1
Monoszló Község Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2011. (III.10.) önkormányzati rendelete a 2011. évi költségvetésről
Az Önkormányzat Képviselőtestülete a helyi önkormányzatokról szóló, többször módosított 1990. évi LXV. tv. , az államháztartásról szóló módosított 1992. évi XXXVIII. tv., valamint a Magyar Köztársaság 2011 évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. tv. szabályai alapján az államháztartás működési rendjéről szóló módosított 249/2000. (XII.24.) Korm. rendeletben és a 219/1998.(XII.30.) kormányrendelet helyébe lépett 292 /2009. ( XII.l9.) kormányrendeletben meghatározottakat figyelembe véve, az Önkormányzat a 2011. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: A RENDELET HATÁLYA 1. § A rendelet hatálya Monoszló Község Önkormányzatára terjed ki. A KÖLTSÉGVETÉS CÍMRENDJE 2. § (1) Az Államháztartási törvényben foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg. Mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, (továbbiakban ÖMG) önálló címet alkot: - Monoszló Község Önkormányzata - Zánka –Monoszló községek Körjegyzősége Mint önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szerv, (továbbiakban ÖM) Zánka község önkormányzatának költségvetésébe épül be, és nem alkot önálló címet: - Bozzay Pál Német Nemzetiségi Nyelvet Oktató Általános Iskola - Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda- Bölcsőde, mely intézmény az iskolások, óvodások, bölcsődések, szociális étkezők, dolgozók közétkeztetését is ellátja - Zánka és Térsége Egészségügyi Intézményi Társulás: Egészségügyi intézmények - Háziorvos - Fogszakorvos - Védőnő
2
A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI ÖSSZEVONTAN 3.§ (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat költségvetését 2011. évre az 1-17. mellékletek szerint az alábbiakban határozza meg: Bevételi főösszegét 38.610 e/Ft Költségvetési Bevételi főösszegét 32.342 e/Ft-ban Finanszírozási bevételi főösszegét 6.268 e/Ft-ban ebből Belső hiány főösszegét 1.268 e/Ft-ban Külső hiány főösszegét 5.000 e/Ft-ban Kiadási főösszegét
38.610 e/Ft
Költségvetési működési célú kiadási főösszegét Költségvetési felhalmozási célú kiadási főösszegét Finanszírozási kiadások főösszegét állapítja meg.
31.908 e/Ft-ban 6.327 e/Ft-ban 375 e/Ft-ban
I. Költségvetési intézményi bevételek: 1. Intézményi működési bevételek: 1.1 Működési célú működési bevételek 1.1.Felhalmozási célú működési bevételek építési telekeladás ÁFÁ-ja II. Önkormányzatok sajátos közhatalmi bevételei: 2.1 Illetékek 2.2 Helyi adók 2.3. Átengedett központi adók 2.4. Bírságok pótlékok egyéb sajátos bevételek 2.5. Igazgatási szolgáltatási díjbevételek
10.783 e/Ft 10.783 e/Ft 10.083 e/Ft
III Támogatások: 1.Önkormányzatok költségvetési támogatása
700 e/Ft 9.929 e/Ft --5.100 e/Ft 4.664 e/Ft 155 e/Ft 10 e/Ft 6.395 e/Ft 6.395 e/Ft
IV . Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: 3.488 e/Ft 1. Tárgyi-eszközök immateriális javak értékesítése 2.800e/Ft 2. Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei ----- e/Ft 3. Pénzügyi befektetések bevételei (hozam bevételek) ----e/Ft 4., Felhalmozási célú ÁFA bevételek 688 e/Ft V Támogatásértékű bevételek 1 Támogatásértékű működési bevéte 1.1 Társadalombiztosítási alapbó 2 Támogatásértékű felhalmozási bev 2.2. társadalombiztosítási alapból VI. Kölcsönök visszatérülései 1., működési célú kölcsönök visszatérülése 2., Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése Költségvetési bevételek összesen:
1.697 1.697 ----------
e/Ft e/Ft e/Ft e/Ft e/Ft
50 e/Ft 50 e/Ft ----32.342 e/Ft
3 VII Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló Pénzforgalom nélküli bevételek 1. Előző évek pénzmaradványának igénybevétele 1.1. Működési célra 1.2 Felhalmozási célra 2. Előző évek vállalkozási maradványának igénybevétele 1.1. Működési célra 1.2 Felhalmozási célra
1.268 1.268 ---1.268 -------------
e/Ft e/Ft e/Ft e/Ft e/Ft e/Ft e/Ft
Hiány belső finanszírozása összesen:
1.268 e/Ft
VIII. Hitelek 1. Működési célú hitel felvétele 1.1. Rövid lejáratú hitelek felvétele 1.2. Hosszú lejáratú hitelek felvétele 2 Felhalmozási célú hitel felvétele 1.1. Rövid lejáratú likvid hitelek felvétele 1.2. Hosszú lejáratú hitelek felvétele
5.000 e/Ft 5.000 e/Ft 5.000 e/Ft ----- e/Ft ----- e/Ft ----- e/Ft ----- e/Ft
Hiány külső finanszírozása összesen:
5.000 e/Ft
Kiadási főösszegét
38.610 e/Ft-ban
Ezen belül: költségvetési működési kiadások előirányzatát:
31.908 e/Ft-ban
Ezen belül : Személyi jellegű kiadásokat: Munkaadókat terhelő járulékokat: Dologi és egyéb folyó kiadásokat: Szociális támogatások Támogatásértékű működési kiadásokat: Működési célú pénzeszközátadásokat Működési célú tartalékokat: Kölcsönök nyújtásának kiadásait:
4.661 e/Ft-ban 1.290 e/Ft-ban 16.144 e/Ft-ban 3.124 e/Ft-ban 5.914 e/Ft-ban 125 e/Ft-ban 600 e/Ft-ban 50 e/Ft-ban
Felhalmozási célú kiadásokat: Beruházások felújítások kiadásait: Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú tartalékokat: Építési telekeladás ÁFÁ-ját
6.327 e/Ft-ban 3.441 e/Ft-ban 660 e/Ft-ban 1.526 e/Ft-ban 700 e/Ft-ban
Finanszírozási kiadások előirányzatát:
375 e/Ft-ban
Ezen belül : Működési célú hitel törlesztést: Felhalmozási célú hitel törlesztést: Felhalmozási célú hitel kamat előirányzatát: Érték papírvásárlás kiadásait: állapítja meg.
------------------375 e/Ft-ban
4 (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti, kiadások jogcímenkénti feladatonkénti megoszlását a rendelet 1- 2-3. melléklete alapján határozza meg a képviselőtestület. (3)
A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a 13. melléklet tartalmazza.
(4)
A kiemelt bevételi és kiadási működési és felhalmozási előirányzatokat mérlegszerűen a 12. melléklet szerint állapítjuk meg.
4.§ Az önkormányzat és a közösen fenntartott részben önálló intézmények működési kiadásainak címenkénti feladatonkénti megoszlását, és a statisztikai átlagos állományi létszámot a 3. melléklet tartalmazza. Monoszló község önkormányzatának költségvetési engedélyezett létszámát 2011-re a következők szerint határozzuk meg. Közalkalmazottak átlagos statisztikai állományi létszáma : 1 fő Köztisztviselők átlagos statisztikai állományi létszáma : ---- fő Közcélúak átlagos statisztikai állományi létszáma : 1 fő Munka törvénykönyve alá tartozók átlagos statisztikai állományi létszáma : 1 fő Teljes és részmunkaidősök átlagos statisztikai állományi létszáma összesen: 3 fő Állományba nem tartozók tiszteletdíjasok 2 fő (társadalmi megbízatású polgármester. alpolgármester ) Megbízási díjas ( 3 fő ) szerződés alapján 3 fő 5.§ (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási és finanszírozási kiadások célonkénti részletezését a 4. melléklet tartalmazza, melynek főösszegei a következők: Beruházások ÁFÁ-val: Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felújítás Befektetett pénzügyi eszközök Felhalmozási céltartalék Fejlesztési célú hitelek törlesztése Fejlesztési célú hitelek kamata Építési telekeladás utáni ÁFA fizetés
3.441 e/Ft 660 e/Ft ----- e/Ft 375 e/Ft 1.526 e/Ft ----- e/Ft ----- e/Ft 700 e/Ft
------------------------------------------------------------------Összesen: 6.702 e/Ft Ebből finanszírozási kiadás 375 e/Ft Felhalmozási célú kiadások 6.327 e/Ft 6.§ (1) Az önkormányzat költségvetésének feladatonkénti megoszlását a rendelet 3. melléklete tartalmazza. (2)
Az önkormányzat a kiadások között 600 e/Ft általános tartalékot képez, míg felhalmozási céltartalékot 1.526 e/Ft összegben állapít meg az 5. melléklet szerint.
7.§ A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 12. melléklet tartalmazza.
5 8.§ (1) A képviselőtestület több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) – tájékoztató jellegű – előirányzatait éves bontásban a 10. melléklet szerint fogadja el. (2) Az önkormányzat a közösen fenntartott intézményeknek átadott pénzeszköz mértékéről az 7. melléklet alapján dönt. ( 3 ) Az önkormányzat 2011. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 11. melléklet alapján állapítja meg. 9.§ A képviselőtestület a költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, a 15. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá. (gördülő tervezés) 10.§ A képviselőtestület megállapítja, hogy a község hitelállománnyal 2010. december 31-i forduló nappal a 6. melléklet szerint rendelkezik. A finanszírozási egyensúly megteremtésére a költségvetés 5.000 e/Ft működési hitelfelvételt határoz meg, amely kiváltható sikeres pályázattal. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselőtestületet illetik meg. 11.§ Az önkormányzat által nyújtott szociális kölcsönök állományát a 8. melléklet tartalmazza. 12.§ Az előzetes közvetett támogatásokat (adóelengedések, adókedvezmények) a 16. melléklet tartalmazza. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI 13.§ Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a körjegyző, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Képviselőtestület felelős. 14.§ Amennyiben a Körjegyzőség, az Általános Iskola, illetve az Óvoda (közösen fenntartott intézmények) 30 napon túli összes tartozásállománya eléri az eredeti éves költségvetési kiadási előirányzat 10 %- át, azt a költségvetési szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig a polgármester részére köteles bejelenteni, önkormányzati csőd-biztos kinevezése céljából. 15.§ (1) A képviselőtestület a jóváhagyott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának. (2) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat-átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület a körjegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt – első alkalommal - a féléves beszámolóval egyidejűleg. 16.§ (1) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor. 17.§ (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a Körjegyzőség köteles gondoskodni az intézményvezetőkkel egyeztetett pénzellátási terv, ill. az elkészített likviditási terv (7. és 11.. melléklet) alapján. (2) A Körjegyzőség, valamint az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek az évközi előirányzatmódosításokról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
6 (3) Az önkormányzati költségvetési szervek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért. 18.§ (1) A Képviselő-testület társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatásának keretét 100 e/Ft-ban állapítja meg. (2) A támogatások folyósításának további feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás, valamint a támogatott nyilatkozata arról, hogy nincs 30 napon túli tartozása az adó-, járulék-, illeték-, és vámkötelezettsége tekintetétben. (3) Az önkormányzat a köztisztviselői illetményalapot 38.650,- Ft-ban határozza meg A köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény 103. § (6) bekezdése alapján. (4) Az Önkormányzat a 2009.évi CIX. törvény figyelembevételével a köztisztviselők cafetériajuttatás 2011.évi éves keretösszegét 200.000,- .Ft-ban határozza meg. A KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK ELLENŐRZÉSE 19.§ (1) A költségvetés végrehajtásáról a körjegyzőség köteles az ellenőrzést biztosítani, az éves belsőellenőrzési munkatervben foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületet tájékoztatni. 20.§ (1) A különböző társadalmi szervezetek, alapítványok támogatására a költségvetésben biztosított előirányzat felhasználásáról alkalmanként a benyújtott kérelmek alapján a Képviselőtestület dönt. A támogatásról megállapodást kell kötni. (2) Az odaítélt támogatás folyósítását az Önkormányzat felfüggeszti amennyiben a támogatottnak esedékessé vált és még meg nem fizetett köztartozása van s ennek rendezését nem igazolja, valamint amíg az előző alkalommal részére folyósított támogatás felhasználásáról nem számol el. 21.§ A 2010-ben képződött pénzmaradvánnyal kapcsolatosan a testület megállapítja, hogy felhalmozási pénzmaradványt felhalmozási kiadásokra kívánja felhasználni.
ZÁRÓRENDELKEZÉSEK 22. § A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, illetve a költségvetési szervek vezetőit, hogy amennyiben 2010. december 31.-ig nem alkotja meg a 2011. évi költségvetését, a bér és működési előirányzatokat a 2010. évi költségvetésben valamint az Országgyűlés által megalkotott költségvetési törvényben elfogadottaknak megfelelően időarányosan végrehajtsa.
23.§ (1) Az átmeneti gazdálkodás szabályaira jelen Önkormányzati Képviselőtestületi rendeletben foglalt szabályok az irányadók, melyek az új költségvetési rendelet hatálybalépéséig érvényben maradnak.
7 (2) E rendelet
a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2011. január 1-től kell alkalmazni.
Monoszló , 2011. március 07.
S i m o n György polgármester
Lukács Ágnes körjegyző
Záradék: Kihirdetve: 2011. március 10. Lukács Ágnes körjegyző
8 Tisztelt Képviselőtestület ! Monoszló Község önkormányzatának 1/2011.(III.10.) számú rendeletének indoklása az önkormányzat 2011.évi költségvetéséről I RÉSZLETES INDOKLÁS A költségvetés a 2010-es év rendelkezésre álló teljesítési adatainak figyelembe vétele alapján került összeállításra összhangban az Államháztartási tv. és a végrehajtási rendeletek előírásaival, a MÁK tájékoztatóival a normatív állami támogatás felmérő adataival, valamint a rendelkezésre álló elfogadott költségvetési törvénnyel, és a testület korábbi ülésein hozott döntésekkel. 2011-ben is nagy jelentősége lenne az ÖNHIKI pályázati feltételeknek, és a pályázat sikerének. A 2011-es költségvetési törvény megszüntette a fenti pályázati lehetőséget, helyette önkormányzati fejezeti tartalékot képzett, ahol többek között erre is lehet pályázni. A fenti pályázat feltételeit 2011 február 28-ig teszi a nemzetgazdasági Minisztérium és a belügyminisztérium. Az ÖNHIKI pályázat kiesése ( jogutódjának esetleges kiesése fejezeti tartalék ) más bevételi forrás feltárását teszi szükségessé, melyek a következők lehetnek: - hitel felvétel, ami egy folyamatos pénzügyi forráshiányos község esetében további jelentős terheket ró a településre. - más pályázatok benyújtása, - bevételek növelése, ami jelentheti az építési telekeladás bevételének tervezését. Itt meg kell jegyezni, hogy a fenti bevétel nem rendszeres bevétel, hanem eseti felhalmozási bevétel, amit a legtöbb pályázat esetén nem lehet működési kiadási hiányra fordítani, hanem fejlesztésre. A 2011-es költségvetés összeállításánál, működési hitel került beállításra az egyensúly megteremtésére, mert pályázati pénzzel benyújtás előtt nem szabad tervezni, a telekeladás pedig felhalmozási bevételnek számít, és így felhalmozási kiadást fedez. (felhalmozási célú tartalékot) A működési hitel nagyságának meghatározásánál arra törekedett a testület, hogy a csökkenő állami támogatások (például szociális állami támogatás, közcélú támogatás stb.), és a pénzügyi válság következményeként jelentkező áremelkedések ellenére az előző évi szinthez közelítsen az előirányzati összeg. A többfordulós testületi üléseken hozott megszorító intézkedésekkel (kiadás megtakarítások) azt sikerült elérni, hogy a 2010-es 5 milliós hitel előirányzat végül nem emelkedett. A lakosság szám sajnos jelentősen csökkent az elköltözések, és elhalálozások következtében, ezért a képviselőtestületnek meg kellene vizsgálnia, hogyan lehetne megállítani a lakosság számának csökkenését, és hogyan lehetne növekedést elérni, mert a község pénzügyi gazdálkodási biztonságát, egyensúlyát a fenti tényező is befolyásolja a pénzügyi válság (áremelkedések) és a romló állami finanszírozás mellett. Szintén hátrányosan érintette a községet, hogy az elmaradott települések köréből a központi számítás alapján 2007-ben kikerült. A bevételi oldal a következő elvek szerint került feltárásra: I./ Működési bevételek: -
A normatív állami támogatásoknál és az SZJA bevételeknél a tervezés alapját a MÁK által kiküldött információk, a normatív állami támogatás felmérés, és az elfogadott költségvetési törvény adta.
-
A gépjárműadónál a tervezett összeg alapját a 2011-es előírások, és a 2010-es teljesítések, valamint az adós kolléganővel történt egyeztetés adta.
9 Saját bevételek: A lakbérek és a bérleti díj, ahol a 2010.évi megállapodások és a lakbérrendelet adta a tervezés alapját. A decemberi ülésen 2011-re is az előző évi lakbérek lettek a lakbérrendeletben meghatározva, így itt nincs változás. A helyi adók tervének alapját szintén a 2011-es előírások, és a 2010-es teljesítések az elfogadott helyi adórendeletek, és a helyi adós kolléganővel történt egyeztetés adta. A 2011-es helyi adórendeleteket a decemberi ülésen a képviselőtestület elfogadta. ✔
✔
A működési célú támogatásértékű bevételeknél (közhasznú munkaerő alkalmazás utáni visszatérítés, stb.) a rendelkezésre álló információk, és az előző évi tény adatok adták a tervezés alapját. Itt 2011-ben átalakul a rendszer és jelentős bizonytalanságot tartalmaz.
✔
A közcélú támogatás 2011-től megszűnt, így bevételi oldalon nem tudtunk vele számolni. A fenti bevételi jogcímen 2010-ben 1.902 e/Ft-hoz jutott a község.
A pénzügyi egyensúly megteremtése érdekében 5.000 e/Ft működési hitelt tartalmaz a tervezet, ahol a felvételt az határozza meg, hogy a község tud-e sikeres pályázatokat benyújtani, vagy más bevételi forráshoz jutni. A működési hitel nagyságának meghatározásánál arra törekedett a testület, hogy a jelentősen csökkenő állami támogatások (szociális támogatás, közcélú támogatás stb.), és a pénzügyi válság következményeként jelentkező várható áremelkedések ellenére (közművek gáz áram stb.) az előző évi szinthez közelítsen az előirányzati összeg. A többfordulós testületi üléseken hozott megszorító intézkedésekkel (kiadás megtakarítások) azt sikerült elérni, hogy a 2010-es 5 milliós likvid hitel előirányzat végül mindössze 6,15 millióra emelkedett. Az előző évi pénzmaradvány-felhasználás összegénél 1.268 e/Ft szerepel,ami a felhalmozási célú kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány. (építési telkek szennyvízcsatornázása) A normatíva elszámolások után az előirányzat az első előirányzat-módosítási rendelettel pontosításra kerül. II./ Felhalmozási bevételeknél: ➢
A felhalmozási jellegű bevételként építési telekeladás ÁFA-val, ÁFA visszatérülés, felhalmozási helyi adóbevétel (kommunális adó) és a felhalmozási kötelezettségekkel terhelt pénzmaradvány került 6.376 e/Ft összegben tervezésre.
A kiadási oldal összeállításának elvei a következők: ➔
A személyi juttatások és vonzatainál a közhasznú, és a munka törvénykönyve alá tartozó munkásoknál a 2011re jogszabályban megállapított minimálbérrel, (76.800.-Ft) a társadalmi megbízatású polgármesternél a 2011-re a költségvetési törvényben szereplő (38.650,- Ft) tiszteletdíj alap és az érvényes jogszabályi előírás szorzójával számol a koncepció. A falugondnoki szolgálatnál pedig közalkalmazotti besorolás szerinti bért tartalmaz a költségvetési rendelet..
➔
A dologi és egyéb folyó kiadásoknál a 2010-es teljesítések, illetve a rendelkezésre álló információk adták a tervezés alapjait, ahol figyelembevettük a testületi üléseken hozott takarékossági döntéseket is. A szociális kiadások is a 2010-es előírások és teljesítések, valamint a gyámügyes kolléganővel történt egyeztetés alapján kerültek tervezésre. A pénzügyi válság, a lakosság romló életkörülményei miatt 2011-re nagyobb terhet rónak az önkormányzatokra.
➔
10 ➔
A támogatásértékű kiadásoknál, és a működési célú pénzeszközátadásoknál együttesen a tervezet a társulások költségvetése alapján készült. (egészségügyi társulások, az oktatási intézmények; iskola, óvoda). A községnek sikerült elérni-e, hogy az oktatási nevelési intézményeknél az előző évhez hasonlóan a bevételeken felüli intézményfinanszírozási összegnek az 50 %-át adja át a gesztor Zánka önkormányzatnak, aki a másik 50 %-ot a saját költségvetéséből fedezte. A körjegyzőségnél pedig lakosságarányos a finanszírozás.
Felhalmozási kiadásként 6.327 e/Ft-os összeget tartalmaz a költségvetési rendelet. A finanszírozási kiadások pedig tartalmazzák az ELMIB részvény vásárlást 375 e/Ft értékben. Felhalmozási kiadásként az építési telekkialakítás szennyvíz-csatornázási költségeit, valamint felhalmozási célú céltartalék-képzést tartalmaz a költségvetési rendelet. II AZ ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉS- POLITIKÁJÁNAK FŐ VONÁSAI Monoszló Község Önkormányzatának pénzügyi szabályozásában 2011-re sincs alapvető elmozdulásra lehetőség, ugyanis a forrásszabályozás alapját képező feladat- és hatásköri rendszerben negatív hatások érvényesülnek. A kiadások növekedési mértéke jelentősen meghaladja az állami bevételek növekedését, sőt az állami támogatások csökkennek, ennek következtében az önkormányzatok terhei 2010-ről 2011-re tovább növekedtek. III.
A KÖLTSÉGVETÉS-POLITIKA CÉLJAI ÉS KERETEI Monoszló Község Önkormányzata a 2011. évi költségvetésének összeállításánál elsődleges szempontként vette figyelembe, a község lakosságának élelmiszerellátásának biztosítását, a meglévő feladat-ellátási rendszer működtetése (szociális, művelődési, könyvtári, községgazdálkodási feladatok) a már meglévő színvonal biztosítása és fenntartása mellett. Az oktatási nevelési és egészségügyi feladatokat a településen, kivétel nélkül társulásos formában látja el nem gesztor önkormányzatként. A személyi jellegű juttatások esetében a jogszabályból adódó kötelező emelés volt az elsődleges szempont. (minimálbéremelkedés) Tekintettel arra, hogy a jogszabályi előírásokból adódó többlet terheknek nem biztosította a központi normatíva a fedezetét,( mivel csökkent ) így az önkormányzatnál egyre jobban előtérbe kerül a fokozottan takarékos gazdálkodás, és a bevételek maximális feltárására való törekvés. Komoly erőfeszítésekre van szükség ebben az évben is a gazdálkodás területén annak érdekében, hogy a 2011-es év megalapozható legyen, és ne kényszerüljön az önkormányzat drasztikus intézkedésekre, amit a pénzügyi válság illetve az ÖNHIKI pályázók köréből való kikerülés, és az új önkormányzati tartalék pályázati rendszerének nem ismerése még tovább nehezít. A kormányzati irányelveknek megfelelően újabb intézkedésekre került sor a saját bevételek növelésére, illetve feltárására. Ennek megalapozása érdekében az önkormányzat elvégezte a helyi adó rendeleteinek felülvizsgálatát és módosítását.
11
Kérem a Tisztelt Képviselőtestületet, hogy a költségvetési rendelet megvitatása, és elfogadása mellett a következő és azt követő évekre a vállalt feladatok ellátását, és ellátási formáját az egyensúly megteremtése, és megtartása érdekében javaslataikkal és döntéseikkel megalapozni szíveskedjenek.
M o n o s z l ó, 2010. március 07.
S i m o n György polgármester
12 l. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló BEVÉTELI FŐÖSSZEGEK adatok e/Ft-ban _________________________________________________________________________________ ____ Megnevezés 2011. évi 2010. évi költségvetés költségvetés vált. %-a 1.INTÉZMÉNYI BEVÉTEK KÖRJEGYZŐSÉG 1/A Körjegyzőség Alaptevékenység bevételei Egyéb intézményi bevételek 30 Körjegyzőség intézményi működési bevételei: 30 1/B Monoszló Község Önkormányzata Tárgyi-eszközök értékesítése utáni ÁFA bevételek 700 % Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFÁ-ja 2.006 Áru és készletértékesítés bevételei 8.000 Egyéb bevételek 22 % Kamatbevételek 50 Bérleti díjbevételek, tovább számlázott szolgáltatások 5 Monoszló község Intézményi működési bevételek összesen: 10.783 97,-% ebből felhalmozási célú bevétel: 700 % ebből működési célú bevételek összesen: 10.083 2.Önkormányzat sajátos működési bevételei Helyi adók Építményadó 3.350 100,- % Telekadó 600 -Magánszemélyek kommunális adója 250 39,1 % Idegenforgalmi adó tartózkodás után 70 100,- % Idegenforgalmi adó épület után Iparűzési adó állandó jelleggel végz.iparűz.tev.után 830 100,-% Iparűzési adó Ideig.jell.végz.iparűz.tev.után -Helyi adók összesen: 5.100 102,2% Átengedett központi adók Személyi jövedelemadóból átengedett 836 Személyi jövedelemadóból kiegészítés 3.228 Gépjárműadó, egyéb átengedett adó 600 Átengedett központi adók összesen: 4.664 Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Építésügyi bírság Lakbér 155
30 30 875
100,0% 100,0% 80,-
2.006 8.000 22
100,-% 100,-% 100,-
60 158
83,3% 3,2%
11.121 875
80,-
10.246
98,4 %
3.350 -640 70 830
-
100 4.990
---
893 3.662 558 5.113
93,6% 88,1% 107,5% 91,2%
155
100,%
13 Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Összesen: 155 155 100,% Monoszló Önkormányzat sajátos működési célú közhatalmi bevételei összesen: 9.009 8.948 100,7% Monoszló Önkormányzatok sajátos felhalmozási célú közhatalmi bevételei kommunális adó építményadó 20 %összesen: 920 1.310 70,2% Önkormányzatok sajátos közhatalmi bevételei mindösszesen: 9.919 10.258 96,7% Igazgatási szolgáltatási díjbevételek 10 ------Közhatalmi bevételek mindösszesen: 9.929 10.258 96,8%
14
l. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló BEVÉTELI FŐÖSSZEGEK adatok e/Ft-ban _________________________________________________________________________________ Megnevezés 2011. évi 2010. évi költségvetés költségvetés vált. %-a _________________________________________________________________________________ 3., TÁMOGATÁSOK 3./ A Önkormányzatok költségvetési támogatásai Normatív állami támogatások 4.398 3.669 119,9% Önkormányzati költségvet. tám összesen: 4.398 3.669 119,9% TÁMOGATÁSOK 3/B Önkormányzatok feladathoz kötött költségvetési támogatásai Normatív kötött támogatások ( közcélú támogatás stb) ---2.654 --Falugondnoki tevékenység állami támogatása 1.997 ----Önkormányzati kötött költségvet. tám összesen: 1.997 2.654 75,2% Önkormányzatok költségvetési támogatásai Összesen: 6.395 6.323 101,1% 4., FELHALMOZÁSI ÉS TŐKE JELLEGŰ BEVÉTELEK Pénzügyi befektetések bevételei Értékpapír értékesítés Osztalékok és hozamok, Tárgyi eszköz értékesítés Telekeladás 2.800 3.500 80,% ÁFA visszatérülés ( építési telek kialakítás)
688
----
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek összesen: 3.488 3.500 99,7% 5., TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK 5/A ÖNKORMÁNYZAT TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEI 1.Támogatásértékű működési bevétel 1.697 2.430 ebből OEP-től átvett pénzeszköz 2.Felhalmozási célú támogatásértékű bevételek Támogatásértékű bevételek összesen: 1.697 2.430 5/B.INTÉZMÉNY TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEI KÖRJEGYZŐSÉG 1.Intézményfinanszírozás Körjegyzőség 39.442 36.306 Intézmény támogatásértékű bevételei összesen: 39.442 36.306 6. TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE IGÉNYBEVÉTELE FINANSZÍROZÁSI MŰVELETEK Működési célú kölcsönök törlesztése 50 50 100,-% Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése -------Támogatási kölcsönök .visszatérülése 50 50 % Igénybevétele összesen: Monoszló Költségvetési bevételei összesen: 32.342 33.682 96,-% Ebből önkormányzat felhalmozási
-----
69,8% 69,8% 108,6% 108,6%
----100,-
15 Költségvetési bevételei összesen: Ebből önkormányzat működési Költségvetési bevételei összesen:
5.108 27.234
5.685 27.997
89,9% 97,3%
l. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló BEVÉTELI FŐÖSSZEGEK adatok e/Ft-ban _________________________________________________________________________________ ____ Megnevezés 2011. évi 2010. évi költségvetés költségvetés vált. %-a _________________________________________________________________________________ ____ 6., Költségvetési hiány belső finanszírozását szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek 6/A Község Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Monoszló 1.268 Ebből felhalmozási célú 1.268 111,4% Működési célú --Pénzforgalom nélküli bevételek összesen: 1.268 6/B INTÉZMÉNY PÉNZFORGALOM NÉLKÜLI BEVÉTELEI Előző évi pénzmaradvány igénybevétele Körjegyzőség 6.417 181,7% Pénzforgalom nélküli bevételek összesen: 6.417 Hiány belső finanszírozása összesen Monoszló:
1.268
1.497 1.138 359 1.497
84,7% ---84,7%
3.532 3.532
181,7%
1.497
84,7% 7., Értékpapír műveletek értékesítésének bevételei ----8., Kötvények kibocsátásának bevételei ----10.HITELMŰVELETEK Működési likvid hitel felvétele Felhalmozási hitel felvétele Hitelműveletek összesen:
Hiány külső finanszírozása összesen: % Monoszló község bevételei összesen:
-----
-------
5.000 5.000
5.000 5.000
5.000
5.000
38.610
-----
40.179
100,-% 100,-%
100,-
16
96,1% Ebből működési bevételek összesen: Ebből felhalmozási bevételek összesen:
32.234 6.376
33.356 6.823
96,6 % 93,4 %
l. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló KIADÁSI FŐÖSSZEGEK adatok e/Ft-ban _________________________________________________________________________________ ____ Megnevezés 2011. évi 2010. évi költségvetés költségvetés vált. %- a 1., KÖRJEGYZŐSÉG Személyi juttatás 22.586 18.747 120,5% Munkaadót terhelő járulékok 6.213 5.907 105,2% Dologi kiadások 12.783 13.101 97,6% Egyéb pénzbeli juttatások 3.897 1.726 225,8% _________________________________________________________________________________ __ Működési kiadások összesen 45.479 39.481 115,2% Felhalmozási kiadások ------Tartalékok 410 387 105,9% Körjegyzőség kiadásai összesen: 45.889 39.868 115,1% ( megjegyzés I.T. működtetés 2010-ben külön tételen volt, míg 2011-ben beépült a bérbe és járulékaiba ) I.T. működtetés 2010-ben intézmények Költségvetésében szerepelt ---6.172 -----
Körjegyzőség kiadásai mindösszesen: 99,7% Előnyugdíjazási költségek 305,9% Körjegyzőség korrigált kiadásai összesen: 91,6%
45.889
46.040
5.280
1.726
40.609
44.314
2., MONOSZLÓ ÖNKORMÁNYZAT Személyi juttatás 4.661 Munkaadót terhelő járulékok 1.290 Szociális támogatások 3.124 Támogatásértékű kiadások, működési célú p.e. átadás 6.039 Általános tartalék 600 Működési célú kölcsönnyújtás 50 % Dologi és egyéb folyó kiadások 16.144 Működési kiadások összesen 31.908 ELMIB részvények
375
6.391 1.800 2.493 5.297 550 50
72,9% 71,7% 125,3% 114,-% 109,1%100,-
17.346 33.927
93,1% 94,-%
367
102,2%
17 Fejlesztési célú hitelek törlesztése ---Fejlesztési célú hitelek kamat kiadásai ---Önkormányzat finanszírozási kiadások összesen:
---
1.350
---
250
375
1.967
Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás 660 Felhalmozási kiadás építési telek eladás ÁFA befizetése 700 80,-% Fordított ÁFA fizetési kötelezettség 688 ---Beruházás , Felújítás 2.753 Kölcsönnyújtás --Felhalmozási Céltartalék 1.526 Önkormányzat felhalmozási kiadások összesen: 6.327
-----875
Önkormányzat összesen:
38.610
19,1% ------
-------------3.410 4.285 40.179
-------44,8% 147,7% 96,1%
18
2. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló
TÁJÉKOZTATÓ
adatok e/Ft-ban
_________________________________________________________________________________ ____ Megnevezés 2011. évi 2010. évi költségvetés költségvetés vált. %- a FŐÖSSZEG MEGOSZTÁSA KÖLTSÉGVETÉSI SZERVENKÉNT: Körjegyzőség 39.717 I.T. működtetés 6.172 100,-% Körjegyzőség I.T. működtetéssel összesen: 45.889 99,7% Körjegyzőség I.T. működtetéssel összesen: 45.889 99,7%
39.868 6.172
99,6%
46.040 46.040
Körjegyzőség előnyugdíjazási költségekkel 91,6% korrigálva
40.609
44.314
Monoszló község Önkormányzat összesen:
38.610 84.499
40.179 86.219
FŐÖSSZEG MEGOSZTÁSA KÖZÖSSEN ELLÁTOTT FELADATOKNÁL: Önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó intézmények Általános iskola ( I.T. működtetés nélkül ) 83.113 91.325 % I.T. Egészségügy ( I.T. működtetés nélkül ) 11.092 11.948 92,8% Közétkeztetés ( I.T. működtetés nélkül ) 28.854 30.888 93,4% Bölcsődei ellátás ( I.T. működtetés nélkül ) 6.935 7.621 91,-% Óvoda ellátás ( I.T. működtetés nélkül ) 20.885 24.742 84,4% Közös feladatellátás összesen: 150.879 166.524
96,1% 98,-%
91,-
90,6%
19 3. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez MONOSZLÓ MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE 2011. év adatok e/Ft-ban Feladat megnevezése Személyi MunkaDologi Működési Létszám Létszám Egyéb MTK Juttatás adókat és egyéb kiadások Közalk- Köztiszt- Megbízási d. alá terhelő működési Összesen almazot- viselők Tiszteletd. Tart. járulékok kiadások tak Átlag Fő Átlag pénzeszközÁtlag átadások Monoszló Önkormányzat Települési hulladékok vegyes begyűjtése szállítása Élelmiszerjellegű bolti kiskereskedelem
Közutak üzemeltetése fenntartása Óvodai intézményi étkeztetés Iskolai intézményi étkeztetés Lakóingatlan bérbeadása üzemeltetés Nem lakóingatlan bérbeadása üzemeltetés Állategészségügyi ellátás Építményüzemeltetés Utcák egyéb takarítása Zöldterület kezelés Fénymásolás egyéb irodai szolgáltatás Közvilágítás Város és Községgazdálkodás Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel körjegyzőség Nemzetiségi óvodai nevelés Nemzetiségi iskolai oktatás 1-4 évfolyam Nemzetiségi iskolai oktatás 5-8 évfolyam Háziorvosi alapellátás Háziorvosi ügyeleti ellátás Fogorvosi szakellátás Család és nővédelmi egészségügyi gondozás Rendszeres szociális segély Időskórúak járadéka
1092 5 1.733
302 1 461
175 9172 500 62 92 125 125 2 738 250 650 13 623 732
175 10566 500 62 92 125 125 8 738 250 650 13 623 2926
-
-
1 2
1 -
-
-
4.243 190 437 437 50 97 95 358 642 359
4.243 190 437 437 50 97 95 358 642 359
-
-
-
-
20
Feladat megnevezése
Monoszló Önkormányzat Lakásfenntartási támogatások (normatív,helyi ) Ápolási díj méltányossági alapon
Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások Kiegészítő gyermekvédelmi támogatások Óvodáztatási támogatás Helyi eseti lakásfenntartási támogatás Átmeneti segélyek Temetési segélyek Rendkívüli gyermekvédelmi támogatások Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatásai Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátás Adósságkezelési támogatás szolgáltatás Közgyógyellátás Gyermekjóléti szolgáltatás Szociális étkeztetés Falugondnoki tanyagondnoki szolgáltatás Civil szervezetek működési támogatásai Rövid időtartamú közfoglalkoztatás Bérpótló juttatásra jogosultak hosszabb időtartamú foglalkoztatás
Könyvtári állomány gyarapítása nyilvántartása Könyvtári szolgáltatások
3. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez MONOSZLÓ MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE adatok e/Ft-ban Személyi MunkaDologi Műk. kiad. Létszám Létszám Egyéb MTK Juttatás adókat és egyéb Összesen Közalk- Köztiszt- Megbízási d. alá terhelő működési alkalma- viselők Tiszteletd. Tart. járulékok kiadások zottak átlag Fő Átlag pénzeszközÁtlag átadások 96 1.214 147 230 144
26 346 45 70 39
110 90 270 375 80 100 120 160 225 35 100 50 115 167 525 1.388 100 -13 61 1.031
110 90 270 375 80 100 120 160 225 35 100 50 115 289 525 2.948 100 192 313 61 1.214
1 -
-
1 1
1 -
21
3. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez MONOSZLÓ MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK RÉSZLETEZÉSE
Feladat megnevezése
adatok e/Ft-ban Létszám Létszám Egyéb MTK KözKöztiszt- Megbízási d. alá alkalma- viselők Tiszteletd. Tart. zottak átlag Fő Átlag átlag
Személyi Juttatás
Munkaadókat terhelő járulékok
Dologi és egyéb működési kiadások pénzeszközátadások
Műk. kiad. Összesen
Szennyvíz gyűjtése tisztítása , elhelyezése
-
-
-
-
-
-
-
-
Sportlétesítmények sportpályák működtetése
-
-
25
25
-
-
-
-
Köztemető fenntartása működtetése
-
-
50
50
-
-
-
-
Saját tulajdonú ingatlan adásvétele kialakítása
-
-
-
-
-
-
-
-
Általános tartalék
-
-
600
600
4.661
1.290
25.957
31.908
1
-
5
2
Monoszló Önkormányzat
Önkormányzat összesen: ( felhalmozási célú kiadások előirányzata : 6.327 e/Ft ) ( finanszírozási kiadások 375 e/Ft )
22 4. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS Monoszló Önkormányzata 2011 évi felhalmozási és finanszírozási kiadásairól adatok e/Ft-ban -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Megnevezés Összeg -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------l., Monoszló - értékpapír-vásárlás
375
_________________________________________________________________________________ Finanszírozási kiadások összesen: - felhalmozási célú támogatásértékű kiadás szennyvízcsatornázás 3 ingatlan - kamatmentes felhalmozási szociális kölcsönnyújtás - építési telkek közművesítése csatornarendszer kiépítése
375 660 ---2.653
- építési telkek közművesítése csatornarendszer tervezési díj
100
- építési telkek közművesítése ÁFA
688
- építési telek eladás ÁFA befizetése
700
- felhalmozási céltartalék 1.526 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Felhalmozási kiadások összesen:
6.327
Felhalmozási és finanszírozási kiadások összesen: 6.702 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------2010-ben képződött pénzmaradvány felhalmozási kötelezettséggel terhelt része : 1.268 e/Ft felhasználási célok -
építési telkek közművesítése csatornarendszer kiépítése ( közérdekű adomány számla egyenlege meghatározott célra használható 1.479 e/Ft )
23
5. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez MONOSZLÓ Kimutatás a tartalék tervezett felhasználásáról 2011.évben adatok e/Ft-ban _________________________________________________________________________________ Megnevezés
Részösszeg
Összesen
_________________________________________________________________________________ Általános tartalék
600
600
_________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________
Felhalmozási céltartalékok Orvosi rendelő akadálymentesítése önrész, Bolt felújítás önrész, temetőhöz kivezető sétálóút önrész, Boltnál járda, kerítés önrész Összesen: 1.526
1.526
Működési céltartalékok
---------
_________________________________________________________________________________ Összesen:
2.126
2.126
_________________________________________________________________________________
24
6. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló Község Önkormányzatának hitelmérlege
adatok Ft-ban Megnevezés
Hitelállomány Hitelfelvétel Hiteltörlesztés Hitelállomány 2011.01.01. 2011 2011 2011.12.31. ___________________________________________________________________________ Fejlesztési célú Járművásárlási hitel 2010-ben törlesztve
-
Működési célú hitelfelvétel sikertelen pályázat esetén válik szükségessé 2011
-
-
-
-
5.000.000
-
5.000.000
Felhalmozási célú hitelfelvétel
-
-
-
Egyéb hitelek:
-
-
-
Összesen:
-
5.000.000
-
5.000.000
3.000.000
-
-
3.000.000
Hitelkeret szerződés alapján
-
( működési hitel abban az esetben, ha pályázatokon nem sikerül kiváltani a forráshiányt, Rendelkezésre tartási hitelkeret szerződés alapján rendelkezésre áll 3 millió )
25
7. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Önkormányzat működési célú pénzeszköz átadásai , támogatásértékű kiadásai, és kölcsönök nyújtásai adatok e/Ft-ban Sorszám Megnevezés Támogatás _________________________________________________________________________________ 1
Működési célú pénzeszközátadás államháztartások kívülre Szervezetek rendezvények intézmények támogatásai Vállalkozó háziorvosnak pénzeszközátadás
2.
100 25
Támogatásértékű működési kiadások közös fenntartású intézményekhez
5.914
- Konyha ( iskolás ,óvodás étkeztetés 50 % 10 fő )
154
- Óvoda ( gyerekek után 50 % 4 fő)
190
- Általános iskola ( gyerekek után 50 % 6 fő)
874
- Egészségügy / Háziorvos Fogszakorvos Védőnő /
453
- Körjegyzőség 3.
125
Működési célú szociális támogatások önkormányzatok által folyósított ellátások
4.243
3.124
4., Működési célú támogatási kölcsönök nyújtása 50 _________________________________________________________________________________ Összesen: 9.213 _________________________________________________________________________________
26
8. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló Önkormányzat által nyújtott hitel és szociális kölcsön tervezett alakulása adatok e/Ft-ban Hitel kölcsön nyújtás lejárat Éve Rövid lejáratú hitelek Hosszú lejáratú hitelek Szociális alapú működési Kölcsön hátralék 2004 Szociális alapú működési Kölcsön hátralék 2008 Szociális alapú működési Kölcsön 2006 Hátralék Szociális alapú működési célú kölcsön 2010
kölcsön állomány nyújtása és hátralék állomány
éve
2011.01.01.
2011
törlesztése 2011
állomány 2011. 12.31.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2005
5
-
-
5
2010
30
-
30
-
17
-
-
17
20
-
20
-
50 50
50
50 72
2010
2010
Szociális alapú működési Kölcsönök nyújtása 2011 Összesen:
72
( A 72 e/Ft állományból évelején 72 e/Ft hátralék 4 fő részéről akik az adósok leltárában szerepelnek, míg a hátralékosokkal korrigált előírás szerinti kölcsönállomány --- e/Ft, )
27 9. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló Község Önkormányzatának elszámolt értékvesztése (2010. december 31 tapasztalati adatai alapján) 2011 adatok Ft-ban Megnevezés legf. 90 napos
Követelés lejárat 91-180 napos 181-360 napos 360 napon túli
Építményadó
0
5.836
25.950
Magánszemélyek kommunális adója
0
0
0
0
0
Idegenforgalmi adó tartózkodás után
0
0
0
0
0
Iparűzési adó
0
0
0
0
0
Gépjárműadó
0
25.325
3.500
140.704
169.529
Pótlékok
31.865
0
0
Összesen:
31.865
31.161
29.450
0
Összesen
81.029
221.733
31.786
112.894
314.209
28 - 15 10. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló Több éves beruházási felújítási kiadások célonként adatok e/Ft-ban Kezdés Beruházás megnevezése Befejezés Felújítás megnevezése Éve 2000-2015 Balatoncsicsó összekötő-út, kerékpárút 2001-2030 Műv Ház felújítás 2000-2015 Szennyvízcsatornázás belterületi utak járdák helyreállításával
Teljes költség Felhasználás 2011. évi 2011. 2010.12.31-ig előirányzat utáni tervezet tervezett 16.151 30.942
2.151 442
22.811
61
---------
14.000 30.500
----
22.750
2005-2011 Telekkialakítás 5.277 1.836 3.441 ----2005-2025 Orvosi rendelő és Önkormányzati Épület felújítás 10.000 --------10.000 2005 - 2025 Kerékpárút 5.000 ---------5.000 ____________________________________________________________________________ 2005-2025 Külterületi utak vízrendezése és rendbetétele 5.000 -----5.000_ Beruházások összesen:
54.239
4.048
3.441
46.750
Felújítások összesen: Beruházások felújítások Összesen:
40.942
442
-------
40.500
95.181
4.490
3.441
87.250
A felhasználási feltételek sikeres pályázatok, valamint a felhalmozási bevétel realizálása ( építési telek eladás ).
29
Megnevezés BEVÉTELEK Intézményi Működési bevételek Támogatásértékű bevételek Költségvetési tám. SZJA bev.
11. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló 2011. ÉVI ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERVE -LIKVIDITÁSI TERVadatok e/Ft-ban Január február március április május június július Aug. szept. Október nov. Dec. Összesen 750
750
750
750
750
1.100
1.100
1.080
750
750
750
803
10.083
50 871 264
50 872 264
50 871 1.060
180 872 264
180 871 842
180 872 264
180 871 264
180 872 644
180 871 1.060
180 872 264
180 872 264
107 872 411
1.697 10.459 5.865
-
-
-
-
-
-
3.488
-
-
-
-
-
3.488
-
-
-
500
500
2.500
-
500
-
-
1.000
-
5.000
10 -
10 -
10 -
10 -
10 -
-
700
-
-
-
-
-
50 700
1.268 3.213
1.126 3.072
936 3.677
63 2.639
503 3.656
16 4.932
40 6.643
2.507 5.783
2.144 5.005
1.195 3.261
1.100 551 4.166 2.744
1.268 38.610
2.056 451 Dologi és egyéb folyó kiadások 1.345 Támogatásértékű kiadások Működési célú pénzeszközátadások Szociális kiadások kölcsönnyújtás 260 Működési tartalék 2.,Felhalmozási finanszírozási kiadások 31 Kiadások összesen: 2.087 Egyenleg 1.126
2.105 500 1.345 -
3.583 500 1.345 1.478 260 31 3.614 63
2.105 500 1.345
3.609 500 1.345 1.479 25 260 31 3.640 16
2.130 500 1.345
2.105 500 1.345
2.180 500 1.345
2.130 500 1.345
25 260 2.762 4.892 40
260 2.031 4.136 2.507
3.608 500 1.345 1.478 25 260 31 3.639 2.144
25 310 1.630 3.810 1.195
25 260 31 2.161 1.100
3.584 2.713 500 500 1.345 1.349 1.479 260 264 600 31 31 3.615 2.744 551 -
31.908 5.951 16.144 5.914 125 3.174 600 6.702 38.610 -
Önkormányzatok sajátos működési közhatalmi bevételei SZJA bev. Nélkül
Felhalmozási és tőke jellegű bevételek építési telek eladás Működési Likvid Hitel, kölcsön-visszatérülés Kölcsönök visszatérülése Felhalmozási célú intézményi bevételek Előző havi záró pénzmardv. Bevételek összesen: KIADÁSOK 1.,Működési kiadások
Személyi juttatások járulékokkal
260 31 2.136 936
260 31 2.136 503
30 12. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló KÖZSÉG ÖNKORÁMNYZATÁNAK 2011. évi KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEGE Megnevezés
Műk. Célú
Fejl. Célú
Összes
Megnevezés
Műk. Célú
adatok e/Ft-ban Fejl. Összes Célú
BEVÉTEL Költségvetési Működési bevétel Intézmények működési bev. Önkormányzat sajátos műk. közhatalmi Bevételei
Költségvetési támogatások Működési célú támogatásértékű. bev. Működési célú kölcsönök visszatérülése Költségvetési Működési bevételek összesen Költségvetési Felhalmozási célú bevételek ÁFÁ Visszatérülés
Ingatlanok, tárgyi eszk. Értékesítése ÁFÁ-val
Osztalék, hozambevétel értékpapír eladás Felhalmozási normatívák Felhalmozási célú helyi adók kommunális 100 % építmény 20% Felhalmozási célú átvett pénze. Költségvetési bevételek mindösszesen
Értékpapír beváltás, Rövid lejáratú likvid hitelfelvétel Hitelfelvétel felhalmozási Finanszírozási bevételek összesen: Előző évi .Működési pénz-maradványfelhasználás Felhalmozási pénzmaradvány felhasználása
KIADÁS
10.083 9.009 6.395 1.697 50 27.234
700 700
10.783 9.009 6.395 1.697 50 27.934
-
688 2.800 -
688 2.800 -
27.234 5.000 5.000 -
920 5.108 1.268
Költségvetési Működési kiadás Személyi juttatás Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadás Támogatásértékű működési kiadás Szociális juttatás Működési célú pénzeszközátadások
4.661 1.290 16.144 5.914 3.124 125 50 31.308 -
-
4.661 1.290 16.144 5.914 3.124 125 50 31.308
2.753 660
2.753 660
-
1.388
1.388
Felhalmozási célú kiadás összesen Rövid lejáratú hitel visszafizetés Rövid lej. Értékpapír vásárlás
-
4.801 -
4.801 -
Felhalmozási hiteltörlesztés Felhalmozási hiteltörl., kamata ELMIB értékpapír vásárlás Finanszírozási kiadások összesen: Felhalmozási tartalék Általános tartalék KIADÁSOK összesen:
600 31.908
375 375 1.526 6.702
375 375 1.526 600 38.610
Kölcsönök nyújtása Költségvetési Működési kiadás összesen:
Felhalmozási célú kiadás Felhalmozási kiadás beruh. felúj. Felh. célú pénzeszközátadás támogatásértékű kiadás
920 32.342 5.000 5.000 1.268
BEVÉTELEK összesen 32.234 6.376 38.610 " ( Önkormányzat Sajátos Működési bevételei: helyi adók SZJA bevételek, lakbérek)
építési telekkialakítás ÁFA befizetése és fordított ÁFA
( felhalmozási célú kiadási előirányzat 6.327 e/Ft felhalmozási célú bevételek 6.376 e/Ft)
31
13. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez 2011. ÉVI NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁS ÉS SZEMÉLYI JÖVEDELEMADÓ BEVÉTEL Állandó népesség 2010. január 01-én: 135 fő adatok Ft-ban
2010. évi______
NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁS Községek általános feladatai --------_______ Települési Önkormányzatok feladatai ( Települési igazgatási kommunális sport feladatok ) 2.769,- Ft/fő minimum 3.600.000 Tömegközlekedési feladatok támogatása 515 Ft/fő x 160 fő = Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok
3.600.000_____ -------______ -------- __ __________________________________
Üdülőhelyi feladatok 70.000,- Ft/1,50 Ft 105.000_____ Pénzbeli és természetbeni szociális juttatások 640.440 4.744 Ft/fő___________________________________________________________________ A lakáshoz jutás és a lakásfenntartás feladatai --------_______________________________________________________________ Helyi közművelődési és közgyűjteményi feladatok --------___________ 1.996.550,Falugondnoki tevékenység állami támogatása Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatási feladatok Elmaradott települések támogatása (4.600 Ft/fő lenne ki lett véve az elmaradott települések közül ) Közcélú foglalkoztatás Gyermekvédelmi támogatás visszatérítés Családsegítési tevékenység 250 Ft/fő Gyermekjóléti tevékenység NORMATÍV ÁLLAMI HOZZÁJÁRULÁSOK TÁMMOGATÁSOK ÖSSZESEN: Személyi jövedelemadóból átengedett 8 % SZJA-ból kiegészítés jöv. differenciálódás miatt jövedelemkülönbség mérséklésére Normatív Állami hozzájárulás és Személyi jövedelemadó bevételek összesen:
---- ______ -----_______ ----- _____ ---___ -----______ 53.325______ 6.395.315,836.240 3.227.848
10.459.403,-
32
14. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez MUTATÓSZÁMOK TERVEZETT ÁLLOMÁNYA AZ ÖNKORMÁNYZATNÁL ÉS A KÖZÖS FENNTARTÁSÚ INTÉZMÉNYEKBEN 2011.évben Napközi-otthonos Óvoda férőhelyek száma 2 csoportos 30 fő / csoport elvárhatósági létszám költségvetési törvény alapján 20 fő / csoport 40 fő ellátottak száma eredeti felmérés 2011/2012 47 fő , 2010/2011 47 fő Általános Iskola osztályok száma férőhelyek száma ( mutatószám osztálylétszámok 1-8 összesen: 160 fő ) elvárhatósági létszám költségvetési törvény alapján 1-8 osztályra 176 fő tanulók száma 2011/2012 127 fő 2010/2011 127 fő napközis csoportok száma elvárhatósági létszám költségvetési törvény alapján 25 fő / csoport 50 fő napközisek száma ( 36 fő+ 8 hó + 51 fő + 4 hó : 12 hó átlag 41 fő ) Falugondnoki tevékenység szolgálatok száma Szociális étkeztetés ellátottak száma ( átlag mutató) Bölcsődei ellátás Csoportok száma Beíratott gyermekek száma Átlaglétszám Férőhely Munkanélküli ellátások Rendszeres szociális pénzbeli ellátások rendszeres segélyezettek száma (2 fő + 1 fő + 1 fő + 1 fő ) Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátások rendszeres segélyezettek száma ( 5 + 3+ 1 + 4 + 10) Eseti pénzbeli szociális ellátások eseti segélyezettek száma Eseti pénzbeli gyermekvédelmi ellátások eseti segélyezettek száma ( 17 fő + 6 fő + 6 fő ) Közművelődési könyvtári tevékenység könyvtárak száma / községi mozgó könyvtár/
60 fő 40 fő 47 fő 47 fő 8 db 160fő 176 fő 127fő 127fő 2 db 50 fő 41 fő 1 szolg 10 fő 1 cs 10 fő 4 fő 12 fő 4 fő 23 fő 80 fő 29 fő 1
33
15. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló Önkormányzat 2011.-2012-2013. évi pénzügyi tervének bevételei és kiadásai főcsoportonkénti adatait az alábbi táblázat tartalmazza adatok e/Ft-ban ________________________________________________________________________________ Megnevezés 2011 2012_____ 2013.___ ___ Bevételek: - Központi szabályozásba tartozó források - normatív állami támogatások 6.395 6.400 6.500 (lakosságszámos, központosított, kötött ) - Közcélú támogatás ------------- SZJA önkormányzatot megillető része 4.064 3.800 3.500 - gépjárműadó, egyéb helyi adó 600 620 630 - Kölcsönök visszatérülései 50 50 50 - Saját bevételek - bérleti díj 5 160 160 - lakbér és garázsdíj 155 155 155 - helyi adók (komm.adó , építményadó 20 %-a nélkül ) 4.180 4.250 3.600 - vállalkozási bevételek ---- áru és készlet értékesítés 8.000 8.000 8.000 - ÁFA bevételek 2.006 2.000 2.000 - egyéb intézményi bevételek kamat 82 100 100 - Támogatásértékű bevételek 1.697 1.500 1.500 ________________________________________________________________________________ 1./ Működési célú költségvetési bevételek összesen: 27.234 27.035 26.195 ________________________________________________________________________________ - Építési telekkialakítás ÁFA visszatérülései 688 - Fejlesztési célú támogatások, pályázati pénzek - Működési célú hitelek felvétele 5.000 5.325 6.955 - építési telek eladás ÁFÁ-val 3.500 - Kommunális adó 100 % 250 250 250 - Telekadó 20 % ---- Épitményadó 20%-a 670 700 750 - Elmaradott települések támogatása ------ Lakáshoz jutás támogatása --------- Pénzmaradvány (felhalmozási) 1.268 500 500 _________________________________________________________________________________ 2./ Felhalmozási célú és finanszírozási célú : 11.376 6.775 8.455 Bevételek összesen: _________________________________________________________________________________ Bevételek összesen: 38.610 33.810 34.650 _________________________________________________________________________________
15. számú melléklet a ……./2011.( II….. ) önkormányzati rendelethez
34 Monoszló Önkormányzat 2011.- 2012-2013. évi pénzügyi tervének bevételei és kiadásai főcsoportonkénti adatait az alábbi táblázat tartalmazza adatok e/Ft-ban _________________________________________________________________________________ Megnevezés 2011 2012_____ 2013.___ __ Kiadások: - személyi juttatás
4.661
5.850
6.000
- munkaadókat terhelő járulékok
1.290
1.475
1.550
- dologi kiadások
16.144
16.500
17.000
- szociális juttatások
3.124
2.900
3.000
- támogatásértékű működési kiadások
5.914
6.000
6.000
125
150
150
50
50
50
- működési célú pénzeszközátadások - egyéb működési kiadások
- működési tartalék 600 500 500 _________________________________________________________________________________ 1./ Működési kiadások összesen: 31.908 33.425 34.250 ___________ _____________ - hitelkamat /felhalmozási hitel után /
---
---
---
- értékpapír-vásárlás
375
385
400
- hitel törlesztések
----
---
---
2.753
------
-----
- beruházások - felújítások
-----
-----
----
- felhalmozási célú pénzeszközátadások kölcsönnyújtás lakásépítési támogatás 2.048 -------felhalmozási célú ÁFA befizetés , fordított ÁFA , támogatásértékű kiadás - Felhalmozási céltartalék 1.526 ---------________________________________________________________________________________ 2./ Felhalmozási és finanszírozási kiadások: 6.702 385 400 ________________________________________________________________________________ Kiadások összesen: 38.610 33.810 34.650 ________________________________________________________________________________
35
16. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Monoszló Kimutatás a tervezett közvetett támogatásokról ( adóelengedések adókedvezmények ) 2011. év adatok Ft-ban Helyi adó megnevezése Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Iparűzési adó Gépjárműadó Idegenforgalmi adó tartózkodás után Helyi adó késedelmi pótlék Helyi adó bírság Közvetett támogatások összesen:
Adóelengedések összege Adókedvezmények Adómérséklések Fő alanyi jogon összege összege Fő 239.840 113 -
-
-
-
-
-
515.000 -
754.840
59 -
172
Fő -
-
-
-
-
-
-
-
-
( Építményadó kedvezmény – 20 négyzetméter 4 főre kommunális adó rendelet alapján állandó lakosok nyugdíjasok nagy családosok ) ( pince után 100 Ft/négyzetméter 109 fő 191.840 forint )
36
17. melléklet a 1/2011.(III.10. ) önkormányzati rendelethez Éves Hitelképességi felső határt bemutató tábla adatok e/Ft-ban Megnevezés Helyi adó bevételek Gépjárműadó Kamatbevételek Bírság Osztalék és hozam bevételek Egyéb sajátos bevételek Saját bevételek összesen: Viziközmű érdekeltségi hozzájárulások bevételei Előző években keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettségek összesen: Kölcsönök törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Szállítókkal szembeni tartozások ( több éves kötelezettségek ) Fizetési kötelezettségek utáni kamatfizetési kötelezettség Rövid lejáratú kötelezettségek összesen: Éves kötelezettségvállalás felső határa ( 5.905 ) x 0,7 Tárgy évben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettségek összesen: Kölcsönök törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Szállítókkal szembeni tartózások Fizetési kötelezettségek utáni kamatfizetési kötelezettség Működési likvid hitelfelvételi terv likvid hitel képességi mutató
Összeg 5.100 600 50 --------155 5.905 --------------------------------4.134 ------------------------5.000 120,9%
