A

Adószám: Cégbíróság: Cégjegyzék szám:

21893335-2-11 Tatabányai Törvényszék Cégbírósága 11-09-013060

Várszínház és Kultúrmozgó Esztergom Nonprofit Kft. 2500 Esztergom, Imaház u. 2/A.

Kiegészítő melléklet az Egyszerűsített éves beszámolóhoz 2012.01.01.-2012.12.31.

Esztergom, 2013. április 10.

A vállalkozás vezetője P.h

I. ÁLTALÁNOS RÉSZ: 1. A gazdálkodó bemutatása 1.1. Alakulás, a gazdálkodó fő célja nonprofit kft. 2008. 01. 07. átalakulás Várszínház és Kultúrmozgó Esztergom Nonprofit Kft. Várszínház Esztergom Nonprofit Kft. 2500 Esztergom, Imaház u. 2/A.. 21893335-2-11 21893335-9001-572-11 11-09-013060 12025000-00146202-00100000 www.esztergomprogram.hu [email protected]

Működési forma Alapítás időpontja Alapítás módja Társaság neve Rövidített neve Székhelye Adószáma Statisztikai számjele Cégjegyzék száma Bankszámla száma Internetes megjelenése Elektronikus levelezési címe 1.2. Főbb szervezeti változások

A Felügyelő Bizottság tagjaiban egy változás történt: Lóki Henriett helyett 2013 01.17-től Stámusz Andrea az egyik tag. Cégbírósági bejegyzés: 2013.03.12. 1.3. Tevékenységi kör TEAOR szám

Megnevezés

9001’08

Előadó-művészet (főtevékenység)

9329’08

M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység

1.4. Tulajdonosok Név Esztergom Város Önkormányzata

Jegyzett tőke értéke 3.000.000 Ft

Jegyzett tőke arány 100 %

1.5. Az éves beszámoló aláírására jogosult: Név Maronka Csilla ügyvezető

Lakcím 2509 Esztergom, Szalézi út 8/C. 2.2.

1.6. A beszámoló összeállításáért felelős: Név Lakcím Csicsmann Judit 2534 Tát, Szent István út 46.

Reg.szám 173456

1.7 . A beszámoló könyvvizsgálója: Cégnév cím Regálé Account Kft. 6726 Szeged, Fogarasi u. 6/b/2. Könyvvizsgáló neve címe Csécsei Judit Eszter 6726 Szeged, Fogarasi u. 6/b/2.

MKVK.szám 002207 MKVK.szám 006407

1.8 . Felügyelő Bizottság tagjai 2012.06.14. - 12.31-ig Név Lóki Henriett Pál György Petrovics János

Lakcím 2500 Esztergom, Hunyadi J. u. 15. 2500 Esztergom, Monteverdi u. 3. 2500 Esztergom, Irinyi J. u. 2/b.

2. A számviteli politika meghatározó elemei: 2.1. Könyvvezetés módja, pénzneme A Társaság könyveit magyar nyelven, forintban, a kettős könyvvitel elvei, és szabályai szerint vezeti. 2.2. Beszámoló formája és típusa Beszámoló formája: Az eredmény megállapításának választott módja: A mérleg választott formája Az eredménykimutatás választott formája

egyszerűsített éves beszámoló összköltség eljárás „A” tipusú „A” tipusú

2.3. Mérleg fordulónapja, mérlegkészítés időpontja, üzleti év: Üzleti év Mérleg fordulónapja: Mérlegkészítés időpontja:

2012.01.01.-2012.12.31. 2012.12.31. 2013.02.28.

2.4. Jelentős és lényeges összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, vagy az 500 mFt-ot meghaladja A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibáknak minősülnek a feltárt hibák, ha összevont és göngyölített hatásukra a feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20%-kal változik. A hibák egyes üzleti évekre gyakorolt hatását a tárgyévi beszámoló kiegészítő mellékletében kell bemutatni. 2.6. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az értékcsökkenés elszámolása a számviteli politika előírásai szerint: Immateriális javak: Vagyoni értékű jogok leírását, a szerződésben meghatározott használati idő figyelembevételével határozzuk meg, ennek hiányában a leírási idő 6 év Szellemi termékek (saját előállítású, vagy vásárolt) leírási ideje 2 év Az alapítás-átszervezés aktivált értékének leírási ideje 5 év, a minőségbiztosítási rendszerek leírási ideje a szerződés szerinti érvényességi idő Tárgyi eszközök: Értékcsökkenésének meghatározásánál a bekerülési értéket a maradványértékkel csökkentjük és a várható használati idővel osztjuk. Az így meghatározott évenkénti leírási összeget a beszerzés évére időarányosan számoljuk el.

A maradványérték meghatározásánál a „likvidációs” módszert alkalmazzuk, melynek lényege a leírási időszak végén várható bevétel jelenértéke Nulla a maradványértéke azoknak az eszközöknek, melyek a leírási időszak végén várhatóan nem haladja meg a 100.000 Ft-ot A 100.000 Ft egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatba vételkor egy összegben leírásra kerül Terven felüli értékcsökkenési leírást számolunk el akkor: ha az immateriális jószág, tárgyi eszköz könyv szerinti értéke és piaci értéke közötti különbözet meghaladja a 100.000 Ft-ot ha az immateriális jószág, tárgyi eszköz feleslegessé vált, megrongálódott, megsemmisült, illetve hiányzik a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető 2.7. Értékvesztések elszámolása Értékvesztés elszámolására akkor kerül sor, ha a könyv szerinti értékhez képest az egyes tételek esetében a veszteség-jellegű különbözet tartós és jelentős. 2.8. Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek a mérlegben a tényleges bekerülési értékben jelennek meg. A saját termelésű készletek értékelése közvetlen önköltségen történik. 2.9. Közvetített szolgáltatások A közvetített szolgáltatások a mérlegben a tényleges bekerülési értékben jelennek meg. Év végi értékelésük a még tovább nem számlázott tételek bekerülési értékén nyilvántartások alapján történik. 2.10. Az adózott eredmény felhasználása A társaság 2012. évi eredményét (veszteség) eredménytartalékba helyezi. 2.11. A vagyoni pénzügyi helyzet mutatói: 1., 2. és 3. számú melléklet tartalmazza

II. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 3.1. Mérlegen kívüli egyéb tételek A társaságnak mérlegen kívüli egyéb kötelezettsége nincs. 3.2. Tisztségviselők díjazása Megnevezés ügyvezető igazgató

Bérek, tiszteletdíjak 2 640

Egyéb személyi jellegű 216

Járulékok 920

3.3. Lekötött tartalék tulajdonosi pótbefizetés

befizetés éve

befizetett összeg

2005

40.000

2006

14.000

2007

16.059

2008

13.000

összesen:

83.059

3.4. Létszámadatok, béradatok A tárgyévben foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma 5 fő. 2012. december 31-én teljes munkaidős munkavállaló 4 fő. Állománycsoport (eFt) Munkaviszonyban foglalkoztatottak Megbízási díjak

Bérköltség 12 412 672

Összesen:

13084

Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatottak egyéb személyi jellegű kifizetéseit mutatja be az alábbi táblázat: Állománycsoport (eFt) Saját személygépkocsi használat Természetbeni juttatások (SZÉP kártya és Erzsébet utalvány) Telefon használat és adója Üzleti vendéglátás és ajándék

Szem. jell. egyéb kif. 1 081 1 093 147 14

Összesen: 3.5. Függő és biztos kötelezettségvállalások Nincs. 3.6. Hátrasorolt eszközök értéke Nincs. 3.7. Visszavásárolt saját részvények Nincs. 3.8. Kapcsolt vállalkozásokkal szemben fennálló kötelezettségekre képzett céltartalék Nincs. 3.9. Mérleg fordulónapja és mérlegkészítés időpontja közötti események A társaság szállító tartozásainak 2,6 %-át kiegyenlítette.

2 335

III. SPECIFIKUS RÉSZ 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása Nincs. 4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok Nincs. 4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a Társaság a tárgyidőszakban nem élt. 4.4. Értékvesztések 2011. évben 68eFt értékvesztést számoltunk el a vevő követelésekre. 2012-ben nem számoltunk el. 4.5. Hosszú lejáratú kötelezettségek következő évi esedékes törlesztései Nincs. 4.6. Értékhelyesbítések Nincs 4.7. Forgóeszközök Forgóeszközök

e Ft

Áruk Egyéb követelések (adók, járulékok) Hitelezői igény kamata Pénzeszközök

940 20 043 3 103 3 684

Összesen:

27 770

4.8. Aktív időbeli elhatárolás Aktív időbeli elhatárolás Támogatási szerződés sz. összeg (2010. évről, hitelezői igény) Összesen:

e Ft 95 067 95 067

4.9. Passzív időbeli elhatárolás Passzív időbeli elhatárolás

e Ft

Telefon díjak Köztisztasági díj Áramdíj Vízdíj Távhődíj Jogdíjak Telefon magánhasználat 12.hó könyvelési díj és zárlati díj Könyvvizsgálói díj Támogatás Tagi kölcsön kamata

33 5 40 7 224 136 10 80 220 10 379 103

Összesen:

11 237

4.10. 5 évnél hosszabb kötelezettségek Nincs. 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Értékesítési árbevétel Az értékesítési árbevétel 2.397 eFt. belföldi értékesítésből származott. Az alábbi táblázat az árbevétel alakulását mutatja tevékenységenként. Megnevezés Közhasznú tevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen

eFt 126 2 271 2 397

5.2. Kapott támogatások Esztergom Város Önkormányzata közszolgáltatási szerződés szerint Nemzeti Kulturális Alap Korábban támogatásból besz. eszközök halasztott bevételeként elszámolt écs.

e Ft 20 001 900 1 319

Összesen:

22 220

5.3. Kutatás és kísérleti fejlesztés Nincs.

1. sz. melléklet Eszközök összetétele adatok 1000 Ft-ban Megnevezés

Előző év

Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapirok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

Részarány (%)

Tárgyév

Részarány (%)

Változás (%)

12 540 20 12 520 0 32 866 1 235 31 109 0 522 95 067

8,93 0,01 8,91 0,00 23,40 0,88 22,15 0,00 0,37 67,68

10 825 19 10 806 0 27 770 940 23 146 0 3 684 95 067

8,10 0,01 8,08 0,00 20,78 0,70 17,32 0,00 2,76 71,12

90,72 99,84 90,71 0,00 88,80 79,99 78,19 0,00 741,71 105,10

140 473

100,00

133 662

100,00

100,00

Források összetétele adatok 1000 Ft-ban Megnevezés Saját tőke Indulóvagyon Tőkeváltozás Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettség Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK(PASSZIVÁK)ÖSSZESEN

Előző év

Részarány (%)

Tárgyév

Részarány (%)

Változás (%)

58 122 3 000 0 83 059 0 -4 794 0 66 756 0 0 66 756 15 595

41,38 2,14 0,00 59,13 0,00 -3,41 0,00 47,52 0,00 0,00 47,52 11,10

56 284 3 000 0 83 059 0 -1 838 0 66 141 0 0 66 141 11 237

42,11 2,24 0,00 62,14 0,00 -1,38 0,00 49,48 0,00 0,00 49,48 8,41

101,77 105,10 0,00 105,10 0,00 40,29 0,00 104,13 0,00 0,00 104,13 75,73

140 473

100,00

133 662

100,00

100,00

2. sz. melléklet LIKVIDITÁSI MUTATÓK adatok 1000 Ft-ban Mutató megnevezése

Mutató számítása

Előző év

Tárgyév

Előző év Tárgyév

Változás

Lidviditási mutató I.

Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

32 866 66 756

27 770 66 141

49,23

41,99

85,28

Lidviditási mutató II.

Forgóeszközök-Készletek Rövid lejáratú kötelezettségek

31 631 66 756

26 830 66 141

47,38

40,56

85,61

Lidviditási mutató III.

Pénzeszk.+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek

522 66 756

3 684 66 141

0,78

5,57

712,31

Lidviditási mutató IV.

Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek

522 66 756

3 684 66 141

0,78

5,57

712,31

PÉNZÜGYI STRUKTÚRA MUTATÓI adatok 1000 Ft-ban Mutató megnevezése

Mutató számítása

Előző év

Tárgyév

Előző év Tárgyév

Változás

Hitelfedezettségi mutató

Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek

31 109 66 756

23 146 66 141

46,60

34,99

75,09

Eladósodottság foka

Kötelezettségek Eszközök összesen

66 756 140 473

66 141 133 662

47,52

49,48

104,13

Dinamikus likviditás

Üzemi tev. eredménye Rövid lejáratú kötelezettségek

-4 758 66 756

-4 906 66 141

-7,13

-7,42

104,07

Vevő / Szállítói állomány aránya

Vevők Szállítók

0 45 200

0 59 386

0,00

0,00

0,00

Vevők átfutási ideje

Átlagos vevő állomány Nettó árbevétel

0 3 448

0 2 397

0,00

0,00

0,00

Szállítók átfutási ideje

Átlagos szállítói állomány Anyagjellegű ráfordítások

124 10 833

163 7 141

1,14

2,28

199,31

Pénzügyi mutatók Mutatószámok Befektetett eszközök aránya Forgóeszközök aránya Saját tőke aránya Kötelezettségek aránya Tőke multiplikátor Tőke forgási sebessége Likviditási mutató I. Likviditási mutató II. Likviditási mutató III. Likviditási mutató IV. Saját tőke hatékonysága Árbevétel arányos üzleti eredmény Tőkearányos üzleti eredmény Eszközarányos üzleti eredmény

Képzése Befektetett eszközök Eszközök összesen Forgóeszközök+Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen Saját tőke Összes forrás Kötelezettségek Összes forrás Eszközök összesen Saját tőke Nettó árbevétel Saját tőke Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök+Értékpapírok Rövid lejáratú kötelezettségek Pénzeszközök+Értékpapírok+Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Adózott eredmény Saját tőke Üzemi (üzleti) eredmény Nettó árbevétel Üzemi (üzleti) eredmény Saját tőke Üzemi (üzleti) eredmény Összes eszköz

Előző időszak (%) (E Ft) 12 540 8,93 140 473 127 933 91,07 140 473 58 122 41,38 140 473 66 756 47,52 140 473 140 473 241,69 58 122 3 448 5,93 58 122 522 0,78 66 756 522 0,78 66 756 31 631 47,38 66 756 32 866 49,23 66 756 -4 794 -8,25 58 122 -4 758 -137,99 3 448 -4 758 -8,19 58 122 -4 758 -3,39 140 473

adatok E Ft-ban Tárgyidőszak (E Ft) (%) 10 825 8,10 133 662 122 837 91,90 133 662 56 284 42,11 133 662 66 141 49,48 133 662 133 662 237,48 56 284 2 397 4,26 56 284 3 684 5,57 66 141 3 684 5,57 66 141 26 830 40,56 66 141 27 770 41,99 66 141 -1 838 -3,27 56 284 -4 906 -204,67 2 397 -4 906 -8,72 56 284 -4 906 -3,67 133 662

Változás (%) 90,72 100,91 101,77 104,13 98,26 71,79 712,31 712,31 85,61 85,28 39,59 148,32 106,48 108,36

3. sz. melléklet