AEGON Pojišťovna, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011

AEGON Pojišťovna, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011

INVESTICE POJIŠTĚNÍ PENZE

OBSAH

2

STRANA

ÚVODNÍ SLOVO 3 Úvodní slovo předsedy představenstva

4

STRANA

PROFIL SPOLEČNOSTI 5 Profil společnosti

STRANA

13

VLASTNICKÁ STRUKTURA 14 Informace o vlastnické

5 Základní údaje

struktuře, orgánech

5 O společnosti a koncernu

a auditorovi společnosti

5 Produkty společnosti 8 Strategie, filozofie a hodnoty společnosti 9 Obchodní model,

STRANA

15

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY 16 Zpráva dozorčí rady

14 Vlastnická struktura společnosti 14 Orgány společnosti 14 Auditor společnosti

marketing a komunikace 10 Finanční a obchodní výsledky 10 Interní procesy 11 Lidské zdroje

STRANA

17

FINANČNÍ ČÁST 18 Výrok auditora 20 Rozvaha společnosti 24 Výkaz zisku a ztráty společnosti 27 Přehled o změnách vlastního kapitálu společnosti 28 Příloha k účetní závěrce

43

STRANA

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 44 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami

46

STRANA

KONTAKTNÍ ÚDAJE 47 Kontaktní údaje 47 Externí partneři

44 Úvod 44 Smlouvy a dohody s ovládající osobou 45 Opatření přijatá či učiněná 45 Závěr

společnosti

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011

1

1

ÚVODNÍ SLOVO

2

ÚVODNÍ SLOVO

1. ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA Vážené dámy a pánové, ohlédnu-li se za rokem 2011, mohu konstatovat, že pro společnost AEGON Pojišťovna, a.s., to byl rok mnoha úspěchů — v oblasti obchodních výsledků, vývoje produktů, interní organizace a kontinuálního zefektivňování procesů a v neposlední řadě i finančních ukazatelů. Zatímco pojistný trh v uplynulém roce zaznamenal nárůst hrubého předepsaného pojistného o pouhých 1,9 %, AEGON Pojišťovna, a.s., vykázala nárůst několikanásobně vyšší, a to 22 %, a její tržní podíl dosáhl takřka 2 %. Portfolio našich zákazníků jako výsledek úspěšné distribuce narostlo od minulého roku o 9,5 %. Poprvé v historii společnosti jsme dosáhli kladného výsledku hospodaření. Tyto úspěchy jsou pro nás výzvou do dalšího období.

Andrew Allan Cohen Díky našim zaměstnancům jsme byli schopní lépe a kvalitněji

Generální ředitel a předseda představenstva

reagovat na požadavky našich zákazníků i obchodních

AEGON Pojišťovna, a. s.

partnerů v oblasti vývoje produktů a poskytování služeb souvisejících s prodejem pojištění. Ve vývoji produktů jsme

veřejně prospěšné aktivity a více se zajímat o spotřebu

se v souladu s naší strategií zaměřili na zkvalitnění naší

zdrojů, energií, odpadové hospodářství a další oblasti.

nabídky v oblasti připojištění. Naší vlajkovou lodí se stalo

V příštím roce bychom se rádi věnovali společenské

připojištění invalidity, u něhož jsme se mohli pochlubit

odpovědnosti ještě důsledněji, a to ve všech třech jejích

nejširším krytím na českém pojistném trhu. Našich zákazníků

oblastech — ekonomické, sociální a environmentální.

si velmi vážíme a pro ty dlouhodobé jsme připravili bonus za věrnost. Při poskytování všech svých služeb přitom klade

V neposlední řadě bych rád zmínil úspěšnou sezonu Martiny

AEGON Pojišťovna, a.s., velký důraz na transparentnost

Sáblíkové, kterou jako společnost podporujeme již od roku

v komunikaci k zákazníkovi a obchodnímu poradci. Velmi

2007. V roce 2011 získala tato úspěšná rychlobruslařka

podrobné pojistné podmínky informují našeho zákazníka

zlatou medaili ve víceboji jak na mistrovství světa, tak

o obchodních i rizikových poplatcích. Naši zákazníci

mistrovství Evropy. Přístup Martiny a její úspěchy nás

mají možnost kdykoliv nahlédnout on-line na stav svých

samozřejmě těší a zároveň jsou inspirací pro naše podnikání

pojistných smluv.

v České republice.

Z pohledu distribuce učinila AEGON Pojišťovna, a.s.,

Za celé představenstvo společnosti AEGON Pojišťovna, a.s.,

v roce 2011 strategické rozhodnutí nabídnout své produkty

bych na tomto místě rád poděkoval všem zaměstnancům,

výhradně prostřednictvím nezávislých makléřů. Zákazníci

jejichž práce je základním pilířem pro úspěšnou společnost.

tak mají možnost zvolit nejlepší produkty vzhledem ke

Děkuji i našim zákazníkům za projevenou důvěru

svým potřebám a s pomocí kvalifikovaného poradce

a obchodním partnerům děkuji za to, že odváděli kvalitní

vytvořit kompletní balík pojistné ochrany a spoření.

práci po celý rok a přinesli naše produkty zákazníkům.

V důsledku tohoto rozhodnutí se AEGON Pojišťovna, a.s., zavázala poskytovat nejen velmi kvalitní produkty, ale také

Na závěr bych rád popřál všem úspěšný rok 2012 a věřím, že

nadstandardní služby.

nám i nadále zachováte svou přízeň.

Jsme si vědomi naší odpovědnosti vůči společnosti, a proto jsme začali v loňském roce podporovat a aktivně iniciovat


3

2

PROFIL SPOLEČNOSTI

4

PROFIL SPOLEČNOSTI

2. PROFIL SPOLEČNOSTI AEGON POJIŠŤOVNA, a.s. 2.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE

kdy byla založena nejstarší společnost skupiny. Vznik

Obchodní jméno: AEGON Pojišťovna, a. s.

značky AEGON v roce 1983 odstartoval novou etapu, která

Sídlo: Na Pankráci 26/322, 140 00 Praha 4

je charakterizována dynamickým rozvojem a moderním

IČ: 271 82 461

přístupem k podnikání.

Zápis v obchodním rejstříku: vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 9577

V roce 2011 dosáhl celkový objem aktiv koncernu AEGON

Právní forma: akciová společnost

32 mld. EUR a zisk z hlavní činnosti dosáhl 872 mil. EUR.

Vznik společnosti: 22. září 2004

Celkový objem investic generujících výnos v tomto období

Udělení povolení k činnosti: 23. března 2005

přesáhl 424 mld. EUR. Víc než 25 tisíc zaměstnanců

Zahájení činnosti: 1. dubna 2005

koncernu AEGON obsluhovalo přes 47 mil. zákazníků na více

Jediný akcionář: AEGON Tsjechië Holding B.V.

než 20 trzích Evropy, Ameriky a Asie.

Sídlo jediného akcionáře: AEGONplein 50, 2591 TV ‘s-Gravenhage (Haag), Nizozemské království

Klíčové trhy dnes představují tradiční země jako Spojené

Údaje o akciích:

státy, Nizozemsko a Spojené království. Významný podíl

100 akcií na jméno v zaknihované podobě ve jmenovité hodnotě 900 000 Kč 100 akcií na jméno v zaknihované podobě ve jmenovité hodnotě 2 900 000 Kč Základní kapitál: 380 000 000 Kč, splacen 100 %

na obchodní činnosti i celkovém výsledku hospodaření AEGON je však vykazován rovněž v regionu střední a východní Evropy. Koncern zde nyní podniká na šesti trzích — v České republice, Maďarsku, Polsku, Rumunsku, Slovensku a Turecku. V České republice AEGON podniká vedle pojišťovnictví také v oblasti penzijního připojištění, a to

Orgány společnosti:

prostřednictvím společnosti AEGON Penzijní fond, a.s.

Představenstvo: Andrew Allan Cohen (předseda) Ing. Dušan Friedl (člen)

2.3 PRODUKTY SPOLEČNOSTI

Mgr. Ing. Vojtech Prerovský (člen)

AEGON Pojišťovna přistupuje k tvorbě produktů inovativně

Ing. Leona Bláhová (člen)

— každý rok přichází na trh s řadou novinek a při tom úzce

Ing. Tomáš Vystrčil (člen do 30. dubna 2011)

spolupracuje s distribučními sítěmi tak, aby při nastavení

Ing. Petr Hájek (člen od 1. prosince 2011)

parametrů pojištění reagovala na aktuální vývoj na trhu a zejména na požadavky zákazníků.

Dozorčí rada: Dr. Péter Zoltán Máhig (předseda)

Před tím, než jsou jakýkoliv produkt nebo služba nabídnuty

Ing. Pavla Marková (člen)

zákazníkovi, probíhá ve společnosti propracovaný proces

Eszter Horpácsy (člen)

vývoje produktu. Od počátku tohoto procesu spolupracujeme s finančními poradci a testujeme, zda parametry produktu korespondují se skutečnými potřebami zákazníků.

2.2 O SPOLEČNOSTI A KONCERNU AEGON Pojišťovna, a.s., (dále „pojišťovna“, „AEGON

AEGON Pojišťovna důsledně dbá na to, aby pojištění plnilo

Pojišťovna“ nebo „společnost“) zahájila svou obchodní

svůj hlavní účel, a to zabezpečení potřeb zákazníka, popř.

činnost na českém trhu v dubnu 2005 jako specialista na

i jeho rodiny a blízkých v případě vzniku rizika. Námi

prodej především investičního životního pojištění. V roce

nabízené životní pojištění zaručuje vysoký standard pojistné

2007 vznikl AEGON Penzijní fond, a.s.

ochrany a krytí komplexní škály rizik — úrazu, nemoci, invalidity, i pojištění specifických rizik určených např.

Mateřský koncern AEGON patří mezi největší světové

diabetikům nebo balíčky rizik pro určité skupiny zákazníků

poskytovatele životního pojištění, penzijního připojištění a je

a jejich konkrétní životní situace.

také vyhledávaným poskytovatelem investičních produktů. Kořeny koncernu AEGON sahají do poloviny 19. století,


5

AEGON Pojišťovna se za všech okolností nesnaží konkurovat nejnižší cenou. I přesto, že nízké náklady produktu jsou jedním z důležitých parametrů, je přirozené, že zákazníci

onemocnění v konečném stadiu (v anglické terminologii Terminal Illness), smrt a invalidita s progresí s klesající pojistnou částkou.

především požadují, aby pojištění skutečně fungovalo ve chvíli, kdy to potřebují. K tomu přispíváme i neustálým

Zavedením invalidity 1. stupně jsme prakticky vytvořili pro

zdokonalováním služeb pro naše zákazníky.

zákazníka kompletní a nejširší zajištění pro případ invalidity. Úvěrovým balíčkem jsme reagovali na potřebu zajištění

V investiční složce produktů je důraz kladen především

zákazníků žádajících o úvěr, navíc za velmi výhodnou cenu,

na investiční nástroje, které dokážou přinášet efektivní

která je pro tyto zákazníky zvlášť důležitá. Krytí pro případ

zhodnocení v dlouhodobém horizontu. Každý zákazník

onemocnění v konečném stadiu se stalo součástí všech

u nás nalezne takový program investování, který vyhovuje

pojištění smrti s konstantní pojistnou částkou. Jedná se

jeho požadavkům na výši zhodnocení a odpovídající

o první pojistné krytí tohoto druhu na území České republiky

akceptovatelné riziko.

a ve střední Evropě.

Jedním z hlavních principů, kterým se AEGON Pojišťovna

Do produktu „ZFP Život“ jsme přidali všechny výše zmíněné

při vývoji svých produktů řídí, je transparentnost. Jsme

produktové novinky a v průběhu roku jsme je pak zaváděli

toho názoru, že zákazník musí vždy přesně vědět, co

i do ostatních běžně placených investičních a univerzálních

si kupuje a co za to platí. Údaje o sazbách rizikového

životních pojištění.

pojistného, veškeré poplatky i podmínky, za nichž je pojistitel oprávněn ke změně sazeb či poplatků, jsou součástí smluvní

Na podporu sjednání především rizikové složky pojištění

dokumentace stejně jako i veškeré oceňovací tabulky, podle

jsme v investičním životním pojištění „AEGON Invest & Live“

kterých je stanovována výše pojistného plnění.

navýšili věrnostní bonus z rizikového pojistného za každých 10 let trvání smlouvy a tuto možnost jsme nabídli i stávajícím

O vysokém standardu pojištění poskytovaného AEGONem

zákazníkům. Na hlavním pojištění jsme umožnili alternativně

svědčí také to, že klademe důraz nejen na parametry

sjednat balíček „KOMPLET“ jako balíček rizik smrti, invalidity

produktu, ale také na služby pro zákazníka a pro jeho

a závažných onemocnění za velmi výhodnou cenu.

poradce tak, aby sjednání a správa jeho pojištění byly komfortní a maximálně pružné, aby zákazník v jakékoli fázi

Produkt „AEGON VIA“ zahrnuje všechny významné

svého pojištění dostal od nás včas požadovanou informaci

produktové novinky roku 2011, včetně možnosti zajímavého

a vždy věděl, že se na nás může obrátit. Za tímto účelem

zhodnocení formou „AEGON Konta“ a věrnostního bonusu,

průběžně zdokonalujeme práci našeho kontaktního centra.

který má podpořit sjednání pojistné ochrany. Nedílnou

Rovněž naše IT technologie postupně vedou k propojování

součástí nabídky je neustálé zkvalitňování služeb — např.

informačních systémů s obchodními partnery a k vytvoření

elektronické sjednání smlouvy, platba prvního pojistného

online přístupu pro zákazníka tak, aby si mohl kdykoli zjistit

kartou již na první schůzce se zákazníkem a další služby

aktuální stav své smlouvy a provádět některé operace na

zvyšující komfort sjednání pro poradce a zákazníka.

smlouvě sám — obdobně jako u elektronického bankovnictví. V červenci 2011 byl spuštěn produkt „INVIA“, který se Produktové novinky 2011

vyznačuje specifickým zaměřením na potřebu krytí rizika

V roce 2011 AEGON Pojišťovna představila produktové

invalidity pro širokou škálu situací a v různých formách

inovace, které zavedla v rámci investičních životních

plnění.

pojištění a v průběhu roku je postupně implementovala i do

6

ostatních životních pojištění. Jedná se zejména o tato nová

Rok 2011 byl rokem inovací nejen v produktech, ale i službách

připojištění:

pro naše zákazníky a jejich poradce:

invalidita 1. stupně,

Elektronický underwriting byl rozšířen o tzv. „AEGON

úvěrový balíček,

TURBO“. Užití tohoto nástroje umožňuje bezprostředně

PROFIL SPOLEČNOSTI

po zadání dat do elektronického formuláře zařazení

Přehled produktů nabízených v roce 2011

přednostního zpracování medicínského rizika.

Kategorie/ /název produktu

Služba „Asistent“ zase umožňuje poradci, aby některé administrativní úkony na jeho smlouvách prováděl jemu

Krytá rizika

Investiční / univerzální životní pojištění — běžně placené AEGON ZFP Život (tarif 2012, 2013)

podřízený zprostředkovatel.

Smrt Dožití Smrt následkem úrazu Trvalé následky s progresivním plněním

Modelační nástroj „Expert“ pro poradce všech spolupracujících sítí urychluje proces sjednání tím, že

Smrt (konstantní a klesající pojistná částka)

zobrazuje poradci upozornění, jaké dokumenty pro ocenění

Denní odškodné při úrazu

rizika má se zákazníkem vyplnit vzhledem ke sjednaným

Denní odškodné při úrazu PLUS

rizikům a pojistným částkám a zároveň je má k dispozici

Závažná onemocnění (pro dospělé a pro děti)

k vytištění. Veškeré informace v modelačním nástroji „Expert“ umožňují poradci sjednávat pojistnou smlouvu

Hospitalizace pracovní neschopnost od 29. dne

bez papírových sazebníků a dalších metodických materiálů.

Úvěrový balíček

V některých modelacích byl aktualizován rizikový plán, který

Invalidní penze (roční výše penze) Invalidita s progresivním plněním (konstantní a klesající pojistná částka)

pomáhá poradci pro stanovení velikosti pojistné potřeby zákazníka na základě výpočtu příspěvků ze státního systému

Invalidita 1. stupně

sociálního pojištění v případě vzniku pojistné/sociální události.

Zproštění od placení AEGON VIA (tarif 2019, 2018, 2020, 2021)

V modelacích byl zaveden nový iterační postup výpočtu

Smrt Dožití Zproštění od placení Invalidní penze

minimálního pojistného, který reaguje na zájem zákazníka


uzavřít pojištění výlučně ke krytí pojistného rizika nikoli na

Denní odškodné

spoření. Program generuje minimální postačitelné pojistné

Denní odškodné PLUS

ke krytí zvolených rizik s minimální hodnotou při dožití.

Hospitalizace Smrt (konstantní a klesající pojistná částka)

Online přístup zákazníka s náhledem na aktuální stav pojistné smlouvy AEGON Pojišťovna rozšířila o možnost


provádění vybraných investičních operací. Zákazník nemusí

Pracovní neschopnost od 29. dne

vyplňovat formuláře nebo telefonovat do pojišťovny. Pomocí

Trvalé následky úrazu od 1 % Částečná invalidita

autorizace přes číslo mobilního telefonu je mu k dispozici

Částečná invalidita PLUS

tato služba 24 hodin denně. Může tak z pohodlí své kanceláře

Smrt následkem úrazu

nebo domova zadávat příkazy k mimořádným a pravidelným

Invalidita s progresivním plněním (konstantní a klesající pojistná částka)

výběrům prostředků z „AEGON Konta“.

Invalidita 1. stupně DIA Life (pojištění pro diabetiky) AEGON Invest & Live (tarif 2008)

Balíček KOMPLET Smrt Dožití Zproštění od placení Invalidní penze Invalidita s progresivním plněním (konstantní a klesající pojistná částka) Invalidita 1. stupně Smrt (konstantní a klesající pojistná částka) Denní odškodné


7

Denní odškodné PLUS Hospitalizace Závažná onemocnění

AEGON FOND PENĚŽNÍHO TRHU

AE02

AEGON FOND DLUHOPISOVÝ

AE04

PARVEST CONVERGING EUROPE

AE05

ČP INVEST FOND ROPNÉHO A ENERGETICKÉHO PRUMYSLU

AE07

PIONER P.F. GLOBAL BALANCED 50

AE08

FRANKLIN U.S. OPPORTUNITIES

AE09

BNP PL1 EQUITY EUROPE FINANCE

AE10

ISČS SPOROTREND

Invalidita s progresí

AE11

REICO ČS NEMOVITOSTNÍ FOND

Invalidita s progresí s klesající pojistnou částkou

AE13

PIONEER U.S. PIONEER FUND

AE14

PIONEER PACIFIC (EX. JAPAN) EQUITY

Invalidita 1. stupně

AE16

AEGON FOND INDEXOVÝ


AE18

PIONEER P.F. — GLOBAL CHANGES

Částečná invalidita

AE19

FRANKLIN EUROPEAN SMALL-MID CAP GROWTH

Částečná invalidita PLUS

AE20

FRANKLIN MUTUAL EUROPEAN (EUR)

Invalidní penze

AE21

PIONEER GLOBAL SELECT

Zproštění od placení

AE22

TEMPLETON GROWTH (EURO)

Smrt

AE23

CONSEQ INVEST DLUHOPISY

Dožití

AE24

CONSEQ INVEST AKCIOVÝ

Zproštění od placení pojistného pro případ invalidity

AE 25 CONSEQ KONZERVATIVNÍ PROGRAM

Smrt

AE 27 CONSEQ DYNAMICKÝ PROGRAM

Dožití

AE 28 AEGON KONTO

Smrt s klesající pojistnou částkou

AE 29 CREDIT SUISSE DJ-AIG COMMODITY INDEX+


AE 30 TEMPLETON LATIN AMERICA

Trvalé následky úrazu

AE 31

PARWORLD QUAM 12

Progresivní plnění

AE32

C-QUADRATARTS TOTAL RETURN FLEXIBLE (T)

Denní odškodné

AE33

BGF LATIN AMERICAN FUND

Denní odškodné PLUS

AE34

PARTNERS UNIVERSE 10


AE35

PARTNERS UNIVERSE 13

Hospitalizace pracovní neschopnost od 29. dne

AE 37 BGF GLOBAL ALLOCATION FUND

DIA Life (pojištění pro diabetiky) Pracovní neschopnost od 29. dne Trvalé následky s progresivním plněním od 10 % Trvalé následky s progresivním plněním od 1 %

AEGON ZFP Důchod (tarif 2010, 2011)

AEGON LIVE / AEGON Global

Název fondu AE01


AEGON INVIA (tarif 2022)

Přehled investičních fondů nabízených v roce 2010

Smrt Dožití

Invalidní penze (roční výše penze)

AE 26 CONSEQ BALANCOVANÝ PROGRAM

AE 36 C-QUADRAT TOTAL RETURN DYNAMIC AE 38 HSBC BRIC MARKET EQUITY

Zproštění od placení Rizikové životní pojištění AEGON Premium


2.4 STRATEGIE, FILOZOFIE A HODNOTY SPOLEČNOSTI

Trvalé následky úrazu

Demografické a ekonomické změny, které intenzivně zasáhly

Progresivní plnění

celý svět i Českou republiku přinášejí našemu podnikání řadu

Závažná onemocnění

nových výzev a příležitostí.

Smrt

Hospitalizace Zproštění od placení Investiční životní pojištění — jednorázově placené AEGON Invest

smrt dožití

Prodlužování průměrné délky života a celkové stárnutí populace vyvolává potřebu dlouhodobých řešení, která s tímto trendem počítají. Zvýšená volatilita finančních trhů vede finanční domy k tomu, aby nabízely robustní produkty, které si udrží svoji hodnotu. Zároveň se ztenčují garance, které lidem přináší státní sociální systém, což vyvolává nutnost soukromého finančního zabezpečení.

8

PROFIL SPOLEČNOSTI

AEGON Pojišťovna má v České republice jasně definovanou

obchodním partnerům, zaměstnancům a všem ostatním

strategii, která vychází z globální strategie koncernu AEGON.

zúčastněným stranám. Nabízíme takové produkty a služby,

Zaměřujeme se na efektivní využívání našeho kapitálu. Systematicky snižujeme naši expozici vůči finančním

kterým mohou zákazníci snadno porozumět a které stanovují jasná očekávání, jež můžeme splnit.

rizikům. Soustředíme se na aktivity, kde můžeme našim

Překonáváme očekávání — naši zákazníci stejně jako

zákazníkům přinášet vyšší přidanou hodnotu a poskytovat

ostatní zúčastněné strany mají jasná očekávání. Abychom

jim produkty a služby ve všech fázích jejich života.

AEGON odlišili, musíme tato očekávání překonat v tom, co

Nabízíme produkty, které jsou transparentní a služby,

poskytujeme a jak to děláme. To vyžaduje důraz na kvalitu

které odpovídají potřebám našich zákazníků.

a úplné pochopení toho, co naši zákazníci opravdu potřebují k dosažení svého finančního zabezpečení.

V oblasti kontroly nákladů a zlepšování servisu pojišťovny dbáme především na maximální efektivitu našich

Uvědomujeme si, že se naše aktivity různým způsobem

distribučních kanálů a organizaci procesů uvnitř společnosti.

dotýkají života milionů lidí po celém světě. Cíl v každé zemi a v každý okamžik je stejný — zabezpečení lepší budoucnosti

Neustále se snažíme vylepšovat úroveň našich služeb. Vydali

našich zákazníků.

jsme se cestou technologických inovací, kdy v procesu sjednávání a zpracování smlouvy maximálně využíváme moderní technologie.

2.5 OBCHODNÍ MODEL, MARKETING A KOMUNIKACE

Uvnitř společnosti jsme zavedli novou kulturu vedení lidí.

Sledujeme na českém trhu jasný trend, kdy dochází

Snažíme se o užší propojení každého zaměstnance s naší

k výraznému posílení distribuce finančních produktů

strategií tak, abychom posílili loajalitu našich zaměstnanců.

prostřednictvím nezávislých poradenských a makléřských sítí na úkor vlastních distribučních kanálů. Zákazníci

Podporujeme samostatnost a zodpovědnost každého

mění své spotřebitelské návyky, žádají komplexní služby

pracovníka a dáváme prostor jeho nápadům na inovace.

a nezávislé poradenství. Širokému portfoliu produktů a služeb, které externí sítě nabízejí, mohou vázaní agenti

Naší ambicí je být do roku 2015 na trhu leaderem.

jenom obtížně konkurovat. Proto jsme se v roce 2011 rozhodli pro zefektivnění našich distribučních kanálů, kde došlo

Být leaderem pro nás znamená: být nejvíce doporučovaným poskytovatelem finančních

k transferu interní distribuční sítě do podoby nezávislých poradenských subjektů.

služeb mezi našimi zákazníky, být nejvíce preferovaných obchodním partnerem u našich distributorů, být nejvíce doporučovaným zaměstnavatelem.

Mezi dlouhodobé významné obchodní partnery naší společnosti v České republice patří společnosti ZFP akademie, a.s., Partners Financial Services, a.s., a AWD Česká republika s.r.o. V roce 2011 jsme zahájili spolupráci

Naše strategie plně koresponduje s klíčovými hodnotami,

se společností Broker Consulting, a.s. Kromě těchto

které platí pro společnosti AEGON po celém světě:

velkých nezávislých distribučních sítí jsme v roce 2011 spolupracovali s řadou středních a menších poradenských

Pracujeme společně — to znamená spolupráci mezi

a zprostředkovatelských společností.

jednotlivými obory, se všemi partnery. Upřednostňujeme spolupráci před konkurencí. Rozmanitost našich znalostí

Náš obchodní model postavený na spolupráci s nezávislými

a zkušeností nás dělá silnějšími jak individuálně, tak i jako celek.

obchodními partnery vyžaduje propracovaný systém péče, komunikace, materiálové podpory a vzdělávání. V zájmu

Komunikujeme jasně — ve všem, co děláme, se snažíme

ochrany zákazníků neustále zlepšujeme proces monitoringu

komunikovat jasně. To platí směrem k našim zákazníkům,


9

činnosti nezávislých zprostředkovatelů, který má za cíl

pojištění, u nichž je nositelem investičního rizika pojistník, což

předcházet případným podvodům a misselingu.

dokládá objem pojistného z těchto smluv za rok 2011 ve výši 1 119,87 mil. Kč (oproti roku 2010 nárůst o 29,3 %).

V souladu s naší strategií usilujeme o spolupráci s obchodními partnery, kteří sdílejí naše klíčové hodnoty,

Za rostoucího portfolia pojistných smluv společnost

a podporujeme etické jednání zprostředkovatelů vůči

kontinuálně usiluje o maximální efektivitu nákladů. To

našim zákazníkům. Dbáme na to, abychom prostřednictvím

dokazuje výše správních nákladů za rok 2011 (145,7 mil. Kč),

spolupracujících poradců a zprostředkovatelů budovali

která je o 1,2 % pod úrovní správních nákladů za rok 2010,

dobrou pověst naší společnosti.

a to i za cenu rostoucího portfolia pojistných smluv. Největší položku správní režie tvoří osobní náklady ve výši 80,6 mil.

Komunikačním prvkem AEGON v České republice je

Kč (oproti roku 2010 pokles o 9,8 %), odpisy dlouhodobého

sponzorské partnerství s Martinou Sáblíkovou — několika-

majetku (12,2 mil. Kč), nájemné (9,5 mil. Kč) a následné provize

násobnou světovou rekordmankou, olympijskou vítězkou

náležející zprostředkovatelům pojištění (8,4 mil. Kč).

a mistryní světa v rychlobruslení. Spojení s touto atraktivní a jednoznačně pozitivní sportovní osobností nám pomáhá

Stejně jako v minulém roce společnost profitovala ze synergií

posilovat povědomí o značce AEGON na domácím trhu.

se sesterskou společností AEGON Penzijní fond, a.s., a to v oblasti společného sdílení nákladů za služby marketingu, IT povahy a provozně-administrativní infrastruktury.

2.6 FINANČNÍ A OBCHODNÍ VÝSLEDKY 2011

2010

Výsledkem hospodaření společnosti za rok 2011 je zisk ve výši

1 161,4

918,6

z toho: jednorázové pojištění

327,7

1,1 mil. Kč, který reflektuje nárůst portfolia pojistných smluv

231,7

833,7

686,9

za regulovaného nárůstu nákladů. Zisk společnosti bude

1,1

-9,0

618,9

616,3

společnosti přitom zůstává bezpečně na více než pětinásobku

1 143,3

805,4

požadované úrovně.

78

86

v mil. Kč Předepsané pojistné běžně placené pojištění

Výsledek hospodaření před zdaněním Vlastní kapitál Hrubá výše technických rezerv Průměrný počet zaměstnanců

rozdělen v rámci vlastního kapitálu společnosti. Solventnost

Po finanční stránce lze považovat rok 2011 za velmi úspěšný.

2.7 INTERNÍ PROCESY

AEGON Pojišťovna poprvé dosáhla kladného výsledku

Jedním ze základních pilířů naší společnosti je zejména kvalita.

hospodaření (1,1 mil. Kč), čímž navázala na pozitivní trend

Kvalitou rozumíme přesné a důsledné naplnění očekávání

vykazovaných výsledků v minulosti (oproti roku 2010 +

našich zákazníků i obchodních partnerů pro uspokojení jejich

10,1 mil. Kč). Produkce roku 2011 byla na stabilní úrovni let

požadavků.

předcházejících a došlo k dalšímu nárůstu pojistného portfolia oproti roku 2010 o 9,8 %. Předpis pojistného se zvýšil o 26,4 %

Naším posláním je tak neustále optimalizovat interní procesy,

oproti roku 2010 a AEGON Pojišťovna tímto vykázala druhý

jejich efektivitu a náročnost. Jedním z konkrétních příkladů

nejvyšší tržní nárůst (dle statistiky www.cap.cz).

přizpůsobování procesů potřebám našich zákazníků a jejich optimalizace je další zdokonalování komunikace s našimi

V roce 2011 se společnost pohybovala v rámci rozpočtového

zákazníky i obchodními partnery.

rámce schváleného a podporovaného jediným akcionářem.

10

Vedení společnosti předpokládá, že při zachování dalšího

Stali jsme se v minulosti jedněmi z prvních, kteří úspěšně

růstu dojde v příštím účetním období k dalšímu vylepšení

zavedli nástroje pro snadný, přehledný přístup zákazníka

výsledku hospodaření. Z celkové hodnoty předepsaného

k základním informacím o stavu pojistné smlouvy

pojistného v roce 2011 představuje 71,8 %, tj. 833,7 mil. Kč, ze

prostřednictvím tzv. on-line náhledu. Další výraznou specifickou

smluv s běžně placeným pojistným a 28,2 %, tj. 327,7 mil. Kč,

pomůckou pro proces uzavírání pojistných smluv bylo zavedení

ze smluv s jednorázově placeným pojistným. Společnost se

elektronického underwritingu pro hodnocení medicínského

dominantně profiluje jako poskytovatel produktů životního

rizika pojištěných osob či neustálé vylepšování podmínek pro

PROFIL SPOLEČNOSTI

uzavírání pojistné smlouvy prostřednictvím elektronického

vědomostí a zkušeností mezi zaměstnanci, ale podařilo se

formuláře, přenosu dat pro rychlé zpracování a následně

přirozeně nastartovat aktivní zájem zaměstnanců na těchto

potvrzení o vzniku pojištění. V roce 2011 jsme navíc představili

setkáních přednášet a otevřeně diskutovat, čehož si velmi

novou funkcionalitu, tzv. „AEGON TURBO“.

vážíme.

V roce 2011 jsme zahájili činnosti vedoucí k naplnění představ

Zároveň jsme koncem roku 2011 zahájili první ročník

projektu jednotného kontaktního centra. Jeho cílem je

soutěže s názvem „AEGON Génius“ zaměřený na významné

nastavit a sjednotit veškerou komunikaci našich zákazníků

„zlepšováky“ v rámci naší společnosti. Ocenili jsme množství

a obchodních partnerů (telefonickou, e-mailovou, poštovní či

jednotlivců i týmů, kteří v průběhu roku významně přispěli

formou osobní návštěvy) a tomu přizpůsobit následné procesy

k rozvoji procesů, jejich optimalizaci nebo zavedli úplně

v naší společnosti tak, aby jejich požadavky byly řešeny rychle

nové nápady či pracovní postupy v interní oblasti i směrem

a efektivně.

k zákazníkům a našim obchodním partnerům. Pilotní ročník soutěže se velmi vydařil a odstartoval tak úspěšně

Otevřeně přijímáme podněty a návrhy od svých zákazníků,

novou tradici v AEGONu coby další možnosti pro podporu

obchodních partnerů a zaměstnanců a intenzivně je využíváme

inovativnosti našich zaměstnanců.

k dalšímu zkvalitňování nabídky svých produktů a služeb. I v roce 2011 se klíčoví zaměstnanci obou společnosti AEGON v České republice zapojili do mezinárodního projektu

2.8 LIDSKÉ ZDROJE

„AEGON CEE University“ spolu s kolegy z ostatních poboček

AEGON Pojišťovna si velmi váží svého stabilního týmu, který

AEGONu v evropském regionu. Měli tak možnost vyzkoušet

se kontinuálně podílí na rozvoji společnosti a nese velkou

si zajímavou a náročnou práci v mezinárodním týmu,

zásluhu za její úspěch.

prezentovat svoje nápady a myšlenky na fóru těch nejlepších specialistů a vrcholového vedení AEGONu v rámci střední

Nakonec především kvalifikovaní profesionálové jsou

a východní Evropy.

důležitým předpokladem úspěchu každé společnosti. Nejen proto se AEGON dlouhodobě a úspěšně snaží být

AEGON v České republice několik let úspěšně organizoval

preferovaným zaměstnavatelem a snaží se vytvářet příznivé

každoroční průzkumy spokojenosti a motivovanosti svých

pracovní podmínky pro maximální sladění efektivního

zaměstnanců, při kterých získával velmi podnětnou zpětnou

pracovního a soukromého života všech zaměstnanců.

vazbu. V roce 2011 se v rámci AEGONu na celém světě

Flexibilní pracovní doba, práce z domova a využívání

uskutečnil vůbec první mezinárodní zaměstnanecký průzkum

alternativních pracovních úvazků se stávají samozřejmou

s názvem AEGON Empower, do kterého se zapojilo téměř

součástí řízení našich zaměstnanců v rámci týmové

22 000 pracovníků z celého světa. Vedení AEGONu v ČR

spolupráce. V roce 2011 jsme rovněž zachovali stejnou

získalo opět nejen bohatou zpětnou vazbu, ale zároveň

úroveň zaměstnaneckých benefitů jako v uplynulých letech.

benchmark odpovědí v rámci celosvětových výsledků. Každoročně pracujeme s výsledky těchto průzkumů

AEGON dlouhodobě vytváří podmínky pro odborný a kariérní

a následně vytváříme akční plány s konkrétními opatřeními

rozvoj svých zaměstnanců a klade důraz na to, aby se

pro zlepšení určitých oblastí řízení a dění ve společnosti.

stejných příležitostí dostalo zaměstnancům obou jeho společností podnikajících na českém trhu, a to AEGON

Dlouhodobě usilujeme o vytvoření činorodého, kreativního,

Pojišťovny a AEGON Penzijního fondu, a.s.

kooperativního a otevřeného prostředí v duchu základních hodnot společnosti: Pracujeme společně, Komunikujeme

V roce 2011 nastartoval AEGON v České republice mnoho

jasně a Překonáváme očekávání.

nových aktivit v oblasti interního vzdělávání a rozvoje v duchu „učící se organizace“. Nejenže se podařilo vytvořit

AEGON Pojišťovna zaměstnávala k 31. prosinci 2011 celkem

nové vzdělávací a zároveň diskusní platformy, které se staly

78 kmenových zaměstnanců.

příjemným a pravidelným fórem pro výměnu informací,


11

Organizační struktura k 31. prosinci 2011

Generální ředitel Předseda představenstva

Interní audit

Divize corporate office

Úsek právo a compliance

Divize operations

Útvar IT

Úsek lidské zdroje

Úsek IT infrastruktura

Sekretariát představenstva

Úsek IT vývoj

Divize obchod

Divize finance

Útvar metodika a vzdělávání

Útvar pojistná matematika a řízení rizik

Útvar marketing a kontaktní centrum

Úsek účetnictví

Útvar životní pojištění

Úsek produkt

Útvar externí distribuční síť

Úsek zpracování nové produkce a podatelna

Útvar back office obchodu

Úsek správa smluv

12

Úsek marketing

Úsek kontroling

Úsek kontaktní centrum

Úsek cenných papírů

Útvar zpracování provizí

3

INFORMACE O VLASTNICKÉ STRUKTUŘE, ORGÁNECH A AUDITOROVI SPOLEČNOSTI


13

3. INFORMACE O VLASTNICKÉ STRUKTUŘE, ORGÁNECH A AUDITOROVI SPOLEČNOSTI 3.1 VLASTNICKÁ STRUKTURA SPOLEČNOSTI

Ing. Tomáš Vystrčil

AEGON N.V.,

30. dubna 2011

mateřská společnost s akciovým kapitálem k 31. prosinci 2011

Pro AEGON začal pracovat v dubnu 2007, má 17 let praxe

v hodnotě EUR 309 596 486,12, je registrovaná v obchodním

v oboru.

člen představenstva, ředitel divize Operations a IT do

rejstříku obchodní komory Haaglanden v Nizozemsku pod číslem 27076669 a vlastní 100 % AEGON International B.V.

Ing. Petr Hájek člen představenstva a ředitel divize Operations a IT, den

AEGON International B.V.,

vzniku členství: 1. prosince 2011

dceřiná společnost s akciovým kapitálem k 31. prosinci 2011

Pro AEGON Česká republika začal pracovat v listopadu 2011,

v hodnotě EUR 165 613 500, je registrovaná v obchodním

má 17 let praxe v oboru.

rejstříku obchodní komory Haaglanden v Nizozemsku pod číslem 27024209 a vlastní 100 % AEGON Tsjechië Holding

Dozorčí rada

B.V.

Dr. Péter Zoltán Máhig předseda dozorčí rady a finanční ředitel pro AEGON střední

AEGON Tsjechië Holding B.V.,

a východní Evropa

dceřiná společnost se základním kapitálem k 31. prosinci

Pro AEGON začal v Maďarsku pracovat v roce 1993, má 22 let

2011 v hodnotě EUR 5 105 500, je registrovaná v rejstříku

praxe v oboru finančního řízení bank a pojišťoven.

obchodní komory Haaglanden v Nizozemsku pod číslem 27110347 a je jediným akcionářem společnosti AEGON

Eszter Horpácsy

Pojišťovna, a.s.

místopředsedkyně dozorčí rady a člen řídícího týmu pro AEGON Střední a východní Evropa. Pro AEGON pracuje od roku 1998 a má 15 let praxe v oboru.

3.2 ORGÁNY SPOLEČNOSTI Představenstvo

Ing. Pavla Marková

Andrew Allan Cohen

člen dozorčí rady (volený zaměstnanci společnosti) a interní

předseda představenstva a generální ředitel

auditor.

Pro AEGON začal pracovat v září 2010, má 36 let praxe

Pro AEGON začala pracovat v roce 2005, má 8 let praxe

v oboru.

v oboru.

Ing. Dušan Friedl člen představenstva a ředitel divize obchod

3.3 AUDITOR SPOLEČNOSTI

Pro AEGON začal pracovat v červnu 2006, má 18 let praxe

Auditorem je společnost Ernst & Young Audit, s.r.o., se sídlem

v oboru.

Karlovo náměstí 10, 120 00 Praha 2.

Mgr. Ing. Vojtech Prerovský člen představenstva a ředitel divize corporate office Pro AEGON začal pracovat v červnu 2005, má 8 let praxe v oboru. Ing. Leona Bláhová členka představenstva a ředitelka divize finance Pro AEGON začala pracovat v květnu 2009, má 14 let praxe v oboru.

14

4

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY


15

4. ZPRÁVA DOZORČÍ RADY ZPRÁVA DOZORČÍ RADY O VÝSLEDCÍCH JEJÍ ČINNOSTI A O PŘEZKOUMÁNÍ ZPRÁVY PŘEDSTAVENSTVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ 2011

týkající se risk managementu a zprávy interního auditora. Dozorčí rada dále pravidelně posuzovala a vyhodnocovala funkčnost vnitřního řídícího a kontrolního systému společnosti. Dozorčí rada přezkoumala zprávu o vztazích mezi

V roce 2011 pracovala dozorčí rada společnosti ve složení:

propojenými osobami pro účetní období 2011 vypracovanou

Dr. Péter Zoltán Máhig (předseda)

představenstvem společnosti podle ustanovení § 66a odst.

Ing. Pavla Marková (člen)

9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku, a na základě

Eszter Horpácsy (člen)

předložených dokumentů uvádí, že společnosti nevznikla v souvislosti se vztahy mezi propojenými osobami žádná

Dozorčí rada se v roce 2011 sešla celkem na pěti jednáních,

újma.

všechna byla za účasti členů představenstva společnosti. Dozorčí rada také plnila funkci Výboru pro audit dle Dozorčí rada se na svých jednáních zabývala zejména

ustanovení § 44 odst. 6 písm. b) zákona č. 93/2009 Sb.,

následujícími, pro společnost prioritními otázkami:

o auditorech, a to zejména tyto jeho funkce:

kontrola činnosti a výkonnosti vedení společnosti, soustavné hodnocení obchodních výsledků společnosti, kontrola plnění obchodního a finančního plánu, kontrola přijímání rozhodnutí k soustavnému posilování dynamiky prodeje, hodnocení plánu na rok 2011 a strategického plánu na roky 2012—2015, kontrola změn v organizačním uspořádání.

sledovala postup sestavování účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky společnosti, hodnotila účinnost vnitřní kontroly, vnitřního auditu a systémů řízení rizik společnosti, sledovala proces povinného auditu účetní závěrky společnosti, posuzovala nezávislost statutárního auditora Společnosti, doporučila výběr společnosti Ernst & Young Audit, s.r.o., jako auditora společnosti.

Dozorčí rada zajistila provedení úkonů, které jí náleží v souladu s právními předpisy a stanovami společnosti. Po přezkoumání řádné účetní závěrky společnosti pro období

Praha, 17. dubna 2012

od 1. ledna 2011 do 31. prosince 2011 a na základě zprávy auditora Ernst & Young Audit, s.r.o., týkající se této účetní závěrky dozorčí rada prohlašuje, že účetnictví bylo vedeno průkazným způsobem a v souladu s obecně závaznými právními předpisy, které upravují vedení účetnictví společností, které podnikají podle zákona č. 277/2009 Sb.,

Dr. Péter Zoltán Máhig

o pojišťovnictví, a taktéž v souladu se stanovami společnosti,

předseda dozorčí rady

a že účetnictví společnosti představuje ve všech významných ohledech věrný obraz finanční situace společnosti. Dozorčí rada doporučuje valné hromadě společnosti schválit

Ing. Pavla Marková

účetní závěrku pro rok 2011 v podobě, jak byla předložena

člen dozorčí rady

představenstvem. Dozorčí rada projednala hodnotící zprávu v oblasti AML

16

(legalizace výnosů z trestní činnosti) a dále pravidelně

Eszter Horpácsy

kvartálně projednávala zprávy compliance officera, zprávy

člen dozorčí rady

5

FINANČNÍ ČÁST


17

5. FINANČNÍ ČÁST 5.1 VÝROK AUDITORA

18

FINANČNÍ ČÁST


19

5.2 ROZVAHA k 31. 12. 2011

AKTIVA v tis. Kč bez des. míst

2011 Hrubá výše

2011 2011 2010 Úprava Čistá výše Čistá výše

A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý nehmotný majetek, z toho:

81 208

74 581

6 627

8 391

651 550

379 432

a) zřizovací výdaje b) goodwill C. Finanční umístění (investice)

651 550

I. Pozemky a stavby (nemovitosti), z toho: a) provozní nemovitosti II. Finanční umístění v podnikatelských seskupeních

200

1. Podíly v ovládaných osobách

200

2. Dluhové cenné papíry vydané ovládanými osobami a půjčky těmto osobám 3. Podíly s podstatným vlivem 4. Dluhové cenné papíry vydané osobami, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv, a půjčky těmto osobám III. Jiná finanční umístění 1. Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem, ostatní podíly 2. Dluhové cenné papíry

651 550

651 550

379 232

14 259

14 259

18 184

397 252

397 252

201 332

a) Cenné papíry oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů a výnosů

154 424

154 424

51 550

b) Dluhopisy „OECD“ držené do splatnosti

242 828

242 828

149 782

242 000

242 000

160 000

-1 961

-1 961

-284

602 356

602 356

500 251

c) Ostatní cenné papíry držené do splatnosti 3. Finanční umístění v investičních sdruženích 4. Ostatní půjčky 5. Depozita u finančních institucí 6. Ostatní finanční umístění IV. Depozita při aktivním zajištění D. Finanční umístění životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník E. Dlužníci

66 024

56 604

9 420

21 079

I. Pohledávky z operací přímého pojištění

59 109

56 604

2 505

3 253

1. Pohledávky za pojistníky, z toho:

26 224

25 367

857

1 872

32 885

31 273

1 648

1 381

6 915

17 826

a) pohledávky za ovládanými osobami b) pohledávky za osobami, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv 2. Pohledávky za pojišťovacími zprostředkovateli, z toho: a) pohledávky za ovládanými osobami b) pohledávky za osobami, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv II. Pohledávky z operací zajištění, z toho: a) pohledávky za ovládanými osobami b) pohledávky za osobami, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv III. Ostatní pohledávky, z toho: a) pohledávky za ovládanými osobami b) pohledávky za osobami, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv

20

6 915

FINANČNÍ ČÁST

AKTIVA v tis. Kč bez des. míst

2011 Hrubá výše

F. Ostatní aktiva

2011 2011 2010 Úprava Čistá výše Čistá výše

85 466

32 891

I. Dlouhodobý hmotný majetek, jiný než pozemky a stavby (nemovitosti), a zásoby

52 575

131 515

41 092

32 891

8 201

12 897

II. Hotovost na účtech u finančních institucí a hotovost v pokladně

44 374

44 374

118 618

600 811

600 811

550 136

341 486

341 486

325 261

341 486

341 486

325 261

259 325

259 325

224 875

71 935

71 935

58 513

1 923 339

1 590 804

III. Jiná aktiva G. Přechodné účty aktiv I. Naběhlé úroky a nájemné II. Odložené pořizovací náklady na pojistné smlouvy, v tom odděleně: a) v životním pojištění b) v neživotním pojištění III. Ostatní přechodné účty aktiv, z toho: a) dohadné položky aktivní AKTIVA CELKEM

2 087 415

PASIVA v tis. Kč bez des. míst A. Vlastní kapitál I. Základní kapitál, z toho:

164 076 2011

2010

618 895

616 263

380 000

380 000

237 822

245 246

1 073

-8 983

505 653

281 941

1 033

1 458

402 036

215 171

93 334

63 387

9 250

1 925

a) změny základního kapitálu II. Emisní ážio III. Rezervní fond na nové ocenění IV. Ostatní kapitálové fondy V. Rezervní fond a ostatní fondy ze zisku VI. Nerozdělený zisk minulých účetních období nebo neuhrazená ztráta minulých účetních období VII. Zisk nebo ztráta běžného účetního období B. Podřízená pasiva C. Technické rezervy 1. Rezerva na nezasloužené pojistné — pro pojistná odvětví životního pojištění a) hrubá výše

1 033

b) podíl zajišťovatelů (-) 2. Rezerva pojistného životních pojištění a) hrubá výše

402 036

b) podíl zajišťovatelů (-) 3. Rezerva na pojistná plnění — pro pojistná odvětví životního pojištění a) hrubá výše b) podíl zajišťovatelů (-)

128 655 35 321

4. Rezerva na prémie a slevy — pro pojistná odvětví životního pojištění a) hrubá výše b) podíl zajišťovatelů (-)

9 250

5. Vyrovnávací rezerva a) hrubá výše b) podíl zajišťovatelů (-) 6. Ostatní technické rezervy a) hrubá výše b) podíl zajišťovatelů (-) 7. Rezerva na splnění závazků z použité technické úrokové míry a) hrubá výše b) podíl zajišťovatelů (-)


21

PASIVA v tis. Kč bez des. míst

2011

2010

602 356

500 251

602 356

500 251

14 091

1 119

14 091

1 119

8. Rezerva pojistného neživotních pojištění a) hrubá výše b) podíl zajišťovatelů (-) 9. Rezerva na závazky Kanceláře a) hrubá výše b) podíl zajišťovatelů (-) D. Technická rezerva životního pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník a) hrubá výše b) podíl zajišťovatelů (-) E. Rezervy 1. Rezerva na důchody a podobné závazky

602 356

2. Rezerva na daně 3. Ostatní rezervy F. Depozita při pasivním zajištění G. Věřitelé I. Závazky z operací přímého pojištění, z toho:

120 624

103 474

104 447

90 340

16 177

13 134

3 046

2 818

61 720

87 756

61 720

87 756

a) závazky vůči ovládaným osobám b) závazky vůči osobám, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv II. Závazky z operací zajištění, z toho: a) závazky vůči ovládaným osobám b) závazky vůči osobám, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv III. Výpůjčky zaručené dluhopisem, z toho: a) závazky vůči ovládaným osobám, z toho aa) směnitelné (konvertibilní) výpůjčky b) závazky vůči osobám, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv, z toho ba) směnitelné (konvertibilní) výpůjčky IV. Závazky vůči finančním institucím, z toho: a) závazky vůči ovládaným osobám b) závazky vůči osobám, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv V. Ostatní závazky, z toho: a) daňové závazky a závazky ze sociálního zabezpečení b) závazky vůči ovládaným osobám c) závazky vůči osobám, ve kterých má účetní jednotka podstatný vliv VI. Garanční fond Kanceláře H. Přechodné účty pasiv I. Výdaje příštích období a výnosy příštích období II. Ostatní přechodné účty pasiv, z toho: a) dohadné položky pasivní PASIVA CELKEM

22

42 941

66 874

1 923 339

1 590 804

FINANČNÍ ČÁST

Sestaveno dne: 30. března 2012

Podpis statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je

Osoba odpovědná za účetnictví (jméno, podpis):

účetní jednotkou:

Ing. Emília Vrzalová

Ing. Petr Hájek

Osoba odpovědná za účetní závěrku (jméno, podpis):

Ing. Leona Bláhová



23

5.3 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY za rok 2011

2011 Základna

2011 Mezisoučet

2011 Výsledek

2010 Výsledek

I. TECHNICKÝ ÚČET K NEŽIVOTNÍMU POJIŠTĚNÍ

x

x

x

x

1. Zasloužené pojistné, očištěné od zajištění:

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

v tis. Kč bez des. míst

a) předepsané hrubé pojistné b) pojistné postoupené zajišťovatelům (-) c) změna stavu hrubé výše rezervy na nezasloužené pojistné (+/-)

x

d) změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné, podíl zajišťovatelů (+/-) 2. P řevedené výnosy z finančního umístění (investic) z Netechnického účtu (položka III.6.)

x

x

3. Ostatní technické výnosy, očištěné od zajištění

x

x

4. Náklady na pojistná plnění, očištěné od zajištění:

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

a) náklady na pojistná plnění: aa) hrubá výše ab) podíl zajišťovatelů (-) b) změna stavu rezervy na pojistná plnění:

x

ba) hrubá výše bb) podíl zajišťovatelů (-) 5. Změna stavu ostatních technických rezerv, očištěné od zajištění (+/-)

x

x

6. Prémie a slevy, očištěné od zajištění

x

x

7. Čistá výše provozních nákladů:

x

x

x

x

a) pořizovací náklady na pojistné smlouvy

x

x

x

b) změna stavu časově rozlišených pořizovacích nákladů (+/-)

x

x

x

c) správní režie

x

x

x

d) provize od zajišťovatelů a podíly na ziscích (-)

x

8. Ostatní technické náklady, očištěné od zajištění

x

x

9. Změna stavu vyrovnávací rezervy (+/-)

x

x

10. Mezisoučet, zůstatek (výsledek) Technického účtu k neživotnímu pojištění (položka III.1)

x

x

2011 Základna

2011 Mezisoučet

2011 Výsledek

2010 Výsledek

II. TECHNICKÝ ÚČET K ŽIVOTNÍMU POJIŠTĚNÍ

x

x

x

x

1. Zasloužené pojistné, očištěné od zajištění:


x

x

x

x

a) předepsané hrubé pojistné

x

1 161 355

x

x

b) pojistné postoupené zajišťovatelům (-)

x

32 229

x

x

c) c) změna stavu rezervy na nezasloužené pojistné, očištěná od zajištění (+/-)

x

-425

1 129 551

890 495

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

12 349

x

x

2. Výnosy z finančního umístění (investic): a) výnosy z podílů se zvláštním uvedením těch, které pocházejí z ovládaných osob

x

b) výnosy z ostatního finančního umístění (investic), se zvláštním uvedením těch, které pocházejí z ovládaných osob, v tom:

x

ba) výnosy z pozemků a staveb — nemovitostí bb) výnosy z ostatních investic

24

FINANČNÍ ČÁST

v tis. Kč bez des. míst II. TECHNICKÝ ÚČET K ŽIVOTNÍMU POJIŠTĚNÍ

2011 Základna

2011 Mezisoučet

2011 Výsledek

2010 Výsledek

x

x

x

x

c) změny hodnoty finančního umístění (investic)

x

d) výnosy z realizace finančního umístění (investic)

x

3. Přírůstky hodnoty finančního umístění (investic)

x

x

94 263

106 612

139 024

x

x

91 890

95 943

4. Ostatní technické výnosy, očištěné od zajištění

x

x

46 173

86 228

5. Náklady na pojistná plnění, očištěné od zajištění:

x

x

x

x

x

x

x

x

238 703

x

x

x

3 842

234 861

x

x

x

x

x

x

ba) hrubá výše

42 059

x

x

x

bb) podíl zajišťovatelů (-)

12 112

29 947

264 808

177 722

x

x

x

x

x

x

x

x x

a) náklady na pojistná plnění: aa) hrubá výše ab) podíl zajišťovatelů (-) b) změna stavu rezervy na pojistná plnění:

6. Změna stavu ostatních technických rezerv, očištěná od zajištění (+/-): a) rezervy v životním pojištění: aa) hrubá výše

186 865

x

x

186 865

x

x

x

109 430

296 295

271 639

7. Prémie a slevy, očištěné od zajištění

x

x

8. Čistá výše provozních nákladů:

x

x

x

x

a) pořizovací náklady na pojistné smlouvy

x

410 459

x

x

b) změna stavu časově rozlišených pořizovacích nákladů (+/-)

x

-16 225

x

x

c) správní režie

x

145 731

x

x

d) provize od zajišťovatelů a podíly na ziscích (-)

x

6 084

533 881

552 431

x

x

x

x

a) náklady na správu finančního umístění (investic), včetně úroků

x

833

x

x

b) změna hodnoty finančního umístění (investic)

x

c) náklady spojené s realizací finančního umístění (investic)

x

10. Úbytky hodnoty finančního umístění (investic)

ab) podíl zajišťovatelů (-) b) ostatní technické rezervy, očištěné od zajištění

9. Náklady na finanční umístění (investice):

x

x

92 818

93 651

132 928

x

x

170 853

60 309

11. Ostatní technické náklady, očištěné od zajištění

x

x

10 401

25 456

12. Převod výnosů z finančního umístění (investic) na Netechnický účet (položka III.4.)

x

x

-1 339

3 270

13. Mezisoučet, zůstatek (výsledek) Technického účtu k životnímu pojištění (položka III.2.)

x

x

5 676

-12 065

2011 Základna

2011 Mezisoučet

2011 Výsledek

2010 Výsledek

III. NETECHNICKÝ ÚČET

x

x

x

x

1. Výsledek Technického účtu k neživotnímu pojištění (položka I.10.)

x

x

2. V ýsledek Technického účtu k životnímu pojištění (položka II.13.)

x

x

5 676

-12 065

3. Výnosy z finančního umístění (investic):

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x

x


a) výnosy z podílů se zvláštním uvedením těch, které pocházejí z ovládaných osob

x

b) výnosy z ostatního finančního umístění (investic), se zvláštním uvedením těch, které pocházejí z ovládaných osob, v tom:

x

ba) výnosy z pozemků a staveb (nemovitostí) bb) výnosy z ostatních investic


25

v tis. Kč bez des. míst III. NETECHNICKÝ ÚČET

2011 Základna

2011 Mezisoučet

2011 Výsledek

2010 Výsledek

x

x

x

x

x

x

c) změny hodnoty finančního umístění (investic)

x

d) výnosy z realizace finančního umístění (investic)

x

4. P řevedené výnosy finančního umístění (investic) z Technického účtu k životnímu pojištění (položka II.12.)

x

x

-1 339

3 270

5. Náklady na finanční umístění (investice):

x

x

x

x

a) náklady na správu finančního umístění (investic), včetně úroků

x

x

x

b) změny hodnoty finančního umístění (investic)

x

x

x

c) náklady spojené s realizací finančního umístění (investic)

x

6. Převod výnosů z finančního umístění (investic) na Technický účet k neživotnímu pojištění (položka I.2.)

x

x

7. Ostatní výnosy

x

x

3 995

5 717

8. Ostatní náklady

x

x

7 225

5 861

9. Daň z příjmů z běžné činnosti

x

x

10. Zisk nebo ztráta z běžné činnosti po zdanění

x

x

1 107

-8 940

11. Mimořádné náklady

x

x

12. Mimořádné výnosy

x

x

13. Mimořádný zisk nebo ztráta

x

x

14. Daň z příjmů z mimořádné činnosti

x

x

15. Ostatní daně neuvedené v předcházejících položkách

x

x

34

43

16. Zisk nebo ztráta za účetní období

x

x

1 073

-8 983

1






Ing. Petr Hájek



26


FINANČNÍ ČÁST

5.4 PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU v tis. Kč bez des. míst

ZŮSTATEK K 1. 1. 2011

Základní kapitál

Kapitálové fondy

Oceňovací rozdíly

Zisk (ztráta)

Celkem

380 000

245 750

-504

-8 983

616 263

Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do výsledku hospodaření

1 559

Čistý zisk/ztráta za účetní období

1 559 1 073

Použití fondů

-8 983

1 073

8 983

ZŮSTATEK K 31. 12. 2011

380 000

236 767

1 055

1 073

618 895

ZŮSTATEK K 1. 1. 2010

380 000

126 679

-538

-15 929

490 212

-8 983

-8 983

Kurzové rozdíly a oceňovací rozdíly nezahrnuté do výsledku hospodaření

34

Čistý zisk/ztráta za účetní období Použití fondů

-15 929

Ostatní změny ZŮSTATEK K 31. 12. 2010

34 15 929

135 000 380 000

245 750

135 000 -504

-8 983

616 263






Ing. Petr Hájek





27

5.5 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE SPOLEČNOSTI

Sídlo společnosti k 31. prosinci 2011 AEGON Pojišťovna, a.s. Na Pankráci 26/322 140 00 Praha 4

I. OBECNÝ OBSAH Členové orgánů společnosti k 31. prosinci 2011: I.1 Charakteristika a hlavní aktivity

Představenstvo

AEGON Pojišťovna, a.s., byla zapsána do obchodního

Předseda: Andrew Allan Cohen

rejstříku dne 22. září 2004 (IČO 271 82 461).

Členové:

Ing. Petr Hájek


Jediným akcionářem společnosti je AEGON Tsjechië Holding

Ing. Dušan Friedl

B.V., AEGONplein 50, 2591 TV´s-Gravenhage, Nizozemsko.

Mgr. Ing. Vojtech Prerovský

Povolení k provozování pojišťovací činnosti získala

V průběhu roku 2011 došlo k těmto změnám

společnost dne 23. března 2005. Společnost se zabývá

v představenstvu společnosti:

pojišťovací činností od 1. dubna 2005.

Dne 30. dubna 2011 zaniklo členství v představenstvu společnosti Ing. Tomáši Vystrčilovi, změna byla zapsána do

Společnost provozuje pojišťovací činnost a činnosti

obchodního rejstříku 25. července 2011.

související v tomto rozsahu:

Dne 1. prosince 2011 se stal členem představenstva Ing. Petr

Pojišťovací činnost podle § 4 odst. 1 zákona č. 277/2009

Hájek. Tato změna byla zapsána do obchodního rejstříku 10.

Sb., o pojišťovnictví, v rozsahu odvětví životních pojištění

ledna 2012

I., II. a III. uvedených v části A přílohy č. 1 k zákonu o pojišťovnictví, činnosti související s pojišťovací činností

Dozorčí rada

podle § 3 odst. 4 zákona o pojišťovnictví:

Předseda: Dr. Péter Zoltán Máhig

zprostředkovatelská činnost prováděná v souvislosti s pojišťovací činností podle zákona o pojišťovnictví,

Členové:

Ing. Pavla Marková

Eszter Horpácsy

poradenská činnost související s pojištěním fyzických a právnických osob podle zákona o pojišťovnictví, šetření pojistných událostí prováděné samostatnými

V průběhu roku 2011 nedošlo k jiným než výše uvedeným změnám v orgánech společnosti.

likvidátory pojistných událostí na základě smlouvy

Jménem společnosti jsou oprávněni jednat vždy dva členové

s pojišťovnou podle zákona o pojišťovnictví,

představenstva společně. Podepisování za společnost se děje

provozování zprostředkovatelské a poradenské činnosti v oblasti stavebního spoření a penzijního připojištění,

tak, že k obchodní firmě společnosti připojí své podpisy vždy dva členové představenstva.

provozování zprostředkovatelské a poradenské činnosti v oblasti sjednávání spotřebitelských a hypotečních

I.2 Právní poměry

úvěrů,

Ke dni sestavení účetní závěrky jsou veškeré právní

vzdělávací činnost pro pojišťovací zprostředkovatele a likvidátory pojistných událostí,

Sb., o pojišťovnictví, v platném znění, (dále jen „zákon

provozování zprostředkovatelské a poradenské činnosti

o pojišťovnictví“) se zákonem č. 37/2004 Sb., o pojistné

v oblasti služeb investičních společností a investičních

smlouvě, v platném znění, se zákonem č. 38/2004 Sb.,

fondů,

o pojišťovacích zprostředkovatelích a samostatných

provozování zprostředkovatelské a poradenské činnosti v oblasti sjednávání bankovních účtů a kreditních karet.

28

poměry společnosti v souladu se zákonem č. 277/2009

likvidátorech pojistných událostí včetně příslušných prováděcích vyhlášek a s dalšími platnými právními předpisy.

FINANČNÍ ČÁST

I.3 Východiska pro přípravu účetní závěrky

pojišťovny spojené s likvidací pojistných událostí. Náklady

Při vedení účetnictví a sestavování účetní závěrky společnost

na pojistná plnění se snižují o přijaté regresy a jiné obdobné

postupovala v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb.,

nároky pojišťovny.

o účetnictví, v platném znění, vyhláškou č. 502/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991

O nákladech na pojistná plnění se účtuje v okamžiku

Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní

ukončení likvidace pojistné události a stanovení výše plnění.

jednotky, které jsou pojišťovnami, v platném znění, (dále jen „vyhláška 502/2002 Sb.“) českými účetními standardy pro

(d) Pořizovací náklady na pojistné smlouvy

účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky 502/2002 Sb.,

Pořizovací náklady na pojistné smlouvy zahrnují všechny

a dalšími souvisejícími předpisy.

přímé a nepřímé náklady vzniklé v souvislosti s uzavíráním pojistných smluv.

Účetnictví společnosti je vedeno tak, aby účetní závěrka sestavená na jeho základě podávala věrný a poctivý obraz

(e) Časové rozlišení pořizovacích nákladů na pojistné

předmětu účetnictví a finanční situace společnosti.

smlouvy Odložené pořizovací náklady na pojistné smlouvy zahrnují

I.4 Důležité účetní metody

část nákladů vzniklých při uzavírání pojistných smluv v průběhu běžného účetního období, která se vztahuje

(a) Okamžik uskutečnění účetního případu

k výnosům následujících účetních období.

Okamžikem uskutečnění účetního případu je zejména den výplaty nebo převzetí oběživa, den nákupu nebo

Tradiční životní pojištění

prodeje valut, deviz, den provedení platby, den, ve kterém

Výše odložených pořizovacích nákladů v životním pojištění

dojde k nabytí nebo zániku vlastnictví, popř. práv k cizím

je stanovena na základě pojistně matematických metod

věcem, ke vzniku pohledávky a závazku, jejich změně nebo

(formou zillmerování rezerv životního pojištění).

zániku, k pohybu majetku uvnitř účetní jednotky a k dalším skutečnostem, které jsou předmětem účetnictví a které

Investiční životní pojištění

nastaly, popř. o nichž jsou k dispozici potřebné doklady tyto

Výše časově rozlišených pořizovacích nákladů v investičním

skutečnosti dokumentující, nebo které vyplývají z vnitřních

životním pojištění je stanovena s využitím pojistně

podmínek účetní jednotky anebo ze zvláštních předpisů.

matematických metod na základě hodnoty očekávaných budoucích srážek ze základních podílových jednotek

Nákup nebo prodej finančního aktiva s obvyklým termínem

určených ke krytí pořizovacích nákladů.

dodání je transakce provedená v časovém rámci obecně stanoveném směrnicí nebo konvencí konkrétního trhu.

Univerzální životní pojištění

U všech kategorií finančních aktiv společnost vykazuje

Výše časově rozlišených pořizovacích nákladů v univerzálním

nákupy a prodeje s obvyklým termínem dodání k datu

životním pojištění je stanovena s využitím pojistně

vypořádání obchodu.

matematických metod na základě hodnoty očekávaných budoucích srážek ze základní rezervy, určených ke krytí

(b) Předepsané hrubé pojistné

pořizovacích nákladů.

Předepsané hrubé pojistné zahrnuje veškeré částky splatné podle pojistných smluv během účetního období nezávisle

(f) Rezerva na nezasloužené pojistné

na skutečnosti, zda se tyto částky vztahují zcela nebo zčásti

Rezerva na nezasloužené pojistné je tvořena v rámci tradičního

k pozdějším účetním obdobím.

životního pojištění ve výši částek předepsaného pojistného, které se vztahují k budoucím účetním obdobím, a její výše je

(c) Náklady na pojistná plnění

stanovena jako souhrn rezerv vypočítaných podle jednotlivých

Náklady na pojistná plnění se účtují ve výši částek

pojistných smluv za použití metody „pro rata temporis“.

přiznaných k výplatě pojistných plnění z titulu zlikvidovaných pojistných událostí a dále zahrnují externí a interní náklady


29

(g) Rezerva pojistného životních pojištění

Poskytuje-li se u jednotlivých druhů pojištění pojistné plnění

Výše rezervy pojistného životních pojištění se v případě

formou důchodu, tvoří se rezerva na pojistná plnění na

univerzálního životního pojištění stanoví jako souhrn závazků

základě pojistně matematických metod.

vůči pojištěným ve výši hodnoty jejich osobního konta, přičemž jsou zohledněny již připsané podíly na zisku.

Přestože představenstvo společnosti považuje výši rezerv na pojistná plnění za věrně zobrazenou na základě

V případě tradičního životního pojištění se výše této rezervy

informací, které jsou k datu sestavení účetní závěrky

stanoví jako souhrn rezerv vypočítaných podle jednotlivých

k dispozici, konečná výše závazků se může lišit v důsledku

smluv životních pojištění. Rezerva pojistného životních

následných informací a událostí a může mít za následek

pojištění představuje hodnoty budoucích závazků pojišťovny

významné změny konečných hodnot. Změny ve výši rezerv

vypočtené pojistně-technickými metodami včetně již

se zohledňují v účetní závěrce toho období, ve kterém

přiznaných a připsaných podílů na zisku a rezerv na náklady

jsou provedeny. Použité postupy a odhady jsou pravidelně

spojené se správou pojištění, a to po odpočtu hodnoty

prověřovány.

budoucího pojistného. Společnost účtuje o zillmerované rezervě v souladu s kalkulací jednotlivých tarifů. Použitím

(i) Rezerva na prémie a slevy

zillmerizační metody dochází k časovému rozlišení

Rezerva na prémie a slevy je tvořena v souladu s pojistnými

pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy v životním

smlouvami. Rezerva na prémie a slevy v životním pojištění

pojištění. Tyto náklady jsou pojistně-technickými metodami

zahrnuje podíly na přebytku k 31. prosinci běžného účetního

započítány v rezervě pojistného životních pojištění. Rezerva

období, které dosud nebyly přiděleny individuálním

je očištěna o přechodně záporné zůstatky, které jsou

pojistným smlouvám a nejsou tedy součástí rezervy

aktivovány a vykázány jako náklady příštích období. Při této

pojistného životních pojištění.

aktivaci je přihlíženo k principu opatrnosti. Změnu stavu rezervy na prémie a slevy ve výkazu zisku (h) Rezerva na pojistná plnění

a ztráty společnost vykazuje v položce „Změna stavu

Rezervy na pojistná plnění jsou tvořeny ve výši

ostatních technických rezerv“.

předpokládaných nákladů na pojistné události: hlášené do konce běžného účetního období, ale v běžném účetním období nezlikvidované (RBNS), do konce běžného účetního období vzniklé, ale nenahlášené (IBNR).

(j) Rezerva životních pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník Rezerva životních pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník, je určena na krytí závazků pojišťovny vůči pojištěným u těch životních pojištění, kdy na základě pojistné

Výše rezervy na pojistná plnění vyplývající z pojistných

smlouvy investiční riziko nese pojistník.

událostí hlášených do konce účetního období je stanovena jako souhrn rezerv vypočítaných pro jednotlivé pojistné

Výše rezervy se stanoví jako souhrn závazků vůči pojištěným

události.

ve výši hodnoty jejich podílových jednotek, přičemž tato hodnota je rovna celkovému počtu těchto podílových

U pojistných událostí, které do konce účetního období

jednotek z jednotlivých finančních fondů vynásobenému

vznikly, ale nebyly hlášeny, se rezerva stanovuje na základě

cenou podílových jednotek příslušných fondů.

pojistně matematických metod. Jestliže životní pojištění, kdy riziko z investování finančního

30

Rezerva na pojistná plnění zahrnuje rovněž hodnotu

umístění nese pojistník, obsahuje i plnění ve sjednané výši,

veškerých odhadnutých externích a interních nákladů

tvoří se na toto plnění současně rezerva pojistného životních

spojených s likvidací pojistných událostí.

pojištění.

FINANČNÍ ČÁST

(k) Podíl zajistitelů na technických rezervách

(nemovitostí) v účetnictví odpovídá jejich reálné hodnotě.

Společnost vykazuje v pasivech technické rezervy v jejich

Trvalé nebo dlouhodobé snížení hodnoty pozemků a staveb

čisté výši, tj. po zohlednění podílu zajistitelů. Výše tohoto

(nemovitostí) je promítnuto výsledkově.

podílu je stanovena na základě ustanovení příslušných zajistných smluv a způsobů zúčtování se zajistiteli.

Finanční umístění v podnikatelských seskupeních (Podíly) Podílem v ovládaných osobách se rozumí účast v podniku

Ke konci běžného účetního období společnost vykazuje podíl

třetí osoby, ve kterém má společnost rozhodující vliv a dále

zajistitelů na rezervě na pojistná plnění. Zajistitel se nepodílí

se v této položce uvádějí i ostatní případy, kdy je pojišťovna

na dalších technických rezervách.

ovládající osobou.

(l) Rezervy

Podílem s podstatným vlivem se rozumí účast na podniku

Rezervy jsou určeny ke krytí rizik, ztrát a jiných případných

třetí osoby, ve kterém má společnost podstatný vliv. Není-li

závazků, které jsou jasně definovány a jejichž vznik je

prokázán opak, považuje se za podstatný vliv dispozice

pravděpodobný nebo jistý, ale nejistá je jejich výše nebo

nejméně s 20 % hlasovacích práv.

okamžik, ke kterému vzniknou Podíly jsou k okamžiku pořízení účtovány v pořizovací ceně. Rezerva na důchody a podobné závazky

Pořizovací cenou se rozumí cena, za níž byl podíl pořízen,

Rezervu na důchody nebo podobné závazky vytváří

včetně přímých nákladů souvisejících s jeho pořízením.

společnost v případě, pokud závazek společnosti vyplácet zaměstnancům důchody nebo podobné požitky vyplývá ze

Reálná hodnota finančního umístění v podnikatelských

smlouvy nebo ze zvláštního právního předpisu.

seskupeních je stanovena na základě kvalifikovaného odhadu nebo posudku znalce.

(m) Finanční umístění (investice) Pozemky a stavby (nemovitosti)

K rozvahovému dni jsou podíly přeceněny na reálnou

Pozemky a stavby (nemovitosti) jsou k rozvahovému dni

hodnotu. Změna reálné hodnoty podílů se účtuje rozvahově.

přeceňovány na reálnou hodnotu. Reálnou hodnotou se rozumí cena, za jakou by mohly být pozemky a stavby

Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem

(nemovitosti) prodány v okamžiku provedení jejich ocenění.

Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem jsou účtovány k okamžiku pořízení v pořizovací ceně.

Reálná hodnota se určuje tak, že se odděleně ocení každý pozemek a každá stavba (nemovitost) podle kvalifikovaného

Pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou byly akcie

odhadu nebo posudkem znalce, a to nejméně jednou za pět

a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem pořízeny

let.

včetně přímých nákladů s jejich pořízením souvisejících.

Reálná hodnota pozemků a staveb (nemovitostí) je snížena

K rozvahovému dni jsou akcie a ostatní cenné papíry

o skutečné náklady na uskutečnění jejich prodeje, a to

s proměnlivým výnosem přeceněny na reálnou hodnotu.

v případě, že k okamžiku sestavení účetní závěrky byly pozemky a stavby (nemovitosti) již prodány nebo budou

Reálnou hodnotou se rozumí tržní hodnota, která je

prodány nejdéle do tří měsíců.

vyhlášena na tuzemské či zahraniční burze nebo na jiném veřejném (organizovaném) trhu. Společnost používá tržní

Změna reálné hodnoty pozemků a staveb (nemovitostí) se

hodnotu, která je vyhlášena k okamžiku ne pozdějšímu,

účtuje rozvahově.

než je datum účetní závěrky (rozvahový den), a nejvíce se blížícímu tomuto datu. Není-li tržní hodnota k dispozici nebo

V letech, ve kterých ocenění podle kvalifikovaného odhadu

tato nedostatečně vyjadřuje reálnou hodnotu, je reálná

nebo posudkem znalce není prováděno, představenstvo

hodnota stanovena metodou kvalifikovaného odhadu.

společnosti prověřuje, zda ocenění pozemků a staveb


31

Přecenění akcií a ostatních cenných papírů s proměnlivým

Změna reálné hodnoty dluhových cenných papírů

výnosem je promítnuto výsledkově.

oceňovaných proti účtům nákladů a výnosů a cenných papírů realizovatelných se účtuje výsledkově. Změna reálné

Pokud jsou akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým

hodnoty u dluhových cenných papírů držených do splatnosti,

výnosem denominovány v cizí měně, je jejich hodnota

které se přeceňují na reálnou hodnotu, se účtuje rozvahově.

přepočtena na českou měnu aktuálním kurzem vyhlášeným ČNB a kursový rozdíl se stává součástí přecenění reálnou

Pokud jsou dluhové cenné papíry denominovány v cizí měně,

hodnotou.

je jejich hodnota přepočtena na českou měnu aktuálním kurzem vyhlášeným ČNB a kurzový rozdíl se stává součástí

Dluhopisy a ostatní cenné papíry s pevným výnosem

přecenění reálnou hodnotou.

Dluhopisy a ostatní cenné papíry s pevným výnosem jsou účtovány k okamžiku pořízení v pořizovací ceně.

U dluhových cenných papírů, kde z důvodu změny legislativy došlo během jejich držby ke změně ocenění z reálné

Pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou byl dluhopis

hodnoty na ocenění naběhlou hodnotou (dluhopisy držené

a ostatní cenný papír s pevným výnosem pořízen, včetně

do splatnosti OECD), se kumulované oceňovací rozdíly

nakoupeného alikvotního úrokového výnosu a přímých

zaúčtované v rozvaze rozpouštějí do výkazu zisku a ztrát po

nákladů s jeho pořízením souvisejících.

zbytkovou dobu do splatnosti.

Společnost provádí amortizaci prémie nebo diskontu

Depozita u finančních institucí

u veškerých dluhových cenných papírů. Prémie či diskont

Depozita u finančních institucí jsou k okamžiku pořízení

jsou rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty od okamžiku

účtovány v nominálních hodnotách. Ke konci účetního

pořízení do data splatnosti metodou efektivní úrokové míry.

období jsou tato aktiva přeceňována na reálnou hodnotu. U krátkodobých depozit u finančních institucí je reálná

Amortizované dluhové cenné papíry jsou k rozvahovému

hodnota představována nominální hodnotou včetně

dni přeceněny na reálnou hodnotu s výjimkou dluhopisů

časového rozlišení úroků.

držených do splatnosti, jejichž emitentem je členský stát Organizace pro ekonomickou spolupráci a rozvoj a jejichž

Pokud jsou depozita denominována v cizí měně, je jejich

hodnocení bylo alespoň dvěma mezinárodně uznávanými

hodnota přepočtena na českou měnu aktuálním kurzem

ratingovými agenturami stanoveno na úrovni České

vyhlášeným ČNB a kurzový rozdíl se stává součástí

republiky nebo vyšší (dále „dluhopisy držené do splatnosti

přecenění. Přecenění je promítnuto výsledkově.

OECD“), které jsou oceněny naběhlou hodnotou. (n) Finanční umístění životního pojištění, je-li nositelem Reálnou hodnotou se rozumí tržní hodnota, která je

investičního rizika pojistník

vyhlášena na tuzemské či zahraniční burze nebo na jiném

O finančním umístění životního pojištění, je-li nositelem

veřejném (organizovaném) trhu. Společnost používá tržní

investičního rizika pojistník, je účtováno odděleně od

hodnotu, která je vyhlášena k okamžiku ne pozdějšímu, než

ostatního finančního umístění.

je okamžik ocenění, a nejvíce se blížícímu okamžiku ocenění. Není-li tržní hodnota k dispozici nebo tato nedostatečně

K rozvahovému dni je finanční umístění životního pojištění,

vyjadřuje reálnou hodnotu, je reálná hodnota stanovena

je-li nositelem investičního rizika pojistník, přeceněno

metodou kvalifikovaného odhadu.

na reálnou hodnotu. Změny vyplývající z přecenění na reálnou hodnotu finančního umístění životního pojištění,

Společnost člení dluhové cenné papíry na cenné papíry

je-li nositelem investičního rizika pojistník, jsou promítnuty

oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů a výnosů,

výsledkově.

cenné papíry realizovatelné a cenné papíry, které má společnost záměr držet do splatnosti.

32

FINANČNÍ ČÁST

(o) Deriváty

(q) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek

Deriváty se oceňují reálnou hodnotou. Reálná hodnota

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován

finančních derivátů se stanovu¬je jako současná hodnota

v pořizovací ceně.

očekávaných peněžních toků plynoucích z těchto derivátů. Pro stanovení současné hodnoty se používají obvyklé na trhu

Společnost stanovila, že dlouhodobým hmotným

akceptované modely. Do těchto oceňovacích modelů jsou pak

a nehmotným majetkem je majetek, jehož pořizovací cena

dosazeny parametry zjištěné na aktivním trhu jako devizové

je vyšší než 3 000 Kč a doba využitelnosti je delší než 1 rok

kursy, výnosové křivky, volatility příslušných finančních

(u informační techniky a nábytku není určena dolní hranice).

nástrojů atd. Společnost stanovila účetní odpisy dlouhodobého hmotného Zajišťovací deriváty

a nehmotného majetku jako lineární. Doby odepisování jsou

Společnost neklasifikuje žádné deriváty jako zajišťovací

tyto:

a neaplikuje zajišťovací účetnictví.

Doba odepisování v letech

Ostatní deriváty

Dlouhodobý majetek

Finanční deriváty, které nesplňují požadavky na aplikaci

Zřizovací výdaje

zajišťovacího účetnictví anebo u kterých se společnost

Software

3

rozhodla zajišťovací účetnictví neaplikovat, jsou vykazovány

Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek

6

v reálných hodnotách a zisky (ztráty) ze změny reálných

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

5

3—6

hodnot jsou promítnuty výsledkově. (r) Přepočty cizích měn (p) Náklady a výnosy z finančního umístění

Transakce prováděné během roku jsou přepočteny kurzem

Způsob účtování o nákladech a výnosech z finančního

devizového trhu vyhlašovaným ČNB, který je platný ke dni

umístění a jejich rozdělení mezi technickým účtem

vzniku účetního případu, případně kurzem, za jaký byla

životního pojištění a netechnickým účtem

transakce realizována.

Náklady a výnosy z finančního umístění jsou zaúčtovány primárně na technický účet životního pojištění. Část výnosů

Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni

resp. nákladů z finančního umístění nesouvisející s životním

přepočítána dle oficiálního kurzu ČNB platného k danému

pojištěním je k rozvahovému dni převedena na netechnický

dni. Pokud nebylo výše uvedeno jinak, účtují se kurzové zisky

účet. Jako klíč k přerozdělení výnosů, resp. nákladů, je použit

a ztráty výsledkově.

poměr mezi průměrnou výší prostředků vlastního kapitálu a průměrnou výší technických rezerv životního pojištění

(s) Opravné položky

(po odpočtu technických rezerv životního pojištění, u nichž

Opravné položky jsou vytvářeny k pohledávkám a ostatním

je nositelem investičního rizika pojistník a po zohlednění

aktivům s výjimkou finančního umístění, které se přeceňuje

výnosů, resp. nákladů, z finančního umístění prostředků

na reálnou hodnotu. Opravné položky vyjadřují přechodný

technických rezerv životního pojištění, u nichž je nositelem

pokles hodnoty jednotlivých aktiv stanovený na základě

investičního rizika pojistník).

posouzení rizik provedeného vedením společnosti.

Způsob účtování realizace finančního umístění

Opravné položky k pohledávkám

Společnost při účtování o realizaci finančního umístění

Opravné položky k pohledávkám za pojistníky stanoví

používá tzv. „brutto“ metodu a v souladu s ní účtuje

společnost na základě analýzy jejich návratnosti. Opravné

odděleně o veškerých výnosech z realizace ve výši

položky jsou tvořeny jednak paušálně na základě věkové

prodejní ceny příslušných finančních instrumentů a zvlášť

struktury pohledávek a dále zohledňují riziko neplacení pro

o nákladech ve výši jejich účetní hodnoty.

některé individuální případy.


33

(t) Trvalé nebo dlouhodobé snížení hodnoty aktiv

I.5 Změny účetních metod a postupů

Společnost provádí k rozvahovému dni test trvalého

Společnost neměnila v roce 2011 své účetní metody

nebo dlouhodobého snížení hodnoty aktiv, která nejsou

a postupy.

přeceňovánu na reálnou hodnotu, a aktiv, která přeceňována jsou, ale změna reálné hodnoty je účtována rozvahově. Trvalé nebo dlouhodobé snížení hodnoty daného aktiva je

II. ZVLÁŠTNÍ OBSAH

promítnuto výsledkově. II.1. Životní pojištění (u) Daň z příjmů

Hrubá výše předepsaného pojistného v oblasti životního

Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně

pojištění:

a ze změny stavu v odložené dani. Splatná daň zahrnuje

daň vypočtenou z daňového základu s použitím daňové

Individuální pojistné

sazby platné v běžném roce a veškeré doměrky a vratky za

Pojistné ze smluv kolektivního pojištění

minulá období.

Celkem Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů

Běžné pojistné

mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím

Jednorázové pojistné

očekávané sazby daně z příjmů platné pro následující

Celkem

období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším daňovém uplatnění v následujících účetních obdobích.

2011

2010

1 161 355

918 576

—

—

1 161 355

918 576

833 659

686 863

327 696

231 713

1 161 355

918 576

Pojistné ze smluv bez prémií

14 470

20 935

Pojistné ze smluv s prémiemi

27 015

31 367

1 119 870

866 274

1 161 355

918 576

Pojistné ze smluv, u nichž je nositelem investičního rizika pojistník CELKEM

(v) Finanční leasing

Výsledek ze zajištění v oblasti životního pojištění v roce 2011

Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje

činil -10 191 tis. Kč (2010: -7 743 tis. Kč).

leasingové splátky do nákladů a aktivuje příslušnou hodnotu najatého majetku v době, kdy smlouva o nájmu končí

II.2 Celková výše hrubého předepsaného pojistného podle

a uplatňuje se možnost nákupu. Splátky nájemného hrazené

zemí, kde bylo uzavřeno

předem se časově rozlišují.

Všechny smlouvy byly uzavřeny na území České republiky.

(w) Konsolidace

II.3 Přehled provizí

V souladu s ustanovením § 38a vyhlášky 502/2002 Sb.

Celková výše provizí zúčtovaných do výsledku hospodaření

je účetní závěrka společnosti zahrnuta do konsolidované

v rámci přímého pojištění dosáhla částky 391 481 tis. Kč

účetní závěrky společnosti AEGON N.V. se sídlem

(2010: 377 053 tis. Kč), z čehož 383 066 tis. Kč (2010:

AEGONplein 50, 2591 TV´s-Gravenhage, Nizozemsko,

371 680 tis. Kč) představuje objem získatelských provizí

sestavené podle Mezinárodních standardů finančního

z nově uzavřených pojistných smluv a 8 415 tis. Kč (2010:

výkaznictví. Její konsolidovaná účetní závěrka bude

5 373 tis. Kč) se vztahuje k následným provizím.

zveřejněna v souladu s ustanovením § 38a odst. 2c vyhlášky 502/2002 Sb. a podle § 21a zákona o účetnictví. Vzhledem ke splnění všech požadavků stanovených vyhláškou 502/2002 Sb. nesestavuje společnost konsolidovanou účetní závěrku.

34

FINANČNÍ ČÁST

III. OSTATNÍ ÚDAJE III.1 Dlouhodobý nehmotný majetek 2011 Pořizovací cena

31. 12. 2010

Přírůstky

Vyřazení

Pořízení dl. nehmot. majetku

Zřizovací výdaje

6 693

—

-6 693

—

—

76 211

1 209

—

2 252

79 672

1 536

—

—

—

1 536

—

—

—

—

—

84 440

1 209

-6 693

2 252

81 208

Přírůstky

Vyřazení

31. 12. 2011

Software Jiný nehmotný majetek Nedokončený nehmotný majetek CELKEM Oprávky

31. 12. 2010

Zřizovací výdaje Software Jiný nehmotný majetek Opravné položky k DNM CELKEM

31. 12. 2011

-6 693

—

6 693

—

-68 007

-5 139

—

-73 146

-1 349

-86

—

-1 435

—

—

—

—

-76 049

-5 225

6 693

-74 581

31. 12. 2009

Přírůstky

Vyřazení

31. 12. 2010

2010 Pořizovací cena Zřizovací výdaje

6 693

—

—

6 693

71 153

5 058

—

76 211

1 404

132

—

1 536

—

—

—

—

CELKEM

79 250

5 190

—

84 440

Oprávky

31. 12. 2009

Přírůstky

Vyřazení

31. 12. 2010

-6 693

—

—

-6 693

-63 924

-4 083

—

-68 007

-1 092

-257

—

-1 349

Software Jiný nehmotný majetek Nedokončený nehmotný majetek

Zřizovací výdaje Software Jiný nehmotný majetek Opravné položky k DNM CELKEM

Zůstatková účetní hodnota Zřizovací výdaje Software Jiný nehmotný majetek Nedokončený nehmotný majetek Opravné položky k DNM CELKEM

-301

—

301

—

-72 010

-4 340

301

-76 049

31. 12. 2011 31. 12. 2010 —

—

6 526

8 204

101

187

—

—

III.2 Finanční umístění (investice) (a) Reálná hodnota finančního umístění (investic) Druh finančního umístění (investic)

Reálná/naběhlá*) hodnota 31. 12. 2011

31. 12. 2010

Pozemky a stavby (nemovitosti)

—

—

—

200

—

—

Podíly v ovládaných osobách

6 627

8 391

Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem

14 259

18 184

Dluhové cenné papíry*)

397 252

201 332

Depozita u finančních institucí

242 000

160 000

-1 961

-284

651 550

379 432

Ostatní finanční umístění**) CELKEM


35

Pozn.: V přehledu není zahrnuta reálná hodnota finančního

(d) Podíly v ovládaných osobách

umístění životního pojištění, je-li nositelem investičního

K 31. prosinci 2011 nevykazuje společnost „Podíly

rizika pojistník viz odstavec (b).

v ovládaných osobách“. Podíl ve společnosti AF1, s.r.o., k 31. prosinci 2010 v reálné hodnotě 200 tis. Kč byl dne

*) „Dluhopisy držené do splatnosti OECD“ jsou

18. srpna 2011 vyřazen z důvodu jeho prodeje na základě

k rozvahovému dni oceněny naběhlou hodnotou.

rozhodnutí představenstva společnosti po změně záměru využití AF1, s.r.o., v rámci skupiny AEGON Česká republika.

**) Ostatní finanční umístění je tvořeno zápornou reálnou (e) Dluhové cenné papíry

hodnotou derivátů.

Reálná/naběhlá*) hodnota (b) Reálná hodnota finančního umístění životního

Dluhové cenné papíry

pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník

Oceňované reálnou hodnotou proti účtům nákladů a výnosů nebo realizovatelné

Reálná hodnota Popis

31. 12. 2011

Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem CELKEM

31. 12. 2010

602 356

500 251

602 356

500 251

Držené do splatnosti*) CELKEM

31. 12. 2011

31. 12. 2010

154 424

51 550

242 828

149 782

397 252

201 332

*) „Dluhopisy držené do splatnosti OECD“ jsou k rozvahovému dni oceněny naběhlou hodnotou.

(c) Pozemky a stavby (nemovitosti) Dlouhodobý hmotný majetek vykazovaný jako stavby je

(f) Půjčky pojistníkům

tvořen zejména technickým zhodnocením pronajatých

Společnost v účetních obdobích 2011 a 2010 neposkytovala

prostor. K 31. prosinci 2011 činila reálná hodnota

půjčky pojistníkům.

dlouhodobého hmotného majetku 0 Kč (2010: 0 Kč). V letošním roce nebylo provedeno ocenění nemovitostí

(g) Deriváty

posudkem znalce nebo kvalifikovaným odhadem.

K 31. prosinci 2011 společnost vykazovala tyto pevné termínové kontrakty za účelem krytí měnového rizika

Nemovitosti ve vlastnictví společnosti nejsou zatíženy

podkladových dluhových cenných papírů:

zástavním právem.

Nominální hodnota

Ostatní deriváty — pevné termínové kontrakty Měnové CELKEM

Reálná hodnota

31. 12. 2011

31. 12. 2010

31. 12. 2011

31. 12. 2010

2 529 tis. EUR / 65 244 tis. Kč

1 208 tis. EUR / 29 986 tis. Kč

-1 961

-284

2 529 tis. EUR / 65 244 tis. Kč

1 208 tis. EUR / 29 986 tis. Kč

-1 961

-284

III.3 Pohledávky a závazky (a) Pohledávky z pojištění a ostatní pohledávky 31. 12. 2011 Hrubá výše

Opravná položka

Pohledávky z přímého pojištění za pojistníky

26 224

Pohledávky za zprostředkovateli

32 885

Pohledávky z operací zajištění Ostatní pohledávky CELKEM

36

31. 12. 2010 Čistá výše

Čistá výše

25 367

857

1 872

31 237

1 648

1 381

—

—

—

—

6 915

—

6 915

17 826

66 024

56 604

9 420

21 079

FINANČNÍ ČÁST

Ostatní pohledávky jsou tvořeny zejména pohledávkami

Kč (2010: 15 519 tis. Kč) z titulu podílu zajistitelů na

za obchodníky s cennými papíry, poskytnutými provozními

předepsaném pojistném a aktivní dohadná položka ve výši

zálohami a pohledávkami za společnostmi ve skupině (viz

8 296 tis. Kč (2010: 9 040 tis. Kč) z titulu podílu zajistitelů

odstavec III.4).

na škodách a provizí od zajistitelů. III.4 Pohledávky a závazky vůči podnikům ve skupině

(b) Závazky z pojištění a ostatní závazky

31. 12. 2011

31. 12. 2010

495

1 634

Aegon Central Procurement Ltd.

—

—

—

3

—

—

31. 12. 2011

31. 12. 2010

104 446

90 340

závazky vůči pojistníkům

AEGON Penzijní fond, a. s.

85 651

68 952

závazky vůči zprostředkovatelům

18 795

21 388

Závazky z operací přímého pojištění, z toho:

Ostatní závazky CELKEM

Pohledávky vůči podnikům ve skupině

16 178

13 134

AEGON Magyarország Általános Biztosító Zrt., organizační složka

120 624

103 474

Závazky vůči podnikům ve skupině

Ostatní závazky jsou tvořeny zejména závazky z obchodních vztahů, závazky za zaměstnanci, daňovými závazky a závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění.

AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt., AEGON CEE B.V. AEGON N.V.

520

—

3 406

—

99

92

AEGON Penzijní fond, a. s.

Společnost neeviduje k 31. prosinci 2011, resp. 2010

V roce 2011 byla společnosti přefakturována část

dlouhodobé závazky (přesahující pět let) ani závazky kryté

koncernových nákladů subjekty AEGON CEE B.V.

plnohodnotnou zárukou společnosti.

a AEGON N.V. v celkové výši 3 926 tis. Kč (2010: 0 Kč) týkající se administrativních činností (řídících, reportingových atd.)

(c) Závazky a pohledávky z pasivního zajištění

i činností na podporu prodeje vztahujících se ke společnosti.

Společnost nevykazuje k 31. prosinci 2011, resp. 2010 závazky a pohledávky z operací pasivního zajištění.

Pohledávky za AEGON Penzijní fond, a.s., k 31. prosinci 2011,

Na dohadných položkách vztahujících se k zajištění je

resp. 2010 se vztahují ke smluvně přefakturovaným nákladům

vykázána pasivní dohadná položka ve výši 16 571 tis.

za služby.

III.5 Dlouhodobý hmotný majetek, jiný než pozemky a stavby, a zásoby 2011 Pořizovací cena Inventář, vozidla, hardware a ostatní hmotný majetek Zásoby CELKEM

31. 12. 2010

Přírůstky

Vyřazení

31. 12. 2011

44 082

2 481

-5 519

41 044

130

—

-82

48

44 212

2 481

-5 601

41 092

Oprávky Inventář, vozidla, hardware a ostatní hmotný majetek CELKEM

-31 315

-7 095

5 519

-32 891

-31 315

-7 095

5 519

-32 891

31. 12. 2009

Přírůstky

Vyřazení

31. 12. 2010

39 973

4 609

-500

44 082

2010 Pořizovací cena Inventář, vozidla, hardware a ostatní hmotný majetek Zásoby CELKEM

148

—

-18

130

40 121

4 609

-518

44 212


37

Oprávky Inventář, vozidla, hardware a ostatní hmotný majetek CELKEM

-24 985

-6 830

500

-31 315

-24 985

-6 830

500

-31 315

Přírůstky Dlouhodobého hmotného majetku k 31. prosinci 2011 ve výši 2 481 tis. Kč představují především pořízení IT serverů a hardware (2010: 4 609 tis. Kč). Zůstatková účetní hodnota

31. 12. 2010

Inventář, vozidla, hardware a ostatní hmotný majetek

31. 12. 2011

12 767

Zásoby CELKEM

8 153

130

48

12 897

8 201

III.6. Přechodné účty aktiv a pasiv (a) Odložené pořizovací náklady na pojistné smlouvy

Životní pojištění CELKEM

31. 12. 2011

31. 12. 2010

341 486

325 261

341 486

325 261

Výše základního kapitálu společnosti je v souladu s požadavky zákona s ohledem na pojistná odvětví, ve kterých společnost oprávněně podniká. (b) Ostatní složky vlastního kapitálu

(b) Ostatní přechodné účty aktiv a pasiv

Ostatní kapitálové fondy

Rozvahová položka Ostatní přechodné účty aktiv ve výši

Kapitálové fondy

259 325 tis. Kč (2010: 224 875 tis. Kč) zahrnuje zejména

Oceňovací rozdíly z přecenění dluhopisů držených do splatnosti a ostatních aktiv

časové rozlišení klientských poplatků, které náleží do běžného období, ale které budou společností sraženy až v následujících obdobích 183 827 tis. Kč (2010: 162 467

CELKEM

31. 12. 2011

31. 12. 2010

236 766

245 750

1 056

-504

237 822

245 246

tis. Kč),a dohadné položky ze zajištění a přijatých provizí

V roce 2011 nedošlo k navýšení kapitálových fondů vklady

od zprostředkovatelů 8 301 tis. Kč (2010: 9 260 tis. Kč).

akcionáře (2010: 135 000 tis. Kč).

Součástí Ostatních přechodných účtů aktiv jsou také Dohadné položky aktivní, zejména dohadná položka

(c) Předpokládaný způsob rozdělení výsledku hospodaření

z předplatků pojistného 61 747 tis. Kč (2010: 48 553 tis. Kč),

Společnost předpokládá převést účetní zisk za rok 2011 ve

které bylo přijato v běžném období, ale ke kterému bude

výši 1 073 tis. Kč na účet Zákonného rezervního fondu ve

předpis pojistného vytvořen až v následujícím období.

výši 215 tis. Kč a na účet Nerozděleného zisku minulých účetních období ve výši 858 tis. Kč. (2010: Společnost

Rozvahová položka Ostatní přechodné účty pasiv ve výši

předpokládá úhradu ztráty běžného účetního období

61 720 tis. Kč (2010: 87 756 tis. Kč) zahrnuje zejména

z ostatních kapitálových fondů společnosti.)

dohadné položky na získatelské provize, odměny zaměstnancům a členům statutárního orgánu společnosti, nevyčerpanou dovolenou a dohadné položky na provozní náklady. III.7 Vlastní kapitál (a) Základní kapitál Registrovaný základní kapitál se skládá ze 100 kusů kmenových akcií v zaknihované podobě znějících na jméno v nominální hodnotě 2 900 000 Kč a 100 kusů kmenových akcií v zaknihované podobě znějících na jméno v nominální hodnotě 900 000 Kč. K 31. prosinci 2011 bylo splaceno 100 % základního kapitálu, tj. 380 000 tis. Kč.

38

FINANČNÍ ČÁST

III.8 Technické rezervy (a) Přehled technických rezerv 31. 12. 2011 Rezerva na nezasloužené pojistné

Hrubá výše

Podíl zajistitelů

Čistá výše

1 033

—

1 033

Rezerva pojistného životních pojištění

402 036

—

402 036

Rezerva na pojistná plnění

128 655

35 321

93 334

Rezerva na prémie a slevy

9 250

—

9 250

602 356

—

602 356

1 143 330

35 321

1 108 009

Hrubá výše

Podíl zajistitelů

Čistá výše

Technická rezerva na životní pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník CELKEM 31. 12. 2010 Rezerva na nezasloužené pojistné

1 458

—

1 458

Rezerva pojistného životních pojištění

215 171

—

215 171

Rezerva na pojistná plnění

86 596

23 209

63 387

Rezerva na prémie a slevy

1 925

—

1 925

500 251

—

500 251

805 401

23 209

782 192

31. 12. 2011

31. 12. 2010

402 996

216 394

-1 262

-1 705

Technická rezerva na životní pojištění, je-li nositelem investičního rizika pojistník CELKEM (b) Rezerva pojistného životních pojištění Nezillmerovaná rezerva Zillmerizační odpočet Nulování záporných rezerv Bilancovaná zillmerovaná rezerva

302

482

402 036

215 171

III.9 Finanční závazky nevykázané v rozvaze

(b) Náklady a výnosy z finančního umístění

(a) Závazky z pronájmu

Čistý výsledek z prostředků finančního umístění za rok 2011

Společnost k 31. prosinci 2011, resp. 2010, neeviduje žádné

dosáhl -66 002 tis. Kč (2010: 41 730 tis. Kč), z toho čistý

smlouvy o finančním leasingu.

výsledek z aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy, činí -64 663 tis. Kč (2010: 38 460 tis. Kč).

III.10 Možné budoucí závazky K datu sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné

Ke konci účetního období jsou čisté finanční výnosy

potenciální závazky, které by měly významný dopad na

nesouvisející s životním pojištěním převedeny na

účetní závěrku společnosti

netechnické účty. Takto převedená částka za rok 2011 činí -1 339 tis. Kč (2010: 3 270 tis. Kč).

III.11 Doplňující údaje k výkazu zisků a ztrát (a) Pojistné prémie a slevy V roce 2011 společnost poskytla pojistné prémie a slevy ve výši 3 943 tis. Kč, které byly k 31. prosinci 2011 vykázány v položce Změna stavu rezervy v životním pojištění (2010: 1 479 tis. Kč).


39

(c) Správní režie 2011

2010

Osobní náklady (mzdy, soc. a zdrav. poj., ostatní os. náklady, odměny členům představenstva) *), z toho:

80 642

89 395

mzdové náklady a odměny členům představenstva vč. soc. a zdrav. poj.

76 312

84 208

4 330

5 187

ostatní osobní náklady, vč. školení zaměstnanců Odpisy dlouhodobého majetku *)

12 197

10 836

Nájemné, vč. služeb souvisejících s nájmem

9 492

9 939

Poradenství

4 298

6 711

Povinný audit

1 228

1 404

Podpora hardware a software

7 444

5 828

Telekomunikační služby vč. poštovného

4 245

4 836

Náklady spojené se správou vozového parku, cestovné, transport

3 994

4 153

Následné provize

8 415

5 373

Ostatní správní náklady CELKEM

13 776

9 010

145 731

147 485

*) Položka neobsahuje odpisy majetku poboček vykazované v části Pořizovací náklady na pojistné smlouvy a odpisy majetku ve výši 124 tis. Kč (2010: 335 tis. Kč). Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a přijaté odměny za rok 2011 a 2010: Průměrný počet zaměstnanců

Mzdové náklady a odměny členům představenstva

Soc. a zdrav. pojištění

Zaměstnanci

64

32 462

11 037

Vedoucí pracovníci

14

27 269

5 544

CELKEM

78

59 731

16 581

2011

V roce 2011 zahrnuje přehled vedoucích pracovníků kromě

(d) Odměňování členů správních, řídících a dozorčích

členů představenstva společnosti i vedoucí zaměstnance

orgánů

bezprostředně podřízené představenstvu dle platné

V průběhu účetních období roku 2011 a 2010 obdrželi

organizační struktury společnosti.

členové správních, řídících a dozorčích orgánů následující odměny:

Mzdové náklady a náklady na sociální a zdravotní pojištění

obsahují náklady na pracovníky konající práce mimo pracovní

Členové představenstva

poměr a jejich mzdové náklady (dohody o provedení práce

Vyplacené odměny (peněžní i nepeněžní)

a dohody o pracovní činnosti).

Vyplacené důchodové zabezpečení

40

2011

2010

12 540

8 609

—

—

12 540

8 609

—

—

Mzdové náklady, resp. náklady na sociální a zdravotní

VÝPLATY CELKEM

pojištění, neobsahují náklady na administrativní pracovníky

Členové dozorčí rady

na pobočkách pojišťovny vykázané jako součást Pořizovacích nákladů na pojistné smlouvy ve výši 506 tis. Kč, resp. 172 tis.

Vyplacené odměny (peněžní i nepeněžní)

Kč (2010: 1 244 tis. Kč, resp. 422 tis. Kč).

Vyplacené důchodové zabezpečení

—

—

VÝPLATY CELKEM

—

—

FINANČNÍ ČÁST

Společnost v průběhu účetních období 2011 a 2010

III.12 Daně

neposkytla žádné půjčky a nevystavila žádné záruky ve

Účetní výsledek hospodaření společnosti činí 1 073 tis. Kč

prospěch osob, které jsou statutárními, jinými řídícími či

(2010: -8 983 tis. Kč) a základ daně z příjmů činí 32 279 tis.

dozorčími orgány.

Kč (2010: 48 911 tis. Kč). Společnosti nevzniká k 31. prosinci 2011 daňová povinnost z důvodu uplatnění daňových ztrát

(e) Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního

z minulých let.

pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění k 31. prosinci 2011 činí 1 558 tis. Kč (2010: 1 642 tis. Kč), ze kterých 1 089 tis. Kč (2010: 1 150 tis. Kč) představují závazky ze sociálního zabezpečení a 469 tis. Kč (2010: 492 tis. Kč) představují závazky ze zdravotního pojištění. Žádné z těchto závazků nejsou po splatnosti. (f) Stát — daňové závazky a dotace Daňové závazky k 31. prosinci 2011 činí 1 488 tis. Kč (2010: 1 175 tis. Kč), z nichž žádné nejsou po splatnosti.

2011

2010

1 073

-8 982

Připočitatelné položky

53 616

65 106

Odečitatelné položky

-22 410

-7 213

Odečet daňové ztráty minulých let

-32 279

-48 911

Zisk (Ztráta) před zdaněním

Základ daně (daňová ztráta) Sazba daně z příjmů Splatná daň

—

—

19 %

19 %

—

—

Výše daňové ztráty z let 2007 až 2009, která nebyla v účetní závěrce roku 2011 uplatněna a bude převedena do dalších let,

(g) Ostatní technické náklady a ostatní technické výnosy

k 31. prosinci 2011 činí 298 424 tis. Kč (2010: 456 870 tis. Kč).

Ostatní technické náklady představují především tvorba opravných položek k pohledávkám za pojistníky a zprostředkovatele a tvorba dohadné položky z nezainvestovaného pojistného. Ostatní technické výnosy obsahují zejména tvorbu kumulovaného dluhu pojistníků za poplatky pojišťovně a tvorbu dohadné položky týkající se předplaceného pojistného. Na zůstatku položek Ostatní technické náklady a Ostatní technické výnosy se nepodílejí zajišťovatelé společnosti. (h) Faktický koncern Společnost nemá se svým jediným akcionářem AEGON Tsjechië Holding B.V., se sídlem AEGONplein 50, 2591 TV´s-Gravenhage, Nizozemsko, uzavřenu ovládací smlouvu. Zpráva o vzájemných vztazích je součástí výroční zprávy. (i) Výsledek netechnického účtu Výsledek netechnického účtu k 31. prosinci 2011 činí -4 569 tis. Kč (2010: 3 126 tis. Kč). (j) Výsledek hospodaření před zdaněním Zisk před zdaněním činí k 31. prosinci 2011 činí 1 073 tis. Kč (2010: ztráta -8 983 tis. Kč).


41

Společnost vyčíslila odloženou daň následovně: 2011

Položky odložené daně Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou majetku

2010

Odložená daňová pohledávka

Odložený daňový závazek

Odložená daňová pohledávka

Odložený daňový závazek

—

16

—

25

Ostatní přechodné rozdíly: Oceňovací rozdíly z nerealizovaných zisků a ztrát z finančního umístění Opravná položka k pohledávkám Ostatní položky Daňová ztráta CELKEM Netto

201

—

—

96

10 755

—

9 813

—

2 787

—

988

—

56 701

—

86 805

—

70 444

16

97 606

121

70 428

97 485

S ohledem na postupy uvedené v I.4 společnost k 31. prosinci 2011 nezaúčtovala odloženou daňovou pohledávku ve výši 70 428 tis. Kč (2010: 97 485 tis. Kč). III.13 Transakce nezahrnuté v rozvaze Společnost neuzavřela k 31. prosinci 2011, resp. 2010, žádné smlouvy a dohody, které nejsou zahrnuty v rozvaze a pro které by rizika a užitky s nimi spojené byly pro společnost významné. III.14 Následné události Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné události, které by si vyžádaly úpravu účetní závěrky společnosti.

42

6

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI


43

6. ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 6.1 ÚVOD Společnost byla v období od 1. ledna 2011 do 31. prosince 2011 vlastněna 100 % společností AEGON Tsjechië Holding B.V. se sídlem AEGONplein 50, 25 91 TV ‚s-Gravenhage (Haag), Nizozemské království, (dále „akcionář společnosti“), jež je součástí koncernu AEGON N.V. se sídlem AEGONplein 50, 2591 TV‘s-Gravenhage (Haag), Nizozemské království. V účetním období roku 2011 vykázala společnost obchodní vztahy vůči těmto společnostem náležejících do koncernu AEGON N.V.: Společnost Sídlo AEGON Tsjechië Holding B.V.

AEGONplein 50, 25 91 TV‘s-Gravenhage, Nizozemské království

AEGON Central Procurement Limited

3 Lochside Avenue, Edinburgh EH12 9XX, Velká Británie

AEGON Penzijní fond, a.s.

Na Pankráci 26/322, 140 00 Praha 4, Česká republika

AEGON Magyarország Általános Biztosító Zrt.

1091 Budapest, Üllõi út 1., Maďarsko

AEGON Hungary Closed Company Ltd., organizační složka Na Pankráci 322/26, 140 00 Praha 4, Česká republika AEGON N.V.

AEGONplein 50, 2591Tv ’s Gravenhage, Nizozemské království

6.2 SMLOUVY A DOHODY S OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU Druh smlouvy (nebo předmět smlouvy či objednávky — pokud není dán názvem) Smluvní strana

44

Plnění společnosti

Protiplnění

Újma vzniklá společnosti

1. Objednávka aktuárských služeb AEGON Central poskytovaných společností Tillinghast Procurement prostřednictvím AEGON Central Limited Procurement Limited

Úplata za poskytnutí služeb

Poskytnutí aktuárských služeb

Nevznikla

2. Smlouva o obchodním zastoupení

AEGON Penzijní fond a.s.

Úplata za poskytnutí služeb

Provizní odměna

Nevznikla

3. S mlouva o spolupráci a sdílení nákladů

AEGON Penzijní fond, a.s.

Poměrné sdílení nákladů


Nevznikla

4. Joint statement

AEGON Magyarország Általános Biztosító Zrt

Poměrné sdílení nákladu (úplaty za dodání zboží)

Dodání Nevznikla videokonferenčních zařízení

5. Smlouva o rozdělení poplatků na správu databáze zákazníků

AEGON Magyarország Általános Biztosító Zrt.

Poměrné sdílení poplatků

Poměrné sdílení poplatků

Nevznikla

6. Smlouva o obhospodařování portfolia

AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt.

Úplata za obhospodařování portfolia, úhrada nákladů

Správa aktiv

Nevznikla

7. Smlouva o obchodním zastoupení

AEGON Hungary Closed Company Ltd., organizační složka

Výkon Provizní odměna zprostředkovatelské činnosti

Nevznikla

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI

Druh smlouvy (nebo předmět smlouvy či objednávky — pokud není dán názvem) Smluvní strana

Plnění společnosti

Protiplnění

Újma vzniklá společnosti

8. Rámcová smlouva č. 90009


Poskytování příspěvku zaměstnavatele na životní pojištění zaměstnanců

Žádné

Nevznikla

9. Smlouva o spolupráci a sdílení nákladů




Nevznikla

10. Smlouva o poskytování služeb

AEGON N.V.

Úplata za poskytování služeb

Poskytování vnitrokoncernových služeb

Nevznikla

11. Kupní smlouva


Úplata za hmotný majetek a licence

Poskytnutí hmotného majetku a licence (práva k užívání software)

Nevznikla

6.3 OPATŘENÍ PŘIJATÁ ČI UČINĚNÁ

6.4 ZÁVĚR

V průběhu roku 2011 nebyla přijata či učiněna společností

Představenstvo společnosti přezkoumalo veškeré vztahy

opatření v zájmu ovládací osoby a dalších propojených osob

mezi propojenými osobami za účetní období roku 2011

nebo na jejich popud.

a konstatuje, že z uzavřených smluv, dohod, jiných právních úkonů či ostatních opatření učiněných či přijatých společností v účetním období roku 2011 nevznikla společnosti žádná újma.

V Praze dne 31. března 2012

v. r.

v. r.

Andrew Allan Cohen

Ing. Leona Báhová

předseda představenstva

člen představenstva

v. r.

v. r.

Ing. Dušan Friedl

Ing. Petr Hájek



v. r.

Vojtech Prerovský člen představenstva


45

7

KONTAKTNÍ ÚDAJE

46

KONTAKTNÍ ÚDAJE

7. KONTAKTNÍ ÚDAJE AEGON POJIŠŤOVNA, a.s. AEGON Pojišťovna, a. s. Na Pankráci 26/322, 140 00 Praha 4 IČ: 271 82 461 Tel.: +420 844 100 200 — kontaktní centrum Tel.: +420 244 090 300 — recepce Fax: +420 244 090 390 E-mail: [email protected]

7.1 EXTERNÍ PARTNEŘI AWD Česká republika s.r.o.

ROYALTY Consulting CZ s.r.o.

Holandská 3

Vila Pavla, Jahnova 8

639 00 Brno

530 02 Pardubice

Tel.: +420 515 907 777

Tel.: +420 466 616 238

Fax: + 420 515 907 700

E-mail: [email protected]

Infolinka: 844 111 444

Web: www.royalty.cz

E-mail: [email protected] Web: www.awdcr.cz

Salve Finance, a.s. Sádky 4

Broker Consulting, a.s.

796 01 Prostějov

Broker Consulting, a.s.

Tel.: +420 582 334 559

Jiráskovo náměstí 2


326 00 Plzeň

Web: www.salvefinance.cz

Tel.: +420 378 771 312 Fax.: +420 377 010 504

SMS finanční poradenství, a.s.

Infolinka: +420 800 800 080

Hvězdova 1716/2b


140 78 Praha 4

Web: www.bcas.cz

Tel.: +420 222 755 140; +420 731 130 381 E-mail: [email protected]

Fain finance s.r.o.

Web: www.sms-as.eu

Štěpánská 611/14 110 00 Praha 1 — Nové Město

ZFP akademie, a.s.

Tel.: +420 222 222 858

17. listopadu 12


690 02 Břeclav

Web: www.fainfinance.cz

Tel.: +420 519 361 240 Fax: +420 519 361 243

Partners Financial Services, a.s.


Türkova 2319/5b

Web: www.zfpa.cz

149 00 Praha 4 — Chodov Infolinka: +420 800 636 363 E-mail: [email protected] Web: www.partners.cz


47

AEGON Pojišťovna, a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011

Recommend Documents