Békés Város Önkormányzatának 2007. évi költségvetése A 286/2006. (XI. 30.) KT sz. határozattal elfogadott költségvetési koncepciónk szerint az önkormányzat kiemelt feladatai közé sorolta intézményei és a Polgármesteri Hivatal mőködési feltételeinek biztosítását legalább olyan szinten, mely az alapfeladatok biztonságos ellátásához szükséges. További irányelv volt, hogy a mőködési kiadásokat úgy kell megtervezni, hogy az önkormányzat a mőködés biztosítása érdekében hitelfelvételre ne kényszerüljön. Fejlesztési célú hitelfelvétel tervezésénél olyan fejlesztéseket jelöltünk meg, amelyek megvalósulásához más forrás (pályázati) is bevonható, illetve egy esetleges hitelfelvételnél a fedezet 1 éven belül realizálódhat. A városunk 2007. évre számításba vett bevételi lehetıségei és kiadási igényei között mutatkozó jelentıs különbség kezelése érdekében intézkedéseket kellett tenni. A 2007. évi költségvetési tervjavaslatunk egészére a mőködési kiadásoknak az elızetes elgondolásokhoz viszonyított radikális csökkentése valamint a fejlesztési kiadásoknak a 2006. évi tervhez viszonyított jelentıs emelkedése a jellemzı. A 2007. évi költségvetési törvény alapján városunkat 58.903 EFt-tal kevesebb átengedett és megosztott bevétel valamint állami támogatás illeti meg, mint 2006-ban. A csökkenés mértéke az elızı évben kapott támogatásokhoz viszonyítva 3,12 %. A csökkenés alakulását az alábbi táblázatban mutatjuk be. Jogcím
2006. év
2007. év
Változás EFt-ban
Helyben maradó SZJA 129.186 SZJA kieg. adóerıképesség alapján 505.757 SZJA kieg. térségi feladatokra 27.242 Lakosságszámhoz kötött áll. tám. 392.159 Mutatószámhoz kötött áll. tám. 814.005 Mutatószámhoz kötött pótfelm. 17.157 Állami tám. és SZJA összesen: 1.885.506
112.720 529.637 26.400 325.199 832.647 0 1.826.603
-16.466 23.880 -842 -66.960 18.642 -17.157 -58.903
Az illetményalap és illetménypótlék valamint a közalkalmazotti illetmények emelésére 2007. évre törvényi kötelezettség nincs, így a bérek és illetmények tervezésénél csak a minimál bérek szakmai végzettség szerinti valamint az elımeneteli rendszernek megfelelı soros elırelépések 2007. évre elıírt ütemét vettük figyelembe.
I.
Bevételek
Önkormányzatunk 2007. évi tervezett bevételének fı összege 4.235.425 EFt, amely a 2006. évi tervhez viszonyítva (3.647.056 EFt) 588.369 EFt-tal (16,13 %) több. A 2006. és a 2007. évek kiemelt bevételeinek összehasonlítását a következı táblázatban szemléltetjük ezer forintban kifejezve. Elıirányzat
2006. évi terv
Intézményi mőködési bevételek 255.517 Önkormányzat sajátos mők. bevételei 1.397.183 Önkormányzat költségvetési támogatása 1.139.681 Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 83.430 Véglegesen átvett pénzeszközök 609.967 Támogatási kölcsönök és visszatérülések 21.661 Hitelek 73.429 66.188 Elızı évi pénzmaradvány Kiegyenlítı, függı, átfutó bevételek Bevételek összesen: 3.647.056 1
2006. évi tény
2007.évi terv
305.007 306.498 1.432.496 1.723.688 1.245.803 924.853 75.189 103.926 786.590 935.702 25.907 22.891 0 152.927 174.215 4.940 1.469 4.046.676 4.235.425
A bevételekbıl az intézményi: Mőködési bevételek: 169.316 Felügyeleti szervtıl kapott támogatás: 1.469.703 Felhalmozási bevételek 0 Véglegesen átvett pénzeszközök: 306.636 Elızı évi pénzmaradvány 1.911 Kiegyenlítı, függı, átfutó bevételek 0 Intézményi bevételek összesen: 1.947.566
193.872 202.682 1.555.921 1.436.408 26 0 403.716 305.869 113.397 0 466 0 2.267.398 1.944.959
Az egyes kiemelt elıirányzatok belsı tartalmát az alábbiak szerint ismertetjük. I.
1. Intézményi mőködési bevétek
Intézményi bevételeink tervezett összege 306.498 EFt, mely tartalmazza az önálló és részben önálló intézmények, valamint a Polgármesteri Hivatal e jogcímre tervezett bevételeit. Intézményeink mőködési bevételként tervezték meg az élelmezési és egyéb térítési díj, valamint egyéb jogcímen tervezhetı bevételeiket. Az élelmezéssel kapcsolatos térítési díjak 6,2 %-os emelésérıl a Képviselı-testület a 2006. decemberi ülésén döntött, melynek hatása az intézményi mőködési bevételeknek 33.066 EFt növekedésében részben meg is jelenik. A Piacfelügyelet intézményi mőködési bevételének elızı évihez viszonyított 4.798 EFt-os növekedését a Piac lefedésének ÁFA visszaigénylése indokolja. A Polgármesteri Hivatal bevételei az Alapító Okiratában foglalt feladatellátásokkal kapcsolatosak, a 2006. évi tervhez viszonyítva 12.817 EFt-tal növekedtek. I.
2. Önkormányzat sajátos mőködési bevételei
E jogcímen tervezzük meg helyi adóbevételeinket az egyéb sajátos bevételeinket, valamint átengedett és megosztott bevételeinket. Ezen az elıirányzaton belül tervezzük meg a lakosságszámhoz és mutatószámhoz kötött támogatások SZJA-val finanszírozott részét. A 2006. és 2007. évi tervezési adatokat az alábbi táblázatban mutatjuk be (EFt-ban). Jogcím
2006. évi terv
2006. évi tény
Iparőzési adó Kommunális adó Idegenforgalmi adó Helyi adók összesen:
146.905 31.000 0 177.905
170.981 31.874 303 203.158
Jogcím Mezııri járulék Közterület használati díj Helyszíni és szabálysértési bírság Talajterhelési díj Pótlék, bírság Egyéb sajátos bevételek
2006. év 2.174 476 3.000 200 3.000 8.850
2006. évi tény 2.099 1.264 3.448 623 3.008 10.442
SZJA helyben maradó része SZJA adóerıképesség alapján SZJA kiegészítés nem köt. térségi fela. Gépjármő adó Átengedett és megosztott bevételek
129.186 505.757 27.242 106.000 768.185
121.965 503.753 27.842 109.547 763.107
112.720 529.637 26.400 112.000 780.757
Lakosságszámhoz kötött állami tám. - ebbıl a SZJA-val finanszírozott rész
392.159 345.639
392.766 346.246
325.199 325.199
2
2007.évi terv 201.000 49.000 500 250.500 2007.évi terv 2.174 1.500 3.000 500 5.000 12.174
Mutatószámhoz kötött normatívák SZJA-val finanszírozott része
96.604
108.447
70.342
Egyes jövedelempótló támogatások SZJA –val finanszírozott része Kiemelt elıirányzat összesen:
0 1.397.183
0 1.431.400
284.716 1.723.688
A lakosságszámhoz kötött állami támogatás 2006. és 2007. évi jelentıs különbségét az is okozza, hogy a 240/2006. (XI. 30.) kormányrendelet mellékletében Békés már nem szerepel hátrányos helyzető települések között, a hátrányos helyzet miatt 2007-ben normatívát tehát nem igényelhetünk. Ezen a jogcímen 2006-ban városunkat azonban 78.185 EFt normatíva illette meg. Helyi adóbevételeinket a 2007. január 1-tıl érvényes helyi szabályozás alapján terveztük meg. I. 3. Önkormányzatok költségvetési támogatása E jogcímen illeti meg önkormányzatunkat a mutatószámhoz kötött támogatásokból 757.276 EFt, kötött normatívákból 5.029 EFt, az egyes jövedelempótló támogatások és kiegészítések közül 130.988 EFt, helyi kisebbségi önkormányzatok támogatásából 2.560 EFt, valamint fejlesztési célú támogatásokból 29.000 EFt, összesen 924.853 EFt. A bölcsıde és átmeneti elhelyezést nyújtó intézményi ellátások (Rendelıintézet, Szociális Szolgáltató Központ) normatívái összességében növekedtek a 2006. évi normatívához viszonyítva 31.527 EFt-tal. Ezen belül új jogcímként jelent meg a családsegítés és a gyermekjóléti szolgáltatásokra igényelgetı, együttesen 17.111 EFt összegő normatíva. Növekedett a hajléktalanok nappali intézményi ellátására, a szociális étkeztetésre, a házi segítségnyújtásra, ugyanakkor csökkent a hajléktalanok átmeneti elhelyezésére, a támogatószolgálat mőködésére, a közösségi ellátásokra igényelhetı normatívák összege. Oktatási intézményeinkben a 2007. évtıl a tanítási évhez kötött teljesítményarányos finanszírozás miatt a normatíva számításának szerkezete átalakult. Az összetett számítási mód jelentıs eltéréseket generáló paraméterei: a csoporton belüli gyermek/tanulólétszám, az intézmény típusa és évfolyama. A normatíva számításánál azonban az egyes csoporton belüli létszám nagysága alapvetıen meghatározó. Kisebb létszámú csoportokra kevesebb normatíva igényelhetı. Az óvodások változatlanul magas száma miatt az óvodai nevelésre igényelhetı normatíva az elızı évihez viszonyítva csak 499 EFt-tal csökkent. Az oktatási-nevelési intézmények esetében az igényelhetı normatíva 2007-ben az alábbiak szerint alakul: Intézmény Óvoda Eötvös József Általános Iskola Karacs Teréz Általános Iskola Dr. Hepp Ferenc Általános Iskola - Tarhosi Iskola társulása miatt Alapfokú Mővészeti Iskola Óvoda és iskolák együtt:
2006. év 168.260 157.426 133.546 173.534 45.353 678.119
2007. év 167.761 145.788 128.809 161.966 20.759 40.151 665.234
eltérés EFt -499 -11.638 -4.737 -11.568 20.759 -5.202 -12.885
A Kistérségi Dr. Hepp Ferenc Általános Iskola 2006. szeptember 1-tıl intézményfenntartó társulás keretein belül mőködteti a Tarhosi Általános Iskolát, ezért indokolt a két év összehasonlításánál ezt külön kiemelni. A Tarhosi Általános Iskolára igényelhetı jogcímek nélkül a fenti intézmények normatíva-csökkenése 33.644 EFt lenne. Egyes korábbi normatívák csak a 2006/2007. tanév végéig (8/12) igényelhetık, majd végleg megszőnnek, mint például a bejáró tanulók támogatása és a hozzájárulás pedagógiai szakmai szolgáltatás igénybevételéhez. 3
Az egyes jövedelempótló támogatások és kiegészítések jogcím alatt tervezhetı bevételek összege 2007-ben 415.704 EFt, mely a 2006. évinél 58.014 EFt-tal több. Jelentısen növekedett a rendszeres szociális segélyre (40.901 EFt), valamint az ápolási díjra (22.970 EFt) fordítható összeg. Kismértékben növekedett (1.568 EFt) a közcélú foglalkozatásra igényelhetı támogatás összege. I.
4. Felügyeleti szervtıl kapott támogatás
Intézményeink támogatására 2007. évben (a Piacfelügyelet nélkül) 1.436.408 EFt-ot biztosítunk, amely 33.295 EFt-tal kevesebb, mint a 2006. évi támogatásuk. Ebbıl normatívával finanszírozott rész 832.647 EFt. Az intézményi támogatások és a mőködési bevételek a törvény által garantált illetmények kifizetésére, valamint az energiaköltségekre nyújtanak fedezetet. Az adható juttatásokra és további dologi kiadásokra a források akkor nyújthatnak fedezetet, ha az intézmények vezetıi a gazdálkodás minden területén a racionálisan csökkentik kiadásaikat. A Képviselı-testület döntéskényszerbe kerül az általános iskolák átszervezésével kapcsolatosan, amelytıl a tárgyévben megtakarítás várható ugyan, de az átszervezés hatása jelentıs nagyságrenddel a 2008. évi költségvetésben jelentkezik. I.
5. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek
A kiemelt elıirányzaton belül kerültek megtervezésre a 2007. évben értékesítésre kijelölt ingatlanok. Ezek a Csabai-Korona-Szarvasi utcák által határolt terület 20.833 EFt összegben, Korona u. 3-5. sz. alatti ingatlan 25.000 EFt összegben, a volt Sertéstelep 2.917 EFt összegben, a Petıfi u. 33. sz. alatti ingatlan 16.667 EFt összegben és a Tarhos, Petıfi u. 1. sz. alatti ingatlan 12.500 EFt összegben. Az önkormányzati lakások 2007. évre elıírt törlesztı részlete 2.424 EFt. Önkormányzati tulajdonú ingatlanjainkat 2007. évben 23.585 EFt összegben terveztük értékesíteni. A felhalmozási és tıkejellegő bevételek a felhalmozási kiadásainkra nyújtanak - más források mellett - fedezetet. I.
6. Véglegesen átvett pénzeszközök
Intézményeink közül az Egyesített Egészségügyi Intézmény és Rendelıintézet OEP-tıl átvett pénzeszköze 300.000 EFt, a Kistérségi Dr. Hepp Ferenc Általános Iskola Tarhos Község Önkormányzatától az intézményfenntartó társulás miatt átvett pénzeszköze 5.869 EFt. A Piacfelügyelet Munkaügyi Központtól átvett pénzeszközének tervezett összege 2.400 EFt. A Polgármesteri Hivatal 2007. évi átvett pénzeszközeit 627.433 EFt-ban terveztük meg. Ebbıl mőködési célú átvett pénzeszköz 63.823 EFt. A felhalmozási célú pénzeszközök közül a 429.662 EFt közmőfejlesztési hozzájárulás átvétele, ami a Fundamenta Lakáskassza 2007. évi elırejelzése alapján a lejárt lakáskassza szerzıdések miatt az önkormányzatot megilletı zárolt összeg. Ez az összeg nyújt majd nagy részben fedezetet a szennyvízberuházáshoz kapcsolódó hiteltörlesztés 2007. évi ütemére. A fejlesztési célú véglegesen átvett pénzeszközök között jelentıs tétel a PEA pályázat 5 beruházási projektjének befejezését követıen lehívható pályázati összeg, amely összesen 97.721 EFt. I.
7. Támogatási kölcsönök és visszatérülések
A korábbi években folyósított kamatmentes kölcsönök ez évet érintı törlesztı részlete 21.891 EFt, a Békési Kézilabda Kft-nek 2006-ban nyújtott visszterhes kölcsön 2007. évet érintı törlesztı részlete 1.000 EFt.
4
I.
8. Hitelek
Fejlesztési célú hitelfelvételt terveztünk 2007. évben. Fejlesztési célú hitelt jelöltünk meg olyan beruházások forrásául, melyek tárgyévi elindítása pályázatfüggı, vagyis pályázati forrás nélkül a beruházás megvalósítására közbeszerzési eljárást nem indítunk el. Szintén fejlesztési hitelt jelöltünk meg olyan beruházások forrásául, melyek fedezete 1 éven belül realizálódik. A PEA pályázat beruházásai szerzıdés szerint 2007-ben befejezıdnek. A teljes pályázati összeg 80%-át lehet 2007-ben lehívni a beruházások átadását követıen. A pályázatból megmaradó 20% 35.505 EFt összegnek felel meg, amelynek visszatérülésére 2008-ban kerül sor. A beruházási szállítók 2007. évi számláinak kifizetése miatt válik szükségessé a tervezett 35.505 EFt hitelfelvétel. A következı beruházások forrásául jelöltünk meg fejlesztési célú hitelfelvételt: • Gyógycentrum kiadásaira az önerı biztosítása (2007. évi ütem) 50.000 EFt • Dánfoki uszoda tervezési költségeire 30.000 EFt • Utak aszfaltozására 2007. évi pályázati önerı 25.000 EFt • 2007. évi további pályázatokhoz önerı bizt. 5.000 EFt 7.422 EFt • Galéria felújítás II. ütem (falszigetelés) önerı biztosítására • PEA pályázat 20% önerı biztosítására 35.505 EFt Tervezett fejlesztési célú hitelfelvétel összesen: 152.924 EFt I.
9. Elızı évi pénzmaradvány
A 2007. évi költségvetésünkben az elızı évi pénzmaradványt 64.940 EFt összegben terveztük meg.
II. Kiadások Kiadási elıirányzatunk fı összege 4.235.425 EFt, mely megegyezik a bevételi elıirányzatok fı összegével. Költségvetésünket a bevételeknél már említett 58.903 EFt állami támogatás csökkenés mellett az is feszíti, hogy mőködési kiadásokra csak mőködési bevételek vonhatók be. Nem terveztünk mőködési célú hitelfelvételt a koncepcióban meghatározott irányelvek alapján. A vagyon gyarapítása érdekében mőködési célú forrásokat vontunk be fejlesztési célú kiadásokra összesen 43.677 EFt összegben. Ennek érdekében a mőködési kiadások radikális csökkentését kellett elrendelni mind a Polgármesteri Hivatalnál, mind az intézményeknél a 2007. évi elızetes tervezési adatokhoz viszonyítva. A kiadási elıirányzatokon belül történı gazdálkodás érdekében a Képviselı-testület intézmények körében átszervezési döntést hoz. A 2006. és a 2007. évek kiemelt kiadásainak összehasonlítását a következı táblázatban szemléltetjük ezer forintban kifejezve. Elıirányzat
2006. évi terv
Személyi jellegő kiadások Munkaadót terhelı járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Pénzeszközátadások és egyéb tám. Szociális ellátások Felhalmozási kiadások és támogatások Tartalékok Hitel visszafizetés Kiegyenlítı, függı, átfutó kiadások Kiadások összesen:
1.439.934 468.434 818.020 52.879 396.812 224.806 78.269 167.902 0 3.647.056 5
2006. évi tény 1.514.361 486.157 944.237 131.808 374.824 358.059 0 59.375 11.738 3.880.559
2007. évi terv 1.429.956 466.174 848.077 57.422 438.829 362.418 158.393 474.156 0 4.235.425
A kiadásokból az intézményi: Személyi jellegő kiadások: Munkaadót terhelı járulékok: Dologi és egyéb folyó kiadások: Pénzeszközátadás és egyéb tám.: Szociális ellátások: Felhalmozási kiadások Kiegyenlítı, függı, átfutó kiadások Intézményi kiadások összesen:
1.121.486 366.380 444.978 3.930 10.792 0 0 1.947.566
1.183.942 379.389 525.268 34.322 13.855 35.957 7.913 2.180.646
1.105.687 356.525 468.889 3.700 10.158 0 0 1.944.959
Az egyes kiemelt elıirányzatok belsı tartalmát az alábbiak szerint ismertetjük. II.
1. Személyi jellegő kiadások
Városunk 2007. évi költségvetésében a személyi jellegő kiadások és azok járulékai 44,76 %-os arányban részesülnek, az elızı évi arány 52,32 % volt. Személyi jellegő kiadásokra 2007. évben önkormányzati szinten 1.429.956 EFt-ot terveztük, amely 9.978 EFt-tal kevesebb a 2006. évi tervnél. A tárgyévi tervezésnél érezteti hatását az elızı évben elrendelt létszámcsökkentés, a személyi jellegő kiadások törvényi mértéken felüli korlátozása, és a létszámleépítések miatti többletkiadások. Bérfejlesztés végrehajtására 2007. évben nincs jogszabályi kényszer, ezért tervezése sem történt meg. Intézményeink személyi jellegő kiadásait (Piacfelügyelet nélkül) 1.105.687 EFt-ban terveztük meg, ez a 2006. évinél 15.799 EFt-tal kevesebb. Ezen belül a 2006. évben elrendelt létszámleépítések hatására jelentısen csökkent az Eötvös József Általános Iskolának, a Karacs Teréz Általános Iskolának és az Általános Mővelıdési Központon belül a Zeneiskolának az erre a kiemelt elıirányzatra tervezett kiadása. Jelentısen emelkedett az intézményi körön belül a Szociális Szolgáltató Központ személyi jellegő juttatásokra tervezett összege, mert az intézmény feladatai 2006. július 1-tıl bıvültek a szociális foglalkoztatással. A 2007. évre a feladatbıvülés miatt 13.679 EFt átvett pénzeszköz bevételt terveztünk, mely az év során átadásra kerül az intézménynek. A Kistérségi Dr. Hepp Ferenc Általános Iskola 2006. szeptember 1-tıl intézményfenntartó társulásban mőködteti a Tarhosi Általános Iskolát, ezért az iskola kiadási elıirányzatai - így a személyi jellegő kiadások is - az iskola költségvetésében jelennek meg. A Kistérségi Dr. Hepp Ferenc Általános Iskola személyi jellegő kiadásokra tervezhetı összege ezért emelkedett 6.618 EFt-tal az elızı évi tervhez viszonyítva. Az önkormányzati szintő foglalkoztatás létszám kerete 2006-ban 836 fı volt. 2007-ben a nyitó létszám 813 fı. II.
2. Munkaadókat terhelı járulékok
Az adóköteles személyi juttatások alapján terveztük meg a munkaadókat terhelı járulékok elıirányzatát (29 % TB járulék, 3% munkaadói járulék), melynek összege 2007. évben 466.174 EFt. A tételes egészségügyi hozzájárulás összege 1.950 EFt/fı/hó. II.
3. Dologi és egyéb folyó kiadások
A 2007. évi költségvetésünkben a dologi és egyéb folyó kiadások tervezett összege 848.077 EFt - a 2006. évi tervhez viszonyítva 30.057 EFt-tal növekedett - amely az összes tervezett kiadás 20,02 %-át jelenti. A dologi és egyéb folyó kiadásokból a Polgármesteri Hivatal költségvetésében a Piacfelügyelettel együtt 379.188 EFt-ot terveztünk meg, amely 6.146 EFt-tal több a 2006. évre tervezettnél. Intézményeink dologi és egyéb folyó kiadásaira tervezett összeg 468.889 EFt, amely 23.911 EFt-tal több, mint a 2006. évi terv.
6
II.
4. Pénzeszköz-átadások és egyéb támogatások
Költségvetésünkben a 2007. évre tervezett összeg 57.422 EFt, amelybıl 3.700 EFt a Rendelıintézet átadott pénzeszköze, 53.722 EFt a Polgármesteri Hivatal szakfeladatain került megtervezésre. E jogcímen kerül átadásra többek között a civil szervezetek (4.425 EFt) és a sportszervezetek (40.620 EFt) támogatása.
II.
5. Szociális ellátások és egyéb juttatások
Az intézmények költségvetésében itt kerül sor tankönyvtámogatás jogcímen az intézményeket megilletı kötött felhasználású normatíva átadására. Ennek összege városi szinten 10.158 EFt. A Polgármesteri Hivatal költségvetésében a szociális ellátások 2007. évre tervezett összege 428.671 EFt. A szociális pénzeszközök tervszámait részletesen a III. pontban mutatjuk be. II.
6. Felhalmozási kiadások és egyéb támogatások
A felhalmozási kiadásokat és támogatásokat 362.418 EFt összegben terveztük megterveztük meg, amely a 2006. évi tervnél 137.612 EFt-tal több. Áthúzódó feladatokra 45.984 EFt-ot, tárgyévi fejlesztésekre 38.103 EFt-ot, pályázatos beruházásokra 250.337 EFt-ot terveztünk. Kamatmentes kölcsönök tervezett összege 21.500 EFt, a helyi értékek védelmére fordítható összeg 2007-ben 1.180 EFt. Az Élıvíz-csatorna pályázati önerı átadására fordítható összeg 4.855 EFt, szennyvízberuházáshoz társulati tagoknak az önkormányzati hozzájárulás tervezett összege 459 EFt. II.
7. Tartalékok
Költségvetésünkben a tartalékok összege 158.393 EFt. Oktatási célokra 10.200 EFt a felhasználható összeg. A tartalékok között különítettünk el elıirányzatot azokra a várható, de még pontosan nem ismert kiadásokra, melyek az elızetes fejlesztési elképzelésekben szerepelnek. Tartalékként pályázati önerıt biztosítunk a 2007. évi útaszfaltozásra benyújtandó támogatásokra, a Gyógycentrum beruházás várható tárgyévi kiadásaira, a Dánfoki Turisztikai Központ fejlesztési kiadásira, a Galéria felújítás II. ütemére. A tartalékok között terveztük meg az önkormányzati tulajdonú Kft alapítási költségét, a Vállalkozói Alap 10.000 EFt tervezett összegét, valamint korábbi testületi határozatok alapján az erre a célra elkülönített pályázati önerıt. Általános céltartalékra 4.457 EFt-ot terveztünk. II.
8. Hitel visszafizetése
A szennyvíz beruházáshoz kapcsolódó hiteltörlesztésre 2007. évben 474.156 EFt-ot terveztünk. Az eredeti ütemterv szerint esedékes 518.172 EFt hiteltörlesztés átütemezését kezdeményeztük a pénzintézetnél, melynek oka elsısorban az, hogy 2005. év óta a lakossági visszatérülések folyamatos elhúzódása nem biztosít fedezetet az ütemezett hiteltörlesztéshez. A 2006. évre átütemezett, de eredetileg 2005. évben esedékes 108.527 EFt hiteltörlesztés összegét a pénzintézet 2007. január 2-án emelte le a bankszámlánkról, így ez 2007. évi tervezési tételt jelent. A 2007. évre eredeti terv szerint ütemezett 518.172 EFt törlesztésbıl 152.543 EFt összegő hiteltörlesztés átütemezését kezdeményeztük a 2008-2009. évekre, figyelembe véve a lakossági visszatérülések eddig megismert várható ütemét.
7
Az önkormányzat pénzügyi lehetıségeit figyelembe véve szigorú elvek érvényesültek a költségvetés tervezetének elkészítésénél. Megítélésünk szerint a kiadások kiemelt elıirányzatainak betartása kizárólag fegyelmezett gazdálkodással, folyamatos vezetıi és pénzügyi kontrollal és a szükséges szakmai és szervezeti döntések meghozatalával együtt valósítható meg. Az oktatási intézmények átszervezésérıl szóló elıterjesztésben a beiratkozások tényszámainak ismerete nélkül prognosztizálható volt 12 fı létszámcsökkentés, aminek végrehajtását már a 2007. évi költségvetésünkben el kell rendelni, azért hogy a végrehajtás szeptember - október végéig megtörténjen. Az általános iskolákon kívül a Békés Városi Általános Mővelıdési Központban is létszámcsökkenéssel számolunk (egy fı nyugdíjazása után a munkakör ellátását belsı átszervezéssel oldja meg az intézmény). A létszámcsökkentés kiadásainak mérséklésére pályázatot kívánunk beadni: forrását a 2007. évi költségvetési törvény biztosítja, részletes szabályait március hónapban miniszteri rendelet határozza majd meg.
Békés, 2007. február 23.
Izsó Gábor polgármester
8
BÉKÉS VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELİ-TESTÜLETÉNEK 6/2007. (II. 23.) számú rendelete A 2007. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSRİL
Békés Város Képviselı-testülete az államháztartásról szóló többszörösen módosított 1992. évi XXXVIII. sz. törvény 69. §-ában kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat 2007. évi költségvetésérıl az alábbi rendeletet alkotja. 1. §. Az önkormányzat bevételeinek fı összege: 4.235.425 EFt (1) A 2007. évi bevételek forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban): 1. Intézményi mőködési bevételek 306.498 1.723.688 2. Önkormányzatok sajátos mőködési bevételei ebbıl: − helyi adók 250.500 − átengedett központi adók 1.461.014 − bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek 12.174 3. Önkormányzatok költségvetési támogatása ebbıl: − normatív támogatások − központosított elıirányzatok − normatív kötött felhasználású támogatások − fejlesztési célú támogatások 4. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek ebbıl: − tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése − önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıkebevételei 5. Támogatásértékő bevétel ebbıl: − támogatásértékő mőködési bevétel ebbıl : − OEP-tıl átvett pénzeszköz támogatásértékő felhalmozási bevétel
924.853 757.276 2.560 136.017 29.000 103.926 77.917 26.009 477.387 352.092 300.000 125.295
6. Véglegesen átvett pénzeszközök 458.315 ebbıl: felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülrıl438.315 − garancia és kezességvállalás visszatérülése20.000 7. Támogatási kölcsönök visszatérülése
22.891 9
8. Hitelek ebbıl: − felhalmozási célú hitel felvétele
152.927 152.927
9. Pénzforgalom nélküli bevételek ebbıl: − elızı évi pénzmaradvány igénybevétele
64.940 64.940
(2) Az önkormányzat intézményenkénti bevételeit a rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza. Az 1/A. sz. melléklet tájékoztató jelleggel részletesen bemutatja az önkormányzat bevételeit. (3) Az önkormányzat uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tervezett bevételei elkülönítetten az alábbiak szerint kerülnek bemutatásra: “Ökoturisztikai vonzerık fejlesztése” c. R.O.P. pályázat támogatása 97.721 EFt − “Alternatív foglalkoztatások a hátrányos helyzető emberek, köztük a romák foglalkoztatásának javítása” c. HEFOP pályázat támogatása 1.106 EFt − “Testvérvárosi kapcsolatok” c. 2006. évi pályázat áthúzódó bevétele 813 EFt 2. §. Az önkormányzat 2007. évi kiadásainak fı összege: 4.235.425 EFt Ebbıl: − céltartalék elıirányzata − az általános tartalék elıirányzata
153.936 EFt 4.457 EFt
(1) Az önkormányzat 2007. évi kiemelt kiadási elıirányzatai (ezer Ft-ban): 1. Személyi jellegő kiadások 2. Munkaadót terhelı járulékok 3. Dologi és egyéb folyó kiadások 4. Pénzeszköz átadások és egyéb támogatások 5. Szociális ellátások és egyéb juttatások 6. Felhalmozási kiadások, támogatások 7. Tartalékok 8. Hiteltörlesztés, visszafizetés
1.429.956 466.174 848.077 57.422 438.829 362.418 158.393 474.156
(2) Az önkormányzat 2007. évi uniós támogatással megvalósuló programok, projektek tevezett kiadásai elkülönítetten az alábbiak szerint kerülnek bemutatásra: − “Ökoturisztikai vonzerık fejlesztése” c. R.O.P. pályázat 162.700 EFt − “Alternatív foglalkoztatások a hátrányos helyzető emberek, köztük a romák foglalkoztatásának javítása” c. HEFOP pályázat 1.662 EFt
(3) A kiemelt kiadási elıirányzatok intézményenkénti részletezését és tervezett létszámkeretét 813 fı összlétszámnak megfelelıen a 2. sz. melléklet, 800 fı záró létszámnak megfelelıen a 2/A. sz. melléklet tartalmazza. (4) A Polgármesteri Hivatal költségvetésének kiadásait a 3. sz. mellékletben bemutatott szakfeladatok szerint állapítja meg a Képviselı-testület. 10
(5) Az önkormányzat felhalmozási célú kiadásait (beruházás, felújítás), kölcsöneit és átadott pénzeszközeit a 4. sz. melléklet szerint állapítja meg a Képviselı-testület. (6) A Képviselı-testület az önkormányzat tartalék elıirányzatait az 5. sz. mellékletben felsoroltak szerint állapítja meg. (7) A rendelet 6. sz. melléklete az önkormányzat elıirányzat-felhasználási ütemtervét tartalmazza. (8) A rendelet 7. sz. melléklete az önkormányzat likviditási tervét mutatja be. (9) A rendelet 8.-8/D. sz. mellékletei tájékoztató jelleggel, mérlegszerően tartalmazzák a mőködési és felhalmozási célú bevételek és kiadások alakulását. (10) A rendelet 9 sz. melléklete tájékoztató jelleggel mutatja be az önkormányzat hosszúlejáratú kötelezettségeiként az évenkénti hitel visszafizetés összegét. (11) A rendelet 10. sz. melléklete az önkormányzat közvetett támogatásait jogcímenként szemlélteti. (12) A rendelet 11. sz. melléklete tájékoztató jelleggel mutatja be az önkormányzat 3 éves “gördülı” tervezését megalapozó számításokat. (13) A rendelet 12. és 12/A. sz. melléklete tájékoztató jelleggel mutatja be az önkormányzat foglalkoztatási mutatóit 3. §. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2007. évi költségvetése bevételeinek fı összege 2.740 EFt. (1) A 2007. évi bevételek forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban). 1. Helyi önkormányzat költségvetési támogatása 439 2. Állami támogatás 640 3. Támogatásértékő mőködési bevétel 1.106 4. Elızı évi pénzmaradvány 555 4.§. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat 2007. évi költségvetése kiadásainak fı összege 2.740 EFt.
(1) A 2007. évi kiadások kiemelt elıirányzatonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ft-ban): 1. Személyi jellegő kiadások 1.211 2. Munkaadót terhelı járulékok 333 3. Dologi és egyéb folyó kiadások 406 4. Tartalékok 790 11
5. §. A Német Kisebbségi Önkormányzat 2007. évi költségvetése bevételeinek fı összege 640 EFt. (1) A 2007. évi bevételek forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban): 1. Állami támogatás 640 6. §. A Német Kisebbségi Önkormányzat 2007. évi költségvetése kiadásainak fı összege 640 EFt. (1) A 2007. évi kiadások kiemelt elıirányzatonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ft-ban): 1. Tartalékok 640 7. §. A Szlovák Kisebbségi Önkormányzat 2007. évi költségvetése bevételeinek fı összege 649 EFt. (1) A 2007. évi bevételek forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban): 1. Állami támogatás 640 9 2. Elızı évi pénzmaradvány 8. §. A Szlovák Kisebbségi Önkormányzat 2007. évi költségvetése kiadásainak fı összege 649 EFt. (1) A 2007. évi kiadások kiemelt elıirányzatonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ft-ban): 1. Sz 120 emélyi jellegő kiadások 2. M unkaadót terhelı járulékok 13 3. Ta rtalékok 516 9. §. A Román Kisebbségi Önkormányzat 2007. évi költségvetése bevételeinek fı összege 790 EFt. (2) A 2007. évi bevételek forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban): 1. Ál lami támogatás 640 2. El ızı évi pénzmaradvány 150
10. §. A Román Kisebbségi Önkormányzat 2007. évi költségvetése kiadásainak fı összege 790 EFt. (3) A 2007. évi kiadások forrásonként az alábbiak szerint kerülnek meghatározásra (ezer Ftban): 1. Ta 12
rtalékok
790 11. §.
Az intézmények mőködési bevételük többletét saját hatáskörben kiadásaik fedezetére kötelesek felhasználni. A Polgármesteri Hivatal egyösszegő felhalmozási többletbevételének felhasználása 2.000 EFt-ig a polgármester, 3.000 EFt-ig a polgármester egyetértésével a Pénzügyi Bizottság, ezt meghaladóan a Képviselı-testület hatáskörébe tartozik. 12. §. Az intézmények önkormányzati támogatásának folyósítása a tervezett elıirányzatuk 1/12-ed részének megfelelıen történik. Ettıl eltérni a finanszírozási ütemtervben meghatározott igény alapján lehet. Amennyiben a létszámcsökkentési pályázat már a 2007. évi költségvetésben megtakarítást eredményez, annak összege az érintett intézmények költségvetési támogatásából tárgyévben zárolásra kerül, figyelemmel a zavartalan feladatellátás biztosítására. 13. §. A költségvetési intézmények vezetıi költségvetési éven túli anyagi kötelezettséget a fenntartó engedélye nélkül (polgármester) nem vállalhatnak. Az intézmények a költségvetési rendelet 2. sz. és 2/A. sz. mellékleteiben jóváhagyott létszám és bérgazdálkodási mutatóit – az engedélyezett létszámba a foglalkoztatás jogcímétıl függetlenül minden dolgozó beletartozik – kötelesek betartani. A 2006. évi pénzmaradvány felhasználásáról a képviselı-testület a beszámoló elfogadásakor dönt. 14.§. (1) Békés Város Önkormányzata 2007. évben a “Peremkerületi program” megvalósítására külön alapot hoz létre. Az alap célja a peremkerületen élı lakosság részére biztosítani a kultúrált közlekedést, a városközpont gyorsabb elérését úgy gyalogosan, mint gépjármővekkel. Értékeit, házaik állagának megóvását biztosítani, a csapadékvíz elvezetés biztosításával. (2) Az alap forrása 2007. évben 5.000 EFt. (3) A polgármester hasonló célú feladatok megvalósítására 500 EFt összegben jogosult dönteni. 15. §. (1) Békés Város Képviselı-testülete Vállalkozói Alapot hoz létre a városban mőködı vállalkozások által benyújtott, munkahelyteremtést célzó pályázatok önerejéhez való hozzájárulás céljából. (2) Az Alap forrása 2007. évben 10.000 EFt. 16. §. (1) A Képviselı-testület az önkormányzat környezetvédelmi alapjának 2007. évi összegét 1.105 EFt-ban állapítja meg. (2) Az alap forrása pénzmaradványa.
az
önkormányzati
környezetvédelmi 13
alap
elszámolási
számla
17. §. (1) E rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2007. január 1. napjától kell alkalmazni. (2) A költségvetés végrehajtásáról – a Polgármesteri Hivatal részére meghatározott elıirányzatok felhasználásáról - a polgármester a Polgármesteri Hivatal útján gondoskodik.
B é k é s , 2007. február 22.
Izsó Gábor polgármester
Dr. Baji Mihály aljegyzı
Kihirdetés napja: 2007. február 23.
14
