.V. aan de ABN AMRO Bank ten bedrage van € 38.027,85 terzake het pandrecht, is de vordering van de bank geheel voldaan.
5.2
Leasecontracten
Lage Landen operational lease.
5.3
Beschrijving zekerheden
1 reachtruck en 8 meelooppallettrucks
5.4
Separatistenpositie
5.5
Boedelbijdragen
5.6
Eigendomsvoorbehoud
5.7
Reclamerechten
5.8
Retentierechten Werkzaamheden
Met de Lage Landen zal nog worden afgestemd of de sub 5.3. genoemde zekerheden zullen worden geretourneerd danwel dat de lease-overeenkomsten zullen worden overgenomen door Kempen Transport B.V.
De reachtruck is geretourneerd aan de Lage Landen en voor het overige heeft Kempen Transport de leasecontracten overgenomen.
9/13
De Lage Landen heeft op grond van het vorenstaande haar vordering ingetrokken.
6.
Doorstart / voortzetten
Voortzetten 6.1
Exploitatie / zekerheden
6.2
Financiële verslaglegging Werkzaamheden
Doorstart 6.3
Beschrijving
6.4
Verantwoording
6.5
Opbrengst
6.6
Boedelbijdrage Werkzaamheden
7.
Rechtmatigheid
7.1
Boekhoudplicht
Wordt nog onderzocht.
7.2
Depot jaarrekeningen
Jaarrekening 2010 is gedeponeerd op 29.3.2012.
7.3
Goedk. Verkl. Accountant
Wordt nog onderzocht Onderzoek is afgerond.
7.4
Stortingverpl. aandelen
Gefailleerde werd op 28-10-2008 opgericht en derhalve dient een onderzoek naar het al of niet voldaan hebben aan de volstortingsplicht nog plaats te vinden.
7.5
Onbehoorlijk bestuur
Wordt nog onderzocht.
7.6
Paulianeus handelen
Wordt nog onderzocht.
Werkzaamheden
Diverse onderzoeken dienen nog plaats te vinden In het bijzonder zal nog onderzoek plaatsvinden ten aanzien van de recent ontvangen grootboekadministratie die betrekking heeft op 2011 en 2012.
Deze administratie wordt nog onderzocht.
Extern wordt onderzoek gedaan naar de diverse niet nader gespecificeerde overboekingen kort voor faillissement. Een eerste concept rapportage is ontvangen, nader onderzoek lijkt nodig.
Het onderzoek naar de administratie en overboekingen kort voor datum faillissement, alsmede de waarde bedrijfsdebiet, loopt nog.
Het externe onderzoek is afgerond.
10/13
Zie verder sub 3.13.
Uit het externe gedane onderzoek naar een aantal niet nader gespecificeerde overboekingen kort vóór faillissement is het vermoeden gerezen dat er sprake was van onrechtmatige, selectieve betaling aan Kempen Transport B.V.
Na aansprakelijkstelling van Kempen Transport B.V. alsmede Kempen Holding B.V. werd kort vóór dit boedelverslag een minnelijke regeling met partijen getroffen, waardoor een procedure kon worden voorkomen. Uit hoofde van deze minnelijke regeling werd door Kempen Transport B.V. aan de boedel betaald de somma van € 60.000,00.
Uit het externe onderzoek is eveneens gebleken dat er sprake was van een andere onrechtmatige, selectieve betaling aan één van de aandeelhouders van de failliete vennootschap, te weten Yoto Holding B.V. Hiertoe werd Yoto Holding B.V. aansprakelijk gesteld voor de somma van € 4.600,00. Een reactie op deze aansprakelijkstelling werd nog niet ontvangen ten tijde van de indiening van dit boedelverslag. Een inhoudelijke reactie is tot op heden niet ontvangen. De boedel beraadt zich over eventuele vervolgstappen.
8. 8.1
Crediteuren Boedelvorderingen
p.m. curatorsalaris
Gelieve voorschot toe te kennen conform bijgaande urenspecificatie.
RSM heeft, conform afspraak, voor haar werkzaamheden een nota verstuurd ad € 3.174,44 incl. BTW, welke nota inmiddels werd voldaan.
8.2
Pref. vord. van de fiscus
Vooralsnog bestaat er geen vordering van de fiscus, er is een openstaande post tzv loonheffing mei 2012 ad € 10.948,00, daar tegenover staat echter een bedrag tzv terug te ontvangen omzetbelasting ad € 34.131,00.
11/13
De Belastingdienst heeft de terug te ontvangen omzetbelasting ad € 34.131,00 verrekend met de loonheffing van mei 2012 ad € 10.948,00. Het restbedrag ad € 23.183,00 werd overgemaakt op de faillissementsrekening.
Over het tijdvak juni 2012 heeft de Belastingdienst een ambtshalve naheffingsaanslag omzetbelasting opgelegd ten bedrage van € 361,00 en een ambtshalve naheffingsaanslag loonheffingen ten bedrage van € 5.886,00, welke bedragen als vordering werden ingediend.
Tegen de ambtshalve naheffingsaanslag omzetbelasting over juni 2012 werd – aan de hand van door failliet aangeleverde gegevens – alsnog aangifte omzetbelasting gedaan bij de Belastingdienst, hetgeen zou moeten leiden tot een teruggave van omzetbelasting ad € 16.812,00 in plaats van te betalen € 361,00. Een beslissing hierop werd nog niet ontvangen.
Over het tijdvak juli 2012 werd eveneens een ambtshalve naheffingsaanslag omzetbelasting opgelegd ten bedrage van € 411,00. Tegen deze ambtshalve naheffingsaanslag werd bezwaar gemaakt op grond van het feit dat er in juli 2012 geen activiteiten meer zouden hebben plaatsgevonden waarover omzetbelasting verschuldigd zou zijn. Als gevolg hiervan heeft de Belastingdienst de aanslag gecorrigeerd tot nihil.
De bezwaarschriften met betrekking tot de naheffingsaanslagen omzetbelasting juni 2012 en juli 2012 zijn alsnog afgewezen.
Met betrekking tot de aanslag omzetbelasting juni 2012 is nadien gebleken, dat er door failliet géén voorbelasting is betaald. Als gevolg daarvan heeft de Belastingdienst een vordering ingediend ten bedrage van € 143,00.
Inmiddels werd ingevolge artikel 29 lid 2 van de Wet OB een vordering ingediend ten bedrage van € 128.791,00 (incl. rente)
Tot op heden bedraagt de totaal door de Belastingdienst ingediende vordering: € 135.642,00
12/13
8.3
Pref. vord. van het UWV
€ 9.219,45
8.4
Andere pref. crediteuren
Nog onbekend.
8.5
Aantal concurr. Crediteuren
61
8.6
Bedrag concurr. Crediteuren Conform van failliet ontvangen lijst € 1.040.378,18 Tot en met heden ingediend: € 962.282,66
8.7
Verwachte wijze afwikkeling
Nog onbekend.
Werkzaamheden
Alle crediteuren aanschrijven, ingediende vorderingen controleren en crediteurenlijst opmaken met splitsing omzetbelasting tot en met de laatste periode van aangifte en periode daarna tot datum faillissement i.v.m. aanslag omzetbelasting ex artikel 29 Wet OB.
Alle crediteuren zijn aangeschreven en aan de hand van de reeds ingekomen vorderingen is de lijst met concurrente crediteuren aangevuld c.q. aangepast.
Controleren van nog in te dienen vorderingen en verwerking daarvan op de crediteurenlijst.
Controleren van eventueel nog ingediende vorderingen en verwerking daarvan op de crediteurenlijst.
Enkele crediteuren werden nader bericht over de stand van zaken in het faillissement.
9.
Overig
9.1
Termijn afwikkeling faill
Nog onbekend.
9.2
Plan van aanpak
Vastgesteld dient te worden wat de exacte omvang van de debiteurenpositie is en welke partijen pandrecht hebben. De verpande inventaris zal worden verkocht en onderzocht dient te worden of en in hoeverre sprake is van goodwill. Vervolgens zal de administratie worden onderzocht en in het bijzonder de jaarstukken. Nagegaan zal verder nog moeten worden of alle lopende overeenkomsten werden beëindigd.
Zie de punten 3.13, 4.3 en 7.6.
Zie punt 3.12 en 7.6.
13/13
Zie punt 3.12/3.13 en 7.6
9.3
Indiening volgend verslag
24 juli 2016
Werkzaamheden
-
Rechtmatigheid (zie 3.12/3.13 en 7.6);
