A TÁRSASÁG EREDMÉNYKIMUTATÁSÁNAK ÁTTEKINTÉSE
Bevételek Megnevezés Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek Aktivált saját teljesítmények értéke Összes bevétel
eFt Tárgyév 25 808 397 812 569 26 620 966 240 549 378 504 27 240 019
eFt Elôzô év 22 610 177 378 720 22 988 897 231 475 229 660 23 450 032
eFt Tárgyév 76 278 19 257 9 174 15 315 6 993 2 614 102 497 8 421 240 549
eFt Elôzô év 66 014 18 176 13 844 0 11 318 8 224 108 678 5 221 231 475
eFt Tárgyév 259 499 119 005 378 504
eFt Elôzô év 173 637 56 023 229 660
Értékesítés nettó árbevétele Az értékesítés nettó árbevétele 15,8%-kal növekedett fôleg a volumenváltozás és némileg az árnövekedés együttes eredményeként. Az értékesítés nettó árbevételének 97%-át a belföldi értékesítés, 3%-át az export teszi ki, amely majdnem a duplája a tavalyi 1,6%-os részaránynak. A prémium termékek értékesítése a piaci trendeknek megfelelô volt, kivéve a Cinzano vermut eladásait, mely jelentôsen meghaladta az átlagos növekedési ütemet. Szintén a piacinál nagyobb növekedést sikerült elérni a kommersz szegmensben. Egyéb bevételek Szállítói bonusz Értékesített tárgyi eszközök bevétele Kapott késedelmi kamat Utólag kapott, pénzügyileg rendezett engedmény Káreseményekkel kapcsolatos bevételek Kapott kártérítés Egyéb veszteségre képzett céltartalék feloldása Egyéb Összesen Az egyéb bevételek alig változtak 2000-hez képest. A szállítói bonusz az értékesített mennyiség növekedésével párhuzamosan nôtt.
Aktivált saját teljesítmények értéke Megnevezés Saját termelésû készletek állományváltozása Saját elôállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke Az aktivált saját teljesítmények értéke 148 844 eFt-tal növekedett. Ennek oka egyrészt az év végén magasabb állományú saját termelésû készletek, másrészt technikai jellegû elszámolásból adódik a késztermékek értékvesztéséhez kapcsolódóan.
18
KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK Megnevezés Anyagjellegû ráfordítások Személyi jellegû ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Összesen
eFt Tárgyév 22 233 631 1 532 800 340 130 1 254 646 25 361 207
eFt Elôzô év 18 570 735 1 255 140 248 558 986 853 21 061 286
eFt Tárgyév 4 296 052 6 136 240 8 776 204 2 987 022 38 113 22 233 631
eFt Elôzô év 3 587 570 4 631 167 7 299 666 3 047 725 4 607 18 570 735
eFt Tárgyév 830 412 331 479 370 909 1 532 800
eFt Elôzô év 742 174 189 476 323 490 1 255 140
Anyagjellegû ráfordítások Megnevezés Anyagköltség Igénybe vett anyagjellegû szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegû ráfordítások Az anyagjellegû ráfordítások összege 19,72%-kal nôtt, aminek nagy részét az igénybevett anyagjellegû szolgáltatások és az egyéb szolgáltatások növekedése adja ki. Az igénybe vett anyagjellegû szolgáltatások növekedését a felmerült magasabb marketing költségek okozták. Az egyéb szolgáltatások értékében bekövetkezett növekedést a magasabb jövedéki adó (+1 460 M Ft) okozta.
Személyi jellegû ráfordítások Megnevezés Bérköltség Személyi jellegû egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegû ráfordítások A Társaság bérköltsége 11,9%-kal nôtt. Az átlagos foglalkoztatott létszám 20 fôvel csökkent. A létszámcsökkenés nagyrészt a diszkontok bezárásakor elbocsátott 17 dolgozónak tudható be. A számukra kifizetett 19 M Ft végkielégítés növelte a kifizetett bértömeget. Márciusban 11%-os béremelést hajtott végre a Társaság. Év végén pedig nagyobb mértékû bonusz elhatárolására került sor (114 M Ft). Legnagyobb mértékben a személyi jellegû egyéb kifizetések nôttek. Ennek oka a természetbeni juttatások (értékpapír juttatások dolgozó részére) és a Társaságot terhelô SZJA magasabb összege.
19
19
Értékcsökkenési leírás Megnevezés Értékcsökkenési leírás
eFt Tárgyév 340 130
eFt Elôzô év 248 558
eFt Tárgyév 21 611 414 889 152 501 34 956 150 234 225 781 65 727 31 613 157 334 1 254 646
eFt Elôzô év 25 159 424 721 0 59 635 102 497 192 756 28 302 23 415 130 368 986 853
eFt Tárgyév 27 240 019 25 361 207 1 878 812
eFt Elôzô év 23 450 032 21 061 286 2 388 746
Az elszámolt értékcsökkenési leírás növekedésének oka, hogy jelentôsen nôtt az átlagos eszközállomány 2000-rôl 2001-re (a záró és nyitó nettó értékek átlaga alapján ez a növekedés 38%-ot tesz ki). A tárgyi eszközökön belül elsôsorban a mûszaki és az egyéb eszközök nôttek jelentôsen, melyeknél az értékcsökkenési kulcs is viszonylag magasabb.
Egyéb ráfordítások Megnevezés Értékesített tárgyi eszköz nyilvántartás szerinti értéke Utólag adott engedmény, bonusz Céltartalékképzés a várható kötelezettségekre Közvetlen anyag értékvesztés Követelések értékvesztése Helyi adó Anyagok selejtezése Vevôkkel kapcsolatos hitelezési veszteség Egyéb Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások összege 267 793 eFt-tal, 27%-kal növekedett az elôzô évhez képest. Ezt a növekedést egyfelôl a vevôknek fizetendô kötelezettség, másfelôl a vásárolt követelésekre elszámolt értékvesztés és a selejtezett anyagok növekedése okozta. A helyi adó az emelkedett értékesítési árbevételnek megfelelôen alakult.
A. ÜZEMI EREDMÉNY A fentiekbôl következôen az üzemi eredmény a következô: Megnevezés Összes bevétel Összes költség és ráfordítás Üzemi tevékenység eredménye Az üzemi tevékenység eredményének 509 934 eFt-os csökkenését az okozta, hogy az értékesítés nettó árbevétele 15,8%-kal nôtt, de ezt meghaladóan növekedtek a ráfordítások.
20
B. PÉNZÜGYI MÛVELETEK EREDMÉNYE eFt Tárgyév 650 000 650 000 83 360 40 536 773 896 (8 844) (7 698) (26 048) (34 892) 739 004
Megnevezés Kapott osztalék és részesedés ebbôl: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei Pénzügyi mûveletek bevételei Fizetett kamatok és kamatjellegû ráfordítások ebbôl: kapcsolt vállalkozásnak adott Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai Pénzügyi mûveletek ráfordításai Pénzügyi mûveletek eredménye
eFt Elôzô év 400 000 400 000 63 290 12 848 476 138 (19 348) (16 893) (16 014) (35 362) 440 776
A pénzügyi mûveletek bevétele nagyrészt a BULIV Kft.-tôl kapott osztalék mértékével nôtt. A Buliv Kft. 2000-ben 400 M Ft-ot, 2001-ben pedig 650 M Ft osztalékot fizetett a Társaságnak. Az év közben vásárolt majd eladott államkötvényeken elért árfolyamnyereség növelte meg az egyéb kapott kamatok értékét tavalyhoz képest. A forint erôsödése miatt kevesebbet kellett fizetni az importôröknek, ez tovább növelte a pénzügyi mûveletek egyéb bevételeit. A pénzügy mûveletek ráfordításai alig változtak. A fizetendô kamat csökkenése mögött a BULIV Kft.-nek fizetendô kamat csökkenése áll. 2000. év elsô negyedévében még kamatot fizetett a Társaság egy, a leányvállalatától kapott 180 M Ft-os hitel után. Ezt a hitelt törlesztette, a maradék kamatfizetés pedig (7 644 e Ft) csaknem megegyezik az idei, BULIV Kft.-vel szemben fennálló tartozása után fizetett kamattal (7 698 e Ft). A pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai az export ügyleteken elszenvedett árfolyamveszteség növekedése miatt (11 M Ft) romlottak.
C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY A szokásos vállalkozási eredmény az üzemi eredmény és a pénzügyi mûveletek eredménye összegébôl adódik az alábbiak szerint: eFt Tárgyév 1 878 812 739 004 2 617 816
Megnevezés Üzemi eredmény Pénzügyi mûveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény A fenti eredmény 7,5%-os csökkenést mutat, amely alatta marad a Zwack Csoport eredménycsökkenésének (lásd Zwack Unicum Csoport IAS szerinti Mérleg és Eredménykimutatás), és lényegében a Csoporton belüli osztalékáramlás következménye.
21
eFt Elôzô év 2 388 746 440 776 2 829 522
D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY Megnevezés Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény
eFt Tárgyév 11 813 (23 559) (11 746)
eFt Elôzô év 339 423 (205 913) 133 510
eFt Tárgyév 2 617 816 (11 746) 2 606 070
eFt Elôzô év 2 829 522 133 510 2 963 032
A 2000. évi rendkívüli bevételek és ráfordítások magas összege a Zwack Kereskedelmi és a Zwack Management Kft. végelszámolásával kapcsolatban merült fel. 2001-ben nem volt jelentôs a rendkívüli bevételek, ráfordítások összege. A bevételek között a többletként fellelt tárgyi eszközök, a ráfordítások között pedig a térítésmentesen átadott eszközök szerepelnek.
E. ADÓZÁS ELôTTI EREDMÉNY Az adózás elôtti eredmény a szokásos vállalkozási eredmény és a rendkívüli eredmény összevonása után a következô: Megnevezés Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás elôtti eredmény
ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG A Társaság a saját tevékenységébôl származó eredmény után társasági adót köteles fizetni. A számított társasági adó 324 802 e Ft.
F. ADÓZOTT EREDMÉNY A fent leírtak alapján a Társaság 2001. évi adózott eredménye 2 281 268 e Ft.
G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY A beszámolóban szereplô mérleg szerinti eredmény 2 281 268 e Ft, amely az osztalék levonása elôtti állapotot mutatja. Amennyiben a Közgyûlés elfogadja az Igazgatóság javaslatát az 1 500 000 e Ft osztalékra, úgy a Zwack Unicum Részvénytársaság 2001. évi mérleg szerinti eredménye 781 268 e Ft lesz.
22
A ZWACK UNICUM RT. 2001. ÉVI GAZDÁLKODÁSÁNAK ÖSSZEHASONLÍTÁSA AZ 1999. ÉVIVEL
A tôkepiacról szóló 2001. évi CXX. törvény III. mellékletének megfelelôen az éves jelentésben a tárgyévi gazdálkodást a korábbiaktól eltérôen nem csak az elôzô évivel, hanem az azt megelôzô két évvel kell összehasonlítani. A Társaság tevékenységében 1999-hez képest folyamatosan erôsödött az export és a bor üzletág súlya, de továbbra is a belföldi égetett szeszesital értékesítés a meghatározó. A jegyzett tôke és a tôketartalék nem változott, az eredménytartalék mindkét évben a mérleg szerinti eredménnyel növekedett. A beruházások a vizsgált idôszakban 6-700 millió Ft-ot tettek ki. A Társaság fôként a termelô berendezésekbe, az infrastruktúrába és az informatikába invesztált. Az elmúlt két év döntô többségében – kétszeri 1,5 milliárd forintos osztalékfizetés mellett – hitel nélkül gazdálkodtunk. Társaságunk vevôivel és szállítóival hagyományosan jó kapcsolatot ápol, az együttmûködés az elmúlt években is kiegyensúlyozott, harmonikus volt. A Zwack Unicum Rt. piaci pozíciója a vizsgált idôszakban folyamatosan erôsödött. Ebben jelentôs szerepet játszott a hangsúlyos márkaépítés. A befektetések változásai a Zwack Csoport tevékenységének átszervezésébôl adódnak. 2000ben végelszámolással megszûnt a Zwack Kereskedelmi Kft. és a Zwack Management Kft. Ennek megfelelôen a részesedések kivezetésre kerültek a Társaság könyveibôl. Tevékenységüket (értékesítés, ügyviteli szolgáltatások, stb.) a Csoport megmaradt két Társasága – a Zwack Unicum Rt. és a Buliv Kft. – vette át. A Zwack Unicum Rt. és a Csoport év végi alkalmazotti létszáma az alábbiak szerint alakult: Megnevezés Zwack Unicum Rt. Zwack Csoport
1999 179 419
2000 174 373
2001 161 337
A vizsgált idôszak során módosított Számviteli törvény nem teszi lehetôvé az 1999. évi mérleg és eredménykimutatás tételes összehasonlítását a tárgyévivel. A 2000. évrôl szóló Éves Jelentésben található részletes elemzés a 2000. és az 1999. évi gazdálkodásról az akkor hatályos Számviteli törvény szerint, jelen beszámolóban pedig a 2000. évi – a módosításoknak megfelelôen átalakított – beszámoló összehasonlítása a tárgyévi adatokkal.
23
23
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS A ZWACK UNICUM RÉSZVÉNYTÁRSASÁG MÉRLEGÉHEZ
24
BESZÁMOLÓ A 2001- E S ÉV GAZDASÁGI TEVÉKENYSÉGÉRÔL
A Zwack Unicum Csoport terveinek megfelelô, sikeres évet zárt 2001-ben. Tevékenységünk középpontjában a márkaépítés – mind a hazai, mind az export piacokon –, a vevôkapcsolatok kiemelt kezelése és a további hatékonyság javítás állt. A Cégcsoport forgalma 26,2 milliárd Ft, 16%-kal magasabb az elôzô évinél. Adózás elôtti eredményünk 2,44 milliárd, mely 2%-kal haladja meg a tervezettet (10,4%-kal marad el az elôzô évitôl). A Cégcsoport pénzügyi adatai a mellékelt táblázatban láthatók.
A Zwack Unicum Csoport fô pénzügyi adatai (millió Ft-ban) 1998
1999
2000
2001
2002 Terv
Bruttó értékesítés
mill Ft
17 865
20 972
22 556
26 172
29 488
Nettó árbevétel
mill Ft
11 499
14 190
15 224
17 593
20 012
Bruttó fedezet
mill Ft
6 088
7 129
7 433
8 552
9 231
Üzemi eredmény
mill Ft
2 514
2 698
2 643
2 348
2 734
Adózás elôtti eredmény
mill Ft
2 543
2 864
2 719
2 435
2 711
Adózott eredmény
mill Ft
2 103
2 315
2 231
2 028
2 223
Osztalék
mill Ft
1 200
1 500
1 500
1 500
Bruttó fedezeti hányad
%
52,94%
50,24%
48,82%
48,61%
46,13%
Üzemi eredményhányad
%
21,86%
19,01%
17,36%
13,35%
13,36%
Adózott eredményhányad
%
18,29%
16,31%
14,65%
11,53%
11,11%
Piaci helyzet Magyarországon a legálisan értékesített égetett szeszes italok forgalma mennyiségben – több mint tíz éves trendet megtörve – kis mértékben emelkedett. Ez elsôsorban az alacsony árfekvésû (kommersz) termékek piacbôvülésének köszönhetô, mely szintén ellentétes a korábbi évek trendjével. A magasabb árazású, prémium termékek piaca is bôvült, azonban kisebb mértékben, mint az elôzô években. Kedvezôen hatott az iparágra a feketepiaci tevékenység intenzitásának csökkenése – részben ez áll a kommersz szegmens növekedésének hátterében -– mely azonban így is a teljes égetett szeszesital piac mintegy negyedét jelenti. A külsô gazdasági környezet pozitív változásai, elsôsorban a növekvô reálkeresetek nem okoztak érzékelhetô keresletnövekedést a szeszesital piacon. Tovább folytatódott a koncentráció az égetett szeszes italok kereskedelmében. Fôként a hipermarketek bôvültek dinamikusan, de a hazai tulajdonú ital-nagykereskedelmi szövetségek is koncentrálódtak. A tavaly megjelent, a kereskedelmi láncok saját márkaneve alatt forgalomba hozott termékek 2001-ben folytatták térnyerésüket a kommersz szegmensen belül. A legális versenytársak száma lényegében nem változott, továbbra is mintegy száz vállalkozás foglalkozik égetett szeszes italok gyártásával. A média és az eladáshelyi aktivitások intenzitása nem csökkent az import márkákat forgalmazó és a hazai gyártó cégeknél sem. Konkurenseink döntô
25
többsége árakciókkal és a kereskedelemnek adott utólagos visszatérítésekkel próbálta piaci helyzetét megôrizni mind a prémium, mind a kommersz termékcsoportban. Legális versenytársaink egy részét ezen túlmenôen az is jellemezte, hogy legálisnak egyáltalán nem tekinthetô módon, jelentôs nemzetközi és hazai márkákat utánzó, hasonmás termékekkel igyekeztek – véleményünk szerint többnyire a fogyasztó megtévesztésével – maguknak piacot szerezni. A forgalmazók közötti árverseny és a piaci árminimumot jelentô kereskedelmi saját márkás termékek növekedése jelentôsen csökkentette a kommersz szegmens jövedelmezôségét. A Zwack Unicum Rt. piaci pozíciója tovább erôsödött. A prémium szegmensben a Társaságunk megtartotta pozícióját, a minôségi termékek csoportjában kis mértékû, a kommersz kategóriában pedig jelentôs piaci részarány növekedést tudtunk realizálni. Az Unicum, mint Magyarország legismertebb és legelismertebb szeszesital márkája biztosan ôrzi piacvezetô helyét mind a keserû, mind a prémium italok piacán. Az Unicum piaci súlyának megfelelô marketing támogatást kapott az egész év során, mely biztosította, hogy 2001-ben is az égetett szeszesital piac legerôsebben támogatott márkája legyen. A fogyasztói promóciók szempontjából kiemelkedô volt a tavalyi év a márka életében. Az év során folyamatosan jelentkezô egyedi hozzáadott értékes aktivitások (a húsvéti Bonbonicum, a nyári „zsebpalaczkos”, a karácsonyi díszdoboz sorozat újabb tagja valamint az „antikolt” palack) egytôl-egyig jelentôs sikereket értek el a fogyasztók körében. A többi saját elôállítású márkás termék közül változatlanul a Vilmos, a St. Hubertus és a Kalinka volt az aktivitások középpontjában. A Vilmos jelentôsen túlteljesítette, a Kalinka és a St. Hubertus pedig hozta ambiciózus éves terveinket. Mind a Vilmos, mind a Kalinka új filmmel jelent meg az év folyamán. Fogyasztói kutatások alapján a célcsoport körében, a reklámismertség és a tetszési mutatók tekintetében mindkettô túlszárnyalta az elôzô filmeket. A St. Hubertus, az év folyamán, a nagy sikerû TV-reklámját felváltva használta egy, a jéggel történô fogyasztásra ösztönzô rövidebb változattal, aminek hatására ugrásszerûen megnôtt a fiatalok körében az italt ebben a fogyasztási formában kipróbálók aránya. A St. Hubertus, fôiskolai és egyetemi események, rendezvények nagy sikerû támogatásával érte el azt a célját, hogy megerôsítse pozícióját a fogyasztói bázisának utánpótlását jelentô fiatalok körében. Az elmúlt évben is teljesítettük kisebbségi tulajdonosunkkal, a Guinness UDV-vel kötött szerzôdésünkben vállalt kötelezettségeinket. Az import portfolió vezetô márkái, a Johnnie Walker whisky, a Baileys krémlikôr, a Smirnoff vodka, a Hennessy konyak és a Gordon’s gin megôrizték piaci részarányukat. Az év utolsó napjaiban megkezdtük a Guinness UDV új márkáinak, a Captain Morgan rum, a Crown Royal és a 7 Crown whiskyk forgalmazását is. A 2001-es évben is marketing munkánk meghatározó eleme volt az új piaci lehetôségek beazonosítása. Ennek érdekében számos termékfejlesztést és piaci bevezetést valósítottunk meg, melyek közül kiemelkedett a cooler kategóriát a hazai piacon megalapító Smash termékcsalád, a Sissi krémlikôr család whisky és capuccino tagja valamint a Pannonhalmi Szt. Márton gyógynövénylikôr és a Szt. György keserû. A felsoroltakon túl piacra került a Desszert Amaretto és az Éva Bianco is. Az újrabevezetések körében két kiemelkedô jelentôségû esemény: a jelentôs márkaismertséggel bíró Lánchíd csomagolóanyag fejlesztése és a De Luxe változat bevezetése, valamint az Óbester család megújítása beltartalmában és megjelenésében is. Bor üzletágunk eladásai jelentôsen meghaladták az elôzô évit. Kínálatunk tovább bôvült a Malatinszky Kúria-, a Montevino és a Vylyan pincészetek villányi boraival, Gál Tibor egri boraival, a kosher borokkal és számos import borral.
Fontos események a Társaság életében A 2001-es esztendô is igen mozgalmas volt Társaságunk életében. Iparágunkban elsôként jelentettünk meg Környezeti Jelentést, amely kiváltotta a szakma elismerését. Áprilisban a Közgyûlés résztvevôinek bejelenthettük, hogy részvényeinket visszasorolták az „A” kategóriába. Ez év tavaszán írtuk alá Olaszországban azt a szerzôdést, amelynek alapján megszûnt az olaszországi gyártás és megkezdôdött a hazai palackozású Unicum kiszállítása. A 2000-ben megalakult Hungaricum Club további három tagjával a Herendi Porcelánmanufaktúra Rt.-vel, a Pick Részvénytársasággal és a Tokaj Kereskedôházzal közösen konferenciát szerveztünk Szegeden a márkaértékekrôl, és a nemzeti identitás megôrzésérôl az Európai Uniós csatlakozás küszöbén.
26
Számos olyan rendezvénynek voltunk szervezôi vagy részesei, amely hagyományait, illetve minôségét tekintve Társaságunk elismertségéhez méltó. Nagy sikert arattak Unicum koncertjeink a Budapesti Fesztiválzenekarral. A hatodik alkalommal megrendezett Operabál, amelynek támogatói és kizárólagos italszállítói vagyunk napjainkra a hazai báli szezon legrangosabb eseménye lett. Az Unicum Kupa helyett ezúttal Unicum Gálát rendeztünk, amelyen a világválogatottat láttuk vendégül, s a parádés csatára megteltek a Hajós Alfréd Sportuszoda lelátói. Sikeres fotópályázatot szerveztünk az Unicum világáról. A hagyományosnak számító Családi Sportnap, amelyet ezúttal Csillebércen tartottunk, színvonalas sportolást, pihenést, kikapcsolódást nyújtott Társaságunk dolgozói és családtagjaik számára.
Beruházás, gazdálkodás A 2001-es évet is az átgondolt, kézben tartott költséggazdálkodás jellemezte. Gazdálkodási tevékenységünk középpontjában változatlanul kereskedelmi és marketing tevékenységünk állt. Az év során átalakítottuk üzletkötôi csapatunkat. Ôsztôl a különbözô értékesítési csatornákban tevékenykedô kereskedelmi képviselôk nagyobb szabadságot élveznek a helyi döntések meghozatalában, s egyben közös területi felelôsséget kaptak. Az új rendszer már a karácsonyi szezonban éreztette kedvezô hatásait. A cég pénzügyi helyzete kiegyensúlyozott, az esztendô meghatározó részében hitelfelvétel nélkül mûködtünk, miközben 1,5 milliárd Ft osztalékot fizettünk ki részvényeseinknek. Beruházásokra 671 millió forintot költöttünk. Legjelentôsebb technológiai beruházásunk egy csomagológép üzembe állítása volt. Ugyancsak ebben az évben vásároltuk meg és vezettük be az SAP két további modulját, a termelésprogramozást és a kontrolling-eredményszámítást. 2001-ben elkezdtük a Soroksári úti irodák felújítását és bôvítését. A Cégcsoport létszáma ez évben is csökkent, 373 fôrôl 337-re. Ennek hátterében a diszkont üzleteink – a kecskeméti kivételével – bezárása, egyes tevékenységek átszervezése és bizonyos szolgáltatások kihelyezése áll.
Pénzügyi beszámoló A Csoport nettó árbevétele 15,6%-kal növekedett. A forgalmazott termékek árbevétele 6,6%-kal csökkent, míg a saját termelésû termékek értékesítése 23,3%-kal nôtt. Export árbevételünk 813 millió Ft volt, amely 115%-kal haladja meg az elôzô évit. Az értékesítés bruttó fedezeti hányada lényegében nem változott (2000-ben 48,82%, 2001-ben 48,61%) az elôzô évhez képest. A személyi jellegû költségeink 12%-kal növekedtek. A növekedés mögött 2,5-3%-os reálkereset növekedés, összetétel változás és egyszeri leépítési költségek állnak. Az értékcsökkenési leírásként elszámolt 430 millió Ft közel 12%-kal magasabb az elôzô évinél, amely a gyorsabb leírású beruházások következménye. Egyéb mûködési költségeink 46%-kal haladják meg az elôzô évit. A növekedés hátterében a belföldi kereskedelem koncentrálódása és a tervezetten és kiemelten nagyobb marketing ráfordítások állnak, melyek a preferált export piacokon is jelentôsen növekedtek, nagyban hozzájárulva a több mint kétszeresére növekedô export teljesítményhez.
27
Mindezen tényezôk együttes hatására üzemi eredményünk 295 millió Ft-tal (11%-kal) csökkent. Az év során – december kivételével – hitelfelvétel nélkül gazdálkodtunk. Pénzügyi eredményünk 87 millió Ft, melybôl a szabad pénzeszközök nettó hozama 76 millió Ft. A Cégcsoport pénztermelô képessége csökkent az elôzô évhez képest, a mûködéssel kapcsolatos pénzeszközök (1 472 millió Ft) jelentôsen alacsonyabbak, mint 2000-ben. Készleteink 114 millió Ft-tal (5,2%-kal) haladják meg a tavaly decemberi értéket, amely a közel 15%-os volumennövekedést és az inflációt is figyelembe véve jelentôs relatív készletszint csökkenést mutat. Vevôállományunk közel 44%-os növekedése volumen-, és árszintnövekedésbôl, valamint a tavalyihoz képest még inkább az év végén csúcsosodó szezon együttes hatásaiból adódik. Vevôköveteléseink összetétele kedvezô, a kintlevôségekre elszámolt értékvesztés (IAS szerint) mindössze 151 millió Ft (2000-ben 123 millió Ft). A Zwack Unicum Csoport mérlege továbbra is kiegyensúlyozott mûködést mutat. A Cégcsoport pénzügyi helyzete szilárd, várhatóan a Közgyûlésnek javasolt osztalék kifizetése után a második félévben szolid mértékû hitelfelvétel válik szükségessé.
Szervezeti és személyi változások Társaságunk 2001 ôszén jelentôsen megerôsítette bor üzletágát. A divízió vezetését Horváth Róbert látja el. Az év során személyi változásokra is sor került: Novák Tibor gazdasági vezérigazgató-helyettes munkaviszonya 2001. február 28-ával megszûnt. Ettôl az idôponttól Dörnyei Tibor a Társaság gazdasági igazgatója. Schleicher Éva vezérigazgató-helyettes munkaviszonya, tekintettel nyugdíjba vonulására, 2001. április 30-i hatállyal megszûnt. Schleicher Éva igazgatósági tagsága megtartása mellett május 1-jétôl tanácsadóként segíti munkánkat. Saródy Ferenc controlling igazgató és befektetôi kapcsolattartó valamint a Társaság közös megegyezéssel megállapodtak a munkaviszony 2001. június 30-i megszûnésérôl. Ettôl az idôponttól a tevékenység közvetlen irányítását Guttengéber György vállalati controlling menedzser látja el, akinek feladatkörébe tartozik a befektetôi kapcsolattartás is.
Kilátások 2002-re A szeszesital-piac várható fejleményei – az import vámok jelentôs csökkentése, a kereskedelmi márkák várhatóan folytatódó térnyerése – fokozott erôfeszítésekre késztetik Társaságunkat. A 2002-es esztendôre az értékesített volumen további növekedését és infláció feletti eredménynövekedést céloztunk meg. Marketing tevékenységünk fókuszában ebben az évben is a prémium és minôségi termékeink hosszú távú és nemzetközi színvonalú márkaépítésének folytatása áll. Továbbra is kiemelt feladat az új termékek bevezetése valamint a meglévô márkák fogyasztói igényeknek megfelelô megújítása. Külpiacainkon folytatjuk a tavaly megkezdett terjeszkedést és az új piacok felkutatását. A hosszú távú nyereséges mûködésünket garantáló belföldi égetett szeszesital üzlet feltételeinek biztosítása mellett a jövôben kiemelt szerepet kap a bor üzletág fejlesztése és kiterjesztése mind a bel-, mind a külföldi piacokon. Ebben az üzleti évben is folytatjuk tudatos felkészülésünket az európai uniós csatlakozás utáni új versenyhelyzetre, melyben a vevôi- és fogyasztói elégedettség teljes körû biztosításán túl csak az innovációra, márkaépítésre és disztribúció fejlesztésre koncentráló szereplôk lesznek sikeresek.
Rétfalvi György vezérigazgató
28
Zwack Unicum Likôripari és Kereskedelmi Rt.
A FELÜGYELÔBIZOTTSÁG JELENTÉSE A 2001. ÜZLETI ÉVRÔL
A Felügyelôbizottság a 2001. üzleti évben rendszeres ülések tartásával ellenôrizte és felügyelte az Igazgatóság és az ügyvezetés tevékenységét. A Felügyelôbizottság ülésein a Társaság ügyvezetése részletes írásbeli beszámolót adott a Felügyelôbizottság részére. Az egyes ügyekkel kapcsolatban a Felügyelôbizottság elnöke megfelelô tájékoztatást kapott, állásfoglalását kikérték és figyelembe vették. A Felügyelôbizottság tagjai a mûködés egyes területeit folyamatosan figyelemmel kísérték. A Felügyelôbizottságnak lehetôsége volt arra, hogy az ellenôrzéshez szükséges információkhoz hozzájusson és felügyeleti tevékenységét megfelelôen ellássa. A Felügyelôbizottság az Igazgatóság és az ügyvezetés tevékenysége ellen nem emelt kifogást. A Felügyelôbizottság megvizsgálta a Társaság 2001. évi, az Igazgatóság által elkészíttetett, a PricewaterhouseCoopers Kft., mint bejegyzett könyvvizsgáló által auditált mérlegét és eredménykimutatását magában foglaló éves beszámolóját, elemezte és azt egyhangúlag elfogadva jóváhagyásra javasolta a Közgyûlésnek. A Felügyelôbizottság egyetértett az Igazgatóság 1 500 000 000 Ft adózott eredmény osztalékként történô megállapítására és részvényarányos felosztására vonatkozó javaslatával és azt ugyancsak jóváhagyásra terjesztette a Közgyûlés elé. A Felügyelôbizottság kifejezésre juttatta elismerését a Társaság vezetéséért az Igazgatóság és a Társaság ügyvezetése felé azzal kapcsolatban, hogy biztosították a Társaság eredményes mûködését. A Felügyelôbizottság kiemeli, hogy a feketegazdaság fokozott hátrányos hatása, a vásárlók fizetôképességének viszonylagos stagnálására és az infláció ellenére a Társaság megôrizte vezetô piaci részesedését, továbbá forgalma és eredménye megfelelô szinten maradt. A Felügyelôbizottság ezúton is megköszöni tagjainak munkáját. Budapest, 2002. március 20.
Gerd Peskes a Felügyelôbizottság Elnöke
29
29
ZWACK UNICUM CSOPORT MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS A 2001. DECEMBER 31-ÉVEL VÉGZÔDÔ ÉVRE KÉSZÜLT A NEMZETKÖZI SZÁMVITELI SZABVÁNYOKNAK MEGFELELÔEN
2001. DECEMBER 31-I ÖSSZEVONT MÉRLEG (AZ EREDMÉNYFELOSZTÁS ELÔTT)
Megjegyzés Befektetett eszközök Befektetett tárgyi eszközök és immateriális javak Befektetett pénzügyi eszközök
3 4
Halasztott adóaktíva
18
2001. dec. 31-én
2000. dec. 31-én
MFt
MFt
2 636 39 2 675 124 2 799
2 440 35 2 475 95 2 570
Forgóeszközök Eladásra fenntartott eszközök Csomagolóanyagok Készletek Vevôk és egyéb követelések Pénzeszközök
5 6 7 8 9
0 131 2 319 7 930 17 10 397
12 142 2 205 5 509 336 8 204
Rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb kötelezettségek
11
5 669 5 669
3 775 3 775
Nettó forgóeszközök
4 728
4 429
Nettó eszközök
7 527
6 999
Ebbôl: Jegyzett tôke Részvénykibocsátási felár Eredménytartalék
2 000 165 5 362
2 000 165 4 834
Saját tôke
7 527
6 999
Az éves beszámolót az igazgatóság 2002. február 28-án jóváhagyta, és az Igazgatóság részérôl aláírta:
Rétfalvi György Vezérigazgató
30
Dörnyei Tibor Pénzügyi igazgató
ÖSSZEVONT EREDMÉNYKIMUTATÁS A 2001. DECEMBER 31-ÉVEL VÉGZÔDÔ ÉVRÔL
Megjegyzés
Árbevétel Jövedéki adó
12 13
Anyagköltség Személyi jellegû ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb mûködési költségek
14
2001. dec. 31-én
2000. dec. 31-én
MFt
MFt
26 172 (8 579) 17 593
22 556 (7 332) 15 224
(9 041) (2 242) (430) (3 532)
(7 791) (1 994) (385) (2 411)
Üzleti tevékenység eredménye
15
2 348
2 643
Befektetésbôl származó bevétel Nettó kamatkövetelések/(-tartozások) és egyéb hasonló költségek
16
11
34
17
76
42
2 435
2 719
Társasági adózás elôtti eredmény Társasági adó
18
(407)
(488)
Tárgyévi eredmény
2 028
2 231
Egy részvényre jutó nyereség (Ft/részvény)
1 014
1 116
31
ÖSSZEVONT CASH-FLOW KIMUTATÁS A 2001. DECEMBER 31-ÉVEL VÉGZÔDÔ ÉVRE
2001 MFt
2000 MFt
Üzleti tevékenység eredménye Értékcsökkenés és amortizáció Tárgyi eszközök értékesítésébôl származó (nyereség)/veszteség Szállítói tartozások (csökkenése)/növekedése Készletek (növekedése)/csökkenése Vevô- és egyéb követelések (növekedése) Egyéb változások
2 348 430 (39) 815 (103) (2 270) 291
2 643 385 (26) (28) 181 (958) 203
Szokásos tevékenységgel kapcsolatos pénzeszközök
1 472
2 400
Fizetett kamat Fizetett társasági adó
(8) (436)
Szokásos tevékenységbôl származó pénzeszközök
1 028
(22) (459) 1 919
Befektetési tevékenységbôl származó pénzeszközváltozás Beruházások Kapott osztalék Kapott kamat Tárgyi eszközök értékesítésébôl származó bevétel
(671) 11 84 101
(709) 34 64 75
Befektetési tevékenységhez felhasznált pénzeszközök
(475)
(536)
Finanszírozási tevékenységbôl származó pénzeszközváltozás Fizetett osztalék
(1 500)
(1 500)
Finanszírozási tevékenységhez felhasznált pénzeszközök
(1 500)
(1 500)
Pénzeszközök változása Pénzeszközök az év elején
(947) 336
(117) 453
Pénzeszközök az év végén
(611)
336
Ebbôl: Folyószámlahitelek Pénzeszközök
(628) 17
– 336
Év végi egyenleg
(611)
336
32
A KONSZOLIDÁLT SAJÁT TÔKE VÁLTOZÁSAINAK KIMUTATÁSA
Jegyzett tôke MFt
Részvénykibocsátási felár MFt
Egyenleg 2000. január 1-jén 1999. évi osztalék Nettó eredmény
2 000 – –
165 – –
4 103 (1 500) 2 231
6 268 (1 500) 2 231
Egyenleg 2000. december 31-én
2 000
165
4 834
6 999
Egyenleg 2001. január 1-jén 2000. évi osztalék Nettó eredmény
2 000 – –
165 – –
4 834 (1 500) 2 028
6 999 (1 500) 2 028
Egyenleg 2001. december 31-én
2 000
165
5 362
7 527
Részvények darabszáma (névérték: 1 000 Ft/részvény)
Eredménytartalék MFt
Összesen MFt
2 000 000
A részvények egy részvényosztályba tartoznak. A részvények névértéke egyenként 1 000 Ft. Minden részvény ugyanolyan szavazati jogot biztosít.
33
