Akademie výtvarných umění v Praze
Výroční zpráva o hospodaření za rok 2012
Praha, červen 2013
KOMENTÁŘ KE ZPRÁVĚ O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2012. 1. Úvod Hospodaření Akademie výtvarných umění v Praze (dále jen AVU) bylo již třetím rokem mimořádně napjaté, neboť každým rokem docházelo ke snížení příspěvku na výuku a provoz školy (ukazatel A + K) o cca 2 mil. Kč, v roce 2012 se konkrétně jednalo o částku 2,1 mil. Kč, což se projevilo zejména na hospodářském výsledku za I. pololetí, kdy se škola dostala hluboko do záporných čísel. Z tohoto důvodu vedení AVU ve spolupráci s AS odsouhlasilo řadu úsporných opatření, zejména v oblasti oprav a údržby hmotného majetku a omezení ostatních činností, které nejsou bezprostředně nutné k činnosti školy. Vzhledem k tomu, že náklady na energii a další položky a služby nutné k provozu školy jsou tak vysoké, že dodržování úsporných opatření by nebylo dostačující bylo rozhodnuto, že mimořádně přidělené finanční prostředky v celkové hodnotě 2 984 tis. Kč (ukazatel F a navýšení rozvojových programů) budou zcela použity pro vzdělávací činnost. Výsledkem výše uvedených opatření skončilo hospodaření AVU v roce 2012 kladným hospodářským výsledkem v celkové výši 12 635,40 Kč. Vzhledem ke specifickému postavení AVU v systému českého vysokého školství existují pouze omezené možnosti jak docílit snížení nákladů bez dopadů do kvality výuky. Přesto od roku 2009 dochází ke snižování nákladů vyšším tempem než docházelo ke snížení příspěvku za ukazatele A+K. Náklady mezi obdobím let 20092011 se podařilo snížit o 6 786 tis. Kč, příspěvek za stejné období byl nižší o 4 339 tis. Kč.
2. Roční účetní uzávěrka Součástí účetní uzávěrky jsou: Tabulka 1 Tabulka 2 Tabulka 4 Tabulka 3
2.1 Rozvaha 2.2 Výkaz zisku a ztrát 2.3 Přehled o finančních tocích Hospodářský výsledek za rok 2012
Hospodářský výsledek po zdanění v hlavní činnosti vykázal ztrátu ve výši -454 027 Kč, v činnosti hospodářské byl výsledek ve výši 466 663 Kč, celkový výsledek hospodaření za rok 2012 dosáhl výše 12 635 Kč.
1
3.
Analýza výnosů a nákladů
3.1.1 Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů Tabulka 5
Veřejné zdroje financování v roce 2012
Běžné prostředky MŠMT
příspěvek dotace dotace V+V
64 070 tis. Kč 5 345 tis. Kč 1 285 tis. Kč
MK
dotace dotace V+V
244 tis. Kč 1 950 tis. Kč
GAČR
dotace
Magistrát hl. m. Prahy
dotace dotace OP EU
Veř. prostředky ze zahraničí
Artyčok Visegrád Dům zahr.služeb
Celkem běžné prostředky z veřejných zdrojů
912 tis. Kč 300 tis. Kč 1 872 tis. Kč 685 tis. Kč 67 tis. Kč 363 tis. Kč 77 093 tis. Kč
Kapitálové prostředky MŠMT MŠMT MK
dotace V+V dotace projekt NAKI
Celkem kapitálové prostředky z veřejných zdrojů
100 tis. Kč 2 500 tis. Kč 1 781 tis. Kč 4 381 tis. Kč
2
Přehled běžných a kapitálových prostředků získaných přes kapitolu MŠMT: Celkem byly přiděleny běžné finanční prostředky e výši 70 700 tis. Kč v následujícím rozdělení: a) Výše příspěvku v roce 2012 činila 64 070 tis. Kč a byl přidělen v následujícím členění: Ukazatel A+K vzdělávací činnost Ukazatel C stipendia-doktor.studium Ukazatel D zahr.studenti Ukazatel F fond vzdělávací politiky 2 500 tis. Kč Ukazatel S sociální stipendia Ukazatel U ubytovací stipendia
58 663 tis. Kč 1 266 tis. Kč 740 tis. Kč
Celkem
64 070 tis. Kč
32 tis. Kč 869 tis. Kč
Čerpání jednotlivých položek příspěvku proběhlo v roce 2012 do výše limitu, mimo příspěvek na sociální stipendia, kde nečerpaná částka ve výši 2 840 Kč byla převedena do Fondu provozních prostředků pro další použití v roce 2013. Důvodem pro nečerpání bylo snížení počtu studentů, kteří byli oprávněni k výplatě tohoto stipendia. V rámci příspěvku kapitálové prostředky v rámci příspěvku poskytnuty nebyly. b) Dotace běžných a kapitálových prostředků přidělená přes kapitolu MŠMT byla v tomto členění: Ukazatel D zahran.studenti Ukazatel D Erasmus Ukazatel D Ceepus Ukazatel G FRVŠ Ukazatel I Rozvojové programy celkem
60 tis. Kč 399 tis. Kč 27 tis. Kč 200 tis. Kč 4 659 tis. Kč
z toho: institucionální centralizované navýšení RP
2 395 tis. Kč 1 780 tis. Kč 484 tis. Kč
Celkem Kapitálové prostředky
5 345 tis. Kč 2 500 tis. Kč
Z přidělené běžné dotace bylo čerpáno pouze 5 253 tis. Kč, k nečerpání došlo u Ukazatele D Erasmus, kdy 20 tis. Kč bylo převedeno do Fondu účelově určených prostředků k dalšímu použití v roce 20132 a 72 tis. Kč bylo vráceno na účet MŠMT.
3
Důvodem k vrácení financí byla zaneprázdněnost pedagogů a ze zdravotních důvodů odřeknutí již dojednané zahraniční cesty, pro rok 2013 byly podniknuty kroky, aby se situace již neopakovala. Kapitálové prostředky z kapitoly MŠMT byly přiděleny ve výši 2 500 tis. Kč a byly v plné výši použity. c) Běžná a kapitálová dotace na V+V v roce 2012 byla dělena na: Institucionální podporu V+V Specifický vysokoškolský výzkum Celkem Kapitálová dotace V+V
729 tis. Kč 556 tis. Kč 1 285 tis. Kč 100 tis. Kč
Přidělená částka na institucionální podporu vyčerpána nebyla, do Fondu účelově určených prostředků pro použití v roce 2013 bylo převedeno 40 842 Kč, prostředky na specifický vysokoškolský výzkum byly vyčerpány do výše limitu, kapitálová dotace byla zcela vyčerpána. d) Čerpání prostředků získaných přes ostatní kapitoly státního rozpočtu: Od Ministerstva kultury AVU obdržela AVU běžnou dotaci ve výši 2 194 tis. Kč, a to na projekt NAKI prostředky ve výši 1 950 tis. Kč a čerpáno bylo 1 859 tis. Kč, částka 91 tis. Kč byla převedena do roku 2013, dále bylo přiděleno 44 tis. Kč na projekt Artyčok a 200 tis. Kč na projekt Kulturní aktivity, finanční prostředky na tyto projekty byly vyčerpány do výše limitu. Kapitálové prostředky byly poskytnuty na projekt NAKI ve výši 1 781 tis. Kč a v této výši byly též čerpány. e) Čerpání prostředků získaných přes územní rozpočty: Magistrát hl.města Prahy poskytl AVU běžnou dotaci na výstavní činnost ve výši 300 tis. Kč, která byla i v této výši vyčerpána a běžnou dotaci na operační program EU (hostující pedagog) ve výši 1 872 tis. Kč, kdy čerpání bylo do výše 1 594 tis. Kč, částka 278 tis. Kč byla převedena do roku 2013. Dále byla poskytnuta běžná dotace na V+V ve výši 912 tis. Kč a v této částce byla též vyčerpána. Kapitálové prostředky poskytnuty nebyly. f) Čerpání veřejných prostředků ze zahraničí: Běžná dotace těchto prostředků byla ve výši 1 115 tis. Kč, a to v následujícím členění: Dům zahraničních služeb (Erasmus) 363 tis. Kč Artyčok 685 tis. Kč Visegrád 67 tis. Kč
4
Finanční prostředky na projekt Visegrád byly vyčerpány v celkové výši, v akci Erasmus bylo 42 tis. Kč převedeno k použití v roce 2013, stejně tak na projekt Artyčok bylo na rok 2013 převedeno 134 tis. Kč. Kapitálové prostředky AVU neobdržela. Tabulka 5a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2013 V této tabulce jsou podrobně rozebrány zdroje a jejich čerpání dle jednotlivých poskytovatelů, tj. MŠMT – příspěvek a dotace, MK, GAČR, Magistrát hl.m.Prahy a prostředky ze zahraničí, nejsou zde zahrnuty prostředky na V+V. Komentář k čerpání všech veřejných zdrojů je uveden u Tab. 5. Tabulka 5b Financování výzkumu a vývoje v roce 2012 V roce 2012 v rámci V+V byly poskytnuty AVU běžné prostředky od MŠMT v celkové výši 1 285 tis. Kč v členění - 729 tis. Kč institucionální podporu na dlouh.koncepční rozvoj a 556 tis. Kč specifický vysokoškolský výzkum, IP na dlouh.koncepční rozvoj byla vyčerpána do výše 688 tis. Kč, 41 tis. Kč bylo převedeno do fondu účelově určených prostředků k použití v roce 2013, specifický vysokoškolský výzkum byl čerpán do výše přídělu. Kapitálové prostředky byly poskytnuty ve výši 100 tis. Kč a v této výši byly čerpány. Z ostatních kapitol státního rozpočtu byly AVU přiděleny jak běžné, tak i kapitálové prostředky na projekt NAKI v celkové výši 3 731 tis. Kč, z toho 1 950 tis. Kč prostředků běžných a 1 781 tis. Kč prostředků kapitálových, na rok 2013 byly převedeny prostředky ve výši 91 tis. Kč, ostatní prostředky byly použity v roce 2012 na realizaci projektu. Dalšími běžnými prostředky z veřejných zdrojů byla dotace na projekt od GAČR ve výši 912 tis. Kč a byla vyčerpána v plné výši. Tabulka 5c Financování programů reprodukce majetku v roce 2012 Na financování programů reprodukce majetku v roce 2012 obdržela AVU v rámci akce „IT sítě, IT systémy“ od MŠMT kapitálové prostředky ve výši 2 500 tis. Kč. a byly použity k zajištění zkvalitnění výuky prostřednictvím informačních technologií v následujících letech. Byla nakoupena IT technologie, která nahrazuje zastaralou a pro současné nároky nedostatečná výkonnost stávajícího hardwaru, kdy dochází k častým výpadkům. Finanční prostředky byly vyčerpány do výše přidělené dotace. Tabulka 5d Financování programů strukturálních fondů v roce 2012 AVU v roce 2012 finance na výše uvedené projekty neobdržela.
5
3.1.2 Vlastní výnosy v hlavní a doplňkové činnosti Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů 2012 Výnosy AVU jak v hlavní tak i v doplňkové činnosti jsou především v tržbách za prodeje služeb. V hlavní činnosti se jednalo především o výnosy z přijímacího řízení na řádné i doktorské studium ve výši 256 tis. Kč, dále příjmy z výuky, kterou poskytuje AVU v oboru výtvarného umění VŠCHT ve výši 328 tis. Kč a ostatní tržby (expertizy, ubytování, semináře) ve výši 274 tis. Kč. V doplňkové činnosti to byly především tržby z restaurátorské činnosti ve výši 680 tis. Kč, dále příjmy z pořádání Letní akademie ve výši 306 tis. Kč, kreslení pro veřejnost ve výši 192 tis. Kč a ostatní tržby ve výši 122 tis. Kč. Dalšími výnosy v roce 2012 byly pronájmy, a to jak v hlavní tak i doplňkové činnost, tj. pronájmy budov (pronájem studentům z Chicaga), pozemku (parkování) a prostor(pronájmy ateliérů), toto vše za 539 tis. Kč. V roce 2012 obdržela AVU finanční dary ve výši 148 tis. Kč. Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ V roce 2012 byl navýšen stipendijní fond o 20 tis. Kč, kdy 1 student uhradil poplatek stanovený dle § 58 zákona 111/1998 Sb. Výnosy AVU za poplatky účastníků vzdělávání činily celkem 455 tis. Kč, z toho v rámci CŽV 199 tis. Kč a poplatky spojené s přijímacím řízením byly ve výši 256 tis. Kč. Poplatky za úkony spojené s přijímacím řízením uhradilo 431 studentů a platbu za CŽV uhradilo 6 účastníků.
3.1.3 Náklady Celkové náklady v roce 2012 dosáhly výše 85 951 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti výše 84 196 tis. a v doplňkové činnosti 1 755 tis. Kč. Čerpání nákladů dle jednotlivých účtů je zahrnuta v Tab. 2 Výkaz zisku a ztrát kde vyplývá, že největší podíl nákladů spadá do položky osobní náklady – podrobně jsou tyto výdaje rozebrány v Tab. 8. Z analýzy jednotlivých položek vyplývá, že na položku spotřeba materiálu bylo v roce 2012 vydáno celkem 4 203 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 4 017 tis. Kč a v doplňkové činnosti 186 tis. Kč. V hlavní činnosti se jedná zejména o nákupy drobného hmotného majetku ve výši 1,280 tis.Kč, spotřebu drobného materiálu v ateliérech ve výši 1,180 tis..Kč, dále je to spotřeba ostatního drobného materiálu za 800 tis.Kč, výdaje za nákupy materiálu do tiskáren za 300 tis.Kč, spotřebu pohonných hmot za 180 tis. Kč, nákupy odborné literatury, časopisů a tisku za 200 tis. Kč a materiál na výstavy za 77 tis. Kč. V doplňkové činnosti se jedná převážně o výdaje za ostatní drobný materiál a část na nákup drobného hmotného majetku. Další položkou, která představuje vysokou částku v čerpání přidělených finančních prostředků je spotřeba energie, a to ve výši 7 548 tis. Kč. Tato částka se dělí na 6
spotřebu elektrické energie ve výši 3 343 tis. Kč, spotřebu energie-teplo ve výši 3 838 tis. Kč, vodné, stočné ve výši 244 tis. Kč a spotřeba energie-plyn ve výši 123 tis. Kč. Oproti roku 2011 spotřeba energie celkem představuje navýšení o cca 9%, což odpovídá jednak klimatickým podmínkám v roce 2012 a neustálému celostátnímu zvyšování cen energií. V roce 2012 byly na položku ostatní služby vynaloženy náklady v celkové výši 9 297 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 8 890 tis. Kč a v doplňkové 407 tis. Kč. V hlavní činnosti se jedná především o výdaje za telefony v částce 480 tis. Kč, za pronájmy 600 tis. Kč, dále jsou to náklady na ostrahu, poštovné, inzerci a překlady v hodnotě 900 tis. Kč. Další částky byly vynakládány na úklid – 1 029 tis. Kč, odvoz odpadu – 300 tis. Kč, na údržby IS Magion 980 tis. Kč, pod účtem ostatní službyostatní jsou kumulovány náklady v celkové hodnotě 3 300 tis. Kč a jsou zde zahrnuty platby za výuku cizích jazyků v hodnotě 800 tis. Kč, platby za tisky brožur, katalogů, sešitů apod. v částce 650 tis. Kč, platby za údržby systémů (v knihovně a studijním odd.) v hodnotě 100 tis. Kč, zbývajících cca 1,6 mil. Kč zaúčtované na tomto účtu jsou služby většího i menšího objemu, které byly nutné pro výuku i pro provoz školy. V roce 2012 bylo ještě v rámci položky ostatní služby proplaceno 1 300 tis. Kč za právní a daňovou pomoc, informační služby Cesnet, promítací práce, náklady za služby poskytnuté při pořádání výstav apod. V doplňkové činnosti bylo vydáno 407 tis. Kč a jednalo se zejména o náklady spojené s restaurátorskou činností a dále o náklady na pořádání Letní malířské akademie. Položky, které odčerpávají největší objem přidělených finanční prostředků jsou osobní náklady a z toho náklady mzdové. Těmto nákladům je vyčleněna samostatně Tab. 8 a je též samostatně okomentována. Mezi další nákladové položky patří jiné ostatní náklady, na které byly v roce 2012 vynaloženy finanční prostředky v celkové výši 5 291 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 4 918 tis. Kč a v doplňkové činnosti 373 tis. Kč. Obsahem této položky v hlavní činnosti jsou náklady stipendia (ubytovací, sociální doktor.studium mimoř.stipendia) v celkové hodnotě 2 400 tis. Kč, náklady na stipendia zahraničních studentů v hodnotě 325 tis. Kč, stáže studentů AVU v zahraničí ve výši 630 tis. Kč, za platby různých poplatků (bankovní, za členství v různých organizacích) ve výši 250 tis. Kč, za výjezdní akce ateliérů za celkem 406 tis. Kč, zde jsou též zahrnuty platby za pojištění majetku v hodnotě 350 tis. Kč a náklady za pobyty studentů v zahraničí v rámci akce Erasmus v hodnotě 550 tis. Kč. V doplňkové činnosti byly vydány finanční prostředky v celkové hodnotě 373 tis. Kč, a to převážně na výplatu mimořádných stipendií studentům za restaurátorské práce. Tabulka 8 a Pracovníci a mzdové prostředky na rok 2012 (dle zdroje financování a OON) Oproti roku 2011 bylo v roce 2012 vyplaceno celkem o 278 tis. Kč méně mzdových prostředků, což dle zdrojů financování znamená snížení z kapitoly MŠMT o 255 tis. Kč, v doplňkové činnosti snížení o 364 tis. Kč a ostatních zdrojů a poskytovatelů snížení o 167 tis. Kč, naopak u ostatních zdrojů V+V došlo k navýšení o 508 tis. Kč. Důvodem snížení výplaty mzdových prostředků z kapitoly MŠMT bylo v technicko hospodářském sektoru sloučení funkcí (úspora 2 pracovníků), v doplňkové činnosti to
7
bylo ukončení provozu klubu AVU a s tím i ukončení pracovního poměru pracovnice klubu a u ostatních zdrojů to bylo ukončení grantu Artyčok. Z ostatních zdrojů V+V byly vypláceny mzdové prostředky v rámci projektu GAČR. Tabulka 8 b Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2012 (bez OON) Tato tabulka zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem a oproti roku 2011 tyto počty vykazují snížení o 5 přepočtených pracovníků, tj. úspora 2 pracovníků a zbývající počet je přesun vědeckých pracovníků do jiných zdrojů financování. Tabulka 9 Stipendia za rok 2012 V roce 2012 obdržela AVU příspěvek na finanční podporu studentům při studiu (stipendia) od MŠMT ve výši 2 167 tis. Kč v členění na stipendia v případě tíživé situace studenta (sociální) ve výši 32 tis. Kč, které bylo poskytnuto 2 studentům, dále stipendium ubytovací ve výši 869 tis. Kč, které obdrželo 143 studentů, stipendium v rámci akce Ceepus ve výši 27 tis. Kč pro 1 studenta a stipendia pro studenty doktorských studijních programů ve výši 1 266 tis. Kč pro 15 studentů. Ze stipendijního fondu AVU bylo vyplaceno 44 tis. Kč na mimořádná stipendia (cena rektora, ateliérové ceny) 24 studentům.
3.2 KaM, VZaLS Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy – Koleje a menzy AVU koleje ani menzy neprovozuje.
4. Vývoj a konečný stav fondů Tabulka 11 Fond za rok 2012 Tato tabulka zahrnuje souhrn tvorby a čerpání fondů za rok 2012, jednotlivé fondy jsou popsány v následujících tabulkách. Tabulka 11. a Rezervní fond za rok 2012 Tento fond v roce 2012 tvořen nebyl, čerpán byl na pokrytí ztráty účetního období roku 2011 ve výši 132 tis. Kč. Tabulka 11. b Fond reprodukce investičního majetku za rok 2012 V roce 2012 byl tento fond tvořen pouze z odpisů ve výši 2 453 tis. Kč, byl čerpán ve výši 1 861 tis. Kč, a to ve výši 880 tis. Kč nákupen nákladního vozidla
8
IVECO (byl pořízen na úvěr, ale účetně v okamžiku pořízení musí být čerpáno z fondu investičního majetku), dále ve výši 981 tis. Kč na opravy investičního majetku (budov). Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2012 Tvořen byl poplatkem za studium dle § 58 zákona 111/1998 ve výši 20 tis. Kč a čerpán byl ve výš 44 tis. Kč na výplatu stipendií studentům. Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2012 Fond odměn nebyl v roce 2012 tvořen ani čerpán. Tabulka 11. e Fond účelově určených prostředků za rok 2012 Jeho tvorba byla účelově určenými prostředky na VaV z kapitoly 333 MŠMT ve výši 41 tis. Kč a účelově určenými prostředky z jiné podpory veřejných prostředků (Erasmus) ve výši 20 tis. Kč, čerpány byly účelově určené prostředky z jiné podpory veřejných prostředků ve výši 24 tis. Kč. Tabulka 11. f Fond sociální za rok 2012 Sociální fond nebyl v roce 2012 tvořen ani čerpán. Tabulka 11.g Fond provozních prostředků za rok 2012 Do tohoto fondu byly převedeny prostředky ve výši 3 tis. Kč za nevyčerpaný příspěvek na sociální stipendium, kdy klesl počet studentů oprávněných toto stipendium pobírat.
5. Stav a pohyb majetku a závazků Aktiva Celkový stav dlouhodobého majetku v roce 2012 v účetní hodnotě dosáhl výše 451 674 tis. Kč, což představuje snížení oproti roku 2011 o 1 952 tis. Kč. V roce 2012 obdržela AVU kapitálové dotace jednak v rámci programového financování a jednak v rámci dotace na V+V. Z tohoto důvodů snížení účetní hodnoty dlouhodobého majetku není tak vysoké jako bylo v letech minulých, přesto však AVU již několik z důvodu nedostatku vlastních kapitálových finanční prostředků nerealizuje nákupy investičního majetku. Stárnutí a tím i znehodnocení hodnoty majetku v důsledku opotřebení se projevuje i v nárůstu výše oprávek. Celkový stav krátkodobého majetku za rok 2012 vykazuje nárůst o 655 tis. Kč, kdy stav účtů v bance představoval větší zůstatek než v roce 2011, naopak došlo ke snížení stavu zásob, k mírnému poklesu stavu pohledávek z obchodního styku a ke zvýšení poskytnutých provozních záloh, což představují zejména zálohy na energii. Celkově aktiva v roce 2012 vykazují pokles o 1 297 tis. Kč (pokles stavu dlouhodobého majetku – nárůst krátkodobého majetku). 9
Pasiva V pasivech dochází v roce 2012 ke snížení ve vlastních zdrojích celkem o 1 018 tis. Kč v návaznosti se snížením celkové hodnoty dlouhodobého majetku. V cizích zdrojích je navýšena položka dlouhodobých bankovních úvěrů, a to nákupem nákladního vozidla IVECO na úvěr, krátkodobé závazky vůči dodavatelům, zaměstnancům, závazky k institucím sociálního zabezpečení a jiné závazky byly na úrovni let minulých. Jiná pasiva zahrnují zejména výnosy příštích období, tj. nevyčerpané a převedené finanční prostředky dlouhodobých projektů. Inventarizace Na základě inventarizace majetku, provedené k 31.12.2012 byl zjištěn stav dlouhodobého majetku celkem ve výši 451 673 192,76 Kč, což odpovídá stavu i členění uvedeném v Rozvaze – Tabulka 1 této zprávy. V Zápise o provedené inventarizaci nejsou uvedeny žádné závady ani rozdíly v inventurních seznamech. Inventarizace byla provedena ve všech objektech AVU, tj. v hlavní budově U Akademie 4, v budově Školy architektury, v Moderní galerii, v ateliéru L. Šalouna a v dlouhodobě pronajatém objektu v ulici J. Zajíce.
6. Závěrečná část Kontrolní činnost V roce 2012 byla kontrolní činnost prováděna v intencích Výnosu rektora č. 2/2007 o vnitřním kontrolním systému a dle ročního plánu činnosti Útvaru interního auditu. Pro rok 2012 byly stanoveny následující témata auditu a kontroly na AVU: • Průběžná kontrola plnění schváleného rozpočtu AVU na vzdělávací činnost (příspěvek MŠMT) • Kontrola pohledávek, které nebyly uhrazeny za více než rok včetně těch, které byly postoupeny k právním úkonům • Následná kontrola nakládání se svěřeným majetkem na AVU, zejména kontrola zda byly odstraněny nedostatky, zjištěné při inventarizaci za rok 2010 a 2011 Roční zpráva o finanční kontrole za rok 2012 konstatovala splnění prvních dvou bodů stanovených kontrol s tím, že hospodaření AVU v I. pololetí nedopadlo dobře a byla stanovena úsporná opatření, jejichž cílem bylo docílit konečného kladného hospodářského výsledku, co se týká kontroly pohledávek bylo zjištěno, že 1 pohledávka byla předána právníkům k dalšímu konání a dále, že AVU má pohledávky, tzv. neuskutečněné investiční záměry, kdy se jedná o platby za předprojektovou přípravu uvažovaných rekonstrukcí objektů ŠA aj. Zajíce, na které dosud nebyly MŠMT přiděleny finanční prostředky. Poslední bod předpokládané kontroly v roce 2012 – následná kontrola nakládání se svěřeným majetkem – byl pro velký rozsah prací přesunut na rok 2012.
10
Vyhodnocení opatření předchozího roku Vzhledem k tomu, že hospodaření AVU v roce 2011 skončilo celkově záporným hospodářským výsledkem ve výši – 132 tis. Kč, bylo nutné pro rok 2012 udržet výdaje finančních prostředků v takové výši, aby se situace neopakovala, což se v I. pololetí rok 2012 nepodařilo a opět hospodaření skončilo v záporných číslech. Z tohoto důvodu vedení AVU schválilo úsporná opatření, která vedla k omezení oprav a údržby majetku a omezení i ostatních činností, které nejsou bezprostředně nutné k činnosti školy, dále bylo rozhodnuto použít mimořádně přidělené finanční prostředky v rámci ukazatele F – fond vzdělávací politiky – pro výuku a provoz školy, stejně tak prostředky určené pro navýšení rozvojových projektů, pro výuku. Celkově bylo na výuku a provoz školy použito 61 647 tis. Kč, tj. 58 663 tis. Kč – příspěvek a 2 984 tis. Kč mimořádné finanční prostředky. Sloučením těchto finančních prostředků bylo možno vyrovnat vysokou ztrátu v hospodaření vzniklou v I. polovině roku 2012 a pokrýt požadavky na výuku, i když v rámci dodržování úsporných opatření se sníženými rozpočty jednotlivých ateliérů. Analýza financování VŠ a její finanční politiky Jak již bylo v této zprávě konstatováno, velký problém v minulých letech bylo každoroční snižování příspěvku poskytovaného v rámci ukazatele A + K. Akademie, stejně jako ostatní kamenné umělecké vysoké školy obdržela vždy nižší příspěvek i když současné problémy vysokého školství (jeho masifikace) žádná z těchto škol nezavinila. Od roku 2009 docházelo každoročnímu propadu finančních prostředků při stabilním počtu studentů, rozšířené mobilitě, vyšším počtem pedagogů a vědeckých pracovníků a při postupující inflaci a nárůstu cen energií. Na tuto skutečnost bylo opakovaně poukazováno v obecné rovině na jednání ČKR. Charakterem svých projektů může AVU jen složitě uspět v otevřené soutěži v oblasti velkých grantů jako je např. GAČR či NAKI. Právě skutečnost, že všechny velké výzkumné záměry byly v předcházejícím roce ukončeny komplikovalo rozpočtovou situaci ve smyslu překlenování nákladů na dlouhodobé granty. Charakter výuky školy budované vědomě na nekomerční bázi samozřejmě přináší jen omezené finanční prostředky. V zásadě škola nepotřebuje partnery v komerční sféře ani sponzory, ale mecenáše, které v čase prohlubující se ekonomické krize nemá. V neposlední řadě není AVU členěna na fakulty a není schopna flexibilního vnitřního vyvažování rozpočtu – veškeré nepředvídatelné náklady či snížení příspěvku se tak projevují přímo a okamžitě. Rozpočet roku 2012 měl pouze udržovací charakter, všechny vnitřní rezervy byly postupně vyčerpány. Nedochází k valorizaci mezd, reálné mzdy dále klesají, dochází k odložení všech druhů údržby. Pozitivní skutečností je, že rozsah a kvalita výuky zůstala zachována, nedošlo k propouštění akademických pracovníků, nedošlo ke zrušení nebo sloučení pracovišť či ateliérů, které slouží k výuce a zároveň bylo docíleno kladného hospodářského výsledku. Základní pozitivní skutečnosti roku 2012 je shoda na novém modelu financování vysokých uměleckých škol od roku 2013. Tento způsob financování (bez vazby na konkrétní počet studentů) má pro budoucí existenci vysokých uměleckých škol zcela zásadní význam. Došlo jednak k částečnému navýšení rozpočtu, ale hlavně k jeho stabilizaci v delším časovém úseku. 11
12
Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3)
účet / součet (2)
AKTIVA A.Dlouhodobý majetek celkem I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 2.Software 3.Ocenitelná práva 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem 1.Pozemky 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 3.Stavby 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 6.Základní stádo a tažná zvířata 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 4.Půjčky organizačním složkám 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 2.Oprávky k softwaru 3.Oprávky k ocenitelným právům 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 6.Oprávky ke stavbám 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku B. Krátkodobý majetek celkem I. Zásoby celkem 1.Materiál na skladě 2.Materiál na cestě 3.Nedokončená výroba 4.Polotovary vlastní výroby 5.Výrobky 6.Zvířata 7.Zboží na skladě a v prodejnách 8.Zboží na cestě 9.Poskytnuté zálohy na zásoby II. Pohledávky celkem 1.Odběratelé 2.Směnky k inkasu 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 4.Poskytnuté provozní zálohy 5.Ostatní pohledávky 6.Pohledávky za zaměstnanci 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 8.Daň z příjmů 9.Ostatní přímé daně 10.Daň z přidané hodnoty 11.Ostatní daně a poplatky 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků 14.Pohledávky za účastníky sdružení 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 17.Jiné pohledávky 18.Dohadné účty aktivní 19.Opravná položka k pohledávkám
ř.2+10+21+29 ř.3 až 9 012 013 014 018 019 041 051 ř.11 až 20 031 032 021 022 025 026 028 029 042 052 ř.22 až 28 061 062 063 066 067 069 043 ř.30 až 40 072 073 074 078 079 081 082 085 086 088 089 ř.42+52+72+81 ř.43 až 51 112 119 121 122 123 124 132 139 z 314 ř.53 až71 311 312 313 z 314 315 335 336 341 342 343 345 346 348 358 373 375 378 388 391
řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4)
0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037 0038 0039 0040 0041 0042 0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064 0065 0066 0067 0068 0069 0070 0071
sl. 1 453 626 6 235
sl. 2 451 674 6 924
6 095
6 784
70
70
70
70
532 650 32 245 10 745 430 162 53 357
535 769 32 245 10 747 430 162 56 533
5 788
5 729
353
353
0
0
-85 259
-91 019
-3 826
-4 448
-70
-70
-37 640 -37 936
-40 600 -40 173
-5 787
-5 728
21 410 1 645 378
22 065 845 365
681
586
480
1 986 132
1 882 13
639
894
55
62
800
705
118 242
116 92
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) III. Krátkodobý finanční majetek celkem 1.Pokladna 2.Ceniny 3.Účty v bankách 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 6.Ostatní cenné papíry 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 8.Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem 1.Náklady příštích období 2.Příjmy příštích období 3.Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem PASIVA A. Vlastní zdroje celkem I. Jmění celkem 1.Vlastní jmění 2.Fondy 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem 1.Účet výsledku hospodaření 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem I. Rezervy celkem 1.Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 2.Vydané dluhopisy 3.Závazky z pronájmu 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 6.Dohadné účty pasivní 7.Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem 1.Dodavatelé 2.Směnky k úhradě 3.Přijaté zálohy 4.Ostatní závazky 5.Zaměstnanci 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění 8.Daň z příjmu 9.Ostatní přímé daně 10.Daň z přidané hodnoty 11.Ostatní daně a poplatky 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 15.Závazky k účastníkům sdružení 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 17.Jiné závazky 18.Krátkodobé bankovní úvěry 19.Eskontní úvěry 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 21.Vlastní dluhopisy 22.Dohadné účty pasivní 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem 1.Výdaje příštích období 2.Výnosy příštích období 3.Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem
účet / součet (2)
řádek (3) stav k 1.1. (4) stav k 31.12.(4)
ř.73 až 80 211 213 221 251 253 256 259 261 ř.82 až 84 381 385 386 ř. 1+41
0072 0073 0074 0075 0076 0077 0078 0079 0080 0081 0082 0083 0084 0085
ř.87+91 ř.88 až 90 901 911 921 ř.92 až 94 963 931 932
0086 0087 0088 0089 0090 0091 0092 0093 0094 0095 0096 0097 0098 0099 0100 0101 0102 0103 0104 0105 0106 0107 0108 0109 0110 0111 0112 0113 0114 0115 0116 0117 0118 0119 0120 0121 0122 0123 0124 0125 0126 0127 0128 0129 0130 0131 0132 0133 0134
ř.96+98+106+130
ř.97 941 ř.99 až 105 951 953 954 955 958 z389 959 ř.107 až 129 321 322 324 325 331 333 336 341 342 343 345 346 348 367 368 373 379 231 232 241 255 z389 249 ř.131 až 133 383 384 387 ř.86+95
Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí § 5 a §§ 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (3) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (4) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.
17 509 161 68 17 280
19 020 210 120 18 690
270 119 151
318 317
475 036 sl. 3 465 651 465 783 456 266 9 517 -132
1 473 739 sl. 4 464 633 464 620 454 627 9 993 13 13
-132 9 385
9 106
399 199
1 579 1 079
200
500
6 809 1 835
5 693 1 419
2 560
2 475
1 319
1 285
366
357
23
165
2 704
1 990
2 177 27 2 150
1 834 6 1 828
475 036
473 739
Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč (§4, odst.3) A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem 1.Spotřeba materiálu 2.Spotřeba energie 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 4.Prodané zboží II.Služby celkem 5.Opravy a udržování 6.Cestovné 7.Náklady na reprezentaci 8.Ostatní služby III.Osobní náklady celkem 9.Mzdové náklady 10.Zákonné sociální pojištění 11.Ostatní sociální pojištění 12.Zákonné sociální náklady 13.Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem 14.Daň silniční 15.Daň z nemovitosti 16.Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 18.Ostatní pokuty a penále 19.Odpis nedobytné pohledávky 20.Úroky 21.Kursové ztráty 22.Dary 23.Manka a škody 24.Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem 25.Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 26.Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku 27.Prodané cenné papíry a podíly 28.Prodaný materiál 29.Tvorba rezerv 30.Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem 31.Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem
účet / součet (2)
řádek (3)
ř.2 až 5 501 502 503 504 ř.7 až 10 511 512 513 518 ř.12 až 16 521 524 525 527 528 ř.18 až 20 531 532 538 ř.22 až 29 541 542 543 544 545 546 548 549 ř.31 až 36 551 552 553 554 556 559 ř.38 a 39 581 582 ř.41 595 ř.1+6+11+17+21+ 30+37+40
0001 0002 0003 0004 0005 0006 0007 0008 0009 0010 0011 0012 0013 0014 0015 0016 0017 0018 0019 0020 0021 0022 0023 0024 0025 0026 0027 0028 0029 0030 0031 0032 0033 0034 0035 0036 0037 0038 0039 0040 0041 0042
hlavní činnost (4)
sl. 1 11 565 4 017 7 548
12 788 3 395 457 46 8 890 47 395 35 545 11 426
doplňková (hospodářská) činnost (4) sl.2 686 186
500 505 1 97 407 122 103 19
424 0
0
4 977
442
18 19
1
22 4 918 7 471 7 471
68 373 0
0
0
0
0
84 196
1 755
B. Výnosy I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem 1.Tržby za vlastní výrobky 2.Tržby z prodeje služeb 3.Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 5.Změna stavu zásob polotovarů 6.Změna stavu zásob výrobků 7.Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem 8.Aktivace materiálu a zboží 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 13.Ostatní pokuty a penále 14.Platby za odepsané pohledávky 15.Úroky 16.Kursové zisky 17.Zúčtování fondů 18.Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem 19.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 21.Tržby z prodeje materiálu 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 23.Zúčtování rezerv 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 25.Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) 28.Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem 29.Provozní dotace Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním 34.Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění
Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění
ř.44 až 46 601 602 604 ř.48 až 51 611 612 613 614 ř.53 až 56 621 622 623 624 ř.58 až 64 641 642 643 644 645 648 649 ř.66 až 72 652 653 654 655 656 657 659 ř.74 až 76 681 682 684 ř.78 691 ř.43+47+52+57+6 5+73+77 ř.79 - 42 591 ř.80 - 81
0043 0044 0045 0046 0047 0048 0049 0050 0051 0052 0053 0054 0055 0056 0057 0058 0059 0060 0061 0062 0063 0064 0065 0066 0067 0068 0069 0070 0071 0072 0073 0074 0075 0076 0077 0078
76 413 76 413
0
0079
83 903
2 222
ř.80/1+80/2 ř.82/1+82/2
0083 0084
0080 0081 0082
1 296
2 205
1 138 158 -681 -681
1 561 644 0
0
0
6 643
14
7 3 981 5 652 84 84
14 3
3
148
0
148
-293 467 161 -454 467 hlavní + doplňková (hospodářská) činnost 174 13
Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí § 6 a §§ 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. (4) Údaje se vyplňují zaokrouhlené na celé tisíce bez desetinných míst.
Tabulka 3 Hospodářský výsledek za rok 2012 (tis. Kč) Součásti VVŠ (1) Akademie výtvarných umění v Praze
HV z hlavní činnosti -454
HV z doplňkové činnosti 467
-454
467
Zemědělské a lesní statky - celkem Koleje a menzy - celkem Ostatní součásti vysoké školy (výše neuvedené) - celkem Celkem
Poznámky (1) Členění se uvádí podle § 22 odst.1 a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby.
HV celkem 13 0 0 0 0 0 0 13
Tabulka 4 Přehled o peněžních tocích (výkaz cash flow) Struktura celkového CASH FLOW
č.ř.
Hospodářský výsledek bežného roku Odpisy dlohodobého majetku Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Pohledávky celkem Z obchodního styku K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke statnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC Za zaměstnanci Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Ceniny Majetkové cenné papíry Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku Zásoby celkem Materiál na skladě a na cestě Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke státnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu ÚSC K účastníkům sdružení Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci Cash flow provozní
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056
Nehmotný dlouhodobý majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Předměty ocenitelných práv Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek Oprávky celkem K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti
057 058 059 060 061 062 063 064 065 066
Minulé období
Běžné období 13
2177 27 2150
1834 7 1828
512 119 151
410 317
242 1744 771
92 1790 907
55
62
800
704
118
116
68
120
1644 378 681
845 366
586
480
6809 1835
5692 1419
560
475
1319
1285
366
357
24
165
2704
1989
12954
10704
6235
6924
6095
6784
70
70
70
70
-3895
-4517
Rozdíl
Vliv na CF
13 0 0 -343 -20 -322 0 0 -102 198 -151 0 -150 46 136 0 0 7 0 -96 0 0 0 0 -2 0 52 0 0 0 -799 -12 -681 0 0 -106 0 -1117 -416 0 0 0 -85 0 -34 0 -9 0 0 141 0 0 -715 0 0 -2250 689 0 689 0 0 0 0 0 -622 0
13 7471 -343 -20 -322
102 -198 151 150 -46 -136
-7 96
2 -52
799 12 681
106 -1117 -416
-85 -34 -9
141
6828 -689 -689
622
K softwaru K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku Hmotný dlouhodobý majetek Pozemky Umělecká díla a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movité věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný hmotný dlouhodobý majetek Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek Oprávky celkem Ke stavbám K movitým věcem a souborům movitých věcí K pěstitelským celkům trvalých porostů K zakladnímu stádu a tažným zvířatům K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku Korekce vyloučením odpisů Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cennné papíry a vklady - rozhodný vliv Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobý finanční majetek Cash flow z investiční činnosti
067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096
Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobě přijaté zálohy Dlouhodobě směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku Cash flow z finanční činnosti
097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110
Cash flow celkové Stav peněžních prostředků
111 112
-3826
-4448
-70
-70
532650 32245 10745 430162 53357
535769 32245 10747 430162 56533
5788
5729
353
353
-81364 -37640 -37936
-86502 -40600 -40173
-5788
-5729
453626
451673
-622 0 0 0 3119 0 2 0 3176 0 0 -59 0 0 0 -5138 -2960 -2237 0 0 59 0 0 0 0 0 0 0 0 -1953
199 456266 9517
1079 454627 9993
-132 465850
13 -13 465700
0 0 0 0 0 0 880 -1639 476 0 0 145 -13 -150
932430 17441
928077 18900
-4353 1459
622
3119 -2 -3176
59
5138 2960 2237
-59 -7471
-5519
880 -1639 476
145 -13 -150 1159 -1459
Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ v roce 2012: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1)
Název údaje
č.ř.
I. Běžné prostředky poskytnuto (2) použito 1
2
II. Kapitálové prostředky poskytnuto použito 3
III. Celkem poskytnuto použito
4
5
Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29
77 093 655 75 978 049 70 700 000 0
76 413 099 75 473 502 70 564 459 0
4 381 000 4 381 000 2 600 000 0
4 381 000 4 381 000 2 600 000 0
70 700 000 69 415 000 64 070 000
70 564 459 69 320 301 64 067 160
2 600 000 2 500 000
2 600 000 2 500 000
2 500 000
2 500 000
5 345 000 1 285 000 2 194 000 0
5 253 141 1 244 158 2 103 000 0
100 000 1 781 000 0
100 000 1 781 000 0
2 194 000 244 000 1 950 000 3 084 049
2 103 000 244 000 1 859 000 2 806 043
1 781 000
1 781 000
1 781 000 0 0
1 781 000 0 0
3 084 049 2 172 049 912 000 1 115 606 1 115 606
2 806 043 1 894 043 912 000 939 597 939 597
0
0
0
0
SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29)
30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49
77 093 655 72 946 655 69 415 000 244 000 2 172 049 1 115 606 4 147 000 1 285 000 1 950 000 912 000 0 77 093 655 72 946 655 0 71 831 049 1 115 606 4 147 000 0 4 147 000 0
76 413 099 72 397 941 69 320 301 244 000 1 894 043 939 597 4 015 158 1 244 158 1 859 000 912 000 0 76 413 099 72 397 941 0 71 458 344 939 597 4 015 158 0 4 015 158 0
4 381 000 2 500 000 2 500 000 0 0 0 1 881 000 100 000 1 781 000 0 0 4 381 000 2 500 000 0 2 500 000 0 1 881 000 0 1 881 000 0
4 381 000 2 500 000 2 500 000 0 0 0 1 881 000 100 000 1 781 000 0 0 4 381 000 2 500 000 0 2 500 000 0 1 881 000 0 1 881 000 0
6
81 474 655 80 359 049 73 300 000 0 0 0 73 300 000 71 915 000 64 070 000 2 500 000 5 345 000 1 385 000 3 975 000 0 0 0 3 975 000 244 000 3 731 000 3 084 049 0 0 0 3 084 049 2 172 049 912 000 1 115 606 1 115 606 0
80 794 099 79 854 502 73 164 459 0 0 0 73 164 459 71 820 301 64 067 160 2 500 000 5 253 141 1 344 158 3 884 000 0 0 0 3 884 000 244 000 3 640 000 2 806 043 0 0 0 2 806 043 1 894 043 912 000 939 597 939 597 0
81 474 655 75 446 655 71 915 000 244 000 2 172 049 1 115 606 6 028 000 1 385 000 3 731 000 912 000 0 81 474 655 75 446 655 0 74 331 049 1 115 606 6 028 000 0 6 028 000 0
80 794 099 74 897 941 71 820 301 244 000 1 894 043 939 597 5 896 158 1 344 158 3 640 000 912 000 0 80 794 099 74 897 941 0 73 958 344 939 597 5 896 158 0 5 896 158 0
Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje
statků (VZaLS).
všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních
(2) Jedná se
o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se
o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahranuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování).
(4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn
2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5
8/26
Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti v roce 2012 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV)
(tis. Kč)
č.ř.
1
Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1)
MŠMT
2 Příspěvek 3 A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost (6) 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 6 F Fond vzdělávací politiky 7 M Mimořádné aktivity 8 S Sociální stipendia 9 U Ubytovací stipendia 10 další dle specifikace VVŠ 11 Dotace 12 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 13 F Fond vzdělávací politiky 14 G Fond rozvoje vysokých škol 15 I Rozvojové programy 16 J Dotace na ubytování a stravování 17 M Mimořádné aktivity 18 D Erasmus +Ceepus 19 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 20 součtový řádek pro poskytovatele
21 22 Územní rozpočty 23 součtový řádek pro poskytovatele 24 25 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 26 součtový řádek pro poskytovatele 27 28 C e l k e m
Prostředky z veřejných zdrojů běžné poskytnuté (2) a
použité (3) b
Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové poskytnuté c
Prostředky z veřejných zdrojů celkem
použité d
poskytnuté e=a+c
použité f=b+d
Převody do fondů (4) FRIM g
FPP h
FÚUP i
Vratka nevyčerpaných prostředků
Ostatní použité neveřej. zdroje (5)
j=e-f
k
Použité zdroje celkem l= f+k
69 415
69 320
0
0
69 415
69 320
0
3
20
72
0
69 320
64 070 58 663 1 266 740 2 500 0 32 869
64 067 58 663 1 266 740 2 500 0 29 869
0
0
3
0
0
0
1 781 1 781
1 781 1 781
0 0 0 0 0 0 0 0 0 72 0 0 0 0 0 0 72 0 0
0
5 253 60 0 200 4 659 0 0 334 2 103 2 103
64 067 58 663 1 266 740 2 500 0 29 869 0 5 253 60 0 200 4 659 0 0 334 2 103 2 103
0
5 345 60 0 200 4 659 0 0 426 2 194 2 194
64 070 58 663 1 266 740 2 500 0 32 869 0 5 345 60 0 200 4 659 0 0 426 2 194 2 194
64 067 58 663 1 266 740 2 500 0 29 869 0 5 253 60 0 200 4 659 0 0 334 0 0
3 084 3 084
2 806 2 806
0 0
0 0
1 115 1 115
940 940
Chyba:522 Chyba:522
0 0
75 808
75 169
1 781
1 781
0 3 084 3 084 0 0 0 0 74 693
0 2 806 2 806 0 0 0 0 74 229
další dle specifikace VVŠ
3
0
0
20
0 0
0 0
20 0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
3
20
0 0 0 0 0 0 0 72
0
0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 69 320
Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou
se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o
finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e).
(3) Použito: jedná se o finanční prostředky,
které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(FÚUP), § 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů
jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit
uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů).
-
Podle potřeby vložit další řádky
Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje v roce 2012 (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU)
(tis. Kč) č.ř.
Druh podpory/název programu (1)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
MŠMT Institucionální podpora (IP) IP na uskutečňování výzkumných záměrů IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV specifikovat dle programu Účelová podpora Základní výzkum specifikovat dle programu Aplikovaný výzkum specifikovat dle programu NPV specifikovat dle programu Specifický vysokoškolský výzkum Velké infrastruktury specifikovat dle programu Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele (8) Ministerstvo kultury - NAKI GAČR specifikace VŠ TAČR specifikace VŠ Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele C e l k e m
Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů běžné kapitálové poskytnuté (2) a 729 729
použité (3) poskytnuté b c 688 100 688 100
729
688
100
použité d
Prostředky z veřejných zdrojů celkem
poskytnuté e=a+c 100 829 100 829 0 100 829 0 0
z toho z toho zdroje z toho zajištěno převody do FÚUP (6) použité zahr. v % (4) spoluřešit. (5) f=b+d f* f** g 788 0 0 41 788 0 0 41 0 788 41 0 0
0 0 0 0 0 0 556 0 0 0
0 0 0 0 0 0 556 0 0 0
3 731 3 731 912 912 0 0
3 640 3 640 912 912 0 0
0
0
0
0
91 91 0
0
0
0
556
556
1 950 1 950 912 912 0
1 859 1 859 912 912 0
1 781 1 781 0
1 781 1 781 0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0
0
0
0
0
0
688
100
100
0 0 788
0
729
0 0 829
0
Ostatní použité neveřejné zdroje (7) i
Vratka nevyčerp. prostředků h=e-f 0 0 0
Použité zdroje celkem j=f+i 0 0
0 0
788 788 0 788 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 556 0 0 0 0
3 640 3 640 912 912 0 0
0 0 0 0
0
0
0 0
0
0 0
0
0
0
0
41
0 0 0
0 0 788
0
0
Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou
barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto:
jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e).
(3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d,
f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané
kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahraničních veřejných zdrojů.
(5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům. (6) Fond účelově určených prostředků (§ 18,
odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce.
(7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z (8) VŠ uvede v členění dle povahy poskytovaných prostředků.
Podle potřeby vložit další řádky
neveřejných zdrojů).
Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku v roce 2012 (tis. Kč) č.ř.
Identifikační číslo EDS (ISPROFIN)
1 133D21B006901 2 3 4 5 6 7 8
9
C e l k e m
(5)
Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Vratka běžné (1) kapitálové celkem nevyčerpaných Název akce prostředků poskytnuté (2) poskytnuté (2) použité použité poskytnuté použité a b c d e=a+c f=b+d g=e-f AVU-IT sítě, IT systémy 0 0 2 500 2 500 2 500 2 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 500 2 500 2 500 2 500 0 0 0
Ostatní použité neveřejné zdroje celkem (4)
Vlastní použité (3) h
i 0
0
0
0
Použité zdroje celkem j=f+h+i 2 500 0 0 0 0 0 0 0 2 500
Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které škola v roce 2012 přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu
veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři.
a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné
(2) Uvedou se finanční prostředky ve výši dle vystavených limitek k 31. 12. 2012 (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního
příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři.
(4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5)
Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10.
Podle potřeby vložit další řádky
Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů v roce 2012 (v tis. Kč)
č.ř.
Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1)
VaV (2)
Prostředky z veřejných zdrojů běžné
Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové
Prostředky z veřejných zdrojů celkem
poskytnuté (3)
použité (4)
poskytnuté
použité
poskytnuté
a
b
c
d
e=a+c
1 MŠMT 2 OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost 3 PO 2 - Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 4 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 5 2.3 Lidské zdroje ve VaV 6 2.4 Partnerství a sítě 7 další dle specifikace VŠ 8 OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace 9 PO 1 - Evropská centra excelence 10 1.1 Evropská centra excelence 11 PO 2 - Regionální VaV centra 12 2.1 Regionální VaV centra 13 PO 3 - Komercializace a popularizace VaV 14 další dle specifikace VŠ 15 PO 4 – Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 16 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem 17 další dle specifikace VŠ 18 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 19 součtový řádek pro poskytovatele 20 další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 21 Územní rozpočty 22 součtový řádek pro poskytovatele 23 další dle operačního programu, PO a oblasti podpory 24 25
0
26 C e l k e m
0
0
0
0
0
Nevyčerp. z Vratka poskyt. nevyčerp. veřejných z toho prostředků v prostředků z toho zdroje zajištěno (8) roce (7) EU v % (5) spoluřešit. (6)
0
0
použité f=b+d
f*
f** 0
g=e-f
h
i
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0
0
0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
j= f+i
0
0
0
Použité zdroje celkem
0
0
0
Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9)
0
0
0
Poznámky (1) Součtové
údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou
z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV.
(3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole
poskytnuty v roce 2012 na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v roce 2012 na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z
celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR - z EU; např. v případě OP VK zde bude uvedeno 85%. ostatním spoluřešitelům.
(6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit (7) Lze (8) Lze
vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu.
(9) Uvedou se prostředky nezařazené
Podle potřeby vložit další řádky
v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři.
0
0
Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů za rok 2012 (v tis. Kč) č.ř. A A.1 A.2 A.3 A.4 B C C.1 C.2 C.3 C.4 D D.1 D.2 D.3 E F
Vybrané činnosti
Výnosy za rok 2012 Hlavní činnost
Transfer znalostí (1) Příjmy z licenčních smluv (2) Příjmy ze smluvního výzkumu (3) v tom Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) Konzultace a poradenství (5) Tržby za vlastní služby (6) Pronájem budovy, stavby, haly pozemky v tom prostory (7) ostatní Tržby z prodeje majetku budovy, stavby, haly v tom pozemky ostatní Dary Dědictví
Doplňková činnost
Celkem
0
0
858 279 278
1 300 260
1 0
94 162 4 0
148 0
0 0
0 0 0 0 0 2 158 539 278 94 162 0 0 0 148 0
Poznámky (1) Údaje na řádcích 2-5 budou
vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy, tak jak bylo avizováno v pokynech pro zpracování výroční zprávy o hospodaření vysoké školy na rok 2011. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve
sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce
(interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb výzkum, na který jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující
kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizace, apod. - vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru
či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní
výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Prostory"
se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly.
Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou č.ř.
Položka
1 Poplatky stanovené dle § 58 zákona 111/1998 Sb. 2 3 4 5
poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením (§ 58 odst. 1)
poplatky za nadstandardní dobu studia (§58 odst. 3) poplatky za studium v dalším stud. programu (§58 odst. 4) poplatky za studium v cizím jazyce (§58 odst. 5)
Stipendijní fond tvorba (1) a 20 – 20 0
Počet studentů (2)
b
c 256
256 – –
430 1
593
–
6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) 7 úplata za poskytování programů CŽV (§ 60) mimo U3V 8 úplata za poskytování U3V 9 10 Celkem
Výnosy (1)
(tis. kč) Průměrná částka na 1 studenta (3) d 431 –
0 – – – 20
199
6
199
6
455
437
– 33
–
Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" nebo "b" (vždy je možná pouze jedna hodnota) vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle § 58 zák.111/1998 Sb. (5) VŠ vloží
řádky dle potřeby. Může se jednat např. o úhradu nákladů spojených se zakončením studia, cizojazyčné potvrzení o studiu, duplikát výkazu o studium, dodatečný zápis, atp. Kontrolní vazby sl. "a" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c) sl. "b" Celkem = poplatky zaúčtované ve výnosech.
Tabulka 8 Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2012 Tab. 8.a: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2012 (dle zdroje financování mzdy a OON) (1) (v tis. Kč) Zdroj financování č.ř.
Kapitola 333 - MŠMT
Ukazatel
bez VaV mzdy 1 akademičtí pracovníci vysoká 2 vědečtí pracovníci škola 3 ostatní 4 KaM 5 VZaLS 6
OON
16797 688 12888
CELKEM
0 0 1960
30373
VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) VaV z národních zdrojů (2)
VaV mzdy
OON
0 190 0
1960
mzdy
0 150 0
190
OON
0 0 493
150
VaV ze zahraničí mzdy
OON
Operační programy EU MŠMT OP VK mzdy
OON
Počet pracovníků Mzdy
Ukazatel
(3)
1 1 2 3 4 Vysoká škola 5 6 7 8 9 KaM 10 VZaLS 11
profesoři docenti akademičtí odborní asistenti pracovníci asistenti (4) lektoři CELKEM vědečtí pracovníci (5) ostatní (6)
493
15
0
0
ostatní zdroje rozpočtu VŠ
Průměrná Počet měsíční Mzdy pracovníků mzda
3=sl.2/12/s l.1 33 33 6 694 21 2 536 17 0 0 16 797 25 878 17 12 888 24 2
4
11 4 506 8 3061 25,85 12,38 0 57,16 4,42
CELKEM
44,63
106,22
30 563
66
0
0
CELKEM Průměrná měsíční mzda
Průměrná Počet Mzdy měsíční mzda pracovníků 6=sl.5/12 sl.4
5
/
0 0 3 2 0 5 0 14
0 0 95 62 0 157 0 987
0 0 3 3 0 6 0 6
19
1 144
12
7
8 12 8 29 14 0 63 4 59 0
4 506 3 061 6 694 2 536 0 16 954 878 13 875 0
0 126
0 31 707
9=sl.8/12 /sl.7 33 33 21 17 0 22 17 20
59
Poznámky (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci
či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR,
TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU).
(3) Počet
pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem, zaokrouhlené na celé číslo. Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky vysoké školy, kteří jsou vnitřním předpisem vysoké školy zařazeni mezi
akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na vysoké škole pouze vědecky pracují a vůbec nevyučují. Vědečtí, výzkumní a vývojoví pracovníci podílející se na pedagogické činnosti budou započteni do vyznačených kategorií akademických pracovníků. Pokud vysoká škola v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek "ostatní" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriách (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným "full-time" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti, tabulka 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého
OON
úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec.
0
0
Fondy
ostatní poskytovatelé mzdy
OON
0 0 993
(v tis. Kč)
č.ř.
mzdy
0 0 15
Tab. 8.b: Pracovníci a mzdové prostředky za rok 2012 (bez OON) kapitola 333 - MŠMT
MŠMT OP VaVpI
993
mzdy
Doplňková činnost OON
mzdy
0 0 89
89
OON 0 0 56
0
0
56
mzdy 0 0 47
47
Ostatní zdroje OON
0 0 1144
1144
CELKEM mzdy
0 16797 0 878 92 15574
92
33249
OON
0 150 2203
2353
Tabulka 9 Stipendia za rok 2012 (v tis. Kč) Celkem vyplaceno (2)
Zdroje č.ř.
Druh stipendia
Příspěvek / Stipendijní Ostatní (1) dotace MŠMT fond VŠ a
1 STIPENDIA přiznána a vyplacena 2 za vynikající studijní výsledky dle § 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí 3 výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle § 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního 4 předpisu, § 91 odst.2 písm. c) 5 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 2 písm. d) 6 v případě tíživé sociální situace studenta dle § 91 odst. 3) 7 v případech zvláštního zřetele hodných dle § 91 odst. 2 písm. e) 8 z toho ubytovací stipendium 9 na podporu studia v zahraničí dle § 91 odst. 4 písm. a) 10 z toho SOCRATES 11 CEEPUS (1) 12 13 na podporu studia v ČR dle § 91 odst. 4 písm. b) 14 z toho AKTION 15 CEEPUS (1) 16 17 studentům doktorských studijních programů dle § 91 odst. 4 písm. c) 18 jiná stipendia 19 z toho (1)
b
2 167
c
44 44
0
CELKEM
Studenti
Ostatní
d=a+b+c
e
f
2 211 44
184 24
0 0 32 869 869
27 1 266
Poznámka (1) VŠ uvede, jaké další zdroje použila k financování stipendií. (2) VŠ uvede celkovou částku, kterou vyplatila na stipendiích - odděleně pro studenty a pro ostatní účastníky vzdělávání
0 32 869 869 0 0 0 0 0 0 27 0 1 266 0 0
2 143 143
1 15
0
Tabulka 10 Neinvestiční náklady a výnosy - Koleje a menzy (KaM) Tabulka 10.a Neinvestiční náklady a výnosy - oblast stravování Menzy a ostatní stravovací zařízení, č.ř. pro která vydalo souhlas MŠMT (1) a
Náklady celkem v hlavní činnosti
v hlavní činnosti
v doplňkové činnosti
od studentů
b
c
d
1 2 3 4 5 6 Celkem
0
(v tis.Kč) Výsledek hospodaření
Výnosy
0
od zaměstnanců (2) e
0
ostatní (3) f
0
v doplňkové činnosti z dotace MŠMT g
0
od cizích strávníků i
celkem h 0 0 0 0 0 0
0
ostatní
celkem
j
k
0
v hlavní činnosti l=h-b 0 0 0 0 0 0
0
v doplňkové činnosti m=k-c 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti stravování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "f" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná.
Tabulka 10.b Neinvestiční náklady a výnosy - oblast ubytování (v tis.Kč) Náklady celkem č.ř.
Výnosy
Koleje a ostatní ubytovací zařízení provozované VVŠ (1)
v hlavní činnosti
v doplňkové činnosti
a
b
c
1 2 3 4 5 6 Celkem
0
0
Výsledek hospodaření
v hlavní činnosti od studentů
od zaměstnanců (2)
d
e
0
0
v doplňkové činnosti
ostatní (3)
z dotace MŠMT
celkem
f
g
h
0
0
0 0 0 0 0 0
od cizích ubytovaných
ostatní
celkem
i
j
k
0
0
v hlavní činnosti
v doplňkové činnosti
l=h-b 0 0 0 0 0 0
m=k-c 0 0 0 0 0 0
Poznámky (1) V případě potřeby rozšířit počet řádků. (2) V případě, že výnosy od zaměstnnanců škola vede v doplňkové činnosti, zahrne tyto prostředky do sl. "j"a výši těchto výnosů konkrétně uvede v komentáři (3) V případě získání prostředků na činnost v oblasti ubytování z jiných veřejných zdrojů než prostředků kap. 333, VŠ uvede tuto skutečnost do sl "g" a pod tabulkou stručně upřesní, o co se jedná. Kontrolní vazby Součet hodnot sloupku "b", resp. "c" za oblast stravování a sloupku "b", resp. "c" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0042 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM Součet hodnot sloupků "h", resp. "k" za oblast stravování a sloupků "h", resp. "k" za oblast ubytování se rovná součtu hodnot z řádku 0079 sl. 1, resp. sl. 2 dílčího výkazu zisku a ztrát (Tab. 2) za součást školy KaM
0 0 0 0 0 0
Tabulka 11 Fondy za rok 2012 poč. stav. č.ř. Název údaje
k 1.1. a
1 Fondy celkem 2 v tom: Fond rezervní 3 Fond reprodukce investičního majetku 4 Stipendijní fond 5 Fond odměn 6 Fond účelově určených prostředků 6a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry 6b jiné podpory z veřejných prostředků 7 Fond sociální 8 Fond provozních prostředků
9 517 418 8 744 331 0 24 0 24 0 0
tvorba z toho příděl ze celkem (+) zisku (1) b c 12 194 0 0 0 12 110 0 20 – 0 0 61 – 41 – 61 – 0 – 3 0
Poznámky (1) Do projednání výroční zprávy o hospodaření s MŠMT se jedná o návrh (2) Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g Kontrolní vazba Součet počátečních stavů fondů k 1. 1. roku (pole a1) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 1 tab. 1 - Rozvaha Součet koncových stavů fondů k 31. 12. roku (pole e1) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 2 tab. 1 - Rozvaha
čerpání
(tis. Kč) zůstatek
(+)
k 31.12.
d
e=a+b-d 9 993 286 9 336 307 0 61 41 61 0 3
11 718 132 11 518 44 0 24 0 24 0 0
Tabulka 11.a Rezervní fond za rok 2012 (tis. Kč) 418,00
Stav k 1.1.
Tvorba
Čerpání
ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem krytí ztrát minulých účetních období do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem
Stav k 31.12. Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
0 132
132 286
Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku za rok 2012 (tis. Kč) Stav k 1.1.
Tvorba
Čerpání
Stav k 31.12.
z odpisů ze zisku příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku ze zůstatku příspěvku zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu ostatní příjmy celkem (1) Převod z fondů celkem v tom: z fondu odměn z fondu provozních prostředků z rezervního fondu Celkem Investiční celkem v tom: stavby stroje a zařízení nákupy nemovitostí ostatní inv. užití (1) Neinvestiční celkem (1) Převod do fondů celkem v tom: do fondu odměn do fondu provozních prostředků do rezervního fondu Celkem
8 744,00 2 453
0
2 453 880 880
981 0
1 861 9 336
Tabulka 11.c Stipendijní fond za rok 2012 Stav k 1.1. Tvorba Čerpání
poplatky za studium dle § 58 zákona 111/81998 Sb. (1) daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ostatní příjmy (2) Celkem Celkem
Stav k 31.12. Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v odst. 3 a 4 - § 58 zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
(tis. Kč) 331,00 20
20 44 307
Tabulka 11.d Fond odměn za rok 2012 (tis. Kč) 0,00
Stav k 1.1.
Tvorba
Čerpání
ze zisku z rezervního fondu z fondu reprodukce inv. majetku z fondu provozních prostředků ostatní příjmy (1) Celkem mzdové náklady do rezervního fondu do fondu reprodukce inv. majetku do fondu provozních prostředků ostatní užití (1) Celkem
Stav k 31.12. Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
0
0 0
Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků za rok 2012 (tis. Kč)
Stav k 1.1.
Tvorba
Čerpání
Stav k 31.12.
Položka účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem účelově určené dary § 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí § 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, § 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb. Celkem
Neinvestice
Investice
Celkem
24 24
0
41 20 61
0
24 24 0 0 41 20 61
0 0 0 0 0 0
0 0 0 24 24 0 0 41 20 61 0 0 0 24 24 0 0 41 20 61
Tabulka 11.f Fond sociální za rok 2012 Stav k 1.1. Tvorba
Příděl podle § 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. užití (1)
(tis. Kč) 0 0
Čerpání Celkem Stav k 31.12. Poznámky (1) Uvést čerpání ve struktuře podle vnitřních předpisů VŠ.
0 0
Tabulka 11.g Fond provozních prostředků za rok 2012 Stav k 1.1.
Tvorba
Čerpání
ze zůstatku příspěvku ze zisku z fondu reprodukce inv. majetku z fondu odměn z rezervního fondu ostatní příjmy (1) Celkem na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ do fondu reprodukce inv. majetku do fondu odměn do rezervního fondu ostatní užití (1) Celkem
Stav k 31.12. Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.
(tis. Kč) 0 3
3
0 3
