P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti Obec Lužice , Česká 592/1 69618 Lužice, Obec, IČ:44164343 sestaven k : 31.12.2011
za období: 12/2011
v Kč, s přesností na dvě desetinná místa
A.1. Informace podle § 7 odst.3 zákona
Účetní jednotka bude nadále pokračovat v nepřetržité činnosti a trvání
A.2. Informace podle § 7 odst.4 zákona Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky především z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 ve znění pozdějších předpisů, novely č. 703 Transfery a v souladu s aktualizací MP/28/OEHO Příklady účtování pro obce a nově zavedenými postupy uvedenými v aktualizaci od 1.10.2011, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.
A.3.
Informace podle § 7 odst.5 zákona
l. Metoda časového rozlišení: Obec dle směrnice o časovém rozlišení nákladů a výnosů nerozlišuje položky nevýznamné a opakující se do částky 30000,-- Kč Za významné položky považuje zálohy na energie účtující se čtvrtletně. 2.Obec účtuje o zásobách způsobem „B“ 3.Účtování o fondech Obec vede majetek převedený z účtu 901 při převodu na nové účetnictví ÚSC na 401 901. Na tento účet účtujeme také darovaný majetek jako přírůstek a vyřazený majetek pořízený před r. 2009 jako úbytek. Sociální fond obce je veden na účtech: 419 100 PZ 419 109 tvorba fondu 419 119 čerpání fondu Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb. O účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS Č. 701-708, MP/28/OEKO Příklady účtování Pro obce a DSO platné od 1.1.2011 a 1.10.2011.
A.4.Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Číslo Název
Syntetický účet
P.I.
Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 3. Ostatní majetek P.II. Odepsané pohledávky a závazky 1. Odepsané pohledávky 2. Odepsané závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 6. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 6. Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
Okamžik sestavení: 31.12.2011
901 902 903 911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999
O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ 11625539.25 0.00 0.00 11625539.25 67099.00 67099.00 0.00 42136.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 42136.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11734774.25 11734774.25
Podpisový záznam:
312000.00 0.00 0.00 312000.00 67000.00 67000.00 0.00 22000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22000.00 3638000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3436000.00 0.00 202000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4039000.00 4039000.00
A.5.Informace podle § 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Název Spl.závazky pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů
Číslo 52 53 54
Stav k 1.1.2011 74637.00 35069.00 632892.00
Stav k 31.12.2011 72145.00 33899.00 321385.00
A.6. Informace podle § 19 odst.5 písm.a) zákona Zvláštní podmínky a situace, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situace v daném období k 31.12.2011 nebyly zjištěny. Na účtu 408 byly odúčtovány pozemky dle rozhodnutí KŮ Hodonín ve výši 2048.32 Kč
.
A.7. Informace podle § 19 odst.5 písm.b) zákona Nejisté podmínky a situace, 31.12.2011 nebyly zjištěny.
které
by ovlivnily pohled na dané období k
A.8. Informace podle § 66 odst.6 K 31.12.2011 byly na KU podány 2 případy s převodem pozemků, které nebyly zapsány do LV: dar pozemků od Města Hodonín a prodej pozemku manželům Červinkovým
A.9. Informace podle § 66 odst.8 Týká se pouze PO.
A.10.Informace podle § 4 odst.8 písm.d) zákona P O L O Ž K A Název
Účet
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu AÚ 403 v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek z toho na: výzkum a vývoj vzdělávání pracovníků informatiku individuální dotace na jmenovité akce Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek AÚ 403 Přij.dotace celkem na dl.maj.z rozpočtu územ.samospráv.celků AÚ 403 Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu AÚ 671 z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele AÚ 671 z toho na: výzkum a vývoj vzdělávání pracovníků informatiku př.dot.na neinv.nákl.souv.s fin.progr.ev.vISPROFIN AÚ 671 př.prostředky na výzkum a vývoj od posk.j.než zřiz.AÚ 671 Př.prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu úz.samospr.celků AÚ 672 Přij.prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účel.podpory AÚ ÚS 67 Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí AÚ 649 Př.přísp.a dot.celkem na provoz z rozpočtu úz.samospr.celků AÚ 672 Přij. příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů AÚ 673 Přij. dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů Poskyt. návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-kraj.úřadu SÚ 316 Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí SÚ 316 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-ze st.rozpočtu SÚ 326 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od kraj.úřadu SÚ 326 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od obce SÚ 326 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od stát.fondů SÚ 326 Přij.návrat. finanční výpomoci mezi rozpočty-od ost.veř.rozp.SÚ 326 Posk.přechodné výpomoci přísp.organizacím-org.složkou státu SÚ 316 Poskyt. přechodné výpomoci přísp.organizacím-krajským úřadem SÚ 316 Poskytnuté přechodné výpomoci přísp.organizacím-obcí SÚ 316 Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské SÚ 281 Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční SÚ 281 Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku SÚ 283 Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí SÚ 283 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské SÚ 289 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční SÚ 289 Směnky k úhradě tuzemské SÚ 322 Směnky k úhradě zahraniční SÚ 322 Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské SÚ 451 Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční SÚ 451 Vydané dluhopisy tuzemské SÚ 453 Vydané dluhopisy zahraniční SÚ 453 Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské SÚ 457 Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční SÚ 457 Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské SÚ 459 Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční SÚ 459 Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem AÚ 063,253 a 312 z toho: krátk.dluhopisy a směnky úz. samospr.celků AÚ 253 a 312 komunální dluhopisy územních samosprávných celků AÚ 063 ostat.dluhopisy a směnky veř. rozpočtů AÚ 063,253 a 312
Okamžik sestavení: 31.12.2011
Číslo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51
Stav k 1.1.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3000000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19093922.47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 803465.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Stav k 31.12.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 133520.05 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2800000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17502762.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 651065.55 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Podpisový záznam:
III. Organizační složky státu vykazují stavy údajů podpoložek č.22,23,29 přílohy účetní závěrky. Ministerstva jako organizační složky státu vykazují též stavy údajů podpoložek č.48 až 51 přílohy účetní závěrky. Územní samosprávné celky vykazují stavy údajů podpoložek č.22 až 51 přílohy účetní závěrky. Příspěvkové organizace vykazují údaje podpoložek č.1 až 19,32 a 33, 36 a 37,40 a 41 přílohy účetní závěrky. Stav položky č.20 vykazují příspěvkové organizace. Stav podpoložky č.21 vykazují územní samosprávné celky, příspěvkové organizace, státní fondy a organizační složky státu. IV. Účetní jednotka uvede informace o stavu položek ve dvou sloupcích, v prvním sloupci k 1.lednu, ve druhém sloupci k okamžiku sestavení mezitimní účetní závěrky nebo k rozvahovému dni.
B. Doplňující údaje k položkám rozvahy
Číslo B.1. B.2. B.3. B.4.
Položka Název
Syntetický účet
Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněž.prostředků Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem
364 364 364 364
Stav k 1.1.2011
Stav k 31.12.11
0 0 0 0
0 0 0 0
C. Doplňují informace k položkám rozvahy
P O L O Ž K A Číslo Název C.1 C.2 C.3 C.4 C.5 C.6
Krát.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-nenávr. Dlouh.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-nenávr. Krát.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-návrat. Dlouh.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-návrat. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům Rozpočtované prostředky
Stav k 1.1.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 32119800.00
Stav k 31.12.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 29918300.00
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka
Jednotka neúčtuje
D.2. Informace o individuální produkční kvótě
Účetní jednotka nepoužívá
D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv
Účetní jednotka neúčtuje
D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
Účetní jednotka neúčtuje
D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
Hodnota :
1570135.32
Jedná se o plastiky ze sochařských symposií pořádaných obcí (inventurní seznam) plastika Dobrovolského u ZŠ, kříž na p.č.2814/2 a hlavní kříž na hřbitově. Dřevěná plastiky studentů u ZŠ a v parku a soubor obrazů v ZŠ. V hodnotě 1.-- Kč je zde soubor muzejních sbírek.
D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
Hodnota :
462611.00
Výměra lesního porostu je 462611 m2.
D.7. Výše ocenění lesních porostů Oceněno dle vyhlášky 57,-- Kč za m2 Hodnota :
26368827.00
D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem
Není jiný způsob ocenění.
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce :
Účet 378 představuje především závazky vůči pojišťovně Kooperativa-pojištěni pracovníků Na účtu 451 200 splácí obec dlouhodobý investiční úvěr na stavbu sportovní haly, který je splatný do konce roku 2022. Na účtu 459 188 splácí obec investiční půjčku areálu Lužák, která je splatná v roce 2017. Na účtech 406xxx jsou zaúčtovány oprávky majetku dle změny platné legislativy DDHM oproti účtu 078 DDHM oproti účtu 088 DHM oproti účtu 081,082 DNM oproti účtu 079
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce :
Na účtu 549xxx účtujeme náklady spojené se škodní událostí,pojištění majetku a zákonné pojištění zaměstnanců, poplatky OSA Účet 554xxx představují hodnotu prodaných pozemků (36553,60 Kč) Na účtu 572xxx jsou zaúčtovány náklady na sponzorský dar,příspěvek ve Sdružení měst a obcí ČR, Regionu Podluží, MAS Dolní Morava, příspěvky PO zřizované Obcí a náklady za přestupkovou komisi. Na účtu 649xxx jsou zaúčtovány příspěvky EKO KOM, náhrada škody a odvod zisku PO na účet zřizovatele. Na účtu 672xxx jsou zaúčtovány dotace SR,dotace JMK a MěÚ Hodonín na knihovnu. Dále jsou zde zaúčtovány sponzorské dary a dobrovolné vstupné většinou na kulturní Akce. Částka 200000,-- je grant ČEZ na výsadbu zeleně. Patří sem i vratka příspěvek PO Správa majetku.
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích K položce :
Obci nevznikla povinnost zpracovat přehled o peněžních tocích
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce :
Obci nevznikla povinnost zpracovat výše uvedený přehled.
F.G. Ostatní fondy – sociální fond P O L O Ž K A Číslo Název G.I. G.II.
Počáteční stav fondu Tvorba fondu 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu
Stav k 31.12.2011 66067.29 107777.76 0.00 0.00 107777.76 122681.00 51164.05
G. Stavby P O L O Ž K A Číslo Název G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
BRUTTO 253580713.48 1247361.60 77824083.71 10184230.20 70100818.13 78529099.21 15695120.63
B É Ž N É O B D O B Í KOREKCE NETTO 61204718.00 498945.00 14107069.00 3064195.00 13886140.00 24735172.00 4913197.00
OBDOBÍ MINULÉ
192375995.48 748416.60 63717014.71 7120035.20 56214678.13 53793927.21 10781923.63
236787000.00 1248000.00 73109000.00 9740000.00 60682000.00 78529000.00 13479000.00
B É Ž N É O B D O B Í KOREKCE NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
H. Pozemky P O L O Ž K A Číslo Název H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
BRUTTO 29094393.55 0.00 1345454.65 9864040.79 1191834.48 16693063.63
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
29094393.55 0.00 1345454.65 9864040.79 1191834.48 16693063.63
28577000.00 0.00 1345000.00 9786000.00 1227000.00 16219000.00
KEO 7.93
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ
výkaz
:
za období
:
ke dni
:
ze dne: 20.02.2012 v
7:39 hod.
P Ř Í L O H A 12.2011 31.12.2011
Do výkazu byly zahrnuty organizace: 44164343 Obec Lužice Kontrola mezivýkazových vazeb Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: 20.02.2012,07:32:56hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.
/ U062p
