Analýza úvěrových příležitostí pro fyzické osoby, podnikatele a společnosti v ČR

Bankovní institut vysoká škola Praha Finanční obchody

Analýza úvěrových příležitostí pro fyzické osoby, podnikatele a společnosti v ČR Bakalářská práce

Autor:

Zdeněk Jurčík Bankovní management

Vedoucí práce:

Praha

Ing. Ivana Moltašová

Duben 2010

Prohlášení

Prohlašuji, ţe jsem bakalářskou práci zpracoval samostatně a s pouţitím uvedené literatury.

V Teplicích dne 25. Dubna 2010

Zdeněk Jurčík

Poděkování

Tímto bych chtěl upřímně poděkovat vedoucí bakalářské práce Ing. Ivaně Moltašové, která mi poskytla podporu a odborně a metodicky vedla tuto bakalářskou práci.

Anotace Bakalářská práce na téma analýza úvěrových příleţitostí je zaměřená na moţnosti financování pro fyzické osoby, fyzické osoby podnikatele a právnické osoby u vybraných bank na trhu. Úkolem práce je získat informace a podat ucelený přehled druhů poskytovaných úvěrů od vybraných bankovních domů. Následně došlo k porovnání jednotlivých základních parametrů úvěrů a doporučení nejlepší moţnosti pro klienta od těchto bankovních domů. Pro fyzické osoby se tyto optimální varianty dají dle srovnávacích kriterií doporučit a poté je důleţité, zda je klient schopen na vybraný úvěr dosáhnout. U fyzických osob podnikatelů a právnických osob je doporučení optimální varianty velice sloţité. Většina úvěrů se posuzuje individuálně a nejsou stanoveny úrokové sazby a maximální výše limitu úvěru. Proto je porovnání úvěrů a doporučení sloţité, závisí na bance, která rozhoduje, jestli peníze půjčí či nikoliv. Hlavní roli v tomto rozhodování hraje většinou bonita klienta, jeho podnikatelský záměr, rizika spjatá s jeho podnikáním apod.

Annotation Analysis of credit opportunities on the possibilities of bank finance for individuals, entrepreneurs and corporations when choosing a Bank in the market. The purpose of this essay is to obtain information and provide a compact abstract on a variety of credit opportunities available from the banking sector. Consequently, it is a trade off of individual basic arguments of credits and recommendations for the best option for customers of these houses of banking. For individuals there are optimal variations according to recommended criteria, this is an important factor as to whether the client will be able to achieve the chosen credit. For individual entrepreneurs and corporations it is very difficult to find the optimal choice. Most credits are judged individually, and they do not always offer the best rate of interest and limit of credit. That is why, it is a trade off, and making recommendations is very difficult, it is up to the bank to lend the money or not. Most important part in deciding

whether to provide credit is down to

creditworthiness, prospects, and risk of business etc.

Úvod .................................................................................................................. 7 1. Úvěry obecně ................................................................................................ 9 1.1 Historie vybraných bank.............................................................................................. 9 1.1.1 ČSOB .................................................................................................................... 9 1.1.2 Česká spořitelna.................................................................................................... 9 1.1.3 Komerční banka.................................................................................................. 10 1.1.4 Raiffeisenbank .................................................................................................... 11 1.2 Nebankovní domy ..................................................................................................... 11 1.2.1 Poskytovatelé nebankovních půjček................................................................... 12 1.2.2 Druhy nebankovních půjček ............................................................................... 13

2. Úvěry pro fyzické osoby............................................................................ 15 2.1 Druhy úvěrů pro fyzické osoby ................................................................................. 15 2.1.1 Spotřebitelský úvěr ............................................................................................. 15 2.1.2 Srovnání spotřebitelských úvěrů u vybraných bank ........................................... 18 2.1.3 Srovnání spotřebitelských úvěrů od nebankovních subjektů ............................. 21 2.1.2 Kreditní karta ...................................................................................................... 23 2.1.3 Kontokorentní úvěry ........................................................................................... 26 2.1.4 Hypoteční úvěr ................................................................................................... 29

3. Úvěry pro fyzické osoby podnikatele ...................................................... 37 3.1 Druhy úvěrů pro podnikatele ..................................................................................... 37 3.1.1 Přehled poskytovaných úvěrů pro podnikatele ................................................... 37 3.1.2 Povolené přečerpání účtu pro podnikatele.......................................................... 39 Výhody tohoto úvěru jsou následující: ............................................................................ 39 3.1.3 Malý úvěr pro podnikatele.................................................................................. 40 Výhody tohoto úvěru jsou: .............................................................................................. 40

4. Úvěry pro právnické osoby ...................................................................... 43 4.1 Druhy právnických osob............................................................................................ 43 4.1.1 Akciová společnost ............................................................................................. 43 4.1.2 Společnost s ručením omezeným ....................................................................... 44 4.1.3 Komanditní společnost ....................................................................................... 44 4.1.4 Veřejná obchodní společnost .............................................................................. 45 4.2 Úvěry pro podnikatelské účely .................................................................................. 45 4.2.1 Provozní úvěr...................................................................................................... 46 4.2.2 Kontokorentní úvěr ............................................................................................. 47 4.2.3 Revolvingový úvěr ............................................................................................. 48 4.2.4 Účelové úvěry ..................................................................................................... 52 5

4.2.5 Hypoteční úvěr pro právnické osoby .................................................................. 54 4.2.6 Kreditní karty pro podnikatele............................................................................ 56

Závěr ............................................................................................................... 58 Seznam použité literatury a zdrojů ............................................................. 59 Seznam tabulek .............................................................................................. 60

6

Úvod Pro svou bakalářskou práci jsem si zvolil téma analýza úvěrových příleţitostí pro fyzické osoby, podnikatele a společnosti v ČR. Myslím si, ţe v dnešní době toto téma patří k aktuálním tématům, které se týkají jak obyčejných lidí, tak i podnikání jako takového. Získávání finančních prostředků se za této ekonomické situace stalo velmi obtíţné, a to jak pro fyzické osoby, tak i právnické osoby. Kaţdý podnikající subjekt by si měl uvědomit, ţe i úspěšná firma se v dnešní ekonomické situaci můţe dostat do závaţných finančních problémů, které mohou ohroţovat chod i samu existenci firmy. Proto by měly firmy uvaţovat o takových způsobech financování, které by jim umoţnily čelit určitým druhům nebezpečí ohroţující firmu. Jednou z takovýchto moţností můţe být úvěr od bankovních domů. Cílem mé bakalářské práce je podat ucelený přehled druhů poskytovaných úvěrů vybranými bankovními domy. Budu se snaţit porovnávat jednotlivé vybrané druhy úvěrů od čtyř mnou vybraných bank na trhu, o kterých si myslím, ţe v dnešní době patří k nejvýznamnějším bankám v ČR. V první části bakalářské práce se zabývám finančními institucemi, u kterých se mohou financovat fyzické osoby podnikající i nepodnikající a také právnické osoby. Finanční instituce jsem rozdělil do dvou velkých skupin – banky a nebankovní domy. V další části bakalářské práce se věnuji definici fyzické osoby a dělením vybraných bankovních úvěrů pro fyzické osoby, jako takových. V literatuře existuje celá řada členění úvěrů. Pro svoji bakalářskou práci jsem si zvolil členění úvěrů dle druhu: na spotřebitelský úvěr, který je poskytován bankovními domy jako účelový a neúčelový, poté se budu zabývat úvěrem z kreditní karty, kontokorentním úvěrem a také pro banky i její klienty velice důleţitým hypotečním úvěrem. V dalších částech bakalářské práce se zaměřuji na úvěry pro fyzické osoby podnikatele a právnické osoby. Pro tyto dva subjekty banky nabízejí shodné moţnosti úvěrových příleţitostí, pouze s rozdílem v poskytovaných limitech. Zabývám se zde charakteristikou fyzické osoby podnikatele, druhy právnických osob a jejich dělení podle právní formy 7

podnikání. U fyzických osob podnikajících probírám pouze poskytované produkty standardizované, u právnických osob analyzuji produkty podrobněji. Členění bankovních úvěrů pro tyto subjekty jsem rozdělil na provozní úvěr, který se někdy poskytuje ve formě revolvingového úvěru a také ve formě kontokorentního úvěru, dále se zaměřuji na investiční úvěr, do kterého spadá i hypoteční úvěr a také úvěrem z kreditní karty, která se stále více dostává do většího povědomí firem.

8

1. Úvěry obecně Mezi nejdůleţitější obchody a operace, která banka provádí, patří poskytování bankovních úvěrů. Z hlediska banky to znamená, poskytování peněţních prostředků svým klientům. V případě, ţe osoba právnická nebo fyzická nemá dostatek peněz za účelem např. uhrazení pohledávek, vyuţívá sluţeb banky tj. poskytnutí úvěru. Bankovní úvěr je tedy dočasné poskytnutí finančních prostředků, kdy příjemce můţe dočasně disponovat s poskytnutými prostředky.

1.1 Historie vybraných bank Pro hodnocení úvěrových příleţitostí u bankovních domů jsem si vybral 4 největší banky působící na českém trhu. Jedná se o ČSOB a.s., Českou spořitelnu a.s., Komerční banku a.s. a Raiffensbank a.s..

1.1.1 ČSOB Československá obchodní banka a.s. působí v České republice jako univerzální banka. V roce 1964 byla ČSOB zaloţena státem jako bankovní dům, který má poskytovat sluţby v oblasti volnoměnových operací a financování zahraničního obchodu. V červnu 1999 byl tento bankovní dům privatizován a jejím většinovým vlastníkem se stala belgická KBC Bank, která je členem skupiny KBC. ČSOB převzala v červnu 2000 Investiční a poštovní banku (IPB). V roce 2007 se po odkoupení minoritních podílů KBC stala jediným akcionářem ČSOB. Na českém i slovenském trhu působila ČSOB do roku 2007, slovenská pobočka se separovala k 1. lednu 2008. ČSOB se věnuje segmentům jako fyzické osoby, malé a střední podniky, nebankovní finanční instituce, korporátní klientela, privátní bankovnictví a finanční trhy. V ČR působí společnost v retailovém bankovnictví pod dvěma obchodními značkami, a to ČSOB a Poštovní spořitelna, která pro svou činnost vyuţívá rozsáhlé sítě České pošty. Klienti České spořitelny jsou obsluhováni prostřednictvím 51 finančních center a zhruba na 3 320 obchodních místech České pošty, ČSOB klienti jsou obsluhováni na 246 pobočkách po celé ČR (stav k 30.9.2009). Dále poskytují své sluţby prostřednictvím distribučních kanálů v rámci skupiny ČSOB a různých distribučních kanálů přímého bankovnictví. 9

1.1.2 Česká spořitelna Nejstarší právní předchůdce České spořitelny byla jiţ v roce 1825 Spořitelna česká. Česká spořitelna v roce 1992 navázala na zvyklosti českého a později československého spořitelnictví jako akciová společnost. Dnes má společnost 5,3 milionu klientů a to zcela jasně vypovídá o jejím stabilním postavení na českém trhu. Česká spořitelna je od roku 2000 členem silné středoevropské Erste Group s více neţ 17 miliony klientů. Svou přeměnu, která se snaţila o zlepšení všech ústředních součástí banky, úspěšně dokončila v červenci 2001. Česká spořitelna je moderní banka, která se zaměřuje na drobné klienty, malé a střední podniky, na města a obce. Důleţitou roli také hraje v poskytování sluţeb v oblasti finančních trhů a ve financování velkých korporací. Tato banka disponuje sítí 655 poboček, vydala více neţ 3 miliony platebních karet a provozuje více neţ 1190 bankomatů. Česká spořitelna patří na kapitálovém trhu mezi eminentní obchodníky s cennými papíry. V soutěţi Fitcentrum Banka roku 2009 získala titul Banka roku a v hlasování veřejnosti byla zvolena Nejdůvěryhodnější bankou roku, tento titul banka obhájila jiţ pošesté v řadě. Generální ředitel České spořitelny Gernot Mittendorfer získal titul Bankéř roku. V ţebříčcích hodnotící jednotlivé bankovní produkty se s Ideální hypotékou umístila na třetím místě v kategorii hypoték a na druhém místě v kategorii úvěrů s Půjčkou České spořitelny.

1.1.3 Komerční banka Komerční banka vznikla v roce 1990 vyčleněním obchodní činnosti z bývalé Státní banky československé na území České republiky. Schválením privatizačního projektu vládou ČSFR se roku 1992 státní peněţní ústav Komerční banka transformoval na akciovou společnost. KB je univerzální bankou se širokou nabídkou sluţeb v oblasti drobného, podnikového a investičního bankovnictví. Společnosti finanční skupiny Komerční banky nabízejí další odborné sluţby, mezi které spadá například penzijní připojištění, stavební spoření, factoring, spotřebitelské úvěry a pojištění, dostupné prostřednictvím sítě poboček 10

KB, přímého bankovnictví a vlastní distribuční sítě. Sluţby samotné Komerční banky vyuţívalo téměř 1,63 milionů zákazníků prostřednictvím 394 poboček a 673 bankomatů po celé České republice a také formou telefonního, internetového a mobilního bankovnictví.

V roce 2003 KB získala ocenění Nejdynamičtější a Nejdůvěryhodnější banka roku. Důvěru si získaly i ostatní společnosti skupiny. Modrá pyramida stavební spořitelna obsluhovala 747 tisíc klientů a Penzijní fond KB registroval více neţ 491 tisíc účastníků penzijního připojištění.

1.1.4 Raiffeisenbank Raiffensbank a.s. poskytuje v České republice široké spektrum bankovních sluţeb od roku 1993 a to jak soukromé, tak i podnikatelské klientele. Integrační proces zahájila v roce 2006 s e-bankou, ten byl o dva roky později úspěšně dokončen. Raiffeisenbank má více neţ 100 poboček a klientských center, rovněţ poskytuje sluţby specializovaných hypotéčních center, osobních a firemních poradců. Prosperující integraci a kontinuální pokračující růst banky potvrdila celá řada ocenění. Raiffeisenbank letos získala jiţ potřetí y posledních čtyř let titul „Nejdynamičtější banka roku“ v prestiţní domácí anketě MasterCard Banka roku. V roce 2009 získala třetí místo v hlavní kategorii Banka roku. V témţe roce získala první místa v soutěţi Zlatá koruna v kategoriích přímé bankovnictví, hypotéka a podnikatelský účet. V Červenci 2009 od časopisu Euromoney obdrţela Reiffaisen International po páté v řadě titul „Nejlepší banka ve střední a východní Evropě“. Navíc síťové banky získaly v šesti zemích regionu ocenění nejlepší banky roku. Stejně tak získala cenu od časopisu Global Finance a magazínu The Banker „Nejlepší banka ve střední a východní Evropě“.

1.2 Nebankovní domy Při výčtu úvěrových příleţitostí pro fyzické i právnické osoby je nutno konstatovat, ţe tyto subjekty se mohou financovat i u tzv. nebankovních subjektů. 11

1.2.1 Poskytovatelé nebankovních půjček Nebankovní domy jsou v současné době krize, kdy bankovní domy zpřísnily podmínky poskytování úvěrů, významnými subjekty působící v oblasti poskytování úvěrů. Zde uvádím stručný přehled poskytovatelů nebankovních půjček. Provident Financial, s.r.o. web:www.provident.cz Cetelem ČR, a.s. web:www.cetelem.cz Essox, s.r.o. web:www.essox.cz Cofidis, s.r.o. web:www.cofidis.cz CZECH CREDIT SYSTEM, s.r.o. web: www.fasthypo.cz/ Esofin.cz web:www.esofin.cz RMI – Finance consulting s.r.o. web: www.rmi-finance.cz/nebankovni-pujcky/ COM Management, a.s. web: www.mojekopretina.cz/ Blue2, s.r.o. web: www.eurouver.cz/index.php?param=nebankovni_pujcky LEASING-STAR spol. s r. o. web: http://www.fasthypo.cz/ Financial Solution web: www.uvery-pujcky.cz/nebankovni-pujcky-hned-bez-registru.aspx Snadný úvěr web: www.snadnyuver.cz/hotovostni-pujcky.php#nebankovni DOUBLE INFORMATION web: www.doubleinformation.cz/nebankovni-hotovostni/pujcky-bez-registru/

12

FINPO web: www.finpo.eu Česká půjčka a.s. web: www.ceskapujcka.eu TGI Money a.s. web: www.tgimoney.cz Bezva Půjčka web: www.bezva-pujcka.cz/ Z výčtu je patrné, ţe na českém trhu působí řada subjektů, které jsou ochotny půjčovat finanční prostředky zejména fyzickým osobám.

1.2.2 Druhy nebankovních půjček V této části bakalářské práce se snaţím prezentovat alespoň některé nebankovní půjčky: Půjčky bez registru- jsou vhodné pro ţadatele se záznamem v bankovním registru. Půjčit si lze aţ stovky tisíc Kč. Půjčky bez potvrzení příjmu- nejčastěji vyuţívány ţenami na mateřské dovolené a nezaměstnanými. Ručí se nemovitostmi, movitými věcmi nebo směnkou. Jsou zpracovány a vystaveny velmi rychle. Půjčky do 24 hodin (půjčky ihned)- nabízejí nejen nebankovní subjekty, ale i banky. Lze je vyřídit přes telefon nebo on-line. Často jsou nabízeny také pod označením spotřebitelský úvěr. Půjčky on-line nabízejí banky i nebankovní instituce. Půjčka je vyhodnocena okamţitě po podání, jedná se tedy o typ rychlé půjčky. Nebankovní půjčky na směnku- směnky jsou jakýmsi posledním záchytným bodem, jak získat půjčku od nebankovní instituce, jsou vyuţívány především, pokud pro ţadatele nejsou další typy půjček dostupné. 1 1

Zdroj: http://www.nebankovni-pujcka.net/

13

Nebankovní americká hypotéka- neúčelový úvěr, který umoţňuje financovat jakékoliv vaše potřeby.

14

2. Úvěry pro fyzické osoby Fyzická osoba je osoba, jejíţ příjmy neplynou z podnikatelské činnosti. Hlavními nepodnikatelskými příjmy jsou příjmy ze závislé činnosti, důchody, úroky z vkladů nebo z cenných papírů apod. K prokázání existence postačuje při jednáních pouze fyzická přítomnost. K prokázání totoţnosti se předkládá příslušný doklad v České republice např. občanský průkaz, u cizinců pas nebo povolení k pobytu. Fyzická osoba je identifikována příjmením, jménem, bydlištěm a tzv. identifikátorem, tím je v České republice rodné číslo, u cizinců datum narození a průkaz povolení k pobytu či udělené vízum.2

2.1 Druhy úvěrů pro fyzické osoby V literatuře existuje mnoho druhů členění úvěrů, jak pro fyzické osoby, tak pro právnické osoby. Jako kriterium rozdělení úvěrů pro hodnocení jsem si zvolil členění dle druhu, tj. ze všech druhů úvěrů pro fyzické osoby analyzuji spotřebitelský úvěr, který se dále dělí na účelový a neúčelový. Také se budu zabývat úvěrem z kreditní karty, kdo můţe kreditní kartu získat a jaké k tomu bude potřebovat podklady. Důleţitou roli mezi úvěry pro fyzické osoby hraje hypoteční úvěr. Na jaké účely klient můţe získat hypoteční úvěr, jaké podklady po klientovi bude banka poţadovat apod.

2.1.1 Spotřebitelský úvěr Komerční banky poskytují svým klientům spotřebitelské úvěry na řešení jejich neočekávaných finančních potřeb. Spotřebitelské úvěry jsou půjčky fyzickým osobám na financování jejich nepodnikatelských potřeb. Slouţí především k nákupu spotřebního zboţí, k financování různých sluţeb (školné, dovolená) a mohou také slouţit k financování nákupu či rekonstrukci nemovitostí. Pokud je úvěr čerpán jako neúčelový, můţe jej klient vyuţít k libovolnému účelu.3 2 3

PAVELKA, František. BARDOVÁ, Dagmar. OPLTOVÁ, Radka. Úvěrové obchody str. 105 Zdroj: http://www.finance.cz/uvery-a-pujcky/informace/spotrebitelske-uvery/co-to-je/

15

Banky nabízejí spotřebitelský úvěr fyzickým osobám straším 18 let, které mají státní občanstvím ČR a s trvalé bydliště na území ČR.. Udělení některých úvěrů, můţe být závislé na skutečnosti, zda má ţadatel v bance po určitou stanovenou dobu (např. 3 měsíce) vedený účet. Nebo si lze v případě kladného vyřízení ţádosti účet zaloţit. Výše úroku je závislá na typu úvěru (např. je-li úvěr poskytovaný jako účelový či neúčelový), na době splatnosti úvěru, popřípadě i na dalších okolnostech, které banka stanovuje při zohlednění výše úrokové sazby. Úroková sazba v případě spotřebitelského úvěru se v současné době pohybuje v rozpětí od 9,5% aţ do 19% p.a. Spotřebitelské úvěry členíme podle účelovosti: Účelové úvěry - zde banky poţadují doloţení pouţití úvěru. Účelové úvěry jsou potom klienty vyuţívány na nákup spotřebních věcí (tzn. zboţí a sluţeb). Na financování nemovitostí většinou banky (pokud takto úvěry rozdělují) poskytují úvěry za niţší úrokovou sazbu a s delší dobou splatnosti (předpokládá se vyšší půjčená částka bankou). U většiny účelových úvěrů banky vyplácí úvěr bezhotovostně, a to přímo na účet prodejce (zboţí, sluţeb, nemovitostí) po předloţení faktury klientem. Neúčelové úvěry - naproti tomu neúčelové úvěry se vyznačují tím, ţe mají vyšší úrokové sazby a klient je můţe pouţít k libovolnému účelu. Nemusí tudíţ dokládat bance pouţití půjčených peněz. Banka tyto peníze vyplatí klientovi buď v hotovosti, nebo je bezhotovostně převede na klientem určený účet.4 Pro úplnost spotřebitelské úvěry můţeme také členit podle: Podle typu výplaty: Hotovostní úvěry - poskytnuté finanční prostředky jsou vyplaceny v hotovosti. Bezhotovostní úvěry - peníze jsou zaslány klientovi na jeho bankovní účet. Podle zajištění:

4

Zdroj: http://www.finance.cz/uvery-a-pujcky/informace/spotrebitelske-uvery/druhy/

16

Zajištěné úvěry – banka vyţaduje jištění věcí movitou či nemovitostí. Nezajištěné úvěry – banky je poskytují pouze svým prvotřídním klientům. Podle doby splatnosti: Krátkodobé úvěry Střednědobé úvěry Dlouhodobé úvěry5 Úvěry lze členit i podle dalších kritérií např. podle čerpání, podle frekvence splácení apod. Všechny tyto kategorie se mohou navzájem prolínat a kombinovat. K jednotlivým typům úvěru jsou podle daných kritérií přiřazeny rozdílně vysoké úrokové sazby a také například různé nároky na zajištění úvěru. Banka nemusí poţadovat zajištění v případě niţších částek, ale v případě vyšších částek je zajištění úvěru povinné. Při ţádosti o úvěr je nutné prokázat své příjmy a případně příjmy spoluţadatelů, spoludluţníků a ručitelů předloţením většinou dokladů, které uvádím níţe. Některé banky vyţadují jen některé. Nejlepší je se informovat přímo u banky, u které si klient chce vzít spotřebitelský úvěr. Podklady k doloţení příjmu: potvrzení zaměstnavatele o průměrné výši čistého měsíčního příjmu za poslední 3 měsíce vč. potvrzení, ţe klient není ve zkušební lhůtě a není vedeno jednání o ukončení pracovního poměru přehled výplatních pásek za poslední 3 měsíce potvrzených zaměstnavatelem (razítko a podpis), kdy rozhodující pro doloţení výše příjmu je minimální měsíční příjem přiznání k dani z příjmu fyzických osob prokázáním minimálního měsíčního příjmu na účtu u banky za poslední 3 měsíce, pokud z výpisu lze jednoznačně vyčíst původ platu (mzda, důchod, výţivné, nájemné apod.) dokladu o přiznání důchodu

5

Zdroj: http://www.finance.cz/uvery-a-pujcky/informace/spotrebitelske-uvery/druhy

17

Při ţádosti je nutné většinou předloţit dva doklady za účelem prokázání totoţnosti. Obvykle je to občanský průkaz a jako další rodný list, cestovní pas, průkaz zdravotní pojišťovny nebo index (průkaz studenta VŠ).6

2.1.2 Srovnání spotřebitelských úvěrů u vybraných bank Spotřebitelské úvěry jsou v České republice nabízeny jak bankovními domy, tak i nebankovními institucemi na krytí nejrůznějších nepodnikatelských potřeb klientů. Vyuţívají se především ke koupi zařízení a vybavení domácnosti, na pořízení, modernizaci nebo rekonstrukci bytu či rodinného domu. Nebo např. na nákup dovolené, automobilu atd.. Spektrum nabídky je široké, a proto se v této tabulce zabývám srovnáním účelových úvěrů u vybraných bankovních domů podle mnou zvolených kritérií.

Banka Název úvěru Min. výše úvěru Max. výše úvěru Min. doba splácení Max. doba splácení Úroková sazba RPSN Poplatek za schválení úvěru

Srovnání spotřebitelských úvěrů účelových ČSOB Česká spořitelna Raiffeisenbank Půjčka na lepší Spotřebitelský Účelová půjčka bydlení úvěr účelový na bydlení

Raiffeisenbank Účelový úvěr na ostatní investice

100 000Kč

100 000Kč

50 000Kč

50 000Kč

Není stanovena

Není stanovena

2 000 000Kč

1 000 000Kč

1 rok

1 rok

6 měsíců

6 měsíců

10 let

10 let

10 let

10 let

7,70%

8,50%

6,30%

8,40%

8,45% 1% z výše úvěru min. 500Kč max. 3500Kč

9,18%

7,74%

8,90%

0,8 % z výše úvěru, min. 400 Kč, max. 7000 Kč

1 %, min. 500 Kč max. 5000 Kč

neuvedeno

49Kč

150Kč

150Kč

Poplatek za vedení 50Kč úvěru (p.m.) Tabulka č. 1 - zdroj vlastní

Jak vidíme, tak nejlevněji vychází účelová půjčka na bydlení od Raiffeisenbank, a.s., která má nejmenší úrokovou sazbu a také RPSN, důvodem je pravděpodobně motivovat klienty a také prokázání účelovosti s pravděpodobným dozajištěním úvěru financovaným

6

Zdroj: http://www.finance.cz/uvery-a-pujcky/informace/spotrebitelske-uvery/druhy/

18

bydlením. Tyto spotřebitelské úvěry mohou slouţit, jako doplňkový úvěr k poskytnutým hypotečním úvěrům, nebo stavebnímu spoření. U těchto spotřebitelských účelových úvěrů jsou úrokové sazby zpravidla vyšší neţ úrokové sazby u hypotečních úvěrů, nebo úvěrů ze stavebního spoření a poskytované limity jsou nízké, proto si je často berou klienti z důvodu velice rychlého vyřízení úvěru, často jsou tyto limity v bankách u stávajících klientů jiţ předschváleny a klient můţe úvěr čerpat ve velice krátké době. Spotřebitelský úvěr je určen především k úhradě zboţí či sluţeb přímo v místě jejich prodeje. Pokud je úvěr čerpán jako neúčelový, můţe jej klient vyuţít k libovolnému účelu. Těmito neúčelovými úvěry se zabývám v následující tabulce. Srovnání spotřebitelských úvěrů neúčelových Banka Název úvěru Minimální výše úvěru Maximální výše úvěru Minimální doba splácení Maximální doba splaceni Úroková sazba RPSN Poplatek za schválení úvěru

ČSOB Půjčka na cokoliv

Česká spořitelna Půjčka

Osobní úvěr

Rychlá půjčka

20 000Kč

15 000Kč

30 000Kč

20 000Kč

Není stanovena

300 000Kč

500 000Kč

500 000Kč

1 rok

1 rok

1 rok

6 měsíců

7 let

6 let

6 let

6 let

10,90% 12,73%

7,50% 9,51%

8,80% 9,53%

1 % z výše úvěru, min. 500 max. 3500 Kč

0,8 % z výše úvěru, min. 400 Kč, max. 7000Kč

9,07% 12,59% 0,8 % z výše úvěru, minimálně 500Kč

Poplatek za 60 Kč (klient vedení úvěru ČSOB 30Kč) (p.m.) Tabulka č. 2 – zdroj vlastní

49Kč

Komerční banka Raiffeisenbank

80Kč

zdarma

99Kč

Z tabulky je patrné, ţe úrokové sazby u spotřebitelských úvěrů neúčelových jsou výrazně vyšší neţ úrokové sazby spotřebitelských úvěrů účelových, protoţe si zde banka ošetřuje zvýšené riziko při financování bez určení účelu. Také při srovnání úrokové sazby a RPSN je vidět, ţe ostatní nákladové poloţky (poplatky) výrazně zvyšují roční procentní sazbu nákladů, oproti samostatné úrokové sazbě. Nejvyšší RPSN si účtuje Komerční banka, a.s. a poplatky tak zvyšují roční sazbu ve srovnání s úrokovou sazbou o 3,52%, coţ je u poskytnutých úvěrů niţších objemů velice významná poloţka. Česká spořitelna, a.s. tento 19

úvěr poskytuje bez zajištění. U ČSOB, a.s. je při úvěru nad 200 000Kč nutný ručitel a úroková sazba 10,90% je garantovaná pro všechny zákazníky. Výhodou Komerční banky, a.s. je, ţe úvěr můţete splatit předčasně kdykoliv bez sankcí a součástí úvěru je zdarma pojištění schopnosti splácet, které kryje 4 pojistné události: dlouhodobá pracovní neschopnost, ztráta zaměstnání, plná invalidita, smrt a to jak hlavního dluţníka, tak i spoludluţníka. Raiffeisenbank, a.s. má taktéţ v ceně úvěru pojištění proti neschopnosti splácet. Na trhu je daleko více neúčelových úvěrů, které banky nabízejí a zde je jejich srovnání v hlavních bodech. Přehled spotřebitelských úvěrů neúčelových u vybraných bank Maximální výše Úroková Banka Název úvěru RPSN úvěru sazba Půjčka na ČSOB Není stanovena 10,90% 12,73% cokoliv Česká Půjčka 300 000Kč 7,50% 9,51% spořitelna Česká Hotovostní úvěr Není stanovena 8,00% Neuvedeno spořitelna Komerční Perfektní půjčka 250 000Kč 14,90% 15,97% banka Komerční Osobní úvěr 500 000Kč 9,07% 12,59% banka Komerční Úvěr Garant 1 000 000Kč 7,02% Neuvedeno banka Raiffeisenbank Rychlá půjčka 500 000Kč 8,80% 9,53% Raiffeisenbank Nízká splátka 500 000Kč 7,90% 8,53% Půjčka na Raiffeisenbank 400 000Kč 7,90% 8,53% kliknutí Tabulka č. 3 – zdroj vlastní Banky poskytují širokou škálu neúčelových úvěrů a klient si zpravidla volí úvěr podle maximálního moţného limitu a výše úrokové sazby respektive výše RPSN, dále pak záleţí na formě zajištění, od kterého se také odvozuje výše úrokové sazby. Raiffeisenbank, a.s. nabízí úvěr půjčka na kliknutí, který se dá sjednat pouze za pomoci počítače a internetu doma od stolu bez nutnosti návštěvy pobočky banky a u všech typů úvěrů je zdarma pojišťění proti neschopnosti splácet. Komerční banka, a.s. u úvěru garant nabízí úrokovou sazbu garantovanou pro všechny zákazníky po celou dobu trvání úvěru a je zde povinnost ručení nemovitostí. Tento úvěr od Komerční banky, a.s. lze kdykoliv předčasně a bez sankcí splatit. Perfektní půjčka od Komerční banky, a.s. nevyţaduje ţádné zajištění a je zcela bez poplatků za vyřízení, schválení a vedení úvěru, proto má tak vysoce nastavenou 20

úrokovou sazbu a RPSN. Podle takto nastavených kritérií vycházejí nejlépe neúčelové úvěry od Raiffeisenbank, a.s. které jsou osvobozeny od poplatků za schválení úvěru.

2.1.3 Srovnání spotřebitelských úvěrů od nebankovních subjektů Lidé, kteří nedostanou spotřebitelský úvěr od bank, mají alternativní moţnosti např. půjčit si peníze od nebankovních institucí. Těchto institucí, které nabízejí hotovostní půjčky je v České republice velká řada. V tabulce níţe porovnáme jejich nabídku podle mnou stanovených kritérií. Srovnání nebankovních hotovostních půjček Max. výše Max. doba Úroková Název poskytovatele úvěru splácení sazba(p.a.) Cetelem 1 000 000Kč 10 let 8,50% Euro Money CZECH 300 000Kč 7 let neuvedeno Primapůjčka 600 000Kč 7 let 8,50% Raif Money Group

200 000Kč

CCBFinance 200 000Kč ACM Money Česká 3 000 000Kč republika Bezva půjčka 1 000 000Kč Esofin 70 000Kč Cofidis 150 000Kč Provident financial 50 000Kč Tabulka č. 4 – zdroj vlastní

RPSN 9,23% 9,24% neuvedeno

6 let

neuvedeno

neuvedeno

48 měsíců

9,50%

19,90%

15 let

7,92%

11,04%

6 let 5 let 51 měsíců 15 měsíců

neuvedeno neuvedeno neuvedeno neuvedeno

3,22% 19,52% 15,90% 224,26%

Z porovnání vychází, ţe nebankovní instituce v některých případech neuvádí, jak úrokovou sazbu, tak ani RPSN. Tyto údaje se dozvíte aţ při podpisu smlouvy. U některých nebankovních institucí bývají tyto částky velmi vysoké, protoţe firmy jako Provident Financial nabízí své produkty především těm, kteří by neměli šanci v bance uspět. Ale na trhu jsou i solidní firmy, které mají podobné úrokové sazby jako banky a hlavní jejich výhodou je rychlost zpracování ţádosti a kontroly dokumentů, také mobilita a nízké náklady sluţby. U takovýchto společností mohou zájemci ţádat o úvěr na kontaktních místech společnosti, kde s nimi lidé z instituce vyřídí veškeré náleţitosti. Většinou se klient dozví do 30 minut, jestli mu instituce půjčí peníze či nikoliv. Dokáţe-li některá z nebankovních institucí dobře vyuţít tyto výhody, můţe se stát váţným 21

konkurentem bank v boji o zákazníka. Pro banky jsou tyto spotřebitelské úvěry jedním z klíčových produktů vůči zákazníkovi. Jak jsem jiţ zmínil, trochu jiným způsobem půjčuje peníze Provident Financial, ten doručuje peníze aţ do domu klienta bez dlouhé administrativy a bez ručitele. Jediné co zájemce musí mít, je kopie dokladu o příjmech za poslední tři měsíce, občanský průkaz pro prokázání věku a například doklad o placení nájemného, jako důkaz o trvalém pobytu. Poté klient musí vyplnit ţádost, půjčky jsou krátkodobé v pevných týdenních splátkách. Tyto splátky, které začíná klient platit jiţ první týden po obdrţení půjčky, si chodí vyzvednout zástupce společnosti aţ do bytu. U takovýchto společností si zájemce můţe obvykle půjčit pouze niţší obnos, po splacení si lze půjčit částku vyšší, dokonce je moţné si po zaplacení poloviny půjčky ţádat o další peníze. To je velice nevýhodné, protoţe klient poté splácí obě hotovostní půjčky najednou a to ho můţe lehce dostat do nikdy nekončícího koloběhu. Na první pohled se můţe zdát, ţe u takovýchto půjček je nesporná výhoda jejich pohodlí, všechno zanesou aţ do bytu a splátky platíte také z pohodlí domova. Ale na druhé straně je potřeba vidět úrokové sazby, které mnohonásobně převyšují sazby spotřebitelských úvěrů bank a také RPSN můţe být mnohonásobně vyšší, obvykle přesahuje i hodnotu 100%. Takto vypadá rychlá půjčka od Provident Financial. Název instituce Výše půjčky Doba splácení Týdenní splátka Poslední splátka Souhrnný poplatek RPSN Celkem ke splacení

Provident Financial 8000Kč 45 týdnů 312Kč 80Kč 5808Kč 299.810% 13808Kč

Tabulka č. 5 – zdroj http://www.provident.cz/

22

2.1.2 Kreditní karta Kreditní karta se zdá být na první pohled totoţná s kartou debetní. Ovšem k ní je navíc přidělen úvěrový limit, který umoţňuje platit či vybírat finanční hotovost i v případě, ţe v daném okamţiku nedisponujete dostatečnými finančními prostředky na účtu Při pouţití kreditní karty čerpáte úvěr, naproti tomu s debetní kartou lze čerpat finanční prostředky pouze do výše vašeho zůstatku či do výše kontokorentu. Čerpaný úvěr je revolvingový (opakující se), s kaţdou realizovanou splátkou se automaticky úvěrový limit obnovuje. Moţnost odloţení splácení je hlavní výhodou kreditní karty (v případě debetní karty je oběţivo okamţitě odečteno z účtu), ale úroky z tohoto úvěru jsou naproti tomu hodně vysoké, pokud klient nevyuţije tzv. bezúročné období. Kreditní karty lze pouţívat jak na území České republiky, tak v zahraničí. Při ţádosti o mezinárodní kartu je dobré zvolit takovou kartu, se kterou můţete vybírat z bankomatu či platit v kamenných obchodech. Za mezinárodní karty bývají poplatky vyšší, neţ je tomu u karet domácích. Obvyklé podmínky získání: •

Věk minimálně 18 let

•

Občanství ČR

•

Určitý čistý měsíční příjem (banky určují individuálně)

Banky obvykle vyţadují tyto doklady: •

občanský průkaz a druhý doklad totoţnosti (cestovní pas nebo rodný list),

•

doklady k ověření bydliště (např. doklad o zaplacení nájmu nebo SIPO, účet za telefon, výpis z účtu),

•

doklady k ověření příjmu (potvrzení o výši pracovního příjmu) nebo ţivnostenský list a daňové přiznání za poslední rok (právnická osoba a fyzická osoba podnikatel) nebo výměr starobního důchodu.

23

V některých případech musí mít klient, který ţádá o kreditní kartu u dané banky vedený účet. V tomto případě mohou být splátky úvěru inkasovány z tohoto účtu. Jiné kreditní karty nejsou vázány na vedení účtu u dané banky. Ale kaţdá banka poţaduje určitou minimální výši měsíčního příjmu, ovšem přesná výše se u jednotlivých bank liší. V podstatě obdobné je splácení úvěrů u všech kreditních karet. Při jakémkoli uţití kreditní karty je úvěr vţdy čerpán a proto pokaţdé, kdyţ je karta pouţita, je následně měsíčními splátkami tento úvěr splácen společně s úrokem. Nesplacená část úvěru se po uplynutí bezúročného období začíná úročit a musíte počítat s poněkud vyššími sazbami. Ty mohou být dokonce vyšší neţ u spotřebitelského úvěru či kontokorentu. Aţ na některé výjimky, je v současné době úvěr prostřednictvím kreditní karty úročen sazbou mezi 20% - 26% p.a.. Takţe lákavé propagace bankovních domů, ţe nebudete platit ţádné úroky jsou pravdivé jen napůl. Musíte to totiţ stihnout v průběhu bezúročného období. Bezúročné období se zpravidla vztahuje pouze na bezhotovostní operace čili platby kartou u obchodníků. V případě, ţe budete s kreditní kartou vybírat hotovost z bankomatu, jedná se hotovostní transakce, ţádné bezúročné období neexistuje a platíte úrok z vybrané částky. Z tohoto důvodu je tedy lepší s kreditní kartou nevybírat z bankomatů, ale pro výběr pouţít klasickou debetní kartu. Jak jsme si jiţ vysvětlili výše, kreditní karta není totéţ co debetní karta, i kdyţ v České republice se stále velká řada lidí domnívá, ţe mají tzv. “kreditku“ ačkoliv mají na mysli mnohdy pouze běţnou platební (debetní) kartu. Pro přehlednost zde uvádím tabulku s porovnáním kreditních karet, podle mnou zvolených kritérií.

Banka ČSOB ČSOB Česká spořitelna

Srovnání kreditních karet od vybraných bank Bezúročné Úrok sazba Roční Název karty Max. limit období (p.m.) poplatek MasterCard 250 000 45 dní 1,60 % 400Kč embosovaná Kč 500 000 3 000 MasterCard Gold 45dní 1,60 Kč Kč Chytrá karta

500 000Kč 24

40 dní

1,65%

199Kč

Komerční banka Komerční banka Komerční banka

VISA Electron

Modrá kreditní karta MasterCard osobní MasterCard Raiffeisenbank Animal Life Raiffeisenbank VISA Gold Raiffeisenbank VISA Classic Raiffeisenbank VISA Extra Tabulka č. 6 – zdroj vlastní

60 000Kč

45 dní

1,83%

zdarma

250 000Kč

45 dní

1,74%

zdarma

250 000Kč

45 dní

1,66%

350Kč

500 000Kč

45 dní

1,89%

540Kč

500 000Kč 150 000Kč 150 000Kč

45 dní 45 dní 45 dní

1,89% 1,89% 2,09

1440Kč 420Kč 300Kč

Jak vychází z porovnání kreditních karet, tak nejlépe podle úrokové měsíční sazby vychází kreditní karty od ČSOB, a.s., ale je zde větší roční poplatek neţ u kreditní karty poskytované Českou spořitelnou, a.s., která má pouze o 0,05% vyšší měsíční úrokovou sazbu, kdyţ si to převedeme na roční úrokovou sazbu, tak nám vyjde, ţe ČSOB, a.s. nabízí úvěr z kreditní karty za 19,20% a Česká spořitelna, a.s. nabízí úvěr z kreditní karty za 19,80%, ale roční poplatek u karet s maximální výší limitu 500 000Kč vychází lépe pro kreditní kartu od České spořitelny, a.s. Daleko nejhůř vychází kreditní karty od Raiffeisenbank, a.s. která nabízí úvěr z kreditní karty za 22,68% s maximální výši limitu 500 000Kč. Pro některého klienta můţe být rozhodující minimální měsíční splátka a platnost karty. V následující tabulce uvidíte srovnání měsíční splátky a platnost kreditních karet u vybraných bank. Srovnání kreditních karet dle výše měsíční splátky a platnosti karty Banka

Název karty

Platnost karty

ČSOB

MasterCard embosovaná

2 roky

ČSOB

MasterCard Gold

2 roky

Chytrá karta

3 roky

VISA Electron

3 roky

Modrá kreditní karta

3 roky

MasterCard osobní

3 roky

MasterCard Animal Life

2 roky

Česká spořitelna Komerční banka Komerční banka Komerční banka Raiffeisenbank

25

Min. měsíční splátka 5% z čerpané částky, min. 500Kč 5% z čerpané částky, min. 500Kč 3,2% z čerpané částky, nebo pevná úhrada podle volby 5% z čerpané částky + vyměřené úroky 5% z čerpané částky + vyměřené úroky 10% z čerpané částky + vyměřené úroky 5% z dluţné částky, min. 500Kč

Raiffeisenbank

VISA Gold

2 roky

Raiffeisenbank

VISA Classic

2 roky

Raiffeisenbank VISA Extra Tabulka č. 7 - zdroj vlastní

2 roky

5% z dluţné částky, min. 500Kč 5% z dluţné částky, min. 500Kč 5% z úvěru, min. 500Kč

Z tabulky je patrné, ţe banky mají přibliţně stejné minimální měsíční splátky. Nejlépe z tohoto srovnání vychází kreditní karta České spořitelny, a.s. Ke kreditním kartám lze dokoupit i další sluţby jako cestovní pojištění, úrazové pojištění, pojištění ztráty karet atd., ale to v tabulce neuvádím, protoţe jde o produkty, které lze přikoupit i ke klasickým platebním kartám a tyto údaje nejsou relevantní při porovnání úvěrových moţností pro fyzické osoby. Kreditní karty jsou vhodné především pro klienty, kteří jsou schopni pravidelně vyrovnat celý čerpaný limit, tudíţ neplatí ţádné úroky za poskytnutí úvěru v bezúročném období. Proto klienti kreditní karty vyuţívají minimálně vzhledem k vysoké úrokové sazbě, nebo je vyuţívají pouze klienti, jeţ mají dostatek finančních prostředků na úhradu celé čerpané částky úvěru v bezúročném období, a tudíţ nehradí ţádné úroky. Jejich nákladem je pak pouze roční poplatek za kreditní kartu. Klient musí splácet minimální měsíční splátku úvěru (pokud neuhradí celou částku), aby prokázal schopnost hradit své závazky.

2.1.3 Kontokorentní úvěry Bankovní domy nabízejí kontokorentní úvěry jako moţnost jít do mínusu, která slouţí jako doplněk k běţnému účtu. Některé banky nenabízejí přímo kontokorentní úvěry, ale např. povolené debety pro občany, nebo povolené přečerpání účtu. I přes jiné názvy se jedná o úvěry, které lze splácet i čerpat kdykoliv. Hlavní výhoda kontokorentního úvěru je v tom, ţe posiluje platební schopnost klientům banky. I kdyţ se klient dostane do finančních potíţí, tak pravidelné a povinné platby jako např. SIPO, inkaso, pojistné atd. odejdou v pořádku k zaplacení. Kontokorentní úvěry jsou bankami poskytovány ve dvou formách: Zajištěny debet – ručí se termínovaným vkladem buď ve stejné, nebo vyšší částce jako je nastaveny úvěrový rámec Nezajištěný debet – u tohoto nemusí být ţádné zajištění. 26

Klient si o kontokorentní úvěr musí zaţádat a musí splnit podmínky potřebné pro přidělení úvěrové linky. Podmínky, které musí klient obvykle splnit: U banky, kterou ţádá o kontokorentní účet mít zřízen běţný účet Běţný účet musí být veden alespoň tři měsíce Na tento běţný účet chodí pravidelný příjem, který je dostatečně vysoký Smlouva o poskytnutí úvěru se obvykle uzavírá na jeden rok a automaticky se obnovuje. Čerpání úvěru se uskutečňuje přímo z běţného účtu klienta. Následující tabulka porovnává kontokorentní úvěry od vybraných bank. Srovnání kontokorentních úvěrů od vybraných bank Banka

ČSOB

Česká spořitelna

Název úvěru

Povolené přečerpání účtu

Kontokorent ke sporoţiru

Obvykle poskytovaná výše úvěru

Trojnásobek čistého měsíčního příjmu 200 000 Kč

Max. výše úvěru Úroková sazba 16,90% (p.a) Poplatek za zdarma schválení úvěru Tabulka č. 8 – zdroj vlastní

Komerční banka Povolené debety pro občany

Raiffeisenbank Kontokorentní úvěr

20 000Kč

neuvedeno

100 000Kč

100 000Kč

dvojnásobek čistého měsíčního příjmu 150 000 Kč

18,90%

19,00%

19,90%

200Kč

200Kč

200Kč

Z tabulky je vidět, ţe při srovnání kontokorentních úvěrů vychází nejvýhodněji kontokorentní úvěry poskytované ČSOB, a. s., jak z hlediska maximální výše limitu, tak z hlediska úrokové sazby. Při srovnání s jinými poskytovanými úvěry bank, je úroková sazba kontokorentních úvěrů výrazně vyšší, protoţe jde o neúčelový úvěr a banka si v úrokové sazbě, jejíţ součástí je i riziková přiráţka stanovila vyšší procentní marţi, aby ošetřila případné riziko vzniklých nákladů u nesplácených úvěrů. Z hlediska statistiky je riziko nesplácení kontokorentních úvěrů u fyzické osoby vyšší neţ u právnické osoby, a 27

proto i sazba u poskytovaných kontokorentních úvěrů pro fyzické osoby je výrazně vyšší, neţ sazba u poskytovaných kontokorentních úvěrů u právnických osob. Banky taktéţ uvádí důleţité podmínky pro poskytnutí úvěru. ČSOB, a. s. uvádí jako podmínky poskytnutí úvěru věk mezi 18 lety aţ 65 lety, klient musí být občan ČR nebo EU a EHP s příjmy na území ČR. Záporný zůstatek je třeba vyrovnat vţdy nejpozději do 6 měsíců od přečerpání a měsíční obrat na účtu minimálně ve výši 50% úvěrového limitu. Česká spořitelna, a. s. uvádí jako podmínky poskytnutí úvěru věk nad 18 let, vedení sporoţirového účtu, průkaz totoţnosti a potvrzení o výši příjmu. Další podmínka je dorovnání úvěru na nulu jedenkrát ročně. U České spořitelny, a. s. ke kontokorentu do výše 70 000Kč není potřeba zajištění a v rámci Osobního účtu České spořitelny, a. s. lze sjednat otevření, správu a vedení kontokorentu zdarma. Komerční banka, a. s. uvádí podmínky poskytnutí úvěru věk nad 18 let, účet u Komerční banky, a. s., jednou za 30 resp. 180 dní nulový nebo kladný zůstatek na účtu. Raiffeisenbank, a. s. uvádí jako podmínky poskytnutí úvěru vedení Osobního účtu po dobu 3 měsíců. Abyste uzavřeli smlouvu o kontokorentním úvěru je potřeba předloţit 2 doklady totoţnosti a potvrzení o příjmech. Dorovnání úvěru na nulu se musí jedenkrát ročně. Jednotlivé druhy angaţovaností lze kombinovat, a proto uvádím modelový příklad pouţití kontokorentu a kreditní karty. Pokud často pouţíváte kontokorentní úvěr, bylo by dobré začít uvaţovat i o nějaké kreditní kartě vzhledem k moţnosti bezúročného období. Kombinování kontokorentního úvěru a kreditní karty lze vyzkoušet na jednoduchém příkladu. Klient, jenţ si chce koupit na dluh nějaké zboţí v hodnotě deset tisíc korun a má kreditní kartu vedenou u své banky, která je první rok v ceně účtu a za kontokorentní úvěr neplatí nic, protoţe má bezúročné období 50 dní, rozhodně se mu vyplatí za zboţí zaplatit kreditní kartou. Kdyţ se přiblíţí konec bezúročného období klient zjistí, ţe nemá ţádné volné prostředky na splacení úvěru z kreditní karty a proto se bude rozmýšlet, jestli platit úrok z úvěru kreditní karty s úrokovou sazbou 1,60% p.m., nebo si vzít kontokorentní úvěr a zaplatit úrok z něj. U kontokorentního úvěru je přidělená sazba 16,90% p.a. a klient předpokládá, ţe stihne splatit půjčku do dvou měsíců. Vzhledem k tomu, ţe při přepočtení měsíční úrokové sazby z kreditní karty na roční úrokovou sazbu dostaneme sazbu 19,20% bude náš klient rozhodnutý, ţe pouţije kontokorentní úvěr. Na úrocích zaplatí po splacení 282Kč (50 dní 28

bezúročné období na kreditní kartu) a 60 dní na kontokorentní úvěr. V následující tabulce si porovnáme, kolik by klient zaplatil na úrocích, kdyby vyuţil pouze kontokorentního úvěru, nebo by vyuţil pouze samotné kreditní karty. Půjčka 10 000Kč zhruba na 110dní Typ půjčky

Náklady

Úrokové náklady při využití samotného kontokorentu

563Kč

Úrokové náklady při využití samotné kreditní karty (50 dní bez úroku)

320Kč

Úrokové náklady při využití 50 dní na kreditní kartě a následně kontokorentu

282Kč

Tabulka č. 9 – zdroj vlastní Tento modelový příklad ovšem bere v potaz kreditní katu bez poplatku za vedení. Coţ obvykle nebývá. Z tabulky je patrné, ţe při vyuţití bezúročného období ušetříte oproti samotnému kontokorentnímu úvěru 281Kč. Pokud by vedení kreditní karty stálo ročně např. 400Kč, nevyplatilo by se to. Ovšem při častějším pouţívání, kontokorentního úvěru např. třikrát do roka na půjčku 10 000Kč by se kreditní karta vyplatila i při ročním poplatku 400Kč. Rozpětí úrokových sazeb u kreditních karet i u kontokorentních úvěrů je však poměrně široké a čím je niţší úrok u kreditní karty, a čím vyšší úrok u kontokorentního úvěru a naopak, je zbytečnější je kombinovat.

2.1.4 Hypoteční úvěr Hypoteční úvěr je úvěr, jehoţ splacení včetně příslušenství je zajištěno zástavním právem k nemovitosti, i rozestavěné tzv. hypotékou, která je chápána jako vklad zástavního práva k nemovitosti do katastru nemovitostí, čímţ je dáno právo banky jako zástavnímu věřiteli uspokojit své pohledávky z prodeje zastavené nemovitosti v případě nesplnění závazku ze strany dluţníka. Za hypoteční úvěry jsou obecně povaţovány všechny úvěry zajištěné nemovitostí. Zastavená nemovitost se musí nacházet na území ČR, členského státu Evropské unie nebo jiného státu, tvořícího Evropský hospodářský prostor.7 Hypoteční úvěr je určen na financování těchto záměrů: 7

Zdroj: http://www.finance.cz/financovani-bydleni/informace/hypoteky/co-to-je/

29

koupě nemovitosti, stavebního pozemku výstavba nemovitosti rekonstrukce, modernizace či opravy nemovitosti splacení úvěru či půjčky pouţité na investice do nemovitosti případně získání vlastnického podílu na nemovitosti (např. vypořádání společného jmění manţelů, vypořádání dědictví atd.) Objektem hypotečního úvěru můţe být např.: stavební pozemek nemovitost slouţící k bydlení (např. rodinný dům či bytová jednotka) nemovitost slouţící k individuální rekreaci bytový dům, provozní dům nemovité příslušenství, které je součástí výše uvedených nemovitostí (garáţ, terénní úpravy pozemku atd.) podnikatelské objekty8 Doklady potřebné k vyřízení hypotečního úvěru: doloţení výše příjmů (daňové přiznání, potvrzením příjmu od zaměstnavatele) ţadatelů, případně spoludluţníků či ručitelů ocenění zastavované nemovitosti, výpis z katastru o zanesení zástavního práva + vinkulaci pojištění této nemovitosti ve prospěch banky další doklady: někdy téţ vinkulaci ţivotního či úvěrového pojištění ve prospěch banky Pokud je úvěr pouţit na investici do nemovitostí, banka dále poţaduje doklady o nemovitosti: 1. v případě koupě nemovitosti: kupní smlouva (smlouva o budoucí kupní smlouvě) 8

Zdroj: http://www.finance.cz/financovani-bydleni/informace/hypoteky/typy-uveru/

30

výpis z katastru nemovitostí (zda nemovitost existuje, kdo ji vlastní a ţe na ní nevázne jiné zástavní právo či věcné břemeno) 2. v případě výstavby, rekonstrukce, oprav apod.: stavební povolení (s nabytím právní moci) projektovou dokumentaci rozpočet stavby případně smlouvy s dodavateli výpis z katastru nemovitostí (existence a vlastnictví stavebního pozemku či nemovitosti) Výčet podkladů se můţe od jednotlivých situací lišit. Existují například hypotéky částečně dojednané přes internet či hypotéky bez dokládání příjmů apod. Ovšem základní podmínkou kaţdého hypotéčního úvěru při poskytovaní jeho zajištění zástavním právem k nemovitosti. Zastavovanou nemovitostí můţe být buď přímo objekt úvěru (hypotéční úvěr je čerpán na jeho rekonstrukci, koupi či výstavbu) anebo odlišná nemovitost (v zástavě můţe být i více nemovitostí). Podle zákona můţe banka poskytnout úvěr maximálně do 70% výše zástavní hodnoty zastavené nemovitosti. Z toho vyplývá, ţe úvěr musí být zajištěn nemovitostí minimálně na 143%. Jestliţe banky poskytnou úvěr do vyšší výše, musí nalézt adekvátní krytí nad zákonem stanovenou výši. Banky v ţádném případě neakceptují například půlku domu, nemovitost musí být v zástavě celá. Také nesmí být na nemovitost vázáno ţádné věcné břemeno, které by bránilo jeho uţití. Do zástavy lze dát například rozestavěnou nemovitost, která je v katastru nemovitostí zapsaná jako rozestavěná nemovitost, a na níţ je úvěr čerpán. Do katastru nemovitostí lze rozestavěnou nemovitost zapsat v případě, ţe je postaveno alespoň jedno nadzemní podlaţí. Je-li předmět úvěru a zástavy identický a jde-li o výstavbu, musí být v kaţdém momentě z úvěru vyčerpané peníze zajištěny nejméně na 143%, z toho vyplývá, ţe banka uvolňuje peníze postupně, to závisí na růstu ceny nemovitosti v důsledku její výstavby.

31

Dalším prostředkem bank pro zajištění úvěrů, které vyţadují je vinkulace pojištění zastavované nemovitosti ve prospěch banky. Někdy také banka můţe parodovat uzavření ţivotního či úvěrového pojištění ţadatele a vinkulaci tohoto pojištění poţadovat v její prospěch. Banka také můţe vyţadovat další spoludluţníky nebo ručitele v případě situace, ţe by klient nebyl schopen splácet úvěr. Čerpání hypotéčního úvěru je moţné v případě, ţe jsou splněny všechny podmínky pro čerpání, které jsou vedeny v úvěrové smlouvě. Jednou z nejzákladnějších podmínek (je-li úvěr schválen a podepsána úvěrová smlouva) je potvrzení o vkladu zástavního práva banky k zastavované nemovitosti v katastru nemovitostí. Některé banky v současné době umoţňují čerpat část či celý úvěr, pouze na základě návrhu na zápis o vkladu do zástavního práva, v tomto případě se klient dostane k finančním prostředkům daleko dříve. Čerpání hypotečního úvěru se provádí bezhotovostně, při účelovém úvěru většinou formou proplacení dodavatelských faktur, odesláním kupní ceny na účet prodávajícího podle kupní smlouvy apod. Banku se vyplatí vybírat i podle přístupu k čerpání a to obzvláště u stavby. Některé administrativu ztěţují, jiné ulehčují. Čerpání můţe být buď jednorázové (většinou při koupi nemovitosti) nebo můţe probíhat postupně (např. při výstavbě či rekonstrukci nemovitosti). V tomto případě jsou ve smlouvě o úvěru uvedeny orientační termíny čerpání a konečný termín pro dočerpání. Splácení hypotečního úvěru závisí na způsobu jeho čerpání. Úvěr lze čerpat jednorázově nebo postupně. Pokud je hypoteční úvěr čerpán postupně, splácí se nejprve měsíčně pouze úrok z vyčerpané částky a to aţ do doby, neţ je vyčerpán celý úvěr. Po ukončení čerpání začne dluţník hypoteční úvěr splácet většinou anuitními splátkami, které jsou po celou dobu platnosti úrokové sazby stejné a obsahují jistinu a úrok. Některé banky umoţňují i jiné splácení neţ splácení anuitními splátkami. Jedná se o degresivní nebo progresivní splácení tzn., ţe velikost splátek je v čase buď klesající (degresivní) nebo rostoucí (progresivní). Den splatnosti jednotlivých splátek je stanoven v úvěrové smlouvě. V termínu, kdy dochází ke změně úrokové sazby (klient si volí v letech dobu platnosti úrokové sazby), můţe dluţník splatit předčasně část nebo celou výši úvěru bez sankce. V případě mimořádné splátky ze strany klienta mimo tyto termíny si většina bank stanovuje vysoké sankce za předčasné splácení.

32

Pro následující tabulku jsem vybral u vybraných bankovních domů vţdy jeden typ hypotéky a to hypoteční úvěr do 100% zástavní hodnoty nemovitosti a srovnával jsem jej z hlediska nákladovosti pro klienta. Srovnání hypotečních úvěrů vybraných bank Banka Název úvěru Maximální výše úvěru Minimální doba splácení Maximální doba splácení Fixace 1 rok Fixace 3 roky Fixace 5 let Fixace 10 let Fixace 15 let Vedení a správa úvěru (měsíčně) Čerpání úvěru Změna smluvních podmínek

Česká spořitelna

Komerční banka

Raiffeisenbank

Ideální hypotéka

Plus

Klasik

Aţ 100% zástavní hodnoty nemovitosti

Aţ 100% zástavní hodnoty nemovitosti

Aţ 90% zástavní hodnoty nemovitosti

5 let

5 let

5 let

5 let

40 let

30 let

30 let

30 let

6,69%

5,29%

6,49%

5,49%

6,49%

5,19%

6,04%

5,29%

6,49% 6,69% 6,69%

5,19% 5,19% 5,19%

6,19% 6,49% 6,69%

6,29% 6,59% 6,59%

150Kč aţ 220Kč

200Kč a podle podmínek

100Kč aţ 150Kč

150Kč

Jednorázově, postupně

Jednorázově, postupně 0,2% z aktuálního zůstatku, min. 1000Kč, max. 3000Kč

Jednorázově, postupně

Jednorázově, postupně

2000Kč

2000Kč

ČSOB Hypotéka na 100% Aţ 100% zástavní hodnoty nemovitosti

min. 2000Kč, max. 10000Kč

Tabulka č. 10 – zdroj vlastní Z tabulky je patrné, ţe nejlevněji lze pořídit hypotéku u České spořitelny, a. s., protoţe tento bankovní dům má pravděpodobně levné zdroje financování, anebo zvolil strategii dosaţení výnosů pro banku nikoliv výší úroků, ale objemem poskytnutých úvěrů. Banky ovšem nabízejí mnoho druhů hypotečních úvěrů, proto následující tabulka bude mapovat přehled většiny poskytovaných druhů hypotečních úvěrů pro fyzické osoby od vybraných bank. Pro tuto tabulku jsem vybral pouze mnou zvolené nejdůleţitější parametry a to

33

pětiletý fix, protoţe jde o druh sazby u hypotečních úvěrů nejčastěji poskytovaný a maximální výši úvěru, kterou lze získat. Přehled hypotečních úvěrů vybraných bank s pětiletou fixací Banka

Název (druh hypotéky)

ČSOB

Hypotéka na 100 %

ČSOB

Hypotéka 2 v 1 na 85 %

ČSOB

Hypotéka bez dokládání příjmů

Česká spořitelna Komerční banka Komerční banka Raiffesisenbank Raiffesisenbank

Ideální hypotéka Plus Klasik Klasik Profit

Max. výše úvěru Aţ 100% zástavní hodnoty nemovitosti aţ 85 % hodnoty nemovitosti, neúčelová část aţ 20 % hodnoty úvěru (max. 300 000 Kč) 5 000 000 Kč (max. 50 % hodnoty nemovitosti) Aţ 100% zástavní hodnoty nemovitosti Aţ 100% zástavní hodnoty nemovitosti aţ 85 % zastavených nemovitostí schopností úvěr splácet Aţ 90% zástavní hodnoty nemovitosti komerční objekty do 70 % z hodnoty zástavy

Hypoteční úvěr bez dokládání příjmu Tabulka č. 11 – zdroj vlastní

Raiffesisenbank

30 000 000 Kč

Sazba na 5 let 6,49% 5,29 % 8,14 % 5,19% 6,19% 5,19% 6,29% 7,99 % 9,27%

Z tabulky je vidět, ţe existuje široká škála poskytovaných hypotečních úvěrů a klient si můţe vybrat produkt přímo na míru, jak z hlediska potřeby výše financování, tak z hlediska nákladovosti, zejména úrokové sazby. Od podzimu 2008, kdy do chování bank razantně vstoupila finanční globální krize, nepřišly banky v oblasti hypotečních úvěrů s prakticky ţádnou inovací s vyšší přidanou hodnotou pro klienty. Probíhal spíše opačný proces. Banky omezily půjčky na celou hodnotu nemovitosti či zpřísnily posuzování klientů. Po loňském roce, kdy trh s hypotékami klesl o více neţ třetinu, jsou teď banky opět odváţnější. Následující graf sleduje vývoj průměrných úrokových sazeb hypotečních úvěrů v Česku za posledních 7 let

34

Graf č. 1 – zdroj www.hypoindex.cz Konkurenční boj bank o nové klienty vyústil v tom, ţe úrokové sazby hypoték jsou nejlevnější za dva roky. Následující tabulka porovnává všechny banky na trhu, které nabízejí hypoteční úvěr, a sleduje změnu úrokových sazeb hypotečních úvěrů. Změna úrokových sazeb hypoték Fixace (úvěr do 85 % LTV) Banka Česká spořitelna ČSOB GE Money Bank Hypoteční banka Komerční banka LBBW Bank mBank Poštovní spořitelna Raiffeisenba nk

1 rok 5,29 % 5,49 % 5,09 % 5,49 % 5,05 % 4,99 % 4,93 %

↓0,2 0 ↓0,2 0 ↑0,0 9

3 roky 5,19 % 5,19 % 4,69 % 5,19 % 4,65 % 4,58 % 5,34 %

5 let

↓0,2 0 ↓0,2 0 ↓0,1 9

5,19 % 5,29 % 4,69 % 5,29 % 4,65 % 4,59 % 5,70 %

↓0,1 6

10 let

15 let

5,19%

5,19%

5,29%

5,69%

5,59%

nenabí zí

5,29%

5,69%

5,15%

5,35%

5,09%

↓0,0 8

5,29%

nenabí zí

nenabí zí

6,49%

6,49%

individuální 5,39 %

5,19 %

5,49 % 35

↓0,0 7

UniCredit Bank

4,44 4,54 % % 5,49 4,89 ↓0,2 Volksbank % % 0 4,70 5,14 Wüstenrot %/ %/ hypoteční 4,90 5,34 banka % % Tabulka č. 12 – zdroj www.hypoindex.cz

4,64 % 4,99 % 5,14 %/ 5,34 %

nenabí zí

nenabí zí nenabí zí

-/ 6,45%

nenabí zí

5,44% ↓0,3 0

Tučně zvýrazněné úrokové sazby banka garantuje. Minimální úrokové sazby ČSOB, a.s. platí pro klienty s účtem ČSOB (bez něj o 0,15 p.b. více) a zároveň s 2 ze 3 pojištění u ČSOB Pojišťovny, a.s. (bez nich o 0,1 p.b. více). GE Money Bank, a.s. nabízí úvěr do 80 % LTV; sazba „od“ platná pro úvěr nad 2 mil. Kč, spolu s otevřeným účtem Genius a s pojištěním schopnosti splácet. mBank, a.s. nabízí úvěr do 80 % LTV; úrokové sazby jsou garantované. UniCredit Bank, a.s. - sazby pro hypotéku Individual; vztahují se na nově poskytnuté úvěry, podmínkou je pojištění proti neschopnosti splácet a za podmínky vedení osobního konta UniCredit Bank, a.s. s kreditní kartou. Volksbank, a.s. - sazby pro hypotéku do 80 % LTV. ČSOB, a.s. a Hypoteční banka, a.s. dočasně nabízí klientům 0,1% slevu z úrokové sazby za kaţdý započatý milion korun částky úvěru

36

3. Úvěry pro fyzické osoby podnikatele Fyzická osoba podnikatel je tuzemec, podnikající jako: osoba zapsaná v obchodním rejstříku na základě ţivnostenského oprávnění na základě jiného neţ ţivnostenského oprávnění dle zvláštních předpisů fyzická osoba, provozující zemědělskou výrobu a zapsaná do evidence dle zvláštního předpisu. 9

3.1 Druhy úvěrů pro podnikatele Pro fyzické osoby podnikající je bankovními domy nabízena celá řada úvěrových produktů. Některé z úvěrů jsou poskytovány i právnickým osobám, a proto v této části uvádím přehled poskytovaných úvěrů, ale detailně se budu zabývat pouze 2 druhy úvěru a to povoleným přečerpáním účtu a malým úvěrem pro podnikatele, coţ jsou standardní úvěrové produkty určené pro menší firmy s tím, ţe jejich poskytnutí je velmi rychlé a také ţádost o úvěr je zjednodušená a mnoţství předávaných podkladů minimální.

3.1.1 Přehled poskytovaných úvěrů pro podnikatele10 Povolené přečerpání účtu - Úvěr určený firmám a podnikatelům, kteří potřebují dočasně překlenout rozdíl mezi příjmy a výdaji formou dohodnuté finanční rezervy na účtu. Čerpat lze pouze v českých korunách Kontokorentní úvěr - Úvěr určený podnikatelům a firmám k pokrytí přechodného nedostatku finančních prostředků, čerpat úvěr lze v korunách nebo ve vybraných zahraničních měnách. Banka nekontroluje účel pouţití finančních prostředků z čerpaného úvěru. 9

Kolektiv autorů. Bankovnictví str. 41

10

Zdroj: www.csob.cz/cz/firmy/podnikatele/Úvěry

37

Kreditní karta pro podnikatele - Kreditní karta s úvěrovým limitem v CZK je určena fyzickým osobám (podnikatelům) a právnickým osobám, kteří mají rádi finanční rezervu bez ohledu na stav svých podnikatelských financí nebo dočasně potřebují překlenout rozdíl mezi příjmy a výdaji ve své firmě. Pouţití má obdobné jako platební karta, rozdíl je v tom, ţe šetří podnikatelské finance a peníze banky se čerpají bez prokazování účelovosti. Revolvingový úvěr - Úvěr určený fyzickým osobám (podnikatelům) a právnickým osobám, které potřebují dodatečné finanční prostředky na financování provozních potřeb. Je poskytován formou měsíčního regulovaného limitu. Předmětem financování jsou především pohledávky, doplňkově i zásoby. Čerpat lze v českých korunách a na základě dokumentů (seznam faktur, přehled zásob). Malý úvěr pro podnikatele -Úvěr určený fyzickým osobám (podnikatelům) a právnickým osobám k profinancování menších investičních záměrů. Čerpat lze pouzev českých korunách. Čerpání probíhá na základě dokumentů (faktur,smluv). Účelový úvěr - Úvěr určený fyzickým osobám (podnikatelům) a právnickým osobám na financování přesně vymezených potřeb, převáţně investičního charakteru (např. nákup strojů a zařízení, nemovitostí, lze financovat i jejich opravy). Čerpat můţete v českých korunách nebo ve vybraných zahraničních měnách. Čerpání probíhá na základě dokumentů (faktur, smluv). Hypoteční úvěr - Úvěr určený fyzickým osobám (podnikatelům) a právnickým osobám na financování nemovitostí - jejich nákup, výstavbu i opravy. Čerpat lze pouze v českých korunách. Čerpání probíhá na základě dokumentů(faktur, smluv). Hypoteční úvěr musí být vţdy zajištěn nemovitostí. Některé z těchto produktů, budu podrobněji probírat v kapitole – Úvěry právnickým osobám, protoţe se poskytují za stejných podmínek jak podnikatelům, tak právnickým osobám.

38

3.1.2 Povolené přečerpání účtu pro podnikatele11 Úvěr určený firmám a podnikatelům, kteří potřebují dočasně překlenout rozdíl mezi příjmy a výdaji formou dohodnuté finanční rezervy na účtu. Výhody tohoto úvěru jsou následující: Běţný účet je moţné přečerpat aţ do výše 5 mil. Kč. Nevyčerpaná částka úvěrového limitu je vţdy k dispozici bez ohledu na velikost firmy. Mezi další přednosti patří: úrok se platí pouze z čerpané částky a jen za dny čerpání, nemusí se dokládat účel pouţití čerpaných prostředků, rychlé poskytnutí hotovosti s nízkou administrativní náročností, snadná dostupnost úvěru bez ohledu na velikost firmy, vyuţití úvěrového limitu jako finanční rezervy pro neočekávané výdaje nebo na pokrytí přechodného nedostatku finančních prostředků, zajištění pouze blankosměnkou, v některých případech s avalem, v průběhu roku banka sleduje jen pohyby na běţném účtu. Limit úvěru se počítá podle obratu na podnikatelském účtu s ohledem na výši obchodních obratů (trţeb) za uplynulý účetní rok a v návaznosti na hodnocení plynulosti a výše příjmů. Parametry úvěru jsou: limit úvěru od 20 000 Kč do 5 000 000 Kč, úvěr se poskytuje na dobu neurčitou s výpovědní lhůtou 3 měsíce (obě smluvní strany mohou smlouvu kdykoliv vypovědět), nutnost vyrovnat záporný zůstatek do 90/180/360 dní, kdy je nutné splatit vyčerpanou částku a alespoň jeden den úvěr nečerpat,

11

Zdroj: http://www.csob.cz/cz/Firmy/Podnikatele/Uvery/Stranky/CSOB-Povolene-precerpani-uctu-pro-

podnikatele-a-pravnicke-osoby.aspx

39

čerpání úvěrového limitu si klient reguluje podle svých podnikatelských potřeb (čerpá platebním/trvalým příkazem z účtu, výběrem kartou z bankomatu, výběrem hotovosti z účtu nebo platbou provedenou kartou u obchodníka), úvěr se splácí průběţně z došlých finančních prostředků na běţný účet propojený s účtem povoleného přečerpání, splátky probíhají automaticky, úroky se splácí pravidelně měsíčně (došlo-li k čerpání úvěrového limitu), úvěr je zajištěn blankosměnkou, která je v některých případech se směnečným ručitelem (avalem) manţela/manţelky nebo společníků, eventuálně dalších právnických nebo fyzických osob (podle právní formy ţadatele). Podnikatel při ţádosti o úvěr předloţí: vyplněnou Ţádost o úvěr, ţivnostenský list (koncesní listinu nebo jiný doklad), daňové přiznání za poslední 2 roky, doklad o zaplacení daně z příjmu za uplynulý rok, čestné prohlášení o bezdluţnosti vůči Finančnímu úřadu, České správě sociálního zabezpečení a zdravotním pojišťovnám (v některých případech je nutné doloţit i Potvrzení o bezdluţnosti od Finančního úřadu), dva doklady totoţnosti.

3.1.3 Malý úvěr pro podnikatele12 Úvěr určený podnikatelům a firmám k profinancování menších investičních záměrů. Vyuţijí ho hlavně ţivnostníci či malé firmy s ročním obchodním obratem do 30 mil. Kč. Výhody tohoto úvěru jsou: S úvěrem lze získat finanční prostředky do výše aţ 8 mil. Kč bez ohledu na velikost firmy. Záleţí na druhu investice, resp. jejím účelu, který chce klient financovat. Mezi další přednosti patří:

12

Zdroj: http://www.csob.cz/cz/Firmy/Podnikatele/Uvery/Stranky/CSOB-Maly-uver-pro-podnikatele.aspx

40

nenáročná administrativa, rychlé vyřízení ţádosti, dostupnost bez ohledu na velikost firmy, zpětně lze profinancovat jiţ investované výdaje v uplynulých 3 měsících. Jde o účelový úvěr s maximální splatností aţ 15 let. Vyuţít ho klient můţe zejména: k pořízení, modernizaci a opravě movitých věcí, k pořízení, rekonstrukci a opravám nemovitostí, pozemků, k pořízení, nákupu a opravám různých strojů a zařízení, k nákupu motorových vozidel, na jiné investiční výdaje. Parametry úvěru jsou: výše úvěru od 50 000 Kč do 8 mil. Kč (pro financování nemovitostí od 200 000 Kč), úvěr lze čerpat jednorázově nebo postupně aţ 18 měsíců od podpisu smlouvy proti fakturám, kupní smlouvě nebo dalším dokumentům, pravidelné splácení úroků (měsíčně), splátky jistiny úvěru měsíčně (anuitní typ splácení=po sjednanou dobu se platí stejná výše splátky, je moţný i lineární typ splácení, kdy je samostatně splácena jistina a úroky, ale v jeden den), odklad splátek jistiny úvěru aţ na 6 měsíců, úroková sazba fixní nebo pohyblivá s moţnou 1,3 či 5 letou fixací nebo fixací na celou dobu splácení. Zajištění úvěru: blankosměnkou s avalem, nemovitostí. Úvěrem lze zafinancovat: aţ 80 % investičních nákladů vámi pořizovaných či modernizovaných movitých či nemovitých věcí do vaší firmy, investice jiţ pořízené v uplynulých 3 měsících před ţádostí o úvěr. Pro poskytutí úvěru, je třeba splnit základní podmínky. Úvěr lze poskytnout, podniká-li klient v oboru minimálně 2 roky a vyhoví odpovídajícímu ratingu. Je třeba předloţit: 41

vyplněnou Ţádost o úvěr, doklad opravňující k podnikání fyzické osoby nebo výpis z Obchodního rejstříku daňová přiznání za předchozí dvě daňová období včetně všech příloh a finančních výkazů (pokud je klient vyhotovuje), doklad o zaplacení daně z příjmu za uplynulý rok, čestné prohlášení o bezdluţnosti vůči Finančnímu úřadu a České správě sociálního zabezpečení (v některých případech je nutné doloţit i Potvrzení o bezdluţnosti od Finančního úřadu), doklady týkající se zajištění (po dohodě s pracovníky banky), dva doklady totoţnosti osob jednajících jménem firmy. Pro tyto dva druhy úvěrů pro podnikatele je charakteristické to, ţe jsou parametrizované, tzn. ţe jsou velmi rychle schváleny a poskytnuty, pokud jsou splněny předepsané parametry úvěru. Úvěrové riziko se nezkoumá příliš podrobně a proto je vyšší úroková sazba u těchto úvěrů odrazem zvýšeného rizika banky.

42

4. Úvěry pro právnické osoby Obchodní společnost nebo společnost je právnická osoba zaloţená za účelem podnikání. Jako ekonomický pojem označuje trţní subjekt, který se specializuje na přeměnu zdrojů na statky. Pro své fungování nakupuje společnost sluţby výrobních faktorů, organizuje jejich přeměnu na výstup (statky) a tento výstup prodává.13

4.1 Druhy právnických osob14 V podnikatelských podmínkách a při ţádostech o úvěr se lze potkat s různými typy právnických osob. V následující části uvádím jejich přehled a základní charakteristiky.

4.1.1 Akciová společnost Akciová společnost je obchodní společnost, jejíţ kapitál je rozdělen na stejné podíly, obchodovatelné akcie. Ty se kupují a prodávají na kapitálových trzích. Nákupem akcie se kaţdý můţe stát podílníkem akciové společnosti čili akcionářem, čímţ získává část celkové hodnoty společnosti, právo na dividendy a hlas na valné hromadě společnosti (nejvyšší orgán akciové společnosti). Za ztráty společnosti ručí pouze svým podílem. Akciová společnost patří k nejrozšířenějším formám podnikání v České republice. Akciová společnost je právnická osoba, jejímţ statutárním zástupcem je volené představenstvo. Na působnost představenstva dohlíţí dozorčí rada. Majetek je rozdělen na určitý počet akcií, původně vydaných s určitou nominální či emisní hodnotou, jak se s akciemi obchoduje, vzniká a mění se i jejich trţní hodnota. Společnost za svoje závazky odpovídá celým svým majetkem, musí pro případ ztráty vytvářet rezervní fond, akcionář ale ručí jen svým podílem. Společnost můţe být zaloţena jedním zakladatelem, pokud se jedná o právnickou osobu, jinak dvěma a více fyzickými osobami. Společnost vzniká zapsáním do obchodního 13 14

PAVELKA, František. BARDOVÁ, Dagmar. OPLTOVÁ, Radka. Úvěrové obchody str.107 PAVELKA, František. BARDOVÁ, Dagmar. OPLTOVÁ, Radka. Úvěrové obchody str.108, 109

43

rejstříku. Základní kapitál společnosti musí tvořit minimálně 2 000 000 Kč, u společnosti s veřejnou nabídkou akcií pak 20 000 000 Kč. Ve svých stanovách firma uvede předmět podnikání, výši základního kapitálu, splácení akcií atd.

4.1.2 Společnost s ručením omezeným Společnost tohoto typu můţe zaloţit jeden aţ padesát společníků. Minimální zapisovaný základní kapitál je 200 000 Kč, minimální výše vkladu společníka pak 20 000 Kč. Společnost je zaloţena v okamţiku, kdy se všichni její společníci dohodnou na obsahu společenské smlouvy a podepíší ji u notáře. Tím je společnost zaloţena. Do podání návrhu na zápis do obchodního rejstříku musí být splaceny všechny nepeněţité vklady, emisní áţio a nejméně 30 % na kaţdý peněţitý vklad; celková výše splacených peněţitých vkladů spolu s hodnotou nepeněţitých vkladů pak také musí činit alespoň 100 000 Kč. Společnost vznikne zápisem do obchodního rejstříku. Společnost odpovídá za porušení svých závazků celým svým majetkem, společníci pak společně a nerozdílně ručí za závazky společnosti do výše souhrnu nesplacených částí vkladů všech společníků podle stavu zápisu v obchodním rejstříku. Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada. Statutární orgán vybírá valná hromada, tím můţe být jeden nebo více jednatelů. Vybraní jednatelé musí být zapsání v obchodním rejstříku. Společnost si můţe vytvořit dozorčí radu, která kontroluje činnost jednatelů.

4.1.3 Komanditní společnost Komanditní společnost se zakládá zásadně společenskou smlouvou (vţdy minimálně 2 zakladatelé, z nichţ musí být jeden komanditista a druhý komplementář) v písemné formě s úředně ověřenými podpisy. Zakladatelem mohou být fyzické i právnické osoby. Komanditní společnost vzniká zápisem do obchodního rejstříku.

44

Existují zde dva typu společníků, odlišují je jejich práva a povinnosti. První z nich jsou komanditisté, ti mají za úkol do společnosti splatit svůj vklad (min. 5000 Kč) a do jeho nesplacené výše ručí za závazky společnosti. Nesmí ale zasahovat do jejího vedení, pouze mohou kontrolovat její hospodaření. Druhým typem jsou komplementáři. Odpovídají svým majetkem, jsou statutárním orgánem společnosti a je jim svěřeno obchodní vedení společnosti.

4.1.4 Veřejná obchodní společnost Veřejná obchodní společnost je taková společnost, v níţ podnikají minimálně dvě osoby a za své závazky ručí celým svým majetkem, a to společně a nerozdílně. Společníkem můţe být kaţdá fyzická osoba, která splňuje podmínky pro členství, nebo i právnická osoba; její práva a povinnosti vyplývající z členství ve společnosti musí ale vykonávat její statutární orgán či právní zástupce. Společnost se zakládá společenskou smlouvou, jeţ musí obsahovat název společnosti, společníky a předmět podnikání. Společnost vzniká ke dni zápisu do obchodního rejstříku. Statutárním orgánem veřejné obchodní společnosti můţe být jeden společník, několik společníků nebo všichni společníci. Kaţdý společník má právo za společnost jednat a podepisovat různé smlouvy, ale v důleţitých otázkách má kaţdý společník právo veta.

4.2 Úvěry pro podnikatelské účely Banky poskytují společnostem tyto úvěry na financování provozních a investičních potřeb. Mohou to být úvěry na pohledávky za odběrateli do lhůty splatnosti, na zásoby, na investice, na pokrytí sezónního výkyvu, na projekty v rámci projektového financování apod. Pokud podniky nemají přechodně dostatek finančních prostředků na platby svým dodavatelům, na výplaty mezd apod., banky v těchto případech poskytují tzv. úvěrové výpomoci. Banky, ale tímto způsobem nechtějí řešit dlouhodobou platební neschopnost podniků, která můţe vyplývat ze špatného hospodaření.

45

Nejčastější typy úvěrů pro právnické osoby Účelový úvěr Provozní úvěr Kontokorentní úvěr Revolvingový úvěr Eskontní úvěr Lombardní úvěr Devizový úvěr Faktoring Forfaiting Já jsem zvolil pro svoji analýzu provozní úvěry, které jsou poskytovány bankami jako revolvingový a kontokorentní. Dalším druhem úvěru je úvěr účelový neboli investiční úvěr, do kterého spadá i hypoteční úvěr a také se budu zabývat kreditní kartou pro podnikatele.

4.2.1 Provozní úvěr Provozní úvěr se vyuţívá k financování krátkodobých a střednědobých provozních potřeb, výjimečně se poskytuje jako dlouhodobý. Vyuţívá se k nákupu zboţí, materiálu, k financování pohledávek, vytváří finanční rezervu na neočekávané výdaje, můţeme z něj uhradit dosud nesplněné závazky atd. Provozní úvěr je moţné pouţít i na přechodný nedostatek likvidity. Jedná se o úvěr se sjednaným plánem čerpání a splácení (jednorázové, postupné, tranţe) a také s moţností revolvingového úvěru, které jsou vedeny na zvláštním úvěrovém účtu. Revolvingový úvěr je většinou se splatností do jednoho roku, kterou většina bank následně umoţňuje prodlouţit. Někdy se provozní úvěr zřizuje k firemnímu účtu formou kontokorentního úvěru. Provozní úvěr je individuální, takţe se kaţdému klientovi tvoří na míru.

46

4.2.2 Kontokorentní úvěr Kontokorentní úvěr je krátkodobý úvěr poskytovaný klientovi v pohyblivé výši na jeho běţném účtu formou napojení na úvěrový účet klienta, na kterém je stanoven úvěrový limit, do jehoţ výše je klientovi umoţněno úvěr průběţně čerpat. Na účtu jsou k tíţi účtu účtovány veškeré peněţní úhrady a ve prospěch účtu se připisují všechny došlé platby. Kontokorentní úvěr slouţí: ke krátkodobému překlenutí nesouladu mezi příjmy a výdaji klienta financování oběţných aktiv klienta (pohledávky a zásoby) Pro kontokorentní úvěr je charakteristické krátkodobé přerušované čerpání, pokud tomu tak není, signalizuje to, ţe banka financuje stálou potřebu prostředků. V takovém případě je doporučeno projednat s klientem změnu struktury financování podle účelu. U kontokorentního úvěru musí klient alespoň jedenkrát ročně vyrovnat limit kontokorentního úvěru a musí směřovat stanovené procento svého obchodního obratu na svůj účet u banky poskytující kontokorentní úvěr. Kontokorentní úvěr se poskytuje na dobu neurčitou, přičemţ musí být pravidelně ročně vyhodnocována finanční situace klienta a plnění smluvních podmínek. Pro čerpání kontokorentního úvěru není potřeba dokládat účelovost. První čerpání (za předpokladu, ţe jsou splněny podmínky čerpání) je moţné následující pracovní den po podpisu smlouvy. Čerpání probíhá automaticky výběrem z běţného účtu klienta na základě propojení běţného účtu a kontokorentního účtu, na kterém je nastaven úvěrový limit. Splácení kontokorentního úvěru se uskutečňuje automaticky tím, jak klient disponuje běţným účtem, který je propojený s úvěrovým účtem, na kterém je vedený úvěrový limit kontokorentního úvěru. Splátka jistiny je jednorázová a musí se splatit dle smlouvy ke dni konečné splatnosti kontokorentního úvěru. V tento den musí klient zajistit na účtu takový kreditní zůstatek, který postačí k úhradě jistiny a splatného příslušenství (úroky, poplatky). Období splatnosti úroků je měsíční a to vţdy v den konečné splatnosti kontokorentního úvěru. Úroky platí klient pouze z vyčerpané části úvěrového limitu. Následující tabulka srovnává kontokorentní úvěry od vybraných bank. 47

Srovnání kontokorentních úvěrů od vybraných bank Banka

Max. výše úvěru

ČSOB

neurčeno

Česká spořitelna

neurčeno

Česká spořitelna

1 000 000Kč

Komerční banka

neurčeno

Raiffeisenbank

3 000 000Kč

Raiffeisenbank 50 000 000Kč Tabulka č. 13 – zdroj vlastní

Max. doba splácení Bez uvedení konečné doby splatnosti 1 rok s moţností prodlouţení 1 rok s moţností prodlouţení Max. 2 roky s moţností prodlouţení 1 rok s moţností prodlouţení neurčeno

Poplatek za poskytnutí úvěru

Poplatek za vedení účtu (p. m.)

individuálně

individuálně

individuálně

individuálně

0,5 % aţ 2 % z výše úvěru, min. 5000 Kč (posouzení a vyhodnocení ţádosti), 2.500 Kč (poskytnutí úvěru)

300Kč

individuálně

individuálně

zdarma

300Kč

individuálně

individuálně

Jak je patrné z tabulky, tak kontokorentní úvěry pro PO jsou sjednávány individuálně, ať uţ maximální výše úvěru, tak i úroková sazba, která bývá odvozená ze sazby na mezibankovním trhu (PRIBOR nebo EURIBOR) a marţe odvozená od firemního rizika. Klienti, kteří ţádají o kontokorentní úvěr, by měli mít vedený účet u té banky, kterou ţádají o poskytnutí úvěru, a dále pak si banka stanovuje sama podmínky pro získání kontokorentního úvěru. Ty se liší u kaţdé banky, a proto je dobré jednat o kontokorentním úvěru s více bankovními domy. Více nabídek umoţňuje srovnání a výběr té nejlepší s optimálními parametry kontokorentního úvěru.

4.2.3 Revolvingový úvěr Revolvingové úvěry představují jednu z modernějších forem úvěrování provozu. Revolvingový úvěr lze charakterizovat jako úvěr, u kterého banka stanovuje maximální

48

výši jeho čerpání, tzv. úvěrový rámec, a termín, k němuţ bude úvěr po splnění předem dohodnutých podmínek opět obnoven.15 Úvěrový rámec lze stále obnovovat, a to buď ve stejné a nebo v jiné výši. Konstantní typ úvěrového rámce je vyuţíván především, kde má proces produkce stálý charakter, jako např. ve výrobě či sluţbách. Naproti tomu např. u sezónního charakteru je vyuţíván proměnlivý typ úvěrového rámce, kde je proces produkce výrazně proměnlivý. Je vhodné organizovat čerpání a splácení úvěru v době splatnosti úvěrového rámce, tak aby byl: Průběţně čerpán proti předkládaným fakturám, nejvýše do stanoveného max. limitu. Průběţně splácen podle předem stanovených pravidel. Revolvingové úvěry jsou poskytovány obvykle na kratší dobu, neţ 1 rok, patří tedy do skupiny krátkodobých úvěrů. V některých případech jsou pouţívány k úvěrování dlouhodobých potřeb, mnohdy i investic. To se realizuje tak, ţe úvěrující komerční banka revolvingový úvěr neustále obnovuje. Získat v současnosti provozní úvěr není jednoduchou záleţitostí. V některých rizikovějších oborech je to pro podnikatele skoro nemoţné. Při ţádosti o provozní úvěr se banky zaměřují hlavně na cash-flow firmy a řízení rizika. Provozní úvěry jsou firmami hojně vyuţívány při financování svého podnikání. V současné době, kdy trh zasáhla ekonomická krize, se však banky rozmýšlejí, komu provozní úvěr dají. A jak uţ to tak bývá, také se zpřísnily podmínky pro získání úvěru. Banky totiţ v době krize více dbají na potenciální rizika, která jsou zaváděny i do úvěrových podmínek. Firmy a podnikatelé, kteří chtějí dosáhnout na úvěr, by se rozhodně neměli snaţit před bankovními domy tajit svou ekonomickou situaci. Zároveň však musejí počítat se spoluúčastí na financování jejich záměru a také by měli počítat, ţe po nich bankovní domy budou chtít větší záruky. U většiny produktů banky poţadují předloţení podnikatelského záměru, finanční výkazy za určitý počet let, potvrzení o bezdluţnosti vůči finančnímu úřadu, správě sociálního zabezpečení, zdravotní pojišťovně atd. Banky také poţadují, aby firmy měli sídlo na území 15

PAVELKA, František. BARDOVÁ, Dagmar. OPLTOVÁ, Radka. Úvěrové obchody str.69

49

ČR a vedení běţného účtu u banky, kterou ţádáte o úvěr. Následující tabulka srovnává provozní úvěry u vybraných bank podle mnou stanovených kritérií.

Přehled provozních úvěrů u vybraných bank Banka

Název úvěru

Max. výše úvěru

Max. doba splácení

Poplatky za schválení 0,3 %, min. 2.000 Kč (vyhodnoce ní ţádosti), 0,5 % z výše úvěru, min. 5.000 Kč (poskytnutí úvěru) zdarma (podání a vyhodnocen í ţádosti), 0,5 % z výše úvěru, min. 2.000 Kč (poskytnutí) individuálně , 0,5 % aţ 2 % z hodnoty úvěru, min. 5.000 Kč individuálně , 0,5 % aţ 2 % z hodnoty úvěru, min. 5.000 Kč

Poplatek za správu úvěru (p.m.)

ČSOB

Revolvingov ý úvěr

Podle stavu financovanýc h aktiv a poţadavků klienta

ČSOB

Malý úvěr pro podnikatele

8 000 000Kč

15 let

Česká spořitelna

Provozní úvěr

neuvedeno

individuální splátkový kalendář

Česká spořitelna

Provozní úvěr 5 PLUS

5 000 000Kč

individuální splátkový kalendář

Česká spořitelna

Provozní úvěr pro komerční klientelu

Neuvedeno

splácení jednorázové, postupné, tranţe

individuálně

individuáln ě 300 Kč (pro úvěry do 1 mil. Kč), 600 Kč (pro úvěry nad 1 mil. Kč) 300Kč

Doba neurčitá

Komerční banka

Profi úvěr

Neuvedeno

5 let

zdarma (zpracování ţádosti), 0,6 %, min. 1.000 Kč (realizace)

Komerční banka

Profi úvěr FIX

Neuvedeno

5 let

zdarma

50

500Kč

200Kč

300Kč

300Kč

Komerční banka

Raiffeisenban k

Raiffeisenban k

Podnikatelsk é provozní úvěry

Dlouhodobý úvěr

Neuvedeno

5.000.000 Kč, Podnikatelsk 3.000.000 Kč á rychlá (v případě, ţe půjčka úvěr není zajištěn nemovitostí)

Revolvingov ý úvěr

50 000 000K č

20 let, splácení probíhá formou anuitních splátek

splácí se opakovaně prostřednictví m jednotlivých tranţí

min. 5.000 Kč, max. 30.000 Kč (zpracování a vyhodnocen í ţádosti) , min. 5.000 Kč (realizace) zdarma (zpracování ţádosti), min. 0,5 % z výše úvěru, min. 5.000 Kč (poskytnutí úvěru) min. 5.000 Kč (posouzení ţádosti), min. 6.000 Kč (výše úvěru do 1 mil. Kč), min. 10.000 Kč + 0,45 % z částky nad 1 mil. Kč (výše úvěru nad 1 mil. Kč)

600Kč

300Kč

300 Kč (výše úvěru do 3 mil. Kč včetně), 500 Kč (nad 3 mil. Kč)

Tabulka č. 14 – zdroj vlastní Srovnání provozních úvěrů, které jsou v některých případech poskytovány, jako revolvingové úvěry, mezi vybranými bankami je problematické, protoţe výše úvěru i úroková sazba závisí na hodnocení rizikovosti klienta pro banku a na jeho finanční situaci dle předloţených podkladů a je zcela individuální. Klienti by měli chtít zajistit úvěr ani ne tak z důvodu snadnějšího získání provozního úvěru, ale kvůli niţší úrokové sazbě. Banky při posouzení zda úvěr poskytnou či nikoliv, raději preferují stávající solventní klienty. Takţe věrnost a spolehlivost se klientům vyplatí. Firmy by se při ţádosti o úvěr měli soustředit na budoucí zakázky a nevycházet pouze z toho, ţe doteď vše dobře fungovalo.

51

V současné době nemá šanci uspět klient se špatným hospodařením, negativní platební morálkou, v insolvenčním řízení či s exekucí.

4.2.4 Účelové úvěry Jedná se o úvěr poskytnutý vţdy na přesně vymezený účel, např. na financování hmotného investičního majetku: pořízení a stavba nemovitostí pořízení strojů pořízení technologií Stejně tak se pouţívá na financování oběţného majetku nebo jiných fází výroby. Účelové úvěry jsou nejčastěji střednědobé aţ dlouhodobé, ale mohou být i krátkodobé. Účelové úvěry jsou poskytovány v následujících variantách: účelové úvěry s lineárním splácením účelové úvěry s anuitním splácením hypoteční úvěry Stanovení doby splatnosti účelových úvěrů by se mělo v zásadě odvíjet od doby odepisování předmětu. Existují dva způsoby odpisování: rovnoměrně zrychleně U rovnoměrného odpisování majetku jsou jednotlivým odpisovým skupinám přiřazeny konstantní roční odpisové sazby, zatímco zrychlené odpisování umoţňuje rychlejší odpisování majetku v prvých letech jeho ţivotnosti, opět podle přiřazených koeficientů. Prostředky z účelového úvěru je moţné čerpat následovně: jednorázově – tj. převodem celé povolené částky v jednom termínu na účet klienta 52

postupně – za podmínek uvedených v úvěrové smlouvě v období čerpání na účet klienta Prostředky můţu čerpat nejdříve následující pracovní den po podpisu úvěrové smlouvy. Pro čerpání účelového úvěru existují vţdy pevná pravidla a podmínky, které musí být součástí smluvní dokumentace. Při čerpání musí klient dokládat účelovost pouţití úvěrových prostředků, vznik zajištění apod. v souladu se smlouvou, kterými mohou být např.: stavební povolení, předloţení potvrzení o provedení vkladu zástavního práva k nemovitosti do katastru nemovitostí ocenění majetku faktury od klientova dodavatele, kupní smlouva či další nabývací tituly faktury, účty, kontrakty a další dokumenty prokazující účelovost kaţdého jednotlivého dílčího čerpání doloţení účelovosti pouţití jiţ vyčerpaných částek úvěru nebo vlastních prostředků v souladu s dohodnutými podmínkami v případě refinancování je ve smlouvě definován původní účel úvěru a musí být doloţeno splácení původního úvěru u jiné banky Pro účelové úvěry s lineárním splácením je charakteristické, ţe: splátka jistiny je zpravidla konstantní po celou dobu splatnosti úvěru splátka úroku se mění v závislosti na splácení jistiny úvěru, tzn., ţe se mění ve vazbě na aktuální výši čerpání úvěru Pro účelové úvěry s anuitním splácením je charakteristické, ţe: klient splácí jistinu i úrok jednou částkou, která je konstantní po celou dobu splácení úvěru. Jistina se splácí současně s úrokem, ale jejich vzájemný poměr se v kaţdé splátce mění, součet je však konstantní Následující tabulka bude srovnávat investiční úvěry od vybraných bank.

53

Srovnání investičních úvěrů vybraných bank Banka ČSOB Česká spořitelna Komerční banka Raiffeisenbank

Max. výše

Max. doba

Poplatek za

Poplatek za

úvěru

splatnosti

poskytnutí

vedení (p. m.)

neurčeno

20 let

neurčeno

8 let

neurčeno

5 let

50 000 000Kč

15 let

0,5 %, min. 5.000 Kč 0,5 % aţ 2 %, min. 5.000 Kč 0,6 %, min. 1.000 Kč min. 1 %, min. 6.000 Kč

500Kč 300Kč 300Kč 300Kč

Tabulka č. 15 – zdroj vlastní U investičních úvěrů, platí ještě více, neţ u provozních úvěrů, ţe výše úvěru i úroková sazba jsou sjednávány zcela individuálně a záleţí na bonitě klienta, jeho rizikovosti pro banku a na jeho finanční situaci podle předloţených podkladů. Banky samozřejmě důkladně hodnotí podnikatele i jeho podnikatelský záměr a strategii. Kladou důraz na řízení rizika a dostatečně velké cash-flow.

4.2.5 Hypoteční úvěr pro právnické osoby Hypoteční úvěr je určen podnikatelům a firmám na financování nemovitostí určené k podnikatelské činnosti. Jeho největší výhodou jsou nízké úrokové sazby. Banky si je můţou dovolit díky kvalitnímu zajištění. Další výhodou je rozloţení splátek na delší časové období a tím pádem firmy mohou optimalizovat peněţní toky. Zajištění úvěru je nejčastěji uskutečňováno právě pořizovanou nemovitostí. Firmy by měli mít připravenou část vlastních finančních prostředků, protoţe banky financují jen část odhadní ceny nemovitosti. K ţádosti o podnikatelskou hypotéku je třeba předloţit většinou tyto doklady: základní údaje o společnosti údaje o předmětu financování roční účetní uzávěrku či daňová přiznání podnikatelský záměr 54

potvrzení o bezdluţnosti vůči Finančnímu úřadu, České správě sociálního zabezpečení a příslušné zdravotní pojišťovně další doklady podle poţadavků banky Hypoteční úvěr je určen na financování: investice do nemovitostí (stavebního pozemku, bytový dům, podnikatelské objekty atd.) výstavbu a stavební úpravy nemovitosti (stavba, nástavba, rekonstrukce atd.) splacení jiných úvěrů poskytnutých k uvedeným účelům úhradu prokazatelných nákladů souvisejících s investicí do nemovitosti Splácení hypotečního úvěru probíhá v pravidelných měsíčních či čtvrtletních anuitních splátkách. Čerpání úvěru probíhá buď jednorázově, nebo postupně. V následující tabulce se budu zabývat srovnáním hypotečních úvěru pro podnikatele od vybraných bank. Srovnání hypotečních úvěrů pro podnikatele od vybraných bank Česká Banka ČSOB Komerční banka Reiffeisen bank spořitelna Hypoteční úvěr Hypoteční úvěr v Název pro právnické Hypoteční úvěr Kč nebo cizí HYPOkredit úvěru osoby a FO měně podnikatele Omezena výší max. 70 % 50 mil. Kč, nejvýše individuální v investice a Maximální hodnoty však do výše 75 % závislosti na zástavní hodnotou výše úvěru zastavené hodnoty zastavené zajištění zastavené nemovitosti nemovitosti nemovitosti Maximální doba 15 let 20 let 30 let 20 let splácení Pevná nebo Úroková Pevná úroková Pevná úroková pevná úroková variabilní úroková sazba sazba sazba sazba sazba poplatky pro malé 1,0 % min. 10.000 a střední firmy: 0,1 individuálně, Kč (zpracování a Poplatek za %, min. 5.000 Kč 0,75 - 1,0 % z vyhodnocení poskytnutí Individuálně (posouzení hodnoty úvěru, ţádosti), 0,8 % úvěru ţádosti), 1 % z min.15.000 Kč min. 10.000 Kč výše úvěru, min. (realizace) 6.000 Kč Poplatek za vedení účtu 350Kč 400Kč 600Kč 300Kč aţ 500Kč (p.m.) Tabulka č. 16 – zdroj vlastní 55

Hypoteční úvěry pro právnické osoby nejsou tak často poskytované, jako hypoteční úvěry pro fyzické osoby, protoţe pro podnikatele či společnosti je nevýhodné anuitní pravidelné splácení z důvodu vyšších splátek úroků v prvních letech splácení a minimálních splátek jistiny, tudíţ zadluţenost společnosti zůstává vysoká a také společnosti přeplatí na úrocích u hypotečních úvěrů na 20 let více, neţ u klasických investičních úvěrů. Společnosti nemohou vyuţít předčasných splátek mimo fixaci sazby, anebo jen za velmi vysokých sankčních poplatků. Ani banka nechce z hlediska rizikovosti poskytovat hypoteční úvěry na delší období neţ 10 let, anebo si toto zvýšené riziko ošetřuje vyšší úrokovou sazbou. Výše úrokových sazeb, stejně jako další parametry podnikatelských hypoték jsou stanoveny individuálně v závislosti na bonitě klienta, kvalitě jeho podnikatelského záměru a kvalitě zastavené nemovitosti.

4.2.6 Kreditní karty pro podnikatele Kreditní karta představuje určitý přednastavený úvěrový limit. Horní hranice úvěrového limitu se můţe pohybovat aţ do půl milionu korun na placení či nákupy výrobků a sluţeb. Kreditní kartu lze vyuţít, kdyţ potřebuji mít aktuálně k dispozici peníze bez ohledu na stav financí na podnikatelském účtu. Čerpaný úvěr je revolvingový, s kaţdou uskutečněnou splátkou úvěru se úvěrový limit automaticky obnovuje. Kreditní karty mají velkou výhodu v takzvaném bezúročném období. To se stanovuje na kreditní kartě a v tomto bezúročném období neplatíte bance ţádné úroky za půjčené finanční prostředky, kdyţ se splatí tyto finanční prostředky ve stanoveném časovém intervalu. Úvěr z kreditní karty je většinou bez jakéhokoliv zajištění. V následující tabulce si porovnáme kreditní karty pro podnikatele od vybraných bank. Kreditní karty jsou určeny především k nákupu zboţí a sluţeb u obchodníků, ale umoţňují i výběr hotovosti z bankomatů. U kreditních karet pro fyzické osoby platí, ţe pokud je kreditní kartou čerpána hotovost nelze na tento výběr uplatnit bezúročné období, některé kreditní karty pro podnikatele tuto moţnost nabízejí. Srovnání kreditních karet pro podnikatele Banka

ČSOB

ČSOB

Česká spořitelna

Komerční banka

Název karty

Kreditní karta pro podnikatele (Gold)

Kreditní karta pro podnikatele (Business)

Kredit+ MC Business

Kreditní karta pro podnikatele

56

Maximální 500 000Kč úvěrový limit Bezúročné 45 dní období Úroková 18,00% sazba (p.a.) Roční 3000Kč poplatek Minimální 5%z měsíční vyčerpaného splátka limitu Tabulka č. 17 – zdroj vlastní

500 000Kč

300 000Kč

200 000Kč

45 dní

50 dní

45 dní

18,00%

18,00%

19,90%

600Kč

650Kč

700Kč

5% z vyčerpané částky

5%z vyčerpaného limitu

10% z čerpané částky plus úrok

Z tabulky vyplývá, ţe nejlépe vycházejí kreditní karty od ČSOB, a.s. kde je nejvyšší úvěrový limit a stejně jako u České spořitelny, a. s. 18,00% úroková sazba (p. a.). Česká spořitelna, a. s. nabízí nejdelší bezúročné období, coţ pro někoho můţe být rozhodující fakt ve výběru kreditní karty. Kreditní karta má hodně co nabídnout a navíc při správném vyuţití bezúročného období lze náklady na takto půjčené finanční prostředky efektivně minimalizovat.

57

Závěr Cílem mé bakalářské práce bylo podat ucelený přehled druhů poskytovaných úvěrů. Při zkoumání situace jsem zjistil, ţe úvěry jsou poskytovány jak bankami, tak nebankovními domy. V první části bakalářské práce popisuji charakteristiky jednotlivých bankovních úvěrů pro fyzické osoby. Detailně analyzuji bankovní úvěry od čtyř bank, kterými jsou Československá obchodní banka, a. s., Česká spořitelna, a. s., Komerční banka, a. s., Raiffeisenbank, a. s. Úvěry od těchto bank byly porovnávány mezi sebou podle zvolených kritérií a dále jsem snaţil podat přehled poskytovaných druhů úvěrů v jednotlivých bankovních domech. Částečně jsem se dotkl i spotřebitelských úvěrů od nebankovních institucí. V další části bakalářské práce popisuji charakteristiky jednotlivých bankovních úvěrů pro fyzické osoby podnikatele a právnické osoby. Porovnávání bankovních úvěrů pro tyto subjekty bylo velmi sloţité, protoţe banky většinou přistupují ke kaţdému klientovi individuálně. Maximální výše úvěru, úroková sazba či nastavení splátek úvěru záleţí hlavně na bonitě klienta. Proto v této části bakalářské práce porovnávám jednotlivé úvěry pro fyzické osoby podnikatele a právnické osoby u vybraných bank z hlediska úvěrových příleţitostí pro financování jejich záměrů. Banky sice tvrdí, ţe podmínky získání úvěrů nezpřísnily, ale zároveň je nutné podotknout, ţe jejich systém hodnocení rizika reflektuje stávající ekonomickou situaci a tím pádem tak ztěţuje získání úvěrů. Pokud nějaký klient uvaţuje o úvěrovém produktu, má těţké rozhodování v tom ohledu, ţe na trhu je opravdu rozmanitá nabídka produktů. Poţadavky klientů přibývají a banky se snaţí vyhovět všem a pruţně na toto reagují. Takţe se na trhu úvěrových příleţitostí zvyšuje moţnost najít opravdu vhodný produkt šitý téměř na míru. Aby byla situace ještě sloţitější, úvěry nabízejí také nebankovní domy, které zpravidla ošetřují riziko nesplacení vyššími úroky. Získat úvěr u nebankovních domů je v porovnání s bankami mnohem snazší, ale způsob vymáhání pohledávek je výrazně razantnější.

58

Seznam použité literatury a zdrojů Bibliografie 1. INFORM KATALOG, s.r.o. FINANČNÍ TRH. vydání. GRADA Publishing, s.r.o., Praha. ISBN 80-86007-08-1 2. Kolektiv autorů. BANKOVNICTVÍ. 6.vydání. Bankovní institut vysoká škola, a.s. Praha 2006. ISBN 978-80-7265-099-6 3. KROCH, Michael. Jak si vzít úvěr. 1.vydání. GRADA Publishing, s.r.o., Praha 1999. ISBN 80- 7169-617-X 4. MARTÍNKOVÁ, Eva. (NE)MÁTE PENÍZE – Co s tím?. 1.vydání. FRAGMENT, s.r.o., Praha 2003. ISBN 80-7200-482-4 5. PAVELKA, František; BARDOVÁ, Dagmar; OPLTOVÁ, Radka. Úvěrové obchody. 1.vydání. Bankovní institut vysoká škola, a.s., 2001. ISBN 80-7265-037-8 6. Vnitřní předpisy banky – Úvěry a podrozvahová ÚA

Webové stránky 1. www.csob.cz 2. www.kb.cz 3. www.csas.cz 4. www.rb.cz 5. www.finance.cz 6. www.podnikatel.cz 7. www.sfinance.cz 8. www.hypoindex.cz 9. www.penize.cz 10. www.aktualne.centrum.cz/finance

59

Seznam tabulek 1. Tabulka č. 1 - Srovnání spotřebitelských úvěrů účelových 2. Tabulka č. 2 - Srovnání spotřebitelských úvěrů neúčelových 3. Tabulka č. 3 - Přehled spotřebitelských úvěrů neúčelových u vybraných bank 4. Tabulka č. 4 - Srovnání nebankovních hotovostních půjček 5. Tabulka č. 5 - Provident 6. Tabulka č. 6 - Srovnání kreditních karet od vybraných bank 7. Tabulka č. 7 - Srovnání kreditních karet dle výše měsíční splátky a platnosti karty 8. Tabulka č. 8 - Srovnání kontokorentních úvěrů od vybraných bank 9. Tabulka č. 9 - Půjčka 10 000Kč zhruba na 110dní 10. Tabulka č. 10 - Srovnání hypotečních úvěrů vybraných bank 11. Tabulka č. 11 - Přehled hypotečních úvěrů vybraných bank s pětiletou fixací 12. Tabulka č. 12 - Změna úrokových sazeb hypoték 13. Tabulka č. 13 - Srovnání kontokorentních úvěrů od vybraných bank 14. Tabulka č. 14 - Přehled provozních úvěrů u vybraných bank 15. Tabulka č. 15 - Srovnání investičních úvěrů vybraných bank 16. Tabulka č. 16 - Srovnání hypotečních úvěrů pro podnikatele od vybraných bank 17. Tabulka č. 17 - Srovnání kreditních karet pro podnikatele 18. Graf č. 1 - vývoj průměrných úrokových sazeb hypotečních úvěrů

60