Siklósi Távhö Nkft
Kiegészítő melléklet
Általános rész A Siklósi Távhő Nkft tevékenységét 1995. november 03-án alakult a Siklós Város Önkormányzata az alapító. Törvényi változás miatt a cég 2009. 01.05-én átalakult Nonprofit Kft.-vé. A társaság alaptevékenysége: Távhő szolgáltatás. A társaság közhasznú fokozattal nem rendelkezik. A vállalkozás korlátolt felelősségű társaságként működik, a törzstőke nagysága 3000 ezer Ft. Székhelye: 7800 SIKLÓS HAJDÚ IMRE utca 15. A társaság tulajdonosai belföldi jogi személyek. A társaság tagjainak adatai: Név Siklós Város Önkormányzata
Lakhely 7800 Siklós, Kossuth tér 1
Aláírásra jogosultak: Név Hirdi Attila
Lakhely 7800 Siklós, Szabadság utca 57
Képviseletre jogosultak: Név Hirdi Attila
Lakhely 7800 Siklós, Szabadság utca 57
A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése megbízott külső szolgáltató feladata. A külső szolgáltató neve, elérhetősége: FER-MA Könyvviteli és Adótanácsadó Kft 7751 Szederkény, Pécsi út 26. Regisztrált mérlegképes könyvelő neve: Budzsáklia Istvánné Regisztrációs száma: 005082 A beszámolót bejegyzett könyvvizsgáló ellenőrizte. A könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős személy: Szabóné Fülöp Dóra ( Mágocs, Deák Ferenc utca 27.) Engedélyszáma: 002079 A mérlegkészítés pénzneme Ft. FER-MA KFT A mérlegkészítés időpontja 2015.01.31. Jelen kiegészítő melléklet a Sztv. 16. § (5) bekezdése szerint azokat az információkat tartalmazza, melyek a nyilvánosságra hozatal szempontjából fontosak. A fontosságot a haszon-ráfordítás elve alapján határoztuk meg.
Számviteli politika Mérlegét "A" változatban készíti. A könyveket a kettős könyvvitel rendszerében vezeti. A könyvelésre kiadott számlacsoportokat, számlákat, al- és részletező számlákat, azok számjeleit és megnevezését a számlatükörbe fogja Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
2
Kiegészítő melléklet
Siklósi Távhö Nkft
össze. A számlatükör és a szöveges számlarend együtt teszi lehetővé, hogy a könyveit a számviteli törvény előírásai szerint vezesse. A rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások között azokat a tételeket mutatja ki, melyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, nincsenek összefüggésben a szokásos vállalkozási tevékenységgel. A vállalkozás a beszámoló összeállításánál az alábbi értékelési eljárásokat alkalmazta: Az immateriális javak értékét beszerzési áron az amortizációval csökkenve mutatja ki. A tárgyi eszközöket beszerzési áron az amortizációval csökkenve mutatja ki. Értékcsökkenési leírás módja: Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenés tervezésekor a cég az eszközök elhasználódásának ideje függvényében lineáris leírást alkalmazott. Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása: Az 100.000 Ft alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Nem jelentős maradványérték: A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 ezer Ft-ot. Ha a vállalkozó szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának időtartamában, az adott eszköz értékében vagy a várható maradványértékben) lényeges változás következett be, terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni. Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószágnál, a tárgyi eszközöknél elszámolni akkor is, ha - az immateriális jószág, a tárgyi eszköz könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke; - az immateriális jószág, a tárgyi eszköz értéke tartósan lecsökken, mert az immateriális jószág, a tárgyi eszköz a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan; - a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető; - a befejezett kísérleti fejlesztés révén megvalósuló tevékenységet korlátozzák, vagy megszüntetik, illetve az eredménytelen lesz. - az üzleti vagy cégérték vagy az alapítás-átszervezés aktivált értékének könyv szerinti értéke – a jövőbeni gazdasági hasznokra vonatkozó várakozásokat befolyásoló körülmények változása következtében – tartósan és jelentősen meghaladja annak piaci értékét (a várható megtérülésként meghatározott összeget). Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
3
Siklósi Távhö Nkft
Kiegészítő melléklet
A terven felüli értékcsökkenést olyan mértékig kell végrehajtani, hogy az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás használhatóságának megfelelő, a mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken szerepeljen a mérlegben. Amennyiben az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan, megsemmisült, vagy hiányzik, az immateriális javak, a tárgyi eszközök, a beruházások közül - a terven felüli értékcsökkenés elszámolása után - ki kell vezetni. A piaci érték alapján meghatározott terven felüli értékcsökkenést a mérleg fordulónapjával, az eszközök állományból történő kivezetése esetén meghatározott terven felüli értékcsökkenést a kivezetés időpontjával kell elszámolni. Nem számolható el terv szerinti, illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt, illetve a tervezett maradványértéket elért immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél. A készletek értékelése FIFO módszerrel (tényleges beszerzési áron) történik. Az értékelési eljárások az előző évihez képest nem változtak. Az előző évi mérlegkészítésnél alkalmazott értékelési elvek nem változtak. Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra történő átszámítása a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon történt. Analitikus nyilvántartást vezet a cég a vevői követelésekről és a szállítói tartozásokról. A munkabérek és egyéb személyi jellegű kifizetések analitikus nyilvántartási kötelezettségének a bérszámfejtés keretében tesz eleget. A két vagy több évet érintő gazdasági események eredményre gyakorolt hatásának kiszűrésére aktív és passzív időbeli elhatárolás számlát alkalmaz. Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjelétől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2%-át, ill. ha a mérleg főösszeg 2%-a nem haladja meg az 1 millió Ft-ot, akkor az 1 millió Ft-ot. FER-MA KFT
Tájékoztató rész Az ügyvezetés tagjai tevékenységükért 0 ezer Ft járandóságot vettek fel. KIMUTATÁS A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐKNEK nyújtott juttatásokról 2014 év Ft Juttatás megnevezése Juttatás összege Eltérés Előző év Tárgyév Ft Cél szerinti pénzbeli kifizetés 3301000 3984735 683735 Felmondási időre járó bér 510000 0 -510000 Szabadság megváltás 85000 0 -85000 Étkezési utalvány 137500 150000 12500 Gépkocsi költség átalány 606666 120000 -486666 Megbízási díj 0 0 0 Adott kölcsön 0 0 0 Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
4
Siklósi Távhö Nkft
Kiegészítő melléklet
A társaság az ügyvezetés tagjainak sem előleget, sem kölcsönt nem folyósított. Munkavállalók bér és létszámadatai Megnevezés
Átlagos stat. létszám
Fizikai Szellemi Összesen
Bérköltség 7 2 9
17923 7338 25261
Személy jell. egyéb kiadás 1400 1002 2402
A Siklós Nonprofit KFT-vel szemben semmilyen első fokú ítélettel lezárt peres ügye nincs. A Felügyelő Bizottsági tagok részére tiszteletdíj nem került kifizetésre.
Mérleghez kapcsolódó kiegészítések
Immateriális javak és tárgyi eszközök mozgásának leírása (bruttó értékben) Immateriális javak (bruttó érték) Szoftver Immateriális javak bruttó összesen Tárgyi eszközök (bruttó érték) Épület, épületrész Építmény Fibernet fejl. hj. Termelést szolgáló gépek Kisért.t.eszközök gépek Számítástechnikai berendezés Kisért.egyéb berendezés Egyéb járművek Hírközlő berendezés Egyéb berendezések Befejezetlen beruházás 100000 ft alatti berendezés. Tárgyi eszközök bruttó összesen
Nyitó (e Ft)
1124 1124 Nyitó (e Ft)
11420 17298 4000 136398 746 451 2089 4265 294 1471 0 0 178432
Növekedés Csökkenés (e Ft) (e Ft)
118 118
0 0
Növekedés Csökkenés (e Ft) (e Ft)
0 0 0 0 0 0 238 0 0 236 235 239 948
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 235 239 474
Átsorolás (e Ft)
0 0 Átsorolás (e Ft)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Záró (e Ft)
1242 1242 Záró (e Ft)
11420 17298 4000 136398 746 451 2327 4265 294 1707 0 0 178906
Tárgyévi értékcsökkenés leírása Terv szerinti leírás lineárisan Immateriális javak terv szerinti lineáris értékcsökkenése Szellemi termékek écs Összesen Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
Nyitó (e Ft)
886 886
Növekedés Csökkenés (e Ft) (e Ft)
101 101
0 0
Átsorolás (e Ft)
0 0
Záró (e Ft)
987 987 5
Siklósi Távhö Nkft
Kiegészítő melléklet
Tárgyi eszközök terv szerinti lineáris értékcsökkenése Hírközlő berend. écs Építmény écs Fibernet fejl. hj. écs. Termelő gépek écs Kisért.gépek écs Jármű écs Egyéb berend. écs Sz. gépek écs Kisért.egyéb ber. écs Épület, épületrész écs Összesen
Nyitó (e Ft)
294 6345 3581 117705 746 3265 1414 386 2089 3480 139305
Növekedés Csökkenés (e Ft) (e Ft)
0 894 320 3538 0 0 49 44 238 689 5772
Átsorolás (e Ft)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Záró (e Ft)
294 7239 3901 121243 746 3265 1463 430 2327 4169 145077
Immateriális javak mozgásának leírása (Összefoglaló táblázat) Immateriális javak Immateriális javak bruttó össz. Terv szerinti ÉCS lineárisan Összesen
Nyitó (e Ft)
1124 -886 238
Növekedés Csökkenés (e Ft) (e Ft)
118 -101 17
Átsorolás (e Ft)
0 0 0
0 0 0
Záró (e Ft)
1242 -987 255
Tárgyi eszközök mozgásának leírása (Összefoglaló táblázat) Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök bruttó összesen Terv szerinti ÉCS lineárisan Összesen
Nyitó (e Ft)
178432 -139305 39127
Növekedés Csökkenés (e Ft) (e Ft)
948 -5772 -4824
Átsorolás (e Ft)
474 0 474
0 0 0
Záró (e Ft)
178906 -145077 33829
A vállalkozás tevékenységéből veszélyes hulladék nem keletkezett. A mérlegben nem szereplő környezetvédelmi károk, kötelezettségek nem várhatók. Kötelezettségek: Egyéb kötelezettségek Nagybajom és Vidéke Takarékszövetkezet Belföldi szállító Szja befiz. kötelezettség Szoc hj. adó Szakképzési hj. Eg.b. és munkaerőp.jár.telj. Nyugdijbizt. alap telj. Iparűzési adó Következő évi felszámított áfa Egészségügyi hj. Összesen Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
Összeg (e Ft) 15000 26383 622 1017 58 318 387 84 293 14 44176 6
Siklósi Távhö Nkft
Kiegészítő melléklet
Egyéb követelések bemutatása: Egyéb követelések Vevők fűtés Perkons Lakossági lizingdij Belf. követ. értékvesztése. Belf. vevők forintban Társasági adó Áfa pénzügyi teljesítése Fejér lászló szembeni követelés végrehajtó előleg Pénzforgalmi áfa Következő évi levonható áfa Vpop elsz. energia adó Ügyvédi letét Összesen
Összeg (e Ft) 41199 14505 537 -10825 505 65 4719 1319 233 33 5498 616 76 58480
A követelések eredeti (vételi) értékének és mérlegkészítéskori értékének kimutatása:
Követelés 0-30 31-90 91-180 181-360 361Perkons 361Perkons 180-360 Összesen
Követelés Értékvesztés eredeti Előző évben Tárgyévben Tárgyévben Halmozott értéke (e Ft) elszámolt elszámolt visszaírt 11265 0 0 0 0 2983 0 0 0 0 2763 0 0 0 0 3580 0 0 0 0 21649 10587 237 0 10824 14235 0 0 0 0 270 0 0 0 0 56745 10587 237 0 10824
Saját tőke A jegyzett tőke megoszlása és üzleti éven belüli változása. ANYAVÁLLALATI jegyzés jogcíme induló tőke Tőkeváltozás Összesen
Nyitó Növekedés Csökkenés (e Ft) (e Ft) (e Ft) 3000 0 0 28174 2426 0 31174 2426 0
Záró (e Ft) 3000 30600 33600
Saját tőke elemei, változásai az üzleti évben (eFt)
Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
7
Siklósi Távhö Nkft
Kiegészítő melléklet Megnevezés
Nyitó
Növekedés
Csökkenés
Záró
Jegyzett tőke
3 000
3 000
Tőketartalék
18 861
18 861
Eredménytartalék
29934
1759
28175
Lekötött tartalék Mérleg sz. eredmény
-1759
2426
1759
2426
Saját tőke összesen
50036
2426
0
52462
Jegyzett tőkén kívüli egyéb tőkeelemek változása:
A kimutatás a vagyonváltozásról 2014. december 31-i állapotnak megfelelően: KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL Megnevezés Előző évi Tárgyévi Változás Összeg (e Ft) Összeg (e Ft) Összeg (e Ft) Induló tőke 3000 3000 0 Tőkeváltozás 28174 Tőkeváltozás növekedésére ható tényezők - közhasznú tevékenység 0 tárgyévi eredménye - vállalkozás tevékenység. -1759 2426 tárgyévi eredménye - előző évek eredmény 29934 2426
Megjegyzés
Az eszközök értékelése következtében a társasági adó alapjának számításánál az alábbi tételek módosították az adózás előtti eredményt: Csökkentették: Megnevezés Terv szerinti értékcsökkenés Követelések érték vesztése Szökőkút Adott támogatás előző évek önellenőrzése Összesen
Összeg (e Ft) 5873 238 688 294 124 7217
Növelték: Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
8
Siklósi Távhö Nkft
Kiegészítő melléklet Megnevezés Terv szerinti értékcsökkenés. követelések értékvesztése 20 % éven túli 21649 e Ft Összesen Társasági adófizetési kötelezettség Veszteség elhatárolás (2010.évi) 2012.évi negatív adóalap 2013. évi negatív adóalap 2014. évi negatív adóalap Összesen:
Összeg (e Ft) 5893 4330 10223
0 -108 -2364 -2412 -580 -5464
Jelentősebb időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Támogatás Fűtési díj árbevétel Összesen Halasztott ráfordítások
Nyitó (e Ft)
Növekedés (e Ft)
16615 5372 21987 Nyitó (e Ft)
Biztosítás Összesen
10539 0 10539 Növekedés (e Ft)
0 0
Költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása áram, gáz, víz Munkavédelem, könyvvizsgálat telefon lakossági megtakarítás, hősíj elszámolás Hitel kamat Összesen
Nyitó (e Ft)
20079
184 20 13727 565 34575
Csökkenés (e Ft)
16615 5372 21987 Csökkenés (e Ft)
60 60 Növekedés (e Ft)
Záró (e Ft)
10539 0 10539 Záró (e Ft)
0 0 Csökkenés (e Ft)
60 60 Záró (e Ft)
20079
0 160 13 13413 0 13586
184 20 13727 565 34575
0 160 13 13413 0 13586
Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Értékesítés nettó árbevétele a társaság főbb tevékenyei szerinti bontásban: Tevékenységi kör Lakossági távhőszolgáltatás bevétele Közületi távhőszolgáltatás bevétele Közvetített szolgáltatás. - telefondíj Távhőszolgáltatás, karbantartás, egyéb szolgáltatás bevétel Megrendelt javítások bevétele Anyag eladás bevétele Szállítási tevékenység bevétele Kintlévőségek behajtási. költségtérítés Összesen Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
Árbevétel (e Ft) 91658 39779 3 1045 1104 409 13 734 134745 9
Siklósi Távhö Nkft
Kiegészítő melléklet
Megnevezés Lakossági távhőszolgáltatás Közületnek távhőszolgáltatás Távhőszolgáltatás bevétele Karbantartási javítási szolgáltatás egyéb tevékenysége. Közvetített szolgáltatás. -Értékesített anyag (gáz) Bérleti díj Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb és rendkívüli bevétel
Összes bevétel
Összeg e 2009 117 213 46 760 163973 5398
Összege 2010
Összege 2011
Összege Összege Összege 2012 2013 2014
120685
124144
126766
110724
91659
36993 157 678 4468
57341 181485 4031
38232 164998 3535
45294 156018 4083
39778 131437 2149
83876 713 278 6285
82471 866 124 4 838
80544 720 31 27066
72599 807 10 54771
29106 998 10 52266
33 38806
260523
250 445
293 877
296720
242481
173584
750 409
KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL 2014. ÉV e Ft-ban) Támogató Támogatott Támogatás összege megnevezése cél Előző évi tárgyévi Változás Központi költségvetési szerv Távhőszolgált 48529 36550 -11979 atás Támogatás. Elkülönített állami pénzalap
Kisebbségi települési önkormányzat NAV
Lakossági gázár támogatás
Energiaadó visszaigazolás.
Alapító Magánszemély Egyéni vállalkozó Jogi személyiségű gazdasági társaság Jogi személyiség nélkül Társaság Közhasznú szervezet SZJA 1% (NAV) Egyéb adományozó Összesen:
Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
0
0
1697
1739
42
50226
38289
-11937
10
Siklósi Távhö Nkft
Kiegészítő melléklet
A társaságnál az egyéb bevételek értéke az alábbiakból tevődött össze: Megnevezés Értékesített tárgyi eszköz Káreseményekkel kapcsolat bevételek Kapott bírságok, késedelmi kamat Energiaadóból igényelt támogatás. Távhőszolgáltatási támogatás Kerekítési különbözetek Összesen
Bevétel (e Ft) 24 90 399 1739 36550 4 38806
A társaságnál az igénybe vett szolgáltatások értéke az alábbiakból tevődött össze: Költség-nem Egyéb szállítás Bérleti díj Karbantartási költség Hirdetés, reklám, propaganda Oktatás és továbbképzés Könyvelés Könyvvizsgáló Postaköltség Telefon, rádió, fax, Internet Fénymásolás, nyomdaköltség Ügyvédi díj Érdekképviseleti és kamara díj Egyéb Egészségügyi szolgáltatás Számítástechnikai szolgáltatás Tűzvédelem, biztonságtechnikai Csatornahasználati díj Végrehajtói díj Összesen
Költségek (e Ft) 48 2795 2228 33 16 1625 560 56 438 145 2326 5 3434 66 16 214 59 118 14182
Az egyéb ráfordítások alakulása: Költség-nem Késedelmi kamat Kerekítések Adott támogatás Követelések értékvesztése Iparűzési adó Gépjármű (súly) adó Közművezeték adó Összesen
Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
Költségek (e Ft) 125 25 294 238 611 21 214 1528
11
Siklósi Távhö Nkft
Kiegészítő melléklet Tárgyévben kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem volt. 2014. évi beruházások e Ft Pénztár szoftver bővítés+ weblap Fűnyíró traktor Nokia 206 GSM PC számítógép LED monitor 2 db HP nyomtató P30150 Összesen:
118 236 16 60 64 98 592
Közhasznú tevékenység tartalmi beszámolója A KFT- nak közhasznú tevékenysége nem volt. Ennek keretében bevételt nem értünk el. A Siklósi Távhő karbantartására saját erőből 2228 e Ft-ot költöttünk, a KFT támogatást a beruházásokhoz nem kapott. Ingatlanvagyont nem adtunk el. Beruházást 474 e Ft értékben valósítottunk meg. Tevékenységi kör: TÁVHŐ szolgáltatás Siklós Város területén Köztársaság tér és Hajdú I. u. lakótelepeken, valamint központi fűtésszerelés és karbantartás, 1058 lakás és 3 önkormányzati intézmény, 5 KLIK által üzemeltetett intézmény, 3 üzlet, 3 irodaház és 2 orvosi rendelő fűtése. Működési terület: Baranya megye, Siklós város Egyéb jellemzők: Piaci pozíciók: Állandó energia áremelés és csökkenő lakossági fizetőképesség mellett kell működnünk. Likviditás: A gazdálkodás finanszírozása saját forrásból, és hitel igénybevételével
Jövedelmezőség adózás előtti eredmény: 1995-ben
- 7773 e Ft
veszteség
1996-ban
- 8518 e Ft
veszteség
1997-ben
6183 e Ft
nyereség
1998-ban
6235 e Ft
nyereség
1999-ben
- 26824 e Ft
veszteség
2000-ben
13560 e Ft
nyereség
2001-ben
10027 e Ft
nyereség
2002-ben
9466 e Ft
nyereség
2003-ban
10870 e Ft
nyereség
2004-ben
7590 e Ft
nyereség
2005-ben
10 748 e Ft
nyereség
2006-ban
4 487 e Ft
nyereség
2007-ben
567 e Ft
nyereség
2008-ban
1 835 e Ft
nyereség
Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
12
Siklósi Távhö Nkft
Kiegészítő melléklet 2009-ben
-665 e Ft
veszteség
2010-ben
-3620 e Ft
veszteség
2011-ben
2726 e Ft
nyereség
2012-ben
-2341 e Ft
veszteség
2013-ban
-1759 e Ft
veszteség
2014-ben
2426 e Ft
nyereség
Adózott eredmény felosztása: Adózott eredmény 2426 e Ft nyereség, mely összeget a Kft az eredménytartalékba helyez A követelések behajtására az alábbi intézkedéseket tettük: Fizetési felszólítás 51 esetben. Ügyvédi felszólítás 34 esetben (16.725.324.-Ft). Megállapodás részletfizetésre 9 esetben 1.573.453.- Ft. Új fizetési meghagyás 18 esetben 5.999.540.- Ft. Végrehajtónak átadva 13 esetben 2.687.632.- Ft. Fizetési meghagyásból letiltó végzés 6 esetben 1.951.280.- Ft. Jelzálog (végrehajtási jog) 9 db. Credit Controll Kft követeléskezelőnél: 12 esetben 1.681.764.- Ft. Bírósági végzés, egyezség 1 esetben 682.999,- Ft.
Mutatószámok Vagyoni helyzet mutatószámai A tartósan befektetett eszközök aránya előző évben 33,59% volt, tárgyévben 30,92%. A forgóeszközök aránya előző évben 66,41% volt, tárgyévben 69,08%. Az előző évhez képest az összes eszközön belül a forgóeszköz értéke növekedett. Saját tőke aránya az összes forrásban (tőkeellátottság) előző évben 42,70% volt, tárgyévben 47,60%. Az eladósodottság aránya tárgyévben 40,08%, előző évben 27,80% volt. Saját forrással finanszírozott forgóeszközök értéke tárgyévben 31963 ezer Ft, előző évben 45246 ezer Ft volt. Így a forgótőke, sajáttőke aránya tárgyévben 60,93%, előző évben 90,43% volt. A befektetett eszközök összes fedezettsége 153,92%, míg a saját tőkével fedezett 153,92%. Ugyanezek a mutatók az előző évben rendre 127,11% és 127,11% voltak. A saját tőke - jegyzett tőke aránya 1748,70%. Ez az előző évhez képest növekedett, ami a társaság piaci értékét is növelte. A tőkefeszültségi mutató tárgyévben 84,21%, előző évben 65,12% volt. Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
13
Kiegészítő melléklet
Siklósi Távhö Nkft
Pénzügyi helyzet mutatószámai A likviditási ráta értéke tárgyévben 1,48, előző évben 1,71 volt. A likviditási gyorsráta értéke tárgyévben 0,13, míg előző évben 0,16 volt. A fizetőképesség még elfogadható, az előző évihez képest romlott. A készpénz likviditási ráta tárgyévben 0,13, előző évben 0,16 volt. A teljes likviditási mutató értéke tárgyévben 1,32, az előző évben 1,16. A fenti mutatók alapján elmondható, hogy társaságunk likviditása jó. Az időtartam mutató 142 nap, ennyi ideig lenne képes működni a vállalkozás, ha bevételei elapadnának. A vevők átlagosan 116,27 nap alatt fizetnek. A vállalkozás a tevékenységéhez beszerzett és felhasznált anyagjellegű beszerzéseit a szállítóknak 38,13 nap alatt fizeti ki. A vevő állomány finanszírozásában a szállító állomány 1,74 részarányt képvisel. Ez az előző évben 300,20 volt. Az adósság visszafizető képesség tárgyévben 0,19, előző évben 0,15 volt.
A jövedelmezőség mutatói A nettó termelési érték 1973 ezer Ft volt, ami az előző évinek -45,93%-a. Az anyagmentes termelési érték 7846 ezer Ft volt, ami az előző évinek 320,77%-a. Az eszközök megtérülése tárgyévben 3,54. A készletek a társaságnál átlagosan 4,41 napi értékesítést kötöttek le. A tőke a tárgyévben 2,63-szer térült meg. Az árbevétel-arányos termelési és értékesítési nyereség (üzemi eredmény) tárgyévben 2,94%, az előző évben 0,49% volt. A nyereség az előző évihez képest 500,00%-kal növekedett. Az összes tőke jövedelmezősége 5,76% volt. A saját tőke jövedelmezősége 4,73% volt. Az alaptőke jövedelmezősége 80,87% volt. A társaság a tárgyévben osztalékot nem fizet. A megtermelt pénzjövedelem értéke 8299 ezer Ft. Ugyanez az érték előző évben 4983 ezer Ft volt. Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
14
Tevékenységek jogszabály által előírt szétválasztása adatok E Ft-ban
"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Engedélyköteles tevékenység
Sorszám
A tétel megnevezése
Távhőtermelői 1. telephely
1 A. Befektetett eszközök 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök 6 I. KÉSZLETEK 7 II. KÖVETELÉSEK 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 9 IV. PÉNZESZKÖZÖK 10 C. Aktív időbeli elhatárolások 11 Eszközök összesen "A" MÉRLEG Források (passzívák) 12 D. Saját tőke 13 I. JEGYZETT TŐKE 14 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 15 III. TŐKETARTALÉK 16 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 17 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 18 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 19 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 20 E. Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek 22 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 23 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK
2. telephely
Távhőszolgáltatói
Egyéb tevékenység
Cég összesen
11 791 88 11 703 0 1 933 0 0 0 1 933 0
3 747 28 3 719 0 614 0 0 0 614 0
18 546 139 18 407 0 48 487 1 471 43 975 0 3 041 10 599
0 0 0 0 14 505 0 14 505 0 0 0
34 084 255 33 829 0 65 540 1 471 58 480 0 5 589 10 599
13 724
4 362
77 632
14 505
110 223
6 532 374 0 2 348 3 508 0 0 302 0 5 501 0 0
2 076 119 0 746 1 115 0 0 96 0 1 748 0 0
36 949 2 113 0 13 284 19 843 0 0 1 709 0 31 114 0 0
6 904 395 0 2 482 3 708 0 0 319 0 5 813 0 0
52 461 3 000 0 18 861 28 174 0 0 2 426 0 44 176 0 0
Kiegészítő melléklet
Siklósi Távhö Nkft
24 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 25 G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen 26 "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással)
5 501 1 692
1 748 538
31 114 9 569
5 813 1 788
44 176 13 586
13 725
4 362
77 632
14 505
110 223 adatok E Ft-ban
Engedélyköteles tevékenység
Sorszám
A tétel megnevezése
Távhőtermelői 1. telephely
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
I. II. III. IV. V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C.
Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B)
X.
Rendkívüli bevételek
XI. D. E.
Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D)
XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
Készítette: FER-MA KFT, Szederkény
2. telephely
Távhőszolgáltatói
Egyéb tevékenység
Cég összesen
0
0
134 745
0
134 745
0 0 70 650 19 758 1 996 855
0 0 48 052 13 438 973 582
0 38 806 7 508 2 100 2 904 91
0 0 689 0 0 0
0 38 806 126 899 35 296 5 873 1 528
-93 259 0 875 -875 -94 134
-63 045 0 595 -595 -63 640
160 948 33 92 -59 160 889
-689 0 0 0 -689
3 955 33 1 562 -1 529 2 426
0 0 0 -94 134
0 0 0 -63 640
0 0 0 160 889
0 0 0 -689
0 0 0 2 426
-94 134 -94 134
-63 640 -63 640
160 889 160 889
-689 -689
2 426 2 426
17
