AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap december 31-i éves beszámolója

AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. december 31-i éves beszámolója

Budapest, 2016. április 29.

------------------------------Kocsis Bálint vezérigazgató

------------------------------Kadocsa Péter elnök-vezérigazgató ***

Jelen dokumentum sajátkezű aláírásképet biztonsági okból nem tartalmaz. Jelen dokumentum tartalma az eredeti, cégszerű aláírással és egyéb felelős személy aláírásával ellátott papír alapú dokumentum tartalmával mindenben egyező és sajátkezű aláírás nélkül is cégszerűnek illetve hitelesnek tekinthető.

MÉRLEG AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. év Előző év

Eszközök

Tárgyév

e Ft

e Ft

A) Befektetett eszközök

0

0

I.Értékpapírok

0

0

1.Értékpapírok

0

0

2.Értékpapírok értékkülönbözete

0

0

a. kamatokból, osztalékokból

0

0

b. egyéb

0

0

4 868 956

10 209 618

39 471

14 678

39 471

14 678

2. Követelések értékvesztése(-)

0

0

3. Külföldi pénzértékre szóló követelések értékelési különbözete

0

0

4. Forintkövetelések értékelési különbözete

0

0

4 506 618

9 843 756

4 676 316

11 143 843

-169 698

-1 300 086

0

0

-169 698

-1 300 086

322 867

351 183

322 867

351 183

0

0

C) Aktív időbeli elhatárolások

0

0

1. Aktív időbeli elhatárolás

0

0

2. Aktív időbeli elhatárolás értékvesztése(-)

0

0

D) Származtatott ügyletek értékelési különbözete

0

0

4 868 956

10 209 618

eFt

eFt

E) Saját tőke (I.+II.)

4 844 019

10 127 974

I.Indulótőke

3 878 560

9 352 784

1. Kibocsátott befektetési jegyek névértéke

5 799 530

10 845 544

2. Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-)

1 920 970

1 492 761

965 459

775 190

813 221

1 993 592

-169 698

-1 300 086

B)Forgóeszközök (I.+II.+III.) I. Követelések 1. Követelések

II. Értékpapírok 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete a.) kamatokból, osztalékokból b.) egyéb III. Pénzeszközök 1. Pénzeszközök 2. Valuta, devizabetét értékelési különbözete

Eszközök összesen (A+B+C+D) Források

II. Tőkeváltozás (tőkenövekmény) 1. Visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete 2. Értékelési különbözet tartaléka 3. Előző év(ek) eredménye

215 572

321 936

4. Üzleti év eredménye

106 364

-240 251

0

0

24 422

79 467

0

0

24 422

79 467

0

0

F) Céltartalékok G) Kötelezettségek (I.+II.) I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Külföldi pénzértékre szóló kötelezettségek értékelési különbözete H) Passzív időbeli elhatárolások Források összesen (E+F+G+H)

Budapest, 2016. április 29. "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."

515

2 177

4 868 956

10 209 618

EREDMÉNYKIMUTATÁS

AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. év Előző év

Tárgyév

eFt

eFt

I. Pénzügyi műveletek bevételei

288 751

560 632

II. Pénzügyi műveletek ráfordításai

121 824

678 694

611

3

61 174

118 118

V. Egyéb ráfordítások

0

4 074

VI. Rendkívüli bevételek

0

0

VII. Rendkívüli ráfordítások

0

0

VIII. Fizetett, fizetendő hozamok

0

0

106 364

-240 251

III. Egyéb bevételek IV. Működési költségek

Tárgyévi eredmény (I.-II.+III.-IV.-V.+VI.-VII.-VIII.)

Budapest, 2016. április 29. "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."

AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap

- Kiegészítő melléklet a 2015. évi Éves beszámolóhoz


2015.

Általános rész A Társaság bemutatása Az Aegon Lengyel Részvény Befektetési Alapot (továbbiakban: az "Alap") a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelet KE-III-50073/2011. számú határozatával vette nyilvántartásba. Az Alap működését 2011. november 18-án kezdte meg. Lajstromszáma 1111-479. Az Alap kezelését az Aegon Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. (továbbiakban: az "Alapkezelő") végzi (Székhely: 1091 Budapest, Üllői út 1., honlap: http://www.aegonalapkezelo.hu). Az Alap az üzleti évről mérleget és eredménykimutatást készít a 215/2000. Kormányrendelet által előírt tagolás szerint. Az Éves beszámolót aláíró, a Társaság képviseletére jogosult vezető tisztségviselők neve, és lakóhelye (SzTv. 89 (4) d. pont): Kocsis Bálint (1121 Budapest, Lidérc u. 18.) az Alapkezelő vezérigazgatója Kadocsa Péter (1025 Budapest, Pusztaszeri út 29/C. I/3.) az Alapkezelő vezérigazgatója A könyvviteli szolgáltatás irányításáért, vezetéséért és az éves beszámoló összeállításáért felelős személy neve, regisztrációs száma, anyja neve, születési helye (SzTv. 88§ (9) pont): Név: Kollár Tamás Regisztrációs száma: 190105 Anyja neve: Ladányi Katalin Születési helye: Budapest Az éves beszámolót a 2014. évi XVI. tv értelmében, a Felügyelet álláspontjával összhangban könyvvizsgáló nem hitelesítette. Az éves jelentés könyvvizsgálatára vonatkozó információk: A megbízott könyvvizsgáló társaság: PricewaterhouseCoopers Könyvvizsgáló Kft. 1055 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 78. Cégjegyzékszám: 01-09-063022 Nyilvántartásba vételi szám: 001464 Az auditáló társaság munkatársa: Szabados Szilvia Kamarai tagsági szám: 005314

Az alap bemutatása Az Alap 2011 novemberében indult. Az AEGON Lengyel Részvény Alap befektetési stratégiája: az Alapkezelő szándékai szerint az Alap portfolióját devizakülföldi társaságok nyilvános forgalomba hozatal során kibocsátott részvényei alkotják túlnyomórészt. Az elsődleges befektetési célpontok azon vállalatok tőzsdén forgalmazott értékpapírjai, mely cégek Lengyelországban tevékenykednek, illetve bevételeik jelentős részét innen nyerik, vagy részvényeik be vannak vezetve a Varsói Tőzsdére. Az alap befektethet más közép-kelet európai vállalatok részvényeibe is. Az Alapkezelő ide sorolja az alábbi országokat:

Kiegészítő melléklet - ”A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva”

2. oldal


2015.

Ausztria, Csehország, Magyarország, Oroszország, Románia, és Törökország, ám a portfólió döntő részét mindig a Varsói Tőzsdére bevezetett vállalatok részvényei fogják alkotni. A részvénybefektetések között csakis a nyilvánosan forgalomba hozott tőzsdén jegyzett vagy bevezetés alatt álló papírokat vásárolja. Számviteli politika Az eszközök és források értékelésére a Számviteli Törvény és a Kormányrendelet tételes előírásokat tartalmaz, amelyektől nem térünk el. Az értékelésnél a vállalkozás folytatásának elvéből kell kiindulni. Értékpapírok: A befektetési alap eszközeit negyedévek végén a letétkezelő által meghatározott piaci értékre kell beértékelni. Év közben tényleges beszerzési áron kell nyilvántartani a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközök között bemutatott értékpapírokat; Ha az értékpapírt az értékpapírtőzsdén jegyzik vagy forgalmazzák, azt a forgalommal súlyozott tőzsdei átlagárfolyamon, a tőzsdén nem, de a nyilvános értékpapír-forgalomban forgalmazott értékpapírt a napi (záró) árfolyamon kell a nettó eszközérték kiszámításánál figyelembe venni. Egyéb értékpapírok értékelési módszere az Alapok kezelési szabályzatában megtalálhatók. Negyedév végi (és év végi) beértékeléskor az értékpapírok piaci értékének és az értékpapír beszerzési értéke, valamint - a korábbi értékelések alapján elszámolt és nyilvántartott - értékkülönbözete együttes értékének különbözetét az értékkülönbözettel és a tőkeváltozással (tőkenövekménnyel) szemben kell elszámolni. Az Alapok és az Alapkezelő közötti elszámolások (kezelési költség felszámítása, kezelési költség pénzügyi rendezése) a befektetési alap és az alapkezelő könyvviteli nyilvántartásaiban - egymástól elkülönítetten egyidejűleg könyvelendők. Származékos ügyletek: A negyedévek végén nyitott származékos ügyletek piaci értékét a származékos ügyletek beértékelési különbözete soron kell elszámolni az értékelési különbözet tartalékával szemben. A nyitott származékos ügyletek beértékelését negyedévente el kell végezni. Követelések és források: Könyv szerinti értéken tartjuk nyilván a követeléseket; a pénzeszközöket; a saját tőkét; a céltartalékot; a kötelezettségeket; az aktív és passzív időbeli elhatárolásokat. A külföldi pénzértékre szóló követelések és kötelezettségek, valamint a valutakészletek és devizabetétek piaci értékének meghatározásánál az MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamnak az értékelés napján érvényes értékét kell alapul venni – könyv szerinti értékről piaci értékre történő beértékelése szintén negyedévente végzendő. Az értékelési eljárások esetleges megváltoztatását a Számviteli Politikában - indoklással együtt - írásban rögzíteni kell. A változás tényét, valamint az eszközökre, forrásokra és az eredményre gyakorolt számszerűsített hatását a kiegészítő mellékletben be kell mutatni.


3. oldal


2015.

Kiegészítések a Mérleghez A) Befektetett eszközök Az Alap 2015.12.31-én nem rendelkezett Befektetett pénzügyi eszközökkel, az állományban lévő értékpapírok vásárlása forgatási céllal történt.

B) Forgóeszközök A Követelések értéke a mérleg fordulónapján 14.678 eFt, ami áthúzódó osztalékkövetelésből és befektetési jegy forgalmazásából ered. adatok eFt-ban

Követelések Osztalék követelés Áthúzódó befektetési jegy forgalmazás

Összesen:

2014 14 618 24 853

39 471

2015 0 14 678

Vált. -14 618 -10 175

Vált.% 0% -41%

14 678

-24 793

-63%

A forgóeszközök között kimutatott értékpapírok értéke a következőkből tevődik össze: adatok eFt-ban

Értékpapírok Értékpapírok beszerzési értéke Értékpapírok értékelési különbözete kamatból Értékpapírok értékelési különbözete egyéb piaci értékítéletből

2014 4 676 316 0

Összesen:

4 506 618

-169 698

2015 11 143 843 0

Vált. 6 467 527 0

Vált.% 138% 0%

-1 300 086 -1 130 388

666%

9 843 756

5 337 138

118%

Az értékpapírok névértékének, beszerzési értékének, a mérleg fordulónapján kimutatott piaci értékének és értékelési különbözetének részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza. Az értékelési különbözet összege a beszerzési érték és a 2001. évi CXX. Törvény, a 215/2000. számú Kormányrendelet, valamint az Alap mindenkori érvényes Tájékoztatója által meghatározott értékelés szerinti piaci érték különbözetének eredménye. Az értékesített értékpapírok könyv szerinti kivezetési értéke a FIFO módszerrel került meghatározásra. A Pénzeszközök értéke 2015. december 31-én 351.183 eFt volt, amely a Letétkezelőnél vezetett következő számlákból tevődik össze: adatok eFt-ban

Számla típusa HUF PLN CZK EUR

Összesen:

2014 13 311 262 167 25 849 21 541

2015 74 605 233 335 43 242 2

Vált. 61 294 -28 832 17 393 -21 538

Vált.% 460% -11% 67% -100%

322 867

351 183

28 316

9%


4. oldal


2015.

C) Aktív időbeli elhatárolások Az Alapnak aktív időbeli elhatárolása 2015 év végén nem volt. D) Származtatott ügyletek értékelési különbözete Az Alap eszközei között származtatott ügyletek is szerepelnek. Ezek év végi beértékelési különbözetének nettó értéke látható a D) soron, de az idei évben az Alap származtatott ügyleteinek év végi átértékeléséből nem származik értékelési különbözete, mivel a mérleg fordulónapon nyitott származékos ügylete nem volt.

E) Saját tőke A Saját tőke változása a következő: Saját tőke

2014

2015

Vált.

adatok eFt-ban Vált.%

Indulótőke: Forgalomban lévő befektetési jegyek névértéke Kibocsátott befektetési jegyek névértéke Visszavásárolt befektetési jegyek névértéke

3 878 560 5 799 530 1 920 970

9 352 784 10 845 544 1 492 761

5 474 224 5 046 015 -428 209

141% 87% -22%

1 993 592 1 180 371 -1 300 086 -1 130 389 321 936 106 364 -240 251 -346 615

145% 666% 49% -326%

Tőkenövekmény: Visszavásárolt bef. jegyek bevonási értékkülönbözete Értékpapírok értékelési különbözetéből Előző évek eredményből Üzleti év eredményéből

Összesen:

813 221 -169 698 215572 106 364

4 844 019

10 127 974

5 283 954

109%

F) Céltartalék Céltartalék képzésére 2015-ben nem került sor.

G) Kötelezettségek A Kötelezettségek értékének változása a következő: Kötelezettségek Aegon Mo. Befektetési Alapkezelő Zrt. (alapkez. díj, főforg. jut, sikerdíj) Unicredit Bank Zrt. (letétkezelői díj) Aegon Mo. Befektetési Alapkezelő Zrt. (bizományosi díj) Concorde Zrt. (forg.jut.) PWC Könyvvizsgáló Kft. (audit díj) Befektetési jegy visszaváltás

Összesen:

2014

2015

Vált.

adatok eFt-ban Vált.%

22 185 399

44 451 857

22 267 458

100% 115%

1833 4 0 0

5 830 2 199 28 128

3 997 -2 199 28 128

218% -51% 0% 0%

24 421

79 467

55 047

225%


5. oldal


2015.

H) Passzív időbeli elhatárolások A Passzív időbeli elhatárolások összetevői az üzleti évet terhelő, de a mérleg fordulónapját követően kiszámlázásra és pénzügyi rendezésre kerülő alábbi tételek: Passzív időbeli elhatárolások Könyvvizsgálói díj Felügyeleti díj Különadó

Összesen:

2014

2015 194 321 0

199 659 1 318

515

2 177

adatok eFt-ban Vált. Vált.% 6 3% 338 105% 1 318 0%

1 662

323%

Az Alap mérlegének aktív és passzív oldala egyezően 10.209.618 eFt volt.


6. oldal


2015.

Kiegészítések az Eredménykimutatáshoz Az Alap tárgyévi eredménye 240.251 eFt veszteség. A Pénzügyi műveletek bevételeinek értéke: Pénzügyi műveletek bevételei Pénzintézettől kapott kamatok Részvények ár- és árfolyamnyeresége Részvények osztaléka Pénzeszközök év végi átértékeléséből származó nyereségek Repó ügyletek kapott kamata Devizás eszközök és kötelezettségek pénzügyi rendezésének árfolyamnyeresége

Összesen:

adatok eFt-ban Vált. Vált.% 2 147 83% 224 880 160% 45 215 31%

2014 2 573 140 170 145 576

2015 4 720 365 050 190 791

432 0

0 31

-432 31

-100% 0%

0

40

40

0%

288 751

560 632

271 881

94%

A Pénzügyi műveletek ráfordításainak összetevői: Pénzügyi műveletek ráfordítása Részvények ár- és árfolyamvesztesége Pénzeszközök év végi átértékeléséből származó veszteség Devizás eszközök és kötelezettségek pénzügyi rendezésének árfolyamvesztesége

Összesen:

2014 121 690

2015 661 310

0

17 273

adatok eFt-ban Vált. Vált.% 539 620 443% 17 273

0%

134

111

-23

-17%

121 824

678 694

556 870

457%

Működési költségként a következő került kimutatásra: Működési költségek Alapkezelői díj Letétkezelői díj Sikerdíj Főforgalmazói jutalék Forgalmazói jutalék Felügyeleti díj Bankköltség Tranzakciós díjak Könyvvizsgálati díj Megbízási díj Keler díj

Összesen:

2014 24 526 3 184 18 557 2 274 6 945 124 3 405 387 7 755 11

2015 47 350 6 709 38 266 4 122 12 2 036 84 1 771 399 17 337 32

61 174

118 118


adatok eFt-ban Vált. Vált.% 22 824 93% 3 524 111% 19 710 106% 1 848 81% 6 101% 1 091 115% -40 -32% -1 634 -48% 11 3% 9 582 124% 21 189%

56 944

93%

7. oldal


2015.

Az Alapnál 2015-ben Egyéb bevételként 3 eFt lett elszámolva, mely kerekítési különbözetekből származott. Egyéb ráfordításként 4 074 eFt jelentkezett, melyből 4 073 eFt a befektetési alapok különadójából, 1 eFt pedig kerekítési különbözetekből állt. Rendkívüli ráfordítás és Rendkívüli bevétel nem merült fel. A befektetési jegyek névértéke után az Alap nem fizetett hozamot. Az alapnak nem volt kapott, ill. adott fedezete, biztosítéka, óvadéka, garancia- és kezességvállalása. Az Alapkezelő nem vállal ígéretet hozam, illetve tőke megóvására. Az Alap Portfolió jelentését a 2. sz. melléklet tartalmazza, amely a tárgyév utolsó hivatalosan közzétett napi nettó eszközérték számításának napjára, 2015.12.31-re készült. A Mérlegbéli és Kiegészítő melléklet táblázataiban lévő adatok és a 2. számú mellékletben található Portfoliójelentés összehasonlíthatóságát a nyilvántartásból adódó eltérések nehezítik. A számviteli rendszer nyilvántartásának a 2000. évi C. Számviteli Törvénynek, illetve a 215/2000. Kormányrendeletnek való megfelelősége érdekében a mérlegsorok eltérhetnek a Porfoliójelentés soraitól, de természetesen a Saját tőke egyezősége mellett. Ennek lehetséges okai a következők: - Az alapra terhelt díjak eltérnek a két kalkulációban (számviteli értelemben december 31-ig számított díjak, míg az analitikus nyilvántartás szerint az utolsó hivatalosan közzétett napi nettó eszközérték számításának napjáig felszámított díjak kerülnek a kötelezettségek közé). - A Kiegészítő melléklet táblái között található ”Kötelezettségek” tábla a kötelezettségeket szállítónkénti felbontásban tartalmazza, míg a jelentés költségtípusonként, így az nehezen összehasonlítható. - Passzív időbeli elhatárolások a Portfoliójelentésben nem szerepelnek, ezek a tételek ott a „Kötelezettségek” soraiban szerepelnek. - A bankszámlaegyenlegek a számlavezető bankok utólagos „visszakönyvelései” miatt eltérhetnek, és így egyenlegük a Portfoliójelentésben a „Követelések” és a „Folyószámla” sorokon szerepelhet megosztva. - Az áthúzódó befektetési jegy forgalmazás a Portfoliójelentésben megosztva a „Követelések” és a „Kötelezettségek” sorokon szerepel, míg a számviteli kimutatásban egy összegben a „Követelések” között. Az értékpapírok összetételét és beértékelését részletező 1. sz. melléklet 2015. december 31-i árfolyamon mutatja a papírokat, míg a nettó eszközérték kalkulációt tartalmazó 2. sz. melléklet az utolsó olyan kereskedési napra, melyre nettó eszközérték kalkulációt számítottak. Budapest, 2016. április 29.


8. oldal

Cash-flow kimutatás AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap 2015. év Megnevezés 1 Tárgyévi eredmény (befolyt bérleti díjak, kapott hozamok nélkül) +/2 Elszámolt amortizáció + 3 Elszámolt értékvesztés és visszaírás +/4 Elszámolt értékelési különbözet +/5 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/6 Ingatlan befektetések értékesítésének eredménye +/7 Értékpapír befektetések értékesítésének, beváltásának eredménye +/8 Befektetett eszközök állományváltozása +/9 Forgóeszközök állományváltozása -/+ 10 Rövid lejáratú kötelezettség állományváltozása +/11 Hosszú lejáratú kötelezettség állományváltozása +/12 Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása -/+ 13 Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása -/+ I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszközváltozás 14 Ingatlanok beszerzése 15 Ingatlanok eladása + 16 Befolyt bérleti díjak + 17 Értékpapírok beszerzése 18 Értékpapírok eladása, beváltása + 19 Kapott hozamok + II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás 20 Befektetési jegy kibocsátás + 21 Befektetési jegy kibocsátás során kapott apport 22 Befektetési jegy visszavásárlása 23 Befektetési jegyek után fizetett hozamok 24 Hitel, illetve kölcsön felvétele + 25 Hitel illetve kölcsön törlesztése 26 Hitel és kölcsön uután fizetett kamat III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás IV. Pénzeszközök változása (+/-I. +/-II. +/-III. sorok) "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."

2014 106 364 0 0 0 0 0 0 0 -3 115 121 5 626 0 0 -18 -3 003 150 0 0 0 0 0 0 0 -1 456 282 0 4 730 090 0 0 0 0 3 273 808 270 658

2015 -240 251 0 0 0 0 0 0 0 -6 442 734 55 046 0 0 1 662 -6 626 278 0 0 0 0 0 0 0 5 046 015 0 1 608 580 0 0 0 0 6 654 595 28 316

1. számú melléklet

Adatok Ft-ban Értékpapír

SERINUS ENERGY összesen KOFOLA CS A.S. összesen Magyar Telekom Nyrt. részv. összesen MOL Nyrt. részvény demat összesen ALIOR BANK összesen Amica Wronki SA összesen AMREST HOLDING összesen APATOR összesen Asseco összesen ASTARTA Holding összesen Bank Handlowy összesen Bank Millennum összesen Bank Pekao SA összesen BIOTON összesen BOGDANKA összesen BORYSZEW összesen Budimex összesen BZW BK összesen CCC összesen CD PROJECT RED összesen Ciech összesen Comarch összesen CYFROWY POLSAT összesen Echo Investment összesen Emperia Holding összesen ENEA SA összesen ENERGA összesen Eurocash összesen Fabryki Mebli Forte SA összesen GET BANK összesen GETIN HOLDING SA összesen GRUPA KETY összesen GTC összesen ING Bank Slaski összesen Integer összesen INTER CARS összesen JSW összesen KERNEL összesen KGHM összesen KRUK összesen Lotos összesen LPP összesen MBANK SA összesen Medicalgorithmics SA összesen NETIA összesen Neuca SA összesen Orange Polska összesen Orbis összesen Pbg összesen PGE összesen Pgnig összesen PKN összesen PKO Bank összesen PKP CARGO összesen Polimexms összesen PZU összesen Stomil Sanok SA összesen Synthos összesen TAURON összesen Torpol Sp. z o.o. összesen TRAKCJA SA összesen Warsaw Stock Exchange összesen Wawel SA összesen ZAKLADY AZOTOWE W TARNOWIE összesen ZE PAK összesen Részvények összesen:

Devizanem

CAD CZK HUF HUF PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN

Kibocsátó

SERINUS ENERGY KOFOLA CS A.S. Magyar Telekom Távközlési Nyrt. (Budapest) MOL Nyrt. ALIOR BANK SA Amica Wronki SA AMREST HOLDINGS ORD APATOR SA Asseco ASTARTA Holding NV Bank Handlowy SA Bank Millennium SA Bank Pekao SA BIOTON BOGDANKA BORYSZEW Budimex BZW BK CCC CD PROJECT RED Ciech Comarch CYFROWY POLSAT SA Echo Investment Emperia Holding ENEA SA ENERGA SA Eurocash Fabryki Mebli Forte SA GET Bank SA GETIN HOLDING SA GRUPA KETY SA Globe Trade Centre ING Bank Slaski Integer PL INTER CARS ORD Jastrzebska Spolka Weglowa KERNEL HOLDING SA KGHM Ploska SA KRUK SA MGMT Company LPP MBANK SA Medicalgorithmics SA NETIA SA Neuca SA Orange Polska Orbis SA Pbg PGE Pgnig PL Koncern Naftowy PKO Bank PKP CARGO SA Polimexms POWSZECHNY ZAKŁAD UBEZPIECZEŃ Stomil Sanok SA Synthos TAURON POLSKA ENERGIA SA Torpol Sp. z o.o. TRAKCJA SA Varsói Tőzsde Wawel SA ZAKLADY AZOTOWE W TARNOWIE ZE PAK

Névérték

Nyilvántartási ár

Beértékelési különbözet

Beértékelési ár

589 16 667 98 192 3 000 37 470 4 610 14 830 17 090 45 089 65 29 977 512 158 68 023 1 600 1 416 64 703 8 549 16 020 22 357 70 470 23 345 333 126 980 143 219 17 405 112 295 109 477 27 680 14 490 943 714 144 002 6 980 132 674 24 677 4 450 7 760 17 071 43 406 82 330 16 165 77 006 558 8 259 670 140 947 1 830 345 162 10 720 850 413 947 883 182 163 701 437 679 25 362 421 286 090 16 605 261 295 357 462 40 000 37 500 24 980 441 34 476 3 725

547 352 98 176 964 37 905 486 44 877 555 224 777 741 55 670 891 160 815 619 49 337 122 170 354 651 232 295 178 725 711 250 197 870 827 840 823 770 784 12 892 862 29 059 249 111 299 637 349 991 008 268 799 170 115 787 958 111 523 804 3 116 303 224 441 422 69 249 861 90 215 349 111 534 651 152 997 339 85 415 768 59 354 780 67 741 561 24 614 203 143 830 083 57 814 443 246 911 139 60 854 550 146 248 190 54 825 256 123 620 563 610 564 612 191 325 572 166 929 559 323 537 786 244 282 943 12 204 307 57 334 491 41 524 380 220 879 448 42 422 580 1 423 859 554 401 787 378 351 206 774 199 072 1 009 536 771 143 609 547 2 365 291 904 013 596 75 242 506 86 744 039 78 045 358 23 961 600 26 170 560 87 967 444 42 915 298 215 011 711 6 507 328

54 735 94 571 891 39 865 952 42 765 000 183 044 322 58 925 204 205 027 301 41 178 150 188 135 115 164 734 158 331 739 209 184 584 717 065 135 1 402 204 3 454 483 22 339 487 121 833 851 334 219 493 227 546 930 114 664 485 147 483 438 2 789 912 194 767 613 72 593 987 87 454 277 93 215 855 101 653 161 98 618 581 56 840 850 41 595 138 12 905 632 160 491 000 69 685 559 212 366 289 27 132 451 135 671 805 13 355 480 153 371 889 383 985 095 206 621 677 152 735 241 227 705 277 190 505 728 10 901 831 55 911 420 48 382 005 166 332 739 48 351 960 111 145 388 925 311 333 475 746 815 928 510 878 711 409 127 510 052 178 138 714 970 151 67 699 083 73 131 924 75 626 377 36 494 928 34 847 588 65 969 357 38 518 678 251 994 393 2 462 747

6 604 196

11 143 842 660

9 843 756 220

-

-

-

-

492 616 3 605 072 1 960 466 2 112 555 41 733 418 3 254 313 44 211 682 8 158 972 17 780 464 67 560 20 393 971 41 013 285 110 775 688 631 420 9 438 379 6 719 761 10 534 214 15 771 515 41 252 239 1 123 473 35 959 634 326 392 29 673 809 3 344 126 2 761 073 18 318 796 51 344 178 13 202 812 2 513 930 26 146 423 11 708 571 16 660 918 11 871 117 34 544 850 33 722 099 10 576 385 41 469 776 29 751 326 226 579 518 15 296 105 14 194 318 95 832 509 53 777 215 1 302 476 1 423 072 6 857 625 54 546 708 5 929 379 1 312 714 165 476 475 44 875 460 41 729 438 130 825 362 16 099 495 2 187 153 189 043 445 7 543 422 13 612 115 2 418 981 12 533 328 8 677 028 21 998 087 4 396 620 36 982 681 4 044 581

- 1 300 086 440

Felhalmozott kamat %

Felhalmozott kamat tartalom

Lineáris amortizációs érték (kamat)

Egyéb értékelési különbözet -

-

-

-

492 616 3 605 072 1 960 466 2 112 555 41 733 418 3 254 313 44 211 682 8 158 972 17 780 464 67 560 20 393 971 41 013 285 110 775 688 631 420 9 438 379 6 719 761 10 534 214 15 771 515 41 252 239 1 123 473 35 959 634 326 392 29 673 809 3 344 126 2 761 073 18 318 796 51 344 178 13 202 812 2 513 930 26 146 423 11 708 571 16 660 918 11 871 117 34 544 850 33 722 099 10 576 385 41 469 776 29 751 326 226 579 518 15 296 105 14 194 318 95 832 509 53 777 215 1 302 476 1 423 072 6 857 625 54 546 708 5 929 379 1 312 714 165 476 475 44 875 460 41 729 438 130 825 362 16 099 495 2 187 153 189 043 445 7 543 422 13 612 115 2 418 981 12 533 328 8 677 028 21 998 087 4 396 620 36 982 681 4 044 581

-1 300 086 440


Total:

6 604 196

11 143 842 660

9 843 756 220

-1 300 086 440

-1 300 086 440

"A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."

diszkont papírok esetén az amortizáció kamatbevételnek minősül kamatozó papírok esetén csak a felhalmozott kamat minősül kamatbevételnek, minden más egyéb beértékelési különbözet



beértékelési különbözet


Portfolió jelentés értékpapíralapra Alapadatok: Aegon Lengyel Részvény Befektetési Alap, 1111-479 AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. Unicredit Bank Hungary Zrt. PLN T nap 2015.12.31 137 863 540 PLN

Alap neve, lajstromszáma: Alapkezelő neve: Letétkezelő neve: Alapdeviza: NEÉ számítás típusa: Tárgynap: Saját tőke:

Sorozatok sorozat A B I

deviza PLN HUF PLN

1 jegyre jutó NEÉ 1 1.092379 1.074881

darabszám

érték

PLN 2 161 363 831 2 361 028 460 HUF 98 358 062 105 723 212 PLN

A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása: Összeg/Érték

I. Kötelezettségek I/1. Hitelállomány:

Hitelező

Futamidő

0 0 1 100 465 382 902 81 541 19 5 429 66 058 9 483 8 973 520 916 18 144 7 000

Egyéb kötelezettségek: Átmenő befektetési jegy visszaváltás Bizományosi díj Egyéb kötelezettség Könyvvizsgálói díj Vagyonkezelői díj Letétkezelői díj PSZÁF díj Sikerdíj Vezető forgalmazó díja Tranzakciós (lk.) díj Befektetési jegy visszaváltás I/3. Céltartalékok: I/4 Passzív időbeli elhatárolások: Kötelezettség össz.: II. Eszközök II/1. Folyószámla, készpénz: számla Lengyel Részvény befszámla - Unicredit Lengyel Részvény PLN befszámla - Unicredit Lengyel Részvény CZK befszámla - Unicredit Lengyel Részvény EUR befszámla - Unicredit II/2. Egyéb követelés: Átmenő befektetési jegy jegyzés Befektetési jegy jegyzés II/3. Lekötött bankbetétek II/3.1. Max 3 hó lekötésű: II/3.2. 3 hónapnál hosszabb lekötésű: II/4. Értékpapírok: II/4.1. Állampapírok: II/4.1.1. Kötvények: II/4.1.2. Kincstárjegyek: II/4.1.3. Egyéb jegybankképes ép.: II/4.1.4. Külföldi állampapírok: II/4.2. Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítő ép.: II/4.2.1. Tőzsdére bevezetett: II/4.2.2. Tőzsdén kívüli: II/4.2.3. Külföldi kötvények: II/4.3. Részvények: II/4.3.1. Tőzsdére bevezetett: Magyar Telekom Nyrt. részv. MOL Nyrt. részvény demat II/4.3.2. Külföldi részvények: ALIOR BANK Amica Wronki SA AMREST HOLDING APATOR Asseco ASTARTA Holding Bank Handlowy Bank Millennum Bank Pekao SA BIOTON BOGDANKA BORYSZEW Budimex BZW BK CCC CD PROJECT RED Ciech Comarch

deviza HUF PLN CZK EUR

ISIN

egyenleg 74 605 059,00 3 176 350,99 3 734 156,55 6,69

Bank

Futamidő

Devizanem

Mennyiség

0 0 1 100 465 Összeg/Érték 4 780 608 érték 1 015 588 3 176 351 588 641 29 199 815 199 815

134 001 582

HU0000073507 HU0000068952

HUF HUF

98 192 3 000

PLALIOR00045 PLAMICA00010 NL0000474351 PLAPATR00018 PLSOFTB00016 NL0000686509 PLBH00000012 PLBIG0000016 PLPEKAO00016 PLBIOTN00029 PLLWBGD00016 PLBRSZW00011 PLBUDMX00013 PLBZ00000044 PLCCC0000016 PLOPTTC00011 PLCIECH00018 PLCOMAR00012

PLN PLN EUR PLN PLN EUR PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN

37 470 4 610 14 830 17 090 45 089 65 29 977 512 158 68 023 1 600 1 416 64 703 8 549 16 020 22 357 70 470 23 345 333

134 001 582 1 124 843 542 689 582 154 132 876 739 2 491 755 802 140 2 791 006 560 552 2 561 055 2 243 2 155 346 2 847 598 9 761 301 19 088 47 025 304 104 1 658 506 4 549 680 3 097 562 1 560 911 2 007 670 37 979

(%) 0,00% 0,00% 100,00% 34,79% 7,41% 0,00% 0,49% 6,00% 0,86% 0,82% 47,34% 1,65% 0,64% 0,00% 0,00% 0,00% 100,00% (%) 3,44% % 0,73% 2,29% 0,42% 0,00% 0,14% 0,14% 0,00% % % % 96,42% % % % % % % % % % 96,42% 0,81% 0,39% 0,42% 95,61% 1,79% 0,58% 2,01% 0,40% 1,84% 0,00% 1,55% 2,05% 7,02% 0,01% 0,03% 0,22% 1,19% 3,27% 2,23% 1,12% 1,44% 0,03%


CYFROWY POLSAT Echo Investment Emperia Holding ENEA SA ENERGA Eurocash Fabryki Mebli Forte SA GET BANK GETIN HOLDING SA GRUPA KETY GTC ING Bank Slaski Integer INTER CARS JSW KERNEL KGHM KOFOLA CS A.S. KRUK Lotos LPP MBANK SA Medicalgorithmics SA NETIA Neuca SA Orange Polska Orbis Pbg PGE Pgnig PKN PKO Bank PKP CARGO Polimexms PZU SERINUS ENERGY Stomil Sanok SA Synthos TAURON Torpol Sp. z o.o. TRAKCJA SA Warsaw Stock Exchange Wawel SA ZAKLADY AZOTOWE W TARNOWIE ZE PAK II/4.3.3. Tőzsdén kívüli: II/4.4. Jelzáloglevelek: II/4.4.1. Tőzsdére bevezetett: II/4.4.2. Tőzsdén kívüli: II/4.5. Befektetési jegyek: II/4.5.1. Tőzsdére bevezetett: II/4.5.2. Tőzsdén kívüli: II/4.6. Kárpótlási jegy: II/5. Aktív időbeli elhatárolások: II/6. Határidős ügyletek: II/6.1. Származtatott ügyletek): II/6.1.1. Futures: II/6.1.2. Forward: Eszközök összesen: "A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva."

PLCFRPT00013 PLECHPS00019 PLELDRD00017 PLENEA000013 PLENERG00022 PLEURCH00011 PLFORTE00012 PLGETBK00012 PLGSPR000014 PLKETY000011 PLGTC0000037 PLBSK0000017 PLINTEG00011 PLINTCS00010 PLJSW0000015 LU0327357389 PLKGHM000017 CZ0009000121 PLKRK0000010 PLLOTOS00025 PLLPP0000011 PLBRE0000012 PLMDCLG00015 PLNETIA00014 PLTRFRM00018 PLTLKPL00017 PLORBIS00014 PLPBG0000029 PLPGER000010 PLPGNIG00014 PLPKN0000018 PLPKO0000016 PLPKPCR00011 PLMSTSD00019 PLPZU0000011 CA81752K1057 PLSTLSK00016 PLDWORY00019 PLTAURN00011 PLTORPL00016 PLTRKPL00014 PLGPW0000017 PLWAWEL00013 PLZATRM00012 PLZEPAK00012

PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN CZK PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN PLN

126 980 143 219 17 405 112 295 109 477 27 680 14 490 943 714 144 002 6 980 132 674 24 677 4 450 7 760 17 071 43 406 82 330 16 667 16 165 77 006 558 8 259 670 140 947 1 830 345 162 10 720 850 413 947 883 182 163 701 437 679 25 362 421 286 090 589 16 605 261 295 357 462 40 000 37 500 24 980 441 34 476 3 725

2 651 342 988 211 1 190 502 1 268 934 1 383 789 1 342 480 773 766 566 228 175 682 2 184 740 948 619 2 890 911 369 350 1 846 880 181 806 2 087 829 5 227 132 1 287 393 2 812 710 2 079 162 3 099 718 2 593 326 148 405 761 114 658 617 2 264 263 658 208 1 513 5 294 382 4 539 555 11 107 113 11 961 767 1 735 775 2 425 9 732 782 745 921 578 995 534 1 029 491 496 800 474 375 898 031 524 349 3 430 362 33 525

0 0 Nyitott nennyiség

138 982 004

1,91% 0,71% 0,86% 0,91% 1,00% 0,97% 0,56% 0,41% 0,13% 1,57% 0,68% 2,08% 0,27% 1,33% 0,13% 1,50% 3,76% 0,93% 2,02% 1,50% 2,23% 1,87% 0,11% 0,55% 0,47% 1,63% 0,47% 0,00% 3,81% 3,27% 7,99% 8,61% 1,25% 0,00% 7,00% 0,00% 0,66% 0,72% 0,74% 0,36% 0,34% 0,65% 0,38% 2,47% 0,02% % % % % % % % 0% 0% % % % % 100,00%

AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap - Üzleti jelentés 2015. december 31.


2015.

Gazdasági környezet Globális gazdasági környezet

A befektetési hangulat romlásával kezdődött az idei év: a kockázatos eszközök piacán kibontakozó A 2015-ös év számos fordulatban bővelkedett. A befektetői érdeklődés középpontjában alapvetően a globális GDP növekedési kilátások, a különösen fejlett piacokon tapasztalható stagnáló infláció és a jegybankok válaszlépései álltak. Az SNB az év első negyedévében feladta az EURCHF árfolyampadló védelmét, ami jelentős volatilitást váltott ki a piacon, leértékelve a kelet-közép európai devizákat. Az év márciusban az EKB megkezdte régóta várt mennyiségi lazítási programját, ami egy ideig pozitív tartományba terelte az inflációs várakozásokat, egyfajta “reflációs” forgatókönyvet vetítve előre és rekordmélységbe húzta a 10 éves német állampapírok hozamát. Az előző évhez képest a geopolitikai feszültségek sem hagytak alább. Az orosz-ukrán konfliktus továbbra is rendezetlen maradt, az év második negyedévében pedig ismét előtérbe került a görög adósságválság. Mindemellett újabb kihívások is megjelentek, az Európába irányuló bevándorlási hullám megerősödésével és a szíriai konfliktus kiéleződésével. A nyári hónapok folyamán jelentős eséseket szenvedett el a kínai részvénypiac. A kínai gazdaság növekedésével kapcsolatos negatív hírek, illetve a jüan leértékelése tovább rontotta a hangulatot a részvénypiacokon. Ugyanakkor a nyersanyagpiacok is folyamatosan estek, különösen az olaj árfolyama került régóta nem látott mélypontokra. A befektetőket emellett tovább nyugtalanította a közelgő FED kamatemelés ténye, illetve a kamatemelési ciklus várható dinamikája. A feszültségek az év vége közeledtével sem hagytak alább, alapvetően a feltörekvő piacok és különösen Kína növekedési kilátásaival kapcsolatos félelmek állandósulása következtében. Mindemellett a FED kamatemelésével és az EKB további lazításával kibontakozó monetáris politikai divergencia is újabb kihívásokat állított a piacok elé. Vélhetően az utóbbi kérdés, illetve a feltörekvő piaci növekedési félelmek, valamint az olajár kilátásai maradnak a fő kérdések a 2016-ban. Magyarországi helyzet

Az ország makrogazdasági mutatói alapvetően pozitív irányban változtak az év során. A gazdasági növekedés mérséklődő dinamikával, de tovább fokozódott, a fiskális fegyelem változatlan maradt, míg az inflációs mutatók továbbra sem változtak érdemben. Az MNB monetáris lazítása tovább folytatódott, az alapkamatot 2,1%-ról újabb mélységbe, 1,35%-ig csökkentették. Az irányadó kamatláb vágása mellett, az MNB a monetáris politikai eszköztárat is átalakította, illetve újabb nemkonvencionális lépéseket helyezett kilátásba. Mindez a hazai kötvényhozamokra támogatóan hatott. Az év elejéhez képest a forint a dollárral szemben mintegy 10%-kal vesztett értékéből, míg az euróval szemben kismértékben erősödött. A hazai részvénypiac 2015-ben kiemelkedően teljesített.

Üzleti jelentés - ”A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva”

2.


2015.

Az Alap főbb jellemzői Az Alap célja, hogy a lengyel részvénypiac hozamából részesedjen, a lengyel gazdasági növekedésből a részvényárfolyamokon és az osztalékjövedelmeken keresztül profitáljon. A részvénybefektetések kockázati jellemzőinek megfelelően az Alap magas kockázatú befektetésnek minősül. Az Alapkezelő szándékai szerint az Alap portfólióját devizakülföldi társaságok nyilvános forgalombahozatal során kibocsátott részvényei alkotják túlnyomórészt. Az elsődleges befektetési célpontok azon vállalatok tőzsdén forgalmazott értékpapírjai, mely cégek Lengyelországban tevékenykednek, illetve bevételeik jelentős részét innen nyerik, vagy részvényeik be vannak vezetve a Varsói Tőzsdére. Az alap befektethet más közép-kelet európai vállalatok részvényeibe is. Az Alapkezelő ide sorolja az alábbi országokat: Ausztria, Csehország, Magyarország, Oroszország, Románia, és Törökország, ám a portfólió döntő részét mindig a Varsói Tőzsdére bevezetett vállalatok részvényei fogják alkotni. Az Alapkezelő az Alap portfóliójának kialakításakor a törvényi előírásokon túl, a biztonságot és a maximális diverzifikáció (kockázatmegosztás) elveit tartja szem előtt. Ennek alapján a részvénybefektetések között csakis a nyilvánosan forgalomba hozott tőzsdén jegyzett vagy bevezetés alatt álló papírokat vásárolja. A részvény befektetéseken belüli arányokat az alapkezelő úgy határozza meg, hogy az Alap - az Alapkezelő várakozásainak megfelelő jövőbeni kockázatok és hozamok függvényében - hosszabb távon megvalósítsa célját, az alap által meghirdetett benchmark hozamnál magasabb eredményt érjen el. Az Alap eszközeit 30%-ot meghaladó mértékben nem hazai devizában (HUF) tartja. A jelenlegi törvényi szabályozásnak megfelelően akár 100% is lehet a portfólióban a részvények aránya. Az alap referenciaindexe: 60% WIG20 Index + 35% MIDWIG Index + 5% WIBO3M Index. Letétkezelő: UniCredit Bank Hungary Zrt. Vezető forgalmazó: AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. Az Alap 2015-ös záró nettó eszközértéke 2,36 milliárd HUF („B” sorozat) és 105,72 millió PLN („I” sorozat).

A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja között a mérlegre, illetve az eredményre lényeges befolyású esemény nem történt. Budapest, 2016. április 29.

Üzleti jelentés - ”A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva”

3.

AEGON Lengyel Részvény Befektetési Alap december 31-i éves beszámolója

Recommend Documents