BEOLVADÓ PÉNZTÁR TEVÉKENYSÉGET ZÁRÓ BESZÁMOLÓJA Kiegészítő melléklet

Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Önkéntes Kiegészítő Nyugdíjpénztára

BEOLVADÓ PÉNZTÁR TEVÉKENYSÉGET ZÁRÓ BESZÁMOLÓJA

2015. Kiegészítő melléklet A pénztár adatai Név: Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Önkéntes Kiegészítő Nyugdíjpénztára Székhely: 1132 Budapest, Visegrádi u. 49. Bírósági bejegyzés: Fővárosi Bíróság 11.Pk.61279/1996/2 (1996.12.11.) Tevékenységi (felügyeleti) engedély: E/286. - ÖKBPF/4310/96 (1996.12.17.)

A pénztár tisztségviselői Az igazgatótanács tagjai (lakcímük): Keömley-Horváth Zsolt – elnök (1014 Budapest, Fortuna u. 3.) Balogné Czirok Anikó (6728 Szeged, Algyői út 16.) Dr. Taskovics István (6000 Kecskemét, Kalász u 57.) Dr. Papp Gabriella (1145 Budapest, Bácskai u. 35.) Dr. Fürediné Kerkai Valéria (8900 Zalaegerszeg, Lépcsősor u. 29.) Dr. Jancsó Gábor Máté (1145 Budapest, Szugló u. 68.) Turcsiné Bőcs Györgyi ( 1186 Budapest Sina Simon stny 24.I/4.) Az ellenőrző bizottság tagjai (lakcímük): Mintál Mihály – elnök (7632 Pécs, Nagy Imre út 84.) Czuppon Rita (8981 Gellénháza, Napsugár u. 17.) Lampert Ildikó (2095 Pilisszántó, Béke u. 55.) Melcher Mártonné (2022 Tahitótfalu, Gombaszögi u. 4/a.) Dr. Smahulya György - munkáltatói képviselet (1048 Budapest, Tófalva u. 6/b.)

A pénztár könyvvizsgálója: ITAG Könyvvizsgáló Kft., 9024 Győr Kálvária u. 55, MKVK 001618, a személyében felelős könyvvizsgáló dr.Szabóné dr.Pente Ilona MKVK-004461, Pénztári minősítés nyilv.tart.szám:Ept004461/03. A 2015. évi beszámoló auditálásáért megállapított könyvvizsgálói díj bruttó 1 206 500 Ft. A könyvvizsgáló a beszámoló auditálásán kívül egyéb szolgáltatást a Pénztár részére nem végzett.

A könyvviteli szolgáltatásért felelős személy: Kőhalmi István, regisztr. száma: 124610

1

Bevezető A Nyugdíjbiztosítási Dolgozók Nyugdíjpénztárának küldöttközgyűlése az 1/2015. (01.12.) határozatával döntött a Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztárba történő beolvadásáról. A 6/2015. (03.31.) határozatával az átalakulás napjaként 2015. március 31-ét határozta meg. A Pénztár ,mint az átalakulás során megszűnő beolvadó pénztár a végleges vagyonmérleg elkészítését megelőzően az átalakulás napjával – 2015.március 31. - készíti el a 223/2000.(XII..19.) Kormány rendelet szerinti beszámolóját, melyet az átalakulás napját követő 90 napon belül köteles a Felügyeletnek megküldeni. A kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a részletes információkat, amelyek a tulajdonosok (pénztártagság), a Pénztár vezetése, a munkáltatói tagok, a Felügyelet részére a Pénztár vagyonáról, pénzügyi helyzetéről, működése eredményességéről, a Pénztár befektetési tevékenységének hatékonyságáról a megbízható és valós összképet tükrözik. Az éves pénztári beszámoló részét képező mérleget, eredménykimutatást és kiegészítő mellékletet a hely és a keltezés feltüntetésével az igazgatótanács elnöke írja alá. A Pénztár mérlege, eredménykimutatása, cash-flow kimutatása, tartalékainak állományváltozási- és taglétszám-kimutatása a Magyar Nemzeti Bank által kiadott formátumban, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, az önkéntes kölcsönös biztosító pénztárakról szóló 1993. évi XCVI. törvény szabályainak figyelembevételével, az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 223/2000. (XII. 19.), valamint az önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztárak befektetési és gazdálkodási szabályairól szóló 281/2001. (XII. 26.) Kormányrendeletek előírásai szerint készült el. A mérleg, az eredménykimutatás és a kiegészítő melléklet a pénztár működését a jogszabályi követelményeknek megfelelően mutatják be. A Pénztár a jogszabályokban meghatározott könyvvezetési, értékelési és beszámolási elvektől, eljárásoktól nem tért el. A számviteli törvény 54.§ (8)–(9) által lehetővé tett értékelési eljárást a lejáratig tartott állami illetve jegybanki kibocsátású értékpapírokra a Pénztár nem alkalmazza. A Pénztár befektetései között értékpapír-kölcsönzési ügyletből származó követelések 2015-ben nem voltak. Az önkéntes nyugdíjpénztárak beszámolókészítésére vonatkozó előírások az előző évekhez képest nem változtak. Az értékelési különbözet 2003-tól magában foglalja az időarányosan járó kamatot, a járó osztalékot, a devizaárfolyam-különbözetet, valamint az egyéb piaci árhatásból (értékítéletből) adódó értékkülönbözetet, így az értékelési különbözet összege negatív előjelű is lehet. Az értékelési különbözet az adott eszközcsoporton belül elkülönítetten értékelési különbözetként, a források között a működési, fedezeti, illetve likviditási céltartalékon belül értékelési különbözetből képzett céltartalékként jelenik meg előjelének megfelelően. Az eszközök könyv szerinti értéke nem tartalmazza az értékelési különbözetet, az eszközök piaci értéke a könyv szerinti 2

érték és az értékelési különbözet összege. Az értékelési különbözet az egyéni számlákon és szolgáltatási tartalékon jóváírásra kerül.

A) A mérleg és az eredménykimutatás adatainak magyarázata A pénztár mérlegét a 73OME és a 73OMF táblák, eredménykimutatását a 73OA-C táblák tartalmazzák. Mérleg A mérlegben eszközként kell kimutatni a pénztár rendelkezésére bocsátott, a pénztár működését szolgáló, valamint a nyugdíjszolgáltatás és a likviditás fedezetéül szolgáló befektetett eszközöket és forgóeszközöket, továbbá az aktív időbeli elhatárolásokat. A mérlegben szereplő valamennyi eszközt céljuknak megfelelően működési, fedezeti és likviditási célú eszközökbe kell sorolni és az analitikus nyilvántartásban is ennek megfelelően kell kimutatni. A mérlegben szereplő befektetett pénzügyi eszközök, a forgóeszközök között kimutatott értékpapírok, a pénzeszközök közül az elkülönített betétszámlák (vagyonkezelői alszámlák), a lekötött betétek egy része, valamint a tagdíjkövetelések egy része (a tagdíjak fedezeti tartalékra jutó része) és a tagi kölcsön fedezeti, minden más eszköz működési és likviditási célú eszköz. A befektetett eszközök, értékpapírok és pénzeszközök értékelési különbözete (ÉK) kizárólag azonos összegben és egyidejűleg változhat a mérleg forrás oldalán kimutatott működési (M), fedezeti (F) és likviditási (L) céltartalékain belül kimutatott értékelési különbözetből képzett céltartalékokkal (CT). A tagi kölcsönök időarányosan járó kamata külön nincs kimutatva a mérlegben, azt a mérleg tagi kölcsön sorában feltüntetett összeg tartalmazza, így a Pénztár mérlegében a fenti összefüggés az alábbiak szerint teljesül: Eszköz

Forrás

Befektetett pénzügyi eszk. ÉK:

0 M portfólió. ÉK-ből képz. CT:

0

Forgatási célú értékpapírok és hat. 285 762 F (egyéni szl) p.ÉK-ből k. CT: idős ügyl. ÉK:

287 459

Pénzeszközök ÉK: Tagi kölcsön időarányos kamata

0 F (szolg. szl) p.ÉK-ből k. CT:

50

1 747 L portfolió. ÉK-ből képz. CT:

0

Összesen: 287 509

287 509

a) Eszközök A pénztár saját tulajdonában lévő immateriális javak a pénztárügyviteli szoftverek (tagnyilvántartó-, könyvelő- és bérprogram), tárgyi eszköz pedig 1 db páncélszekrény, 4 db lemezszekrény, 1 db scanner, 1 db hordozható winchester (pendrive), 1 db 8 portos 3

switch, 1 db kétrészes iratszekrény 2 db irattartó polccal, 2 db különálló irattartó polc, egy IBM/3500 fileszerver, 1 db LG mobiltelefon, 1 db digitális hangrögzítő és 2 db külső merevlemez. Könyvszerinti értékük 2015.03.31-én 0 Ft Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékelése nettó értéken történt. Immateriális javak 2015. évi alakulása:

Megnevezés

Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték

Nyitó állomány

Tárgyévi növekedés

696 696 0

ezer Ft-ban Záró állomány

Tárgyévi csökkenés

114 114 0

0 0 0

810 810 0

Tárgyi eszközök – Ügyviteli és számítástechnikai berendezések, egyéb gépek, berendezések, felszerelések, beruházások 2015. évi alakulása:

Megnevezés

Bruttó érték Értékcsökkenés Nettó érték

Nyitó állomány

Tárgyévi növekedés

1 892 1 892 0

ezer Ft-ban Záró állomány

Tárgyévi csökkenés 0 0 0

0 0 0

1 892 1 892 0

Az IT 5/2010.02.25.sz. határozata értelmében 2010. évtől a Pénztár – általános szabályként - valamennyi vásárolt értékpapírt a forgóeszközök között tartja nyilván. Az általános szabálytól abban az esetben tér el a pénztár, ha valamely értékpapír megvásárlása előtt vagyonkezelőinek írásban olyan értelmű utasítást ad, hogy az adott értékpapírt a pénztár hosszútávú befektetésnek szánja és mindaddig a pénztár befektetési portfoliójában kívánja tartani, amíg erre vonatkozóan ettől eltérően nem rendelkezik, vagy időközben az értékpapír - lejárata folytán - a portfolióból kikerül. Ebben az esetben az adott értékpapír a befektetett eszközök közé sorolandó. A Pénztár 2015-ben az általános szabálytól nem tért el. A mérleg értékpapír soraiban a beszerzési (könyv szerinti) értékek szerepelnek.

A mérlegben az értékpapírok értékelési különbözet sorában található összeg az eszközök piaci értékének és könyv szerinti (beszerzési) értékének különbözete, amely 2003. évtől kezdődően negatív érték is lehet.

4

Az értékpapírok és hat. idős ügyletek értékelési különbözetének (ÉK) alakulása mérlegtételek szerint: ezer Ft Értékpapírok Nyitó állomány

Összesen Időarányosan járó kamat Egyéb piaci árhatás Deviza árfolyam különb. Járó osztalék. Változás Összesen Időarányosan járó kamat Egyéb piaci árhatás Deviza árfolyam különb. Járó osztalék. Záró állomány Összesen Időarányosan járó kamat Egyéb piaci árhatás Deviza árfolyam különb. Járó osztalék.

428 356 56 273 386 612 -14 529 0 -142 594 1 184 -161 275 17 497 0 285 762 57 457 225 337 2 968 0

Az eszközök értékelési különbözetének alakulása az értékelési különbözet összetevői szerint:

Nyitó Növekedés Csökkenés Záró

Időarányosan járó kamat 56 273 1 1840 0 57 457

Egyéb piaci Deviza árf. árhatás különbözet 386 612 -14 529 0 17 497 161 275 0 225 337 2 968

ezer Ft Összesen

Járó osztalék 0 0 0 0

428 356 18 681 161 275 285 762

(Értékelési különbözet jellegű a tagi kölcsön időarányosan járó kamata – 1 747 ezer Ft is, azonban a számviteli előírások miatt ez a nyújtott tagi kölcsönökkel együtt került kimutatásra.) Értékhelyesbítés elszámolására egyetlen eszköznél sem került sor. A követelések között a tagdíjkövetelések összege – 5 116 eFt – a 2015. március 31-ig előírt, de meg nem fizetett tagdíjak összegét tartalmazza A tagi kölcsönökből eredő követelések állománya 50 563 eFt, ami az előző év azonos időszakához képest (63 418 eFt) 12 855 ezer Ft-os (20,27 %-os) csökkenést jelent. Az 50 563 eFt-os követelésállományból az időarányosan járó kamat összege 1 747 e Ft. 2015-ben a kölcsöntartozásnak – vissza nem fizetés miatt – az egyéni számla terhére történő elszámolására 26 esetben, összesen 7 383 ezer Ft összegben került sor. A tagi lekötést igénybevevő tagok száma és összege a 2014. év végi adatokhoz képest az alábbiakban változott: 1 fő – más pénztárba történő átlépés miatti tagsági jogviszonyának megszűnése okán – 4 000 ezer Ft zárolását a statisztikai adatainkból kivezettük. 5

Év 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015.

Tagi lekötés Igénybevevő tagok (fő) Összege (mFt) 4 6,5 28 31 39 41 28 31 21 21 19 21 7 8 4 6 5 12,5 4 8,5

b) Források A tartalék tőke (működési tartalék) a működési tevékenység eredményének halmozott összegét, valamint a közvetlenül a tartalék javára jóváírt tételeket – a nem fizető tagoktól levont működési tagdíj-hányadot – tartalmazza:

Tartaléktőke nyitó értéke: Előző évi mérleg szerinti eredmény átvezetése: Nem fizető tagok hozamából levont összeg: Tartalék tőke:

45 497 -13 912 275 31 860

A saját tőke 2003-tól csak a tartalék tőke, valamint a működési tevékenység (tárgyévi) mérleg szerinti eredményét tartalmazza. (A korábban a saját tőke részét képező értékelési különbözet tartaléka megszűnt, 2003-tól az a céltartalékok között az adott tartalékhoz tartozó értékelési különbözetből képzett céltartalékokban jelenik meg.) Megnevezés Tartaléktőke : Működési tartalék mérleg szerinti eredménye: Saját tőke:

Ezer Ft 31 860 -11 800 20 060

A saját tőke nyitó értékéből levezetve: Saját tőke nyitó értéke: Működési tartalék mérleg szerinti eredménye: Nem fizető tagok hozamából levont összeg: Saját tőke:

31 585 -11 800 275 20 060

A Pénztárnak nincs olyan jövőbeni kötelezettsége, melyre céltartalékot kellett volna képeznie, így a működési céltartalék csak a működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék összegét tartalmazza, amely 0 Ft.

A fedezeti céltartalékon belül az egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekből képzett céltartalék az előző év végihez képest 55 722 eFt-tal növekedett az alábbi levezetés szerint: 6

ezer Ft Real. hozambevételekből képzett CT 2014. év végén (Nyitó):

400 081

2015-ben felosztott realizált hozam (céltartalék képzés) / (+):

266 675

A tagdíj nem-fizetőktől a működési és likviditási tartalékba – a realizált hozam terhére – átvezetett összeg (-):

280

Átlépők hozott hozama (+): Átlépőknek, kilépőknek, 10 év utáni kifizetést igénylőknek kifizetett realizált hozam (-) Kedvezményezetteknek kifizetett realizált hozam (-):

0 129 531 1 002

Realizált hozam terhére tagoknak, kedvezményezetteknek kifizetett értékelési különbözet (-):

47 364

Szolgáltatási tartalékba átvezetett realizált hozam és realizált hozam terhére kifizetett értékelési különbözet (-) :

32 776

Egyéni szlák és azonosítatlan befiz. közötti hozamátvez. (+) Realizált hozambevételekből képzett céltartalék 2015.03.31-én :

0 455 803

Hasonló levezetéssel adódik a szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételek 11 201 eFt-os növekedés: ezer Ft Hozambevételekből képzett céltartalék 2014. év végén (Nyitó):

6 387

2015-ban felosztott realizált hozam (céltartalék képzés) / (+):

2 692

Egyéni számla hozamából átvezetés a szolg. tartalékba (+):

32 776

Szolgáltatási tartalékból kifizetett realizált hozam és ÉK (-):

24 267

Realizált hozam terhére járadékosoknak kifizetett ÉK (-): Realizált hozambevételekből képzett céltartalék 2015.03.31-én végén:

0 17 588

A likviditási céltartalékon belül a likviditási portfolió értékelési különbözete a 0 Ft . A meg nem fizetett tagdíjak tartalékának 5 116 eFt összege a 2015. március 31-ig előírt, de meg nem fizetett tagdíjak összegét tartalmazza

Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek 3 699 eFt összege azonos az egyéb rövid lejáratú kötelezettségekkel, amely 2 670 eFt vagyonkezelőkkel szembeni kötelezettséget, 218 eFt Felügyelettel szembeni kötelezettséget , 811 eFt letétkezelővel szembeni kötelezettséget tartalmazza.

7

Az azonosítatlan befizetések állományának levezetését az alábbi két táblázat tartalmazza (a táblázatokban *-gal vannak jelölve a 30 napon túl azonosított tételek): Pénztártaghoz nem rendelhető téves utalások Befizetett összeg

Dátum Nyitás 2015.01.15 2015.01.26 2015.01.16 2015.02.09 2015.02.03 2015.03.02 2015.03.02 2015.03.13 2015.03.20 2015.03.25 2015.03.26 2015.03.27 2015.03.13

0 3 500 22 108 16 360 92 775 5 000 371 325 45 003 23 886 98 552 214 520 592 068 863 838 30 000

Különbözet 2015.03.31

0 3 500 22 108 16 360 92 775 5 000 371 325 45 003 23 886 98 552 214 520 592 068 863 838 30 000

2015.01.16 2015.01.26 2015.01.30 2015.02.10 2015.02.13 2015.03.05 2015.03.15 2015.03.18 2015.03.20 2015.03.25 2015.03.26 2015.03.31 2015.03.30

2 378 935

összesen: 2015.03.31-én:

Visszautalt összeg

Dátum

összesen:

-

2 378 935

-

*30 napon túl azonosított befizetés

Pénztártaghoz nem rendelhető azonosítatlan befizetések (téves utalások) állománycsökkenése 30 napos időtartamonkénti megbontásban:

0-30 nap 31-60 nap 61-90 nap 91 napon túl

Befizetés 2 378 935

Visszafizetés Különbözet 2 378 935 -

-

Az azonosítatlan ( függő ) befizetések állományának alakulása a tárgyévben: Nyitó állomány Azonosítatlan (függő) befizetések

Növekedés 0

2378935

Csökkenés

Záró állomány

2378935

0

Záró állományból negyedéven túl azonosítatlan összeg:

0

8

A passzív időbeli elhatárolások között a költségek és ráfordítások időbeli elhatárolásának 1 305 eFt összege a 2015. évi könyvvizsgálati díj (1 206 eFt) és az ITAG-ÖKOLEX ügyvitel-rendszeri díj ( 99 eFt ) összegét tartalmazza.

Eredménykimutatás A befektetési tevékenység bemutatásában az alapvető szempont az, hogy az adott bevétel vagy ráfordítás pénzügyileg realizált-e, vagy sem. A kapott kamatok és kamatjellegű bevételek csak a pénzügyileg is realizált kamatbevételeket tartalmazhatják. A felhalmozott kamatot pedig az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamon belül az időarányosan járó kamatok között kell kimutatni. Értékelési különbözetben elszámolt várható hozamként kell kimutatni az adott (működési, fedezeti, likviditási) befektetési portfolió mérleg fordulónapjára, illetve negyedév utolsó napjára vonatkozóan meghatározott (kamatozó értékpapírok, illetve diszkontértékpapírok esetében a felhalmozott kamatot is tartalmazó) piaci értéke és könyv szerinti értéke közötti különbözet összegét. A befektetések értékelése során kimutatott negatív különbözetet (ha a piaci érték és a könyv szerinti érték különbözete az értékelés során negatív) az értékelési különbözetben elszámolt várható hozamok között, egyéb piaci értékítéletből adódó (veszteségjellegű) különbözetként kell kimutatni.

A) A pénztár működési és kiegészítő vállalkozási tevékenységének eredménye A pénztár működési és kiegészítő vállalkozási tevékenységének eredménykimutatását a 73OA tábla, az éves pénzügyi terv azonos időszakának és a működési eredménykimutatás adatainak összehasonlítását az 1. sz. melléklet tartalmazza. A pénztár működési célú bevételei a tervadatoknak 110,6 %-át, érték el. A működési célú bevételek tételeiből a tagdíj jellegű bevételek a tervhez képest 34,2 %-kal,, a tagok egyéb befizetései a tervnél 24,9 %-kal csökkentek Az egyéb működési célú bevételek a tervnél 196,1 %-kal magasabbak. A befektetési tevékenység eredménye a tervhez viszonyítva 130,8 %- kal növekedett a 2014. év végén történt tartalékok közötti átcsoportosítás következtében. A tartalék összbevétele tekintetében a tervhez képest 11,7 %-os, volt a növekedés. A működési tevékenység összes ráfordítása 2015-ban a tervezettnél 126,7 %-kal növekedett. Összességében a működési tevékenység ráfordítása meghaladta a működési bevételeket, amelynek következtében a pénztár működési tevékenység mérleg szerinti eredménye 11 800 ezer Ft veszteség. 9

Jövőbeni kötelezettségre céltartalék képzés vagy felhasználás a tárgyévben nem történt, nincs a Pénztárnak biztos jövőbeni kötelezettsége. A pénztár a beszámolási időszakban kiegészítő vállalkozási tevékenységet nem folytatott.

Egyebek Az ellenőrzések nem tártak fel jelentős összegű hibát a pénztár kimutatásaiban.

B) Cash-flow-kimutatás A pénztár cash-flow kimutatását a 73OD tábla tartalmazza. Ennek egyes tételeire a mérleg- és eredménykimutatás-adatoknál adott magyarázatok érvényesek. A kimutatás az eszközök és források változásának a készpénzállomány változására gyakorolt hatását mutatja.

Sorszám

001 002 003

PSZÁF kód

Megnevezés

Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-) Immateriális javak nettó értékében 73OD02 bekövetkezett állományváltozás (+/-) Immateriális javakra adott előlegek állomány 73OD03 változása (+/-) 73OD01

Előző év

Tárgyév

1

2

Mó d 3

c

d

z

-13 912

-11 800

0

0

0

0

0

0

0

0

004

Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek 73OD04 kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-)

005

73OD05

006

Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú 73OD06 lejáratú bankbetétek kivételével) állomány változása (+/-)

0

0

007

Készletek (készletekre adott előlegek 73OD07 kivételével) értékében bekövetkezett állományváltozás (+/-)

0

0

008

73OD08

0

0

21 556 -2 129

276 26 791

009 010

Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+/-)

Készletekre adott előlegek állományváltozása (+/-) 73OD09 Tartaléktőke állomány változása (+/-) 73OD10 Követelésállomány változása (+/-)

10

011

73OD11

Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+/-)

-204 589

974 819

012

Működési céltartalék állományváltozása, 73OD12 céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt (+/-)

34

0

013

73OD13

-5 643

3 431

014

73OD14

0

0

015

73OD15

0

0

016

73OD16

0

0

017 018

73OD17 73OD18

0 0

0 0

019

73OD19

0

0

020

73OD20

-2 352

-2 750

021

73OD21 Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-)

0

0

022

73OD22

0

0

023

73OD23

27

19

024

73OD24

386

533

025

73OD25

614 743

170 118

026

73OD26

0

0

027

73OD27

0

0

028

73OD28

6 259

89

029

73OD29

17

5

030

73OD30

6 103

653 575

031

73OD31

307 004

181 148

032

73OD32

106 541

98 113

033

73OD33

-5 955

-7 663

034

73OD34

566

43

035

73OD35

17

5

036

73OD36

0

0

037

73OD37

0

0

038

73OD38

20 623

0

039

73OD39

-31

-53

Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+/-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása (+/-) Tagokkal szembeni kötelezettségek állomány változása (+/-) Szállítói kötelezettség állomány változása (+/) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (+) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonosítatlan függő befizetés állomány változása (+/-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása (+/-)

Hosszú lejáratú bankbetétek megszüntetése (+) Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Passzív időbeli elhatárolások állomány változása (+/-) Fedezeti céltartalékképzés (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékból (+) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérítés fedezeti céltartalékból (-) Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+/-) Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékból (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékból átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (+/-)

11

040 041

042

73OD40 Pénzeszköz változás 73OD40 Készpénz állomány változása (forint- és 1 valutapénztár) Számlapénz (pénztári elszámolási számla, 73OD40 éven belüli lejáratú forint és deviza 2 betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása

-31 311

221 017

61

-432

-31 372

221 449

C) A pénztár céltartalékainak alakulása Tartalékképzési arányok 2015-ben a tagdíjak, munkáltatói hozzájárulások és az egyéb tagi befizetések tartalékok közötti megosztásának arányai az alábbiak voltak:

Fedezeti tartalék 90%, 94%,

0 – 10 000 Ft-ig 10 000 Ft fölötti részre

Működési tartalék 10%, 5,9%,

Likviditási tartalék 0% 0,1%

A pénztár fedezeti céltartalékának alakulása A pénztár fedezeti céltartalékának alakulását a 73OEA tábla mutatja be. Az egyéni és szolgáltatási számlákon jóváírt realizált hozambevételek a céltartalék táblázatban (73OEA) bruttó módon, a bevételek („Egyéni számlákat megillető hozambevételek”, „Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek”), illetve a ráfordítások („Egyéni számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos ráfordítások”, „Szolgáltatási számlákat terhelő befektetésekkel kapcsolatos kiadások”) kimutatásával szerepelnek. A pénzügyileg realizált hozam a bevételek és ráfordítások különbözete: az egyéni számlák esetében 266 674 eFt (302 165 eFt bevétel és 35 491 eFt ráfordítás), a szolgáltatási tartalék esetében 2 692 eFt (3 050 eFt bevétel és 358 eFt ráfordítás). A táblázat egyéb változás sorában az egyéni számlák esetében negatív tételként (összegként) került kimutatásra a tagdíjukat nem-fizető tagok hozamából levont és a tartaléktőkébe, valamint a likviditási tartalékba átvezetett 280 eFt, továbbá az egyéni számlával szemben érvényesített 7 383 e Ft összegű vissza nem fizetett tagi kölcsön , összesen tehát – 7 663 eFt. Az egyéni számlákat terhelő szolgáltatási célú egyéb ráfordítások között mutatja ki a Pénztár a tagdíjukat nem fizető pénztártagokhoz kapcsolódó tagdíjköveteléseknek hitelezési veszteségként történő leírását (1 262 eFt). A fedezeti céltartalék tárgyévi nyitó állománya 4 244 269 eFt, záró állománya 3 473 976 eFt volt – a csökkenés 770 293 eFt, illetve 18,1 %. 12

A 2015. évi pénzügyi terv 3 948 443 eFt nyitó és 3 942 645 eFt záró állománnyal, illetve 5 798 eFt csökkenéssel számolt. A fedezeti céltartalék állományának változását a bevételek, a kiadások és a nettó hozambevételek (realizált hozam és értékelési különbözet) nagyságának alakulása befolyásolja. A bevételek a tervadathoz képest 34,9 %-al, csökkentek. A kiadások a tervadathoz képest 757,6 %-al , a hozambevételek a tervadathoz képest 177,6%-al növekedtek.. Összegezve elmondható, hogy a fedezeti céltartalék állomány tervezetthez képesti 468 669 eFt-os csökkenése a 2015. évi kifizetések tervadatokhoz képesti növekedésének köszönhető, melyet a hozambevételek tervadathoz képesti növekedése sem tudott kompenzálni.

A pénztár likviditási céltartalékainak alakulása A pénztár likviditási céltartalékainak alakulását a 73OEB tábla mutatja be. A likviditási tartalék tárgyévi nyitó állománya 0 eFt, záró állománya 48 eFt,amely teljes egészében az egyéb likviditási célokra képzett tartalékot foglalja magában.

Működési céltartalék A Pénztár jövőbeni kötelezettségekre céltartalékot nem képzett, így a működési céltartalék csak a működési portfólió értékelési különbözetéből képzett céltartalék összegét tartalmazza. A működési portfolió értékelési különbözetéből képzett céltartalék nyitó állománya 56 eFt, záró állománya 0 eFt.

D) A pénztár gazdálkodása A pénztár gazdálkodását meghatározó jelleggel befolyásoló körülmények Tagsági viszony létesítésére 2015-ben is elsősorban az Országos Nyugdíjbiztosítási Főigazgatósággal (a továbbiakban: ONYF), a kormányhivatalok nyugdíjbiztosítási igazgatóságaival, valamint a Pénztárral személyes munkavégzésre irányuló jogviszonyban állók, vagy ilyen személyek hozzátartozói jogosultak, illetve 2011. február 25-től ezen felül mindenki, aki a közszférában dolgozik vagy ilyen személy hozzátartozója. Megtarthatják a tagságukat azok a tagok - és családtagjaik is -, akiknek a foglalkoztatási jogviszonya a tagság kezdete után szűnt meg. A családtagok, illetve a már más szervezetnél foglalkoztatottak vagy önálló – egyénileg fizető – tagok száma a tagság mintegy 33 %-át teszi ki. 2010-től került sor a nyugdíjágazatban a cafetéria rendszer bevezetésére, melynek következtében a korábbi 10 000 Ft/fő/hó munkáltatói hozzájárulás összege átlagosan 40 %-kal csökkent, 2011-től pedig a cafetéria keret jelentős csökkentése miatt a munkáltatói hozzájárulás további drasztikus, mintegy 86 %-os csökkenése következett be. A tagok által fizetett tagdíj és az egyéb befizetések kisebb mértékű (10, ill. 14%-os) csökkenése eredményezte a három tartalék céljára szolgáló bevételek összességében 47 %-os csökkenését. Ez a csökkenés sajnos nem állt meg, a 2013.évi bevételek a 2012.évihez képest 2%-os csökkenést mutattak. A tendencia megállítása érdekében a 2014.05.29-ei 13

Küldöttközgyűlés a Pénztár Alapszabályát módosította: az egységes havi tagdíjat 42,8%al megemelte;a tartalékok közötti felosztási arányokat megváltoztatta és a kifizetésekkel kapcsolatos költségek tagokra történő áthárításáról döntött. Ezen intézkedések következtében a tagok által fizetett tagdíjak összege 16,2%-al, a munkáltatói tagdíjhozzájárulás összege 8,8%-al, a működési célú bevételek összege 54,7%-al növekedett. Ezen növekedési eredmények azonban nem elegendőek a Pénztár hosszú távú fennmaradásához. 2015.03.31-én a Pénztárnak 90 munkáltatói tagja volt. A pénztár működéséhez, ügyviteléhez szükséges irodahelyiséget, valamint a tárgyi- és forgóeszközök túlnyomó részét a Pénztár részére az ONYF térítésmentesen biztosította.

Rendkívüli események A Küldöttközgyűlés 2015.01.12-én az 1/2015.01.12.sz. KKGY határozatában Pénztárunknak a Honvéd Közszolgálati Önkéntes Nyugdíjpénztárba történő beolvadásáról döntött, melynek időpontját 2015.03.30-án a 6/2015.03.30.sz. KKGY határozatában 2015.03.31-ében határozta meg.

A pénztár alkalmazottai és vezető testületei A Pénztárnál alkalmazotti és megbízási jogviszonyban lévők: Megnevezés Létszám (fő)

2002 5

2003 5

2004 5

2005 6

2006 6

2007

2008 6

2009 7

2010

7

8

2011 8

2012 8

2013 8

Bérktség (eFt) -ebből ügyv. Szem.j.e..kif.* Bérjár. (eFt)

6 529 1 985 574 2 136

12 861 4 441 1 028 4 154

14 828 6 000 525 4 240

17 266 6 444 1 573 5 574

18 708 7 228 1 877 6 220

20 470 7 515 1 779 6 571

19 934 9 269 4 147 6 330

25 119 8 932 2 853 7 825

22 837 8 712 5 131 6 753

21 203 9 121 1 896 5 699

19 841 8 464 1 349 5 332

Összesen (e t)

9 239

18 043 19 593 24 413 26 805 28 820 30 411

35 797

34 721

28 798

26 522

2014 8

2015 8

19 661 8 469 1 100 5 250

18 348 7 818 1 013 4 875

9 273 2 606 224 2 454

26 011

24 236 11 951

* A személyi jellegű egyéb kifizetésekből 96 eFt reprezentációs költség (IT-, EB-ülések, KKGY), 90 eFt munkáltatói hozzájárulás, 38 eFt a munkáltatói hozzájárulás után fizetendő adók( szja, eho).

A pénztárnál 5 fő dolgozik munkaszerződéssel (ebből 1 fő 2011.01.01-től tartós távolléten – GYED-en van) és 3 fő (biztosítás matematikus, informatikai munkatársak) megbízási szerződéssel. A Pénztár Igazgatótanácsának ellenszolgáltatás nélkül látják el.

és

Ellenőrző

14

Bizottságának

tagjai

feladataikat

A nyugdíjszolgáltatással kapcsolatos kifizetések alakulása: Szolgálta -tás típus

Tagok száma (fő) 2003

Egyösszeg ű* Járadék Egyö.+jár ad. Összesen

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2013

2014

2015

94

109

165

140

238

88

241

190

88

53

12

9

6

6

7

5

4

4

3

3

4

4

2

2

1

6

5

2

6

5

0

91 100 116 170 144 243 97 249 196 Akiknek a jogviszonya szolgáltatás igénybevétele miatt a tárgyévben megszűnt

98

60

14

Szolgáltatás típus

összeg (e Ft) 2004

37 686

Járadék 1 593 Egyö.+j árad. Összese 39 n 564

2012

85

•

Egyössz egű

2011

55

65

2003

2010

113 220

2005

2006

2007

111 290 120 493

1 370 2 495

1 678

2008

2009

260 170 326 053 1 117

2010

113 122 171

1 167

261 287 327 220

Szolgáltat ás típus

2012

282 404 168 968 532 071 845 2 577

114 590

2011

1 355

1 481

9 765

4 069

2013

358 928 131 180

2014

2015

100198

97 937

1 983

992

1 058

176

5 700

9 033

5 285

0

285 826 180 088 537 621 366 611 141 205 106 541

98 113

átlagos érték (e Ft/fő) 2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

Egyösszegű

685

1 332

1 184

1 105

1 577

2 329

1 187

1 536

1 462

1 561

1 261

1 542

1 606

Járadék

177

228

416

240

223

292

211

339

494

496

248

529

88

2 577

1 628

814

2 850

1 506

1 057

0

1 176

1 501

1 445

1 553

1 239

1 776

1 608

Egyö.+járad. Összesen

609

1 259

1 138

1 053

1 537

2 272

Az átlagos, 1 főre jutó értékek meghatározásában figyelembe vettük azon egyösszegű ill. járadék szolgáltatást igénybevevő tagjainkat is, akiknek jogviszonya a tárgyévben még nem szűnt meg, de szolgáltatásban részesültek. (A tárgyévben 61 fő egyösszegű szolgáltatást igénylő pénztártagunk közül 12 főnek szűnt meg a tagsági jogviszonya évközben.) A nyugdíjszolgáltatással kapcsolatos kifizetésekkel kapcsolatban a Pénztár 3000 Ft-ot és az utalás költségét számítja fel. Ennek összege a 2015. évi 98 113 eFt összegű számlaterhelésből 267 eFt

15

A 10 év kötelező várakozási idő leteltével történt kifizetések alakulása:

Év

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Kifiz. jogviszony megszűnéssel (kilépés)* Összeg Fő (eFt) 1 366 38 29 021 69 30 205 78 52 408 209 158 394 154 104 620 191 209 861 242 262 686 93 79 373 55 45 868 97 69 551

Teljes összeg kifizetése jogvisz. megszűnés nélkül Összeg Fő (eFt) 1 1 067 54 67 528 69 31 763 54 61 168 110 122 400 74 49 608 53 64 003 56 57 186 41 41 959 40 40 571 13 9 926

Részösszegű hozam és/vagy tőke kifizetés Összeg Fő (eFt) 8 4 257 973 543 862 313 186 955 439 228 113 691 224 766 506 195 147 368 141 052 478 203 526 396 179 588 381 202 801 144 94 414

Összesen Fő 10 1 065 451 571 1 010 734 612 776 530 476 254

Összeg (eFt) 5 690 640 411 248 923 341 689 505 560 349 375 414 916 523 398 300 920 280 240 173 891

* Tartalmazza azon igénylőket is, akiknek a végső elszámolása még nem történt meg és így a tagsági viszonyuk sem szűnt meg a tárgyévben.

A 10 év utáni kifizetésekkel kapcsolatban a Pénztár 3000 Ft-ot és az utalás költségét számítja fel. Ennek összege a 2015. évi 173 891 eFt összegű számlaterhelésből 848 eFt volt.

16

A gazdálkodást jellemző egyéb mutatók:

É1***

Mutató Tartalék tárgyévi tagdíjbevétele / Tartalék összes bevétele* működési tartalék

É2***

2 232

fedezeti tartalék likviditási tartalék Tartalék tárgyévi befektetési eredménye (hozam) / Tartalék összes bevétele* működési tartalék fedezeti tartalék likviditási tartalék Személyi jellegű ráfordítások / Működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások Igénybevett és egyéb szolgáltatások kiadásai / Működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások Tartalékok befektetésével kapcsolatos igénybevett szolgáltatások tárgy évi kiadásai/ Működéssel kapcsolatos tárgyévi költségek és ráfordítások Likviditási tartalék egyes tartalékai záróállománya/Likviditási tartalék záróállománya likviditási portfólió ÉK-ra egyéb likviditási célra azonostatlan befizetések hozamára Az egyéni tagi számlák (analitika) év végi átlagos záró állománya (Ft/tag) Egy tagra jutó átlagos havi befizetések értéke (összes tagdíjbefizetés és egyéb tagi befizetés együtt (analitikából)/éves átlagos taglétszám/3)**(Ft/tag)

Tárgyév

5 868

38,04

35 561 171 380

20,75

37

44

84,09

64

5 868

1,09

125 702 171 380

73,35

0

44

0

11 951

17 724

67,43

5 159

17 724

29,11

3 466

17 724

19,55

0 48

48 48

0 100

0

48

0

3 473 975 769

60 463 683

2 433 1 427 857

2 687

7 500

* Tartalékok összes bevétele = M tartalék esetében: működési célú bevételek összesen + befektetési tev. eredménye + ÉK F tartalék esetében: egyéni számlán jóváírt szolg. célú bev. + befektetési tev. eredménye L tartalék esetében: likviditási célú bevételek összesen + befektetési tev. eredménye

** Az egyéb tagi befizetés 2007. évtől kezdődően tartalmazza az adóhatósági adóvisszautalásokat is.

*** É1 jelenti az adott mutató számlálóját, É2 pedig a nevezőjét.

17

E) A pénztár tagsága A taglétszám változása:

Nyitó létszám Új belépő Átlépő más pénztárból Szolgáltatásban részesült Átlépő más pénztárba Elhalálozott Egyéb megszűnés (kilépés) Záró létszám

2 940 4 0 12 473 4 22 2 433

A negyedévenkénti záró taglétszámok alakulása (fő): Év 2015..

Nyitó I. negyedév 2 940 2 433

II. negyedév

III. negyedév 0

IV. negyedév 0

0

A negyedévenkénti átlagos taglétszámok alakulása (fő): Év 2015.

I. negyedév 2 687

II. negyedév

III. negyedév 0

IV. negyedév 0

0

Az évi átlagos taglétszám (fő): 2003 3 993

2004 4 185

2005 4 225

2006 4 301

2007 4 250

2008 4 279

2009 4 113

2010 3 910

2011. 3 663

2012. 3 260

2013 3 023

A tagdíjfizetők létszáma korévenként: 2. sz. melléklet A) tábla. A szolgáltatást igénybe vevők létszáma korévenként: 2. sz. melléklet B) tábla. Fedezeti céltartalék az egyéni számlákon (főkönyvi adatok ezer Ft-ban ):

Év elején 4 236 973

Befizetés, adomány 45 678

Évközi befizetés Áthozott Szolg.szl-áról Hozam Egyéb fedezet vissza 89 123 793 1 768 0

Évközi kifizetés Szolgáltatási Átvitt fedezet Visszatérítés fedezetre átcsoportosítás 653 575 181 148 109 627

18

Egyéb 8 925

Év végén 3 455 026

2014 2 959

2015 2687

Fedezeti céltartalék a szolgáltatási számlákon (főkönyvi adatok ezer Ft-ban):

Év elején 7 295

Évközi kifizetés Egy. szl-ra Szolgáltatásra vissza 98 113

Évközi befizetés Egyéni számláról

1 768

R. hozam

109 627

2 692

ÉK

Átcsopl ikv- Év végén

-783

0

18 950

Hozam: realizált (nettó) hozam és értékelési különbözet együtt

Ebből: 3 éves járadék havi kifizetéssel: Évközi kifizetés Év elején 70

Szolgáltatásra

Egyéb okból

54

Évközi befizetés Egyéni számláról Hozam, egyéb átcsoportosítás

0

Év végén 0

16

10 éves járadék havi kifizetéssel:

Év elején 320

Évközi kifizetés Egy. szl-ra Szolgáltatásra vissza 122

Évközi befizetés Egyéni számláról Hozam, egyéb átcsoportosítás 0

Év végén

0

8

206

Egyösszegű szolgáltatás:

Év elején 6 905

Évközi kifizetés Egy. szl-ra Szolgáltatásra vissza 97 937

1 768

Évközi befizetés Egyéni számláról átcsoportosítás Hozam, egyéb 109 627

1 901

Év végén 18 728

A tagdíjfizetés nélkül bennhagyott egyéni számlák száma és összege A tagdíjfizetés nélkül bennhagyott számlák (az ún. felelős őrzésbe vett egyéni számlák) száma az év zárónapján 349, összesített értékük 225 868 eFt.

Biztosításmatematikai mérleg A 2015. évi beszámolóhoz biztosításmatematikai mérleg nem készült, mivel a legutóbbi elkészültének éve 2014.

19

Várakozási idő leteltét követő kifizetésekre jogosultak A várakozási idő figyelembevételével megállapított kifizetés igénybevételére jogosult vagy egy éven belül jogosulttá váló pénztártagok száma 2015.03.31-én 1 754 fő, egyéni számlájuk összesített egyenlege 2 897 144 eFt. (Ezek az adatok már nem tartalmazzák a várakozási idő leteltével 2015-ben kifizetettekét.)

20

F) Befektetési tevékenység A pénztár befektetett eszközei és a forgóeszközök között nyilvántartott értékpapírok, részesedések értékének változása a tárgyévben könyv szerinti értéken és piaci értéken, valamint az értékelési különbözet

1996. 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010 1996. Forgóeszköz (értékpapírok) 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. 1996. Befektetett 1997. pénzügyi és 1998. forgóeszk. 1999. (é.p) együtt 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015. Befektetett pénzügyi eszközök

Pénztár összesen Tárgyévi nyitó érték könyv sz. értékelési érték piaci érték különbözet 115 490 118 810 14 685 17 458 1 413 514 287 565 301 3 069 825 762 898 106 3 075 846 033 869 450 1 066 1 128 370 1 158 591 10 738 1 666 219 1 659 519 -6 700 2 128 165 2 272 995 144 831 2 176 722 2 319 464 142 742 2 066 073 2 157 760 91 687 2 793 863 2 898 709 104 846 2 508 695 2 561 948 53 253 0 0 0 118 276 118 645 559 222 3 741 541 430 601 916 995 583 318 572 694 591 651 1 743 1 172 400 1 223 393 1 216 1 055 186 6 817 1 018 005 1 019 467 31 324 988 143 1 016 956 1 159 015 142 059 1 443 990 1 698 047 254 057 1 967 793 279 415 1 688 378 1 441 154 245 447 1 195 707 1 483 106 1 059 371 -423 735 3 916 146 4 234 968 318 822 4 561 662 317 754 4 243 908 3 888 257 36 051 3 852 206 3 456 541 3 807 704 351 163 3 540 124 3 932 186 392 062 4 136 775 428 356 3 708 419 233 766 237 455 556 115 576 680 5 145 1 097 605 1 167 217 4 064 1 398 456 1 489 757 4 818 2 018 433 2 092 843 2 282 2 146 375 2 213 777 17 555 2 654 362 2 678 986 24 624 3 145 121 3 432 010 286 890 3 620 712 4 017 511 396 799 3 754 451 4 125 553 371 102 3 989 570 4 339 863 350 293 3 991 801 3 621 319 -370 482 3 916 146 4 234 968 318 822 4 243 908 4 561 662 317 754 3 852 206 3 888 257 36 051 3 456 541 3 807 704 351 163 3 540 124 3 932 186 392 062 3 708 419 4 136 775 428 356

21

e Ft-ban Tárgyévi záró érték könyv sz. értékelési érték piaci érték különbözet 115 490 118 810 14 685 17 458 1 413 514 287 565 301 3 069 825 762 898 106 3 075 846 033 869 450 1 066 1 128 370 1 158 591 10 738 1 666 219 1 659 519 -6 700 2 128 165 2 272 995 144 831 2 176 722 2 319 464 142 742 2 066 073 2 157 760 91 687 2 793 863 2 898 709 104 846 2 508 695 2 561 948 53 253 2 495 806 2 685 517 189 711 0 0 0 118 276 118 645 541 430 559 222 3 741 583 318 601 916 995 572 694 591 651 1 743 1 216 1 172 400 1 223 393 1 018 005 1 055 186 6 817 988 143 1 019 467 31 324 1 016 956 1 159 015 142 059 254 057 1 443 990 1 698 047 1 688 378 1 967 793 279 415 1 195 707 1 441 154 245 447 1 483 106 1 059 371 -423 735 129 111 1 420 340 1 549 451 4 243 908 4 561 662 317 754 3 852 206 3 888 257 36 051 3 456 541 3 807 704 351 163 392 062 3 540 124 3 932 186 3 708 419 4 136 775 428 356 2 876 193 3 161 955 285 762 233 766 237 455 556 115 576 680 5 145 1 097 605 1 167 217 4 064 1 398 456 1 489 757 4 818 2 018 433 2 092 843 2 282 2 146 375 2 213 777 17 555 2 654 362 2 678 986 24 624 3 145 121 3 432 010 286 890 3 620 712 4 017 511 396 799 3 754 451 4 125 553 371 102 3 989 570 4 339 863 350 293 3 991 801 3 621 319 -370 482 3 916 146 4 234 968 318 822 4 243 908 4 561 662 317 754 3 852 206 3 888 257 36 051 3 456 541 3 807 704 351 163 3 540 124 3 932 186 392 062 3 708 419 4 136 775 428 356 2 876 193 3 161 955 285 762

A befektetett pénztári eszközök, illetve értékpapírok értékének tárgyévi változását részletesen eszköztípusonként a 3. sz. melléklet tartalmazza. A pénztár eszközeinek értékelése a hatályos előírásoknak megfelelően történt, a könyvszerinti érték a 223/2000. Korm. rendelet, a piaci érték a 281/2001. Korm. rendelet szerint került meghatározásra (ez tartalmazza az értékelési különbözetben elszámolt hozamot, melynek elemei az időarányosan járó kamat, a járó osztalék, a devizaárfolyamváltozásból adódó értékkülönbözet és az egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet).

A pénztár eszközeinek értéke az év utolsó napján a letétkezelő értékelése szerint (piaci értéken) Ft-ban Tárgyévi záró érték Együtt1996. 1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007 2008. 2009. 2010. 2011. 2012. 2013. 2014. 2015.

OTP Alapkez. Klasszikus Kiegyensúlyoz .

237 454 791 606 740 134 1 149 138 103 1 500 079 861 1 675 909 793 1 819 917 576 1 920 057 842 2 230 510 163 2 532 860 459 2 383 165 763 2 531 192 207 1 947 776 041 2 226 844 601 2 398 674 004 1 879 116 628 1 818 001 362 1 860 823 045 1 957 421 936 1 217 986 199

853 544 564 722 458 802 682 247 534 691 913 544 467098 254

Növekedési

.

477 304 506 528 082 541 573 794 961 617 941 278 236 245 282

548 267 558 567 460 019 604 780 550 647 567 114 514 642 663

Erste Bef. Rt. Kiegyensúlyoz

Összesen

168 039 063 434 013 346 758 945 694 1 201 516 633 1 485 318 263 1 679 922 755 1 808 700 693 1 673 635 733 2 047 529 186 2 163 062 836 2 045 767 346 1 989 779 300 2 069 434 340 2 179 435 665 1 944 052 401

54 605 000 237 454 791 606 740 134 1 149 138 103 1 500 079 861 1 925 631 343 2 326 952 600 2 770 160 179 3 507 481 035 4 253 424 815 4 267 672 224 4 557 025 986 3 887 905 005 4 476 678 920 4 751 088 023 4 104 790 706 3 989 538 581 4 085 680 848 4 267 220 183 3 497 341 027

Megjegyzés: A letétkezelő a vagyonkezelők által kezelt vagyont, továbbá a pénzeszközöket értékeli. (Nem tartozik tehát a letétkezelői eszközértékelés körébe a pénztári vagyon egyéb elemeinek, mint az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek, a készleteknek és a követeléseknek az értékelése.) A letétkezelő által értékelt összvagyon és a két vagyonkezelő együttes eszközértékének különbsége adja az elszámolási számla, a házipénztár, a lekötött betét és a tagi kölcsönök együttes összegét (ez az ún. pénztár által kezelt vagyonrész).

A 10 év várakozási idő letelte utáni kifizetések, az átlépések és a szolgáltatások teljesítésének biztosítására az OTP-től a klasszikus portfolió esetében 6 alkalommal összesen 233 mFt, a növekedési portfolió esetében 4 alkalommal összesen 163 mFt, az Erstétől a kiegyensúlyozott portfolió esetében 6 alkalommal összesen 307 mFt ,az OTP-

22

től 2 alkalommal összesen 400 mFt összegben került sor vagyonkivonásra. Az összes vagyonkivonás így 1 103 mFt volt. A hozamráták alakulása Év

1997. 1998. 1999. 2000. 2001. 2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. Klasszikus Kiegyens.. Növekedési 2012. Klasszikus Kiegyens.. Növekedési 2013. Klasszikus Kiegyensúly. Növekedési 2014 .Klasszikus Kiegyensúly. Növekedési

Teljes pénztári vagyon bruttó nettó 24,35 18,08 17,26 9,8 8,19 8,72 4,92 16,48 16,03 8,14 6,81 -11,82 20,52 8,30

17,45 16,14 9,36 7,59 8,16 4,32 16,10 15,49 7,73 6,41 -12,13 20,10 7,89

Fedezeti tartalék

Fogyasztói árindex

bruttó

nettó

(előző év=100)

35,96 19,12 17,59 9,8 8,35 8,85 5,2 16,52 13,84 3,84 0,16 -0,29 14,73 16,99 15,83 7,58 9,15 9,00 6,46 8,95 9,75

19,12 17,59 9,36 7,72 8,26 4,55 16,12 13,26 3,47 -0,23 -0,65 14,42 16,57 15,43 7,33 8,88 8,69 6,16 8,55 9,36

referenciahozam

118,3 114,3 110,0 109,8 109,2 105,3 104,7 106,8 103,6 103,9 108,0 106,1 104,2 104,9 103,9 103,9 103,9 105,7 105,7 105,7 101,7 101,7 101,7 99,8 99,8 99,8

6,77 4,70 15,78 12,92 8,77 6,56 -10,40 21,80 8,06 3,23 -0,28 0,07 15,07 16,72 16,35 7,88 7,87 8,07 7,88 9,22 11,56

Megjegyzés: 1./ A 2001-es évre vonatkozó hozamráták felülvizsgálatra kerültek, értékük eltér a 2001. évi beszámolóban megadottaktól. 2./ A hozamráta 2006-tól csak a pénztár egészére, 2011-től a fedezeti tartalékra kerül kiszámításra.

Év

2002. 2003. 2004. 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011. Klasszikus Kiegyens. Növekedési 2012. Klasszikus

OTP Alapkezelő Rt. Bruttó

nettó

Referenciahozam

8,59 5,50 16,17 13,56 8,06 7,04 -16,51 23,60 11,02 3,84 0,55 -0,29 14,73

8,10 4,92 15,55 13,06 -

7,24 5,36 14,66 12,74 8,86 6,75 -12,97 23,21 9,64 3,23 -0,63 0,07 15,07

23

Erste Befekt. Rt. bruttó

nettó

Referenciahozam

9,51 2,54 17,81 12,99 8,29 6,22 -7,47 19,92 5,65 0,06 -

9,28 2,33 17,47 12,67 -

6,96 2,84 18,13 13,26 8,52 6,30 -7,03 20,22 6,29 -0,21 -

Kiegyens. Növekedési 2013.Klasszikus Kiegyens. Növekedési 2014. Klasszikus Kiegyensúly. Növekedési

15,18 15,83 7,58 8,69 9,00 6,46 7,71 9,75

-

16,67 16,35 7,88 8,01 8,07 7,88 9,37 11,56

17,44 9,30 9,30 -

-

16,73 7,84 9,18 -

Megjegyzés: 2006-tól a vagyonkezelők nettó hozamrátája nem kerül meghatározásra.

Év

2008. 2009. 2010. 2011. Klasszikus Kiegyens. Növekedés 2012. Klasszikus Kiegyens. Növekedés 2013.Klasszikus Kiegyens. Növekedési 2014. Klasszikus Kiegyensúly Növekedési

10 éves átlagos mutatók Vagyonnövek e-dési mutató

Nettó hozamráta

Referencia-hozam

Fogyasztói árindex

6,36 7,79 7,74 7,03 6,71 6,75 8,03 7,79 7,63 8,14 8,14 7,97 7,40 7,67 7,58

7,61 7,97 7,83 7,41 7,02 6,97 8,01 7,82 7,67 8,32 8,28 8,11 7,36 7,56 7,47

6,14 7,98 7,99 7,51 7,13 7,24 8,31 8,09 8,10 8,64 8,42 8,44 7,87 7,79 8,04

6,72 6,14 5,66 5,13 5,13 5,13 5,17 5,17 5,17 4,87 4,87 4,87 4,16 4,16 4,16

2015. I. negyedéves hozamráták alakulása Bruttó hozam Nettó hozam Referencia hozam Pénztár egészére 3,25 3,13 3,50 Klasszikus portfolió 1,31 1,22 1,40 Kiegyensúlyozott port 3,31 3,19 3,65 Növekedési portfolió 4,74 4,62 4,79

A 2015-ös év első negyedévében a tőke-, és árupiacokon alapvetően a befektetői optimizmus volt az irányadó. Kötvénypiaci folyamatok Az első negyedév az Európai Központi Bank (ECB) kötvényvásárlási programjának beindulásával és az amerikai jegybanki kamatemelési ciklus várható kezdési időpontjának ide-oda tologatásával telt. A kép tehát egyértelműnek látszik: egyikoldalon az amerikai gazdaság egészséges növekedést mutat – az idei évre és jövőre is 3%-ot megközelítő reálnövekedésre lehet számítani-, miközben inflációs nyomás nem igazán látszik. A másik oldalon ott van az ehhez képest helyben toporgó euró övezet, ahol az EKB márciusban beindult kötvényvásárlási programjával (2016. szeptemberéig havi 60 24

milliárd eurós összegben készül jelzálog és eszközfedezett kötvényvásárlásokat eszközölni) próbálja magához téríteni az európai gazdaságot. Az intézkedés az euró-zóna állampapírpiacán jelentős hozamesést indukált, ami átragadt a régiós állampapírpiacokra is. A lengyel, cseh, román állampapír hozamokkal párhuzamosan a magyar kötvényhozamok is nagymértékben csökkentek. A kötvényhozamok a legrövidebb lejáratok kivételével az egész hozamgörbén estek. Legnagyobb mértékben a 3-5 éves lejárat hozama esett 55-60 bázisponttal, míg a 10 – 15 éves lejáratú állampapír - hozamok kisebb mértékben, 32-43 bázisponttal csökkentek. Februárban negatív korrekció indult az állampapírpiacon. Az USA hozamok a kamatemelési várakozások erősödése miatt emelkedésbe váltottak, január vége és február közepe között 60 bázisponttal emelkedett a tízéves amerikai állampapírhozam. Emellett töretlenül erősödött a dollár, az euróval szemben. Ez az elegy nem szokott jót jelenteni a fejlődő piacoknak és most is azt láthattuk, hogy csökken a vételi érdeklődés a hazai papírok iránt, valamint emelkedni kezdtek a forint hozamok A tízéves hozamok a január végi mélyponthoz képest közel 100 bázisponttal emelkedtek március közepére. Itt a 3,70% körüli szint már meghozta a vételi kedvet, így március végére vissza tudott erősödni a piac. Ebben szerepet játszott az is, hogy március 20- án az S&P egy lépéssel feljebb minősítette az ország adósság-besorolását „BB”-ről BB+”-ra, azonban még így is befektetésre nem ajánlott kategóriában maradtunk. Vagyonkezelőink a negyedév során az újabb és újabb rekord alacsony szintre csökkenő hozamú rövid eszközök eladásából 3-5-10 éves lejáratú állampapírokat vásároltak. A devizában dominált államkötvényeket az alacsony hozamok miatt értékesítették és HUF állampapírokat vásároltak.

Összességében 2015. első negyedévében jól teljesített a magyar állampapírpiac. A kedvező hazai folyamatok eredményeként, és a fejlett piaci - elsősorban az euró zónában tapasztalt - hozamcsökkenés miatt az időszak során csökkentek a hazai állampapír hozamok. Részvénypiaci folyamatok Az idei évben a fejlett részvénypiacokon az európai indexek teljesítménye meghaladhatja az amerikai részvénypiacok teljesítményét. Ennek oka egyrészt az, hogy az amerikai monetáris politika 2014. október végére befejezte a mennyiségi lazítás harmadik fázisát és most már a kamatemelés időszaka következik, miközben a ECB csak most kezdte meg a likviditási bővítési programját. Másrészt az amerikai dollár az euróval szemben az elmúlt egy év során mintegy 25%- al erősödött. A gyenge euró az európai vállalatok versenyképességét javítja. Hasonlóan a korábbi negyedévekhez, az első negyedév során is az MSCI World és az MSCI EMU referencia-indexeket követő ETF-ek alkalmazásával valósult meg a pénztár fejlett piaci kitettsége. Március folyamán a Pénztár kérésének megfelelően értékesítésre kerültek a szóban forgó ETF-ek. Az év jól indult a közép-európai részvénypiacok számára, a lengyel, cseh és magyar részvényindex is kiváló teljesítményt nyújtott. A régióból kiemelkedett a korábbi években lemaradónak számító magyar piac 13,37%-os emelkedésével. A tavalyi év nagy vesztesének számító orosz piac is magára talált, forintban 20,33%-osteljesítményt produkált. Egyedül a török index mozgása került negatív tartományba, a korrekció lírában -7,68%-ot, forintban 11,05%-ot tett ki. A negyedév során a közép-európai piacok – köztük a Budapesti Értéktőzsde –értékeltsége markánsan emelkedett, így historikus összehasonlításban ezek a piacok már nem számítanak olcsónak. További áremelkedésnek akkor lesz tere, ha a beinduló gazdasági növekedés következtében a vállalati eredmények is emelkedésnek indulnak. 25

A magyar GDP a 2013. évi 1,5%-kal szemben 2014-ben 3,7%-kal növekedett, ami meglepően magas növekedési ütemnek számít. A növekedés motorjai a beruházások és a lakossági fogyasztás voltak. Az elkövetkezendő pár évben az elemzők továbbra is magas, bár a 2014-es évet alulmúló növekedési ütemet várnak. A budapesti tőzsdén az OTP Bank és a Magyar Telekom mutatta a legnagyobb erőt, az előbbi a kockázati költségek csökkenéséből, az utóbbi a lakosság elkölthető jövedelmének növekedéséből profitált.. 2014. első negyedévben a feltörekvő piacokon a részvényeknél emelkedés, a devizákban azonban jellemzően gyengülés volt tapasztalható a dollárhoz képest, ami a benchmark index mögöttes devizája. Ennek eredőjeként a dollárban számított MSCI Emerging Market Index csak kis mértékben 1,9%-kal emelkedett a negyedév során, a forint azonban – folytatva a trendet - gyengült a dollárral szemben, így a hazai fizetőeszközben számítva az index értéke impozánsteljesítményt nyújtva több, mint 9%-kal értékelődött fel.

A vagyonkezelők által kezelt portfoliók eszközösszetétele eszközértéken számolva 2015. I negyedévében (%) Eszközök Magyar állampapír Magyar részvény Külföldi részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvény Határidős ügyletek Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen:

Eszközök Magyar állampapír Magyar részvény Külföldi részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvény Határidős ügyletek Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen:

OTP – klasszikus portfolió I. II. III. 94,11 0 0 0 0 0 0 5,88 0 0 0 0 0,01 0 0 100,00 0 0

IV. 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00 0

OTP – kiegyensúlyozott portfolió I. II. III. IV. 84,10 0 0 0 9,57 0 0 0 0 0 6,32

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0,01 100,00

0

0

0

26

Eszközök Magyar állampapír Magyar részvény Külföldi részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvény Határidős ügyletek Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen:

OTP – növekedési portfolió I. II. III. 97,45 0 0

IV. 0

0 0 2,54

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0,01 100,00

0 0

0 0

0 0

Eszközök

Erste – kiegyensúlyozott portfolió I. II. III. IV. 92,02 0 0 0

Magyar állampapír Magyar részvény Mo-i befektetési alap Külföldi befektetési alap Mo-i gazd.sz. kötvény Mo-i jelzáloglevél Mo-i kötvények (MNV,hitelint., diákhit) Határidős ügyletek Lekötött betét Nincs besorolva (köv.-köt.) Összesen:

27

0 0

0 0

0 0

0 0

4,76 3,07 0,15 0 0 100,00

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Befektetési politika A tárgyévre vonatkozó befektetési politikát a fedezeti tartalék vonatkozásában 2013.02.28-ig a Küldöttközgyűlés által 2010. május 25-én elfogadott Választható portfoliós rendszer szabályzata tartalmazza. A szabályzat értelmében a pénztár vagyona három portfolióban kerül befektetésre: a Klasszikus és Növekedési portfoliót az OTP Alapkezelő, a Kiegyensúlyozott portfoliót pedig az OTP és az Erste Alapkezelők megosztva kezelik. Az egyes portfoliók befektetési teljesítményének értékelése az adott portfolió és az alábbi összetételű referencia index hozamának összevetésével történik: Klasszikus portfolió: Referenciahozam: 50% RMAX + 50% MAX. Kiegyensúlyozott portfolió: Referenciahozam: 80% CMAX + 12,5% BUX + 2,5% MSCI World Free+ 5% BIX Növekedési portfolió: Referenciahozam: 53,50% MAX + 12,50% RMAX + 1,80% BUX + 7,20% CETOP20 + 7,50% MSCI EMU + 5,00% MSCI World + 7,50% MSCI MXEF + 5% Külföldi kötvények * * 40% LB Global Bond Index + 20% LB US Corporate High Yield Index + 20% US Corporate Master Bond Index + 20% JP Morgan Emerging Markets Bond Plus (EMBI+) Index

A 2012.12.19-i Küldöttközgyűlés módosította a Kiegyensúlyozott portfolió befektetési politikáját, melyet a Felügyelet a H-EN-IV-5/2013. sz. határozatával jóváhagyott, és amely 2013.03.01-től került bevezetésre. A módosítás lényege, hogy a Pénztár csökkentette a magyar részvények arányát, és ezzel párhuzamosan növelte a feltörekvő, fejlődő országok részvényeinek arányát az alábbi referencia portfolió szerint: 80% CMAX + 5% BUX + 5% CETOP20 + 2,5% MSCI BRIC + 2,5% MSCI World Free+ 5% BIX.

A befektetett eszközök földrajzi és devizanemenkénti megoszlását az alábbi táblázatok tartalmazzák: Befektetések földrajzi megoszlása, 2015.03.31.

Megnevezés

Befektetések időszak végi értéke könyv szerinti értéken

Befektetések időszak végi értéke - piaci értéken

Összesen: Európai Gazdasági Térség összesen: EU tagországok összesen: Magyarország

3 214 548 3 214 548 3 214 548 3 214 548

3 499 088 3 499 088 3 499 088 3 499 088

28

ezer Ft Befektetésekből a részvények és egyéb változó hozamú értékpapírok piaci értéken 271 664 271 664 271 664 271 664

Befektetések devizanemenkénti megoszlása, 2015.03.31. ezer Ft Megnevezés HUF EUR GBP USD CHF Összesen

Befektetések időszak végi értéke - könyv szerinti értéken

Befektetések időszak végi értéke piaci értéken

3 214 548

3 499 088

3 214 548

3 499 088

A likviditási és a működési tartalék számlalekötés, takarékszámla keretében kezelhető vagy hitelviszonyt megtestesítő eszközökbe fektethető be, referenciahozama: 100% RMAX index.

Devizakonverziós határidős ügyletek A pénztár által kötött és a mérleg fordulónapjáig lezárt határidős ügyleteket a pénztár fedezeti célból kötötte a pénztár portfoliójában már meglévő eszközökre, az azok tartásából adódó kockázatok csökkentésére. A kockázati kitettség a pénztár portfoliójában meglévő külföldi devizában kibocsátott kötvények és befektetési jegyek vételéből származó devizakitettséget jelenti. Ezek: Rephun 4,375 07/17 magyar államkötvény ( EUR), Rephun 4,03/25/19, Rephun 5,75/11/23 magyar államkötvény (USD) ,2015/X Prémium Euró Magyar Államkötvény ,2016/Y Prémium Euró Magyar Államkötvény( EUR) ,Ishares MSCI ACWI , Ishares MSCI BRIC , DB-X Trackers, Magyar ExportImport Bank 01/30/20 ($) , Ishares MSCI EMU Large, RT, Osteuropa Aktienfonds ,MOL HB 3,875 10/15,MFB 05/16 (EUR), A nyitott pozíciók ellenoldalú ügyletek nyitásával kerültek lezárásra. A nyitott pozíciókat a vagyonkezelő 2015.03.31-e előtt lezárta, de az ügylet sajátossága miatt az elszámolás az időszakot követően realizálódott 2 968 060 Ft értékben. 2015. évi határidős ügyletek 2015-ban nyitott poziciók száma 2015-ban lezárt pozíciók száma realizált bevétele(eFt) Nyitott pozíció 2015.03.31-én ÉK- év végén(eFT)

29

Euró 11 11 -1 088 346 0 2 968 060

USD 10 10 -22 869 292 0 0

Összesen 21 21 -23 957 638 0 2 968 060

Devizakonverziós határidős ügyletek

Szerződés kelte 2014.10.03 2015.01.30

Tranzakc ió Pénzügyi megnevez telj. kelte és 2015.02.03 eladás 2015.02.03 vétel

Devizában 95 638 EUR 95 638 EUR

Ft-ban 29 672 646 29 746 287

2014.10.03 2015.01.19

2015.02.16 eladás 2015.02.16 vétel

340 000 EUR 340 000 EUR

105 583 600 108 419 200

-2 835 600

2014.10.30 2015.02.03

2015.02.16 eladás 2015.02.16 vétel

44 441EUR 44 441EUR

13 800 708 13 780 265

20 443

eladás vétel

151 190EUR 151 190EUR

46 950 543 46 710 151

240 392

2014.10.30 2015.02.16 eladás 2015.02.12 2015.02.16 vétel

634 649 EUR 634 649 EUR

197 083 900 195 389 388

1 694 513

2014.10.30 2015.02.16 2015.02.11 2015.02.16

ÉK 2015.03.31. Realizált - 73 641

2014.11.21 2015.01.13

2015.01.14 eladás 2015.01.14 vétel

10 447 EUR 10 447 EUR

3 185 499 3 319 952

2015.01.13 2015.02.03

2015.04.15 eladás 2015.04.15 vétel

10 447 EUR 10 447 EUR

3 330 608 3 247 450

83 158

2015.02.12 2015.05.27 eladás 2015.03.12 2015.05.27 vétel

146 119 EUR 146 119 EUR

45 149 310 44 417 254

732 056

2015.02.12 2015.03.18

2015.05.27 eladás 2015.05.27 vétel

103 220EUR 103 220EUR

31 893 948 31 436 683

457 265

2015.02.12 2015.03.24

2015.05.27 eladás 2015.05.27 vétel

141 986EUR 141 986EUR

43 872 254 43 203 500

668 754

2015.02.12 2015.03.17

2015.05.27 eladás 2015.05.27 vétel

243 324EUR 243 324EUR

75 184 683 74 157 855

összesen

Tranzakci ó Szerződés Pénzügyi megnevezé kelte telj. kelte s 2014.10.02 2015.02.03 eladás 2015.01.09 2015.02.03 vétel

-134 453

1 026 827

-1 088 346

Devizában 97 294 USD 97 294 USD 30

Ft-ban 23 874 975 26 183 761

Realizált -2 308 787

2 968 060

ÉK 2015.03.31 .

2014.10.03 2015.02.03 eladás 2015.01.09 2015.02.03 vétel

99 305 USD 99 305 USD

24 368 454 26 724 962

-2 356 508

2014.11.06 2015.02.05 eladás 2015.01.09 2015.02.05 vétel

64 540 USD 64 540 USD

16 033 672 17 370 296

-1 336 623

2014.11.20 2015.02.05 eladás 2015.01.09 2015.02.05 vétel

356 USD 356 USD

88 441 95 814

-7 373

2014.11.20 2015.02.05 eladás 2015.02.03 2015.02.05 vétel

337 801USD 337 801USD

83 919 902 92 324 391

-8 404 489

2014.11.20 2015.02.05 eladás 2015.02.03 2015.02.05 vétel

82 648USD 82 648USD

20 166 112 22 588 525

-2 422 413

2015.01.19 2015.02.05 eladás 2015.02.03 2015.02.05 vétel

130 000USD 130 000USD

35 714 900 35 530 300

184 600

2015.02.03 2015.03.24 eladás 2015.03.18 2015.03.24 vétel

204 967USD 204 967USD

56 099 468 58 686 151

-2 586 684

2015.02.03 2015.03.25 eladás 2015.03.17 2015.05.27 vétel

243 324USD 243 324USD

66 597 779 69 155 114

-2 557 335

2015.02.03 2015.03.25 eladás 2015.03.20 2015.03.24 vétel

102 158USD 102 158USD

27 960 645 29 034 325

-1 073 681

összesen

-22 869 292

0

Kölcsönbe adott értékpapírok és kockázati tőkealap-jegyek Kölcsönbe adott értékpapírokkal és kockázati tőkealap-jegyekkel a pénztár nem rendelkezik.

Budapest, 2015. június 2. ……………………………………. az Igazgatótanács elnöke

31

1 sz . melléklet A működési tevékenység terv- és tényadatainak eltérése a pénzügyi terv és az eredménykimutatásalapján

Sor-szám

Megnevezés

a

b

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

2014

2015

2015

TÉNY

TERV

TÉNY

(ezer Ft) (ezer Ft) e d

Tagdíjbevételek Tagok egyéb befizetései Működési célra kapott rendszeres támogatás Működési célra juttatott eseti adomány Egyéb működési célú bevételek Működési célú bevételek összesen (1+2+3+4+5) Pénzügyi műveletek bevételei és egyéb bevételek Pénztári működési tev. bevételei összesen (6+7) Kiegészítő vállalkozási tevékenység bevételei Működési költségek, ráfordítások (11+12+13+14) - Anyagköltség - Személyi jellegű ráfordítások (bérkts, repr. m.h., bérlet) - Értékcsökkenési leírás

14 - Egyéb kts. (igénybevett szolg., hitelezési veszteség)* 15 Pénztárfelügyelettel kapcsolatos ráfordítás Jogosulatlanul felvett járadék behajtásával kapcs. 16 ráf. 17 Működési költségek, ráf. összesen (10+15+16) 18 Pénzügyi műv. ráfordításai és egyéb ráf. 19 Működési céltartalék képzés Pénztári műk. tev. ráfordításai össszesen 20 (17+18+19) 21 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráfordításai 22 Adófizetési kötelezettség 23 Pénztári működési tevékenység eredménye (8-20) 24 Kieg. vállalkozási tev. eredménye (10-22-23) 25 Működés és kieg. vállalk. tev. eredménye (23+24)

(ezer Ft) e

2015 Tény terv (ezer Ft) f

11 508 3 546

3 820 426

2 514 320

-1 306 -106

0 2 687 17 741 288 18 029 0 30 773 38 24 236 117 6 382

0 1 003 5 249 52 5 301 0 7 468 29 5 831 0

0 2 970 5 804 120 5 924 0 17 405 100 11 951 114

0 1 967 555 68 623

1 608

9 937 71 6 120 114 3 632

1 168

350

5 240 319

31 941

7 818

17 724

9 906

31 941

7 818

17 724

9 906

-13 912 -2 517 -11 800 0 0 0 -13 912 -2 517 -11 800

-9 283

-31

-9 283

* Tartalmazza az igénybevett szolgáltatásokat (könyvvizsgálat, informatikai szolgáltatás), marketing költsége-közzététel), egyéb szolgáltatások költségét (bank-, postaköltség, továbbképzés, pénztárszövetségi tagdíj), és a meg nem fizetett tagdíjak hitelezési veszteségként való leírását.

32

2. sz. melléklet A) A taglétszám korévenként (2015.01.01-2015.03.31.) Kor (év)

Év elején

22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70

0 1 2 4 5 8 11 17 19 27 38 46 38 52 70 78 94 91 124 131 113 139 105 122 144 132 123 92 87 84 90 71 80 86 87 84 96 77 73 74 45 21 13 6 7 7 9 6 1

Átlépő más ptból

Új belépő 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Tagsági viszony évközi megszűnése Év végén Nyugdíjba Átlépés Elhalálozás Kilépés vonulás 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 4 0 1 0 0 4 0 3 0 0 5 0 3 0 0 9 0 2 0 0 15 0 0 0 0 19 0 4 0 0 23 0 4 0 0 34 0 4 0 1 41 0 5 0 1 32 0 10 0 1 41 0 12 0 0 58 0 15 1 0 62 0 12 0 1 81 0 13 0 0 78 0 22 0 4 99 0 20 0 0 111 0 10 0 2 101 0 19 0 1 119 0 10 0 2 93 0 23 0 1 98 0 20 0 0 124 0 21 0 1 110 0 18 0 1 104 0 14 0 1 77 0 17 1 0 59 0 19 0 0 65 0 16 0 0 74 0 13 0 1 58 0 22 0 1 57 0 12 0 0 74 0 20 1 0 66 1 11 0 1 72 2 16 0 0 78 2 15 0 1 59 1 11 0 0 61 0 15 1 1 57 3 11 0 0 31 2 3 0 0 16 0 1 0 0 12 0 0 0 0 6 1 0 0 0 6 0 1 0 0 6 0 2 0 0 7 0 2 0 0 4 0 0 0 0 1 33

71 73 75 77 80 Összes

5 1 2 1 1 2 940

0 0 0 0 0 4

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 12

1 0 0 0 0 473

0 0 0 0 0 4

0 0 0 0 0 22

4 1 2 1 1 2 433

B) A szolgáltatást igénybe vevők létszáma korévenként (2015.01.01-2015.03.31.) 1. Egyösszegű szolgáltatás Kor (év)

56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 73 75 80 Összesen

Év elején

Új igénybevétel

Év közben megszűnt Lejárt

1 2 4 6 5 9 2 4 4 2 2 1 1 0 1 2 1 1 1 49

0 1 2 2 1 0 3 2 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 12

Elhalálozás

0 1 2 2 1 0 3 2 0 0 1 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 12

Év végén

Egyéb ok

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1 2 4 6 5 9 2 4 4 2 2 1 1 0 1 2 1 1 1 49

2. Határozott időtartamú járadék a) 3 évre szóló járadék havi kifizetésekkel Kor (év) 64 Összesen:

Év elején 1 1

Új igénybevétel

Év közben megszűnt Lejárt 0 0

Elhalálozás 0 0

34

Év végén

Egyéb ok 0 0

0 0

1 1

b) 10 évre szóló járadék havi kifizetésekkel Kor (év) 77 Összesen:

Év elején 1 1

Új igénybevétel

Év közben megszűnt Lejárt 0 0

Elhalálozás 0 0

Év végén

Egyéb ok 0 0

0 0

1 1

Határozott időtartamra szóló járadék összesen

Kor (év) 64 77 Összesen:

Év elején 1 1 2

Új igénybevétel

Év közben megszűnt Lejárt 0 0 0

Elhalálozás 0 0 0

35

Egyéb ok

Év végén 1 1 2

3.sz.melléklet

A pénztár portfolió állománya 2015.03.31-én könyv szerinti értéken és piaci értéken 1. választható portfolió

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

72OB1

Portfólió neve

002

72OB2

Portfólió összesen

003

72OB21

Bankszámlák és készpénz összesen

004

72OB211

Házipénztár (forint és valuta)

005

72OB212

Pénzforgalmi számla és befektetési számla

006

72OB212001

Portfólió neve

Darab illetve kötvény, határidős ügylet névértéke

ISIN/ azonosító kód

Tétel neve

Ár (eFt) illetve árfolyam (%)

1

2

3

4

5

a

b

c

d

e

72OB212003 72OB212004 72OB212005

Könyv szerinti érték

Piaci érték

6 f

7 g

Klasszikus

Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

Portfólió neve


8

9

h

i


Piaci érték

10

11

j

k

Kiegyensúlyozott 502 532

536 358

2 126 592

2 351 726

60 327

60 327

139 238

139 238

-

-

-

1174200120034508 10401000-495754353561019 1020109940901015 104010004957545353561026 1020100650163803

72OB212002

2. választható portfolió

-

60 327

60 327

139 238

139 238

60 302

60 302

139 201

139 201

25

25

-

-

-

-

8

8

-

-

-

-

-

-

29

29

-

-

-

-

007

72OB213

008

72OB213001

-

-

009

72OB22

Értékpapírok összesen

433 480

467 073

1 953 332

2 177 293

010

72OB221

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (kötvények)

408 026

439 601

1 831 405

2 047 307

011

72OB22101

Magyar állampapír

408 026

439 601

1 772 603

1 987 580

-

36

-

012

72OB22102

013

72OB22103

014

72OB22103001

015

72OB22104

016

72OB22104001

017

72OB22105

018

72OB22105001

019

72OB22106

020

72OB22106001

021

72OB22107

022

72OB22107001

023

72OB22108

024

72OB22108001

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal Külföldi állampapír

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért külföldi állam készfizető kezességet vállal

Magyarországon bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

Külföldön bejegyzett gazdálkodó szervezet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

Magyarországon bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

Külföldön bejegyzett hitelintézet által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

025

72OB22109

Magyarországi helyi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

026

72OB22110

Külföldi önkormányzat által nyilvánosan forgalomba hozott kötvény

027

72OB22110001

37

-

-

58 802

59 727

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

028

72OB222

Részvények

-

-

21 212

22 611

029

72OB2221

A Budapesti Értéktőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett Magyarországon nyilvános forgalomba hozott részvény

-

-

21 212

22 611

030

72OB2221001

HU0000078175

0,735000

0

-

-

289

279

213

72OB2221002

HU0000083696

2,198000

0

-

-

435

335

956

72OB2221003

HU0000073507

0,412000

0

-

-

8835

3 512

3 640

72OB2221004

HU0000068952

12,120000

0

-

-

469

7 531

5 684

72OB2221005

HU0000061726

5,304000

0

-

-

1507

5 499

7 993

72OB2221006

HU0000089867

0,297000

0

-

-

148

72OB2221007

HU0000123096

3,850000

0

-

-

1060

-

031

72OB2222

032

72OB2222001

033

72OB2223

034

72OB2223001

035

72OB2224

036

72OB2224001

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevnek nincs törvényi v. egyéb akadálya

Tőzsdére vagy más elismert értékpapírpiacra bevezetett, külföldön kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott részvény

Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bevnek nincs törvényi v. egyéb akadálya

38

135

44

3 921

4 081

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

72OB223

Befektetési jegyek, illetve egyéb kollektív befektetési értékpapír

-

-

-

-

038

72OB2231

Magyarországon bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

-

-

-

-

039

72OB2231001

-

-

-

-

040

72OB2232

-

-

-

-

041

72OB2232001

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

037

Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

042

72OB2233

043

72OB2233001

044

72OB2234

045

72OB2234001

046

72OB2235

047

72OB2235001

048

72OB224

Jelzáloglevél

25 454

27 472

100 715

107 375

72OB2241

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

25 454

27 472

100 715

107 375

050

72OB2242

Külföldön bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozottjelzáloglevél

051

72OB2242001

052

72OB23

053

72OB23001

054

72OB24

055

72OB24001

056

72OB25

057

72OB25001

049

Külföldön bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye

Egyéb kollektív befektetési értékpapír

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Opciós ügyletek

-

-

-

-

-

-

-

-

Repó ügyletek

-

-

-

-

-

-

-

-

Határidős ügyletek

39

058

72OB26

059

72OB26001

060

72OB27

SWAP ügyletek Ingatlan

72OB27001 062

72OB28

063

72OB28001

064

72OB29

065

72OB29001

066

72OB30

067

72OB30001

068

72OB31

069

72OB31001

070

72OB32

071

72OB32001

072

72OB33

073

72OB33001

Tagi kölcsön 29 72OB223-ból: Kockázati tőkealap befektetési jegye

Értékpapír-kölcsönzési ügyletekből származó követelések

Egyéb, tőzsdén vagy más szabályozott piacon jegyzett értékpapír

Követelés értékpapír ügyletekből Kötelezettségek értékpapír ügyletekből

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

31 054

32 227

31 054

32 227

8 725

8 958

8 725

8 958

135

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2 968

2 968

-

-

2 968

2 968

-

-

-

-

-

-

-

-

Fő 074

72OB4

A portfóliót választó tagok száma

Fő 379

1 551

3. választható portfolió

Sorszám

Sorkód

Megnevezés

001

72OB1

Portfólió neve

002

72OB2


003

72OB21


004

72OB211


Portfólió neve



Tétel neve


1

2

3

12

13

a

b

c

l

m

Fedezeti portfólió összesen


Piaci érték

14 n

15 o



47 ba

Piaci érték

48 bb

49 bc

Növekedési 560 311

585 891

3 189 435

3 473 975

61 893

61 893

261 458

261 458

-

40

-

-

-


005

72OB212

006

72OB212001

11742001-20034508

72OB212002

10401000-495754353561019

-

72OB212003

10201099-40901015

72OB212004

1040100049575453-53561026

72OB212005

10201006-50163803 Lekötött betét (betétszerződés): hitelintézeti betétszámlán lekötött pénzösszeg

61 893

61 893

261 458

261 458

61 871

61 871

261 374

261 374

-

25

25

-

-

8

8

22

22

22

22

-

-

29

29

-

-

-

-

007

72OB213

008

72OB213001

009

72OB22


489 381

514 621

2 876 193

3 158 987

010

72OB221


477 269

501 549

2 716 700

2 988 457

011

72OB22101

Magyar állampapír

477 269

501 549

2 657 898

2 928 730

012

72OB22102

Értékpapír, melyben foglalt kötelezettség teljesítéséért a magyar állam készfizető kezességet vállal

-

-

58 802

59 727

013

72OB22103

Külföldi állampapír

-

-

-

-

014

72OB22103001

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

015

72OB22104

016

72OB22104001

017

72OB22105

018

72OB22105001

019

72OB22106

020

72OB22106001

-




41

-

-

-


021

72OB22107

-

-

-

-

022

72OB22107001

-

-

-

-

023

72OB22108

-

-

-

-

024

72OB22108001

-

-

-

-

025

72OB22109


-

-

-

-

026

72OB22110


-

-

-

-

027

72OB22110001

-

-

-

-

028

72OB222

Részvények

-

-

21 212

22 611


029

72OB2221

-

-

21 212

22 611

030

72OB2221001

HU0000078175

0,735000

0

-

-

289

279

213

72OB2221002

HU0000083696

72OB2221003

HU0000073507

2,198000

0

-

-

435

335

956

0,412000

0

-

-

8835

3 512

3 640

72OB2221004

HU0000068952

72OB2221005

HU0000061726

12,120000

0

-

-

469

7 531

5 684

5,304000

0

-

-

1507

5 499

7 993

72OB2221006 72OB2221007

HU0000089867

0,297000

0

-

-

148

HU0000123096

3,850000

0

-

-

1060


42

135

44

3 921

4 081

031

72OB2222

032

72OB2222001

033

72OB2223

034

72OB2223001

035

72OB2224

036

72OB2224001

Ma-on kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére vagy elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya


Külföldön kibocsátott, nyilvánosan forg-ba hozott részvény, melynek kibocsátója köt. vállalt az általa adott értékpapír fél éven belüli, bármely tőzsdére v. elismert értékpapírpiacra történő bevezetésére és a bev-nek nincs törvényi v. egyéb akadálya

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

72OB223


-

-

-

-

038

72OB2231


-

-

-

-

039

72OB2231001

-

-

-

-

040

72OB2232

-

-

-

-

041

72OB2232001

-

-

-

-

037

Magyarországon bejegyzett ingatlan befektetési alap befektetési jegye

43

Külföldön bejegyzett befektetési alap befektetési jegye, ide nem értve az ingatlan befektetési alapot

042

72OB2233

043

72OB2233001

044

72OB2234

045

72OB2234001

046

72OB2235

047

72OB2235001

048

72OB224

Jelzáloglevél

12 112

13 072

138 281

147 919

72OB2241

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitelintézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

12 112

13 072

138 281

147 919

050

72OB2242


051

72OB2242001

052

72OB23

053

72OB23001

054

72OB24

055

72OB24001

056

72OB25

057

72OB25001

058

72OB26

059

72OB26001

060

72OB27

049



Határidős ügyletek Opciós ügyletek Repó ügyletek SWAP ügyletek Ingatlan

72OB27001 062

72OB28

063

72OB28001

064

72OB29

065

72OB29001

066

72OB30

067

72OB30001

Tagi kölcsön 32 72OB223-ból: Kockázati tőkealap befektetési jegye


44

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9 037

9 377

9 037

9 377

196

48 816

50 562

48 816

50 562

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

068

72OB31

069

72OB31001

070

72OB32

071

72OB32001

072

72OB33

073

72OB33001



-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2 968

2 968

-

-

2 968

2 968

-

-

-

-

-

-

-

-

Fő 074

72OB4


503

Működési portfólió összesen

Sorszám

Sorkód

Megnevezés



Tétel neve


1

2

3

50

a

b

c

bd

Likviditási és kockázati portfólió összesen


Piaci érték

51

52

be

bf



Piaci érték

54

55

53 bg

bh

bi

001

72OB1

Portfólió neve

002

72OB2


25 065

25 065

48

48

003

72OB21


25 065

25 065

48

48

004

72OB211


005

72OB212


25 065

25 065

48

48

006

72OB212001

11742001-20034508

25 065

25 065

48

48

72OB212002

10401000-495754353561019

-

-

-

-

72OB212003

10201099-40901015

-

-

-

-

72OB212004

1040100049575453-53561026

-

-

-

-

72OB212005

10201006-50163803

-

-

-

-

-

-

-

-

007

72OB213


45

008

72OB213001

-

-

-

-

009

72OB22


-

-

-

-

010

72OB221


-

-

-

-

011

72OB22101

Magyar állampapír

-

-

-

-

012

72OB22102


-

-

-

-

013

72OB22103


-

-

-

-

014

72OB22103001

-

-

-

-

015

72OB22104

-

-

-

-

016

72OB22104001

-

-

-

-

017

72OB22105

-

-

-

-

018

72OB22105001

-

-

-

-

019

72OB22106

-

-

-

-

020

72OB22106001

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

021

72OB22107

022

72OB22107001

023

72OB22108

024

72OB22108001






46

025

72OB22109


-

-

-

-

026

72OB22110


-

-

-

-

027

72OB22110001

-

-

-

-

028

72OB222

Részvények

-

-

-

-

029

72OB2221


-

-

-

-

030

72OB2221001

HU0000078175

0,735000

-

-

-

-

72OB2221002

HU0000083696

2,198000

-

-

-

-

72OB2221003

HU0000073507

0,412000

-

-

-

-

72OB2221004

HU0000068952

12,120000

-

-

-

-

72OB2221005

HU0000061726

5,304000

-

-

-

-

72OB2221006

HU0000089867

0,297000

-

-

-

-

72OB2221007

HU0000123096

3,850000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

031

72OB2222

032

72OB2222001

033

72OB2223

034

72OB2223001



47

035

72OB2224

036

72OB2224001

037

72OB223

038

72OB2231

039

72OB2231001

040

72OB2232

041

72OB2232001

042

72OB2233

043

72OB2233001

044

72OB2234

045

72OB2234001

046

72OB2235

047

72OB2235001

048

72OB224

72OB2241

049


-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Jelzáloglevél

-

-

-

-

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

-

-

-

-





48

050

72OB2242

051

72OB2242001

052

72OB23

053

72OB23001

054

72OB24

055

72OB24001

056

72OB25

057

72OB25001

058

72OB26

059

72OB26001

060

72OB27


-

-

-

-

-

-

-

-


-

-

-

-

-

-

-

-

Opciós ügyletek

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

SWAP ügyletek

-

-

-

-

-

-

-

-

Ingatlan

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Repó ügyletek

72OB27001 062

72OB28

063

72OB28001

064

72OB29

065

72OB29001

066

72OB30

067

72OB30001

068

72OB31

069

72OB31001

070

72OB32

071

72OB32001

072

72OB33

073

72OB33001

074

72OB4

Tagi kölcsön 72OB223-ból: Kockázati tőkealap befektetési jegye





49

Azonosítatlan (függő) befizetések

Sorszám

Sorkód

Megnevezés



Tétel neve


1

2

3

56

a

b

c

bj

Portfóliók összesen


Piaci érték

57

58

bk

bl



59 bm

Piaci érték

60 bn

61 bo

001

72OB1

Portfólió neve

002

72OB2


-

-

3 214 548

3 499 088

003

72OB21


-

-

286 571

286 571

004

72OB211


-

-

005

72OB212


-

-

286 571

286 571

006

72OB212001

11742001-20034508

-

-

286 487

286 487

72OB212002

10401000-495754353561019

-

-

25

25

72OB212003

10201099-40901015

-

-

8

8

72OB212004

1040100049575453-53561026

-

-

22

22

72OB212005

10201006-50163803

-

-

29

29


-

-

-

-

-

-

007

72OB213

008

72OB213001

-

-

009

72OB22


-

-

2 876 193

3 158 987

010

72OB221


-

-

2 716 700

2 988 457

011

72OB22101

Magyar állampapír

-

-

2 657 898

2 928 730

012

72OB22102


-

-

58 802

59 727

013

72OB22103


-

-

-

-

014

72OB22103001

-

-

-

-

50

-

-

015

72OB22104

016

72OB22104001

017

72OB22105

018

72OB22105001

019

72OB22106

020

72OB22106001

021

72OB22107

022

72OB22107001

023

72OB22108

024

72OB22108001






-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

025

72OB22109


026

72OB22110


027

72OB22110001

028

72OB222

Részvények

-

-

21 212

22 611

72OB2221


-

-

21 212

22 611

029

51

030

72OB2221001

HU0000078175

0,735000

-

-

279

213

72OB2221002

HU0000083696

2,198000

-

-

335

956

72OB2221003

HU0000073507

0,412000

-

-

3 512

3 640

72OB2221004

HU0000068952

12,120000

-

-

7 531

5 684

72OB2221005

HU0000061726

5,304000

-

-

5 499

7 993

72OB2221006

HU0000089867

0,297000

-

-

135

44

72OB2221007

HU0000123096

3,850000

-

-

3 921

4 081

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

031

72OB2222

032

72OB2222001

033

72OB2223

034

72OB2223001

035

72OB2224

036

72OB2224001

037

72OB223





52

038

72OB2231

039

72OB2231001

040

72OB2232

041

72OB2232001

042

72OB2233

043

72OB2233001





-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

044

72OB2234

045

72OB2234001

046

72OB2235

047

72OB2235001

048

72OB224

Jelzáloglevél

-

-

138 281

147 919

72OB2241

Magyarországon bejegyzett jelzáloghitel-intézet által kibocsátott, nyilvánosan forgalomba hozott jelzáloglevél

-

-

138 281

147 919

050

72OB2242


-

-

-

-

051

72OB2242001

-

-

-

-

052

72OB23

-

-

-

-

053

72OB23001

-

-

-

-

054

72OB24

Opciós ügyletek

-

-

-

-

055

72OB24001

-

-

-

-

056

72OB25

Repó ügyletek

-

-

-

-

057

72OB25001

-

-

-

-

058

72OB26

-

-

-

-

059

72OB26001

-

-

-

-

060

72OB27

-

-

-

-

049



SWAP ügyletek Ingatlan

53

72OB27001 062

72OB28

063

72OB28001

064

72OB29

065

72OB29001

066

72OB30

067

72OB30001

068

72OB31

069

72OB31001

070

72OB32

071

72OB32001

072

72OB33

073

72OB33001

074

72OB4

Tagi kölcsön 72OB223-ból: Kockázati tőkealap befektetési jegye





54

-

-

-

-

48 816

-

50 562

-

-

-

48 816

50 562

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2 968

2 968

-

-

2 968

2 968

-

-

-

-

-

-

-

-

BEOLVADÓ PÉNZTÁR TEVÉKENYSÉGET ZÁRÓ BESZÁMOLÓJA Kiegészítő melléklet

Recommend Documents