A. Přezkoumané písemnosti

KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický – oddělení kontroly obcí a analýz SpZn: ČJ:

Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Bašnice, IČ: 00271314 za rok 2011 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: -

5.10.2011 25.1.2012

na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst. 1, zákona č. 128/2000 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Předmět přezkoumání je určen zákonem č. 420/2004 Sb.,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Místo provedení přezkoumání:

Obec Bašnice Bašnice 3 508 01 Hořice

Zástupci za Obec: -

Miloslav Zamouřil - starosta obce

-

Iva Šubrová - účetní

Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významnosti: - dodržování povinností uložených zákonem č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC, - souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem, - dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití, - věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích. Přezkoumání vykonali: -

kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Denisa Aixnerová

-

kontroloři: Šárka Šábrtová

Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 736 521 915 601 375 644 1

e-mail: [email protected] [email protected]

A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Bašnice byly přezkoumány následující písemnosti: Druh písemnosti Pravidla rozpočtového provizoria Rozpočtová opatření Rozpočtový výhled Schválený rozpočet

Závěrečný účet

Evidence majetku Evidence poplatků Inventurní soupis majetku a závazků

Popis písemnosti Rozpočtové provizorium na rok 2011 bylo schváleno na zasedání ZO dne 24.11.2010. Rozpočtové změny byly prováděny a na zasedání zastupitelstva obce schváleny dne 30.3., 2.11. a 28.12.2011. Obec Bašnice má sestaven rozpočtový výhled na období 2012 2014. Zastupitelstvo obce schválilo rozpočet obce na rok 2011 dne 23.2.2011. Rozpočet byl schválen jako schodkový v celkové výši: příjmy 2 177 000,- Kč, výdaje 5 950 000,-Kč a financování 3 773 000,-Kč. Schodek je kryt přebytkem z minulých let. Návrh rozpočtu obce na rok 2011 byl vhodným způsobem zveřejněn po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce od 7.2. do 23.2.2011. Zastupitelstvo obce schválilo závěrečný účet spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za uplynulý kalendářní rok s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením „bez výhrad“ dne 30.3.2011. Návrh závěrečného účtu obce za rok 2010 byl vhodným způsobem zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu obce od 14.3. do 30.3.2011. Evidence majetku je vedena v počítači. Evidence pohledávek je vedena. Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2011. Dále byly ověřeny dílčí inventury na výkaz Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované zůstatky souhlasí na tyto dílčí inventury. Plán inventur a inventarizační zpráva byly ke kontrole předloženy.

Vzhledem k tomu, že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce, nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti. Kniha pohledávek a závazků Kniha pohledávek a závazku je vedena. Mzdová agenda Za období leden až prosinec 2011. Odměňování členů Za období leden až prosinec 2011. zastupitelstva Pokladní doklad Za období leden a listopad 2011. Rozvaha Srpen a prosinec 2011 Účetní doklad Za období leden a listopad 2011. Výkaz pro hodnocení plnění Srpen a prosinec 2011 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty Srpen a prosinec 2011 Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 736 521 915 601 375 644 2

e-mail [email protected] [email protected]

Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím

Obec Bašnice poskytla ze svého rozpočtu finanční dary a příspěvky v celkové výši 635 937,70 Kč. Vyúčtování příspěvků bylo ke kontrole předloženo. Již v roce 2010 uzavřel Královéhradecký kraj s obcí Bašnice Smlouvu o poskytnutí investiční dotace (č. smlouvy 1246/2010) ve výši 1 392 000,-Kč na realizaci projektu s názvem " Vodovod Bašnice". Maximální podíl dotace činí 10% skutečných nákladů na akci. Dle Dodatku č. 1 ze dne 24.6.2011 byl termín ukončení realizace akce sjednán do 31.3.2012. Skutečné náklady dle předložených faktur činí 13 921 517,-Kč. Smlouva o dílo se společností Nadoz s.r.o. ze dne 23.9.2009 byla ke kontrole předložena. Dne 8.9.2011 vydal Městský úřad Hořice kolaudační souhlas s užíváním stavby. Dotace byla vyčerpána v plné výši, podíl spolufinancování akce stanovený ve výše uvedené smlouvě byl dodržen. UZ 29 897 - na základě Rozhodnutí MZe obdržela obec Bašnice v roce 2010 investiční dotaci ve schválené výši 8 222 000,-Kč a v roce 2011 investiční dotaci ve schválené výši 1 523 000,-Kč na realizaci akce nazvané "Vodovod Bašnice". V roce 2010 skutečné náklady na tuto akci činily 10 422 065,-Kč a v roce 2011 skutečné náklady činily 3 499 452,-Kč. Termín ukončení realizace akce byl stanoven do 30.9.2011. Financování akce uvedené v Rozhodnutí MZe bylo dodrženo. UZ 98 005 - obec obdržela neinvestiční dotaci ve výši 1 004,Kč určenou k hrazení výdajů spojených se sčítáním lidu. Obec celou výši dotace vrátila na účet poskytovatele.

Smlouvy nájemní

Královéhradecký kraj uzavřel s obcí Bašnice Smlouvu o poskytnutí dotace z rozpočtu Královéhradeckého kraje (č. smlouvy 11RRDO3-0048) ve schválené výši 29 000,-Kč na realizaci projektu s názvem "Nový územní plán Bašnice". Podíl obce musí činit nejméně 43 500,-Kč. Smlouva o dílo č. 118/11 s panem Pavlem Tománkem ze dne 22.6.2011 byla ke kontrole předložena. V roce 2011 byla uhrazena na tuto akci faktura v částce 42 000,-Kč. Termín ukončení realizace akce byl dle žádosti o poskytnutí fin. podpory stanoven do 31.12.2012. Obec pronajímá pozemky, nebytové prostory a byty.

Dne 2.11.2011 schválilo zastupitelstvo obce pronájem bytu v č.p.3 na dobu neurčitou. Měsíční nájemné bylo stanoveno ve výši 1 260,- Kč.Nájemní smlouva ze dne 20.11.2011 byla ke kontrole předložena. Smlouvy o převodu majetku Dne 26.11.2008 schválilo zastupitelstvo obce prodej pozemku (koupě, prodej, směna, p.č. 527/3 za dohodnutou kupní cenu 2 430,- Kč. Tuto částku je převod) kupující povinnen zaplatit do 15 dnů od podpisu kupní smlouvy. Kupní smlouva ze dne 22.12.2010 byla ke kontrole předložena. Záměr o prodeji byl zveřejněn od 10.11. do 26.11.2008. Pivovarské nám. 1245 500 03 Hradec Králové

tel.: 736 521 915 601 375 644 3


Smlouvy o půjčce

Smlouvy o věcných břemenech

Vnitřní předpis a směrnice Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení


Dne 2.8.2011 schválilo zastupitelstvo obce Smlouvu o bezúplatném převodu majetku státu do vlastnictví právnické osoby. Předmětem této smlouvy je osobní automobil VW Transporter, jehož evidenční hodnota činí 812 956,- Kč. Smlouva ze dne 24.8.2011 byla ke kontrole předložena. Na svém zasedání dne 16.12.2009 schválilo zastupitelstvo obce půjčku ve výši 5 000,- Kč. Splatnost výše uvedené půjčky je k datu 31.1.2015. Smlouva o poskytnutí půjčky ze dne 15.2.2010 byla ke kontrole předložena. Dne 2.8.2011 schválilo zastupitelstvo obce smlouvu o zřízení věcného břemene na pozemku p.č. 499/1 ve prospěch ČEZ Distribuce , a.s. za účelem zřizování a provozování zařízení distribuční soustavy. Smlouva o zřízení věcného břemene ze dne 22.8.2011 byla ke kontrole předložena. Obec má zpracovány vnitřní organizační směrnice. Zápisy a usnesení z jednání zastupitelstva obce - 2.2., 23.2., 30.3., 11.5., 2.8., 2.11. a 28.12.2011.

tel.: 736 521 915 601 375 644 4


B. Zjištění ze závěrečného (jednorázového) přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Bašnice nebyly zjištěny chyby a nedostatky.


tel.: 736 521 915 601 375 644 5


C. Plnění opatření Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky. b) při dílčím přezkoumání

nebyly zjištěny chyby a nedostatky.


tel.: 736 521 915 601 375 644 6


D. Závěr I. Při přezkoumání hospodaření obce Bašnice za rok 2011

nebyly zjištěny chyby a nedostatky (§10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 sb.). II. Při přezkoumání hospodaření obce Bašnice za rok 2011 se neuvádí žádná rizika dle § 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.

III. Při přezkoumání hospodaření - Obec Bašnice - za rok 2011 Byly zjištěny dle § 10 odst. 4 písm. b) následující ukazatele: a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku

0,92 %

b) podíl závazků na rozpočtu územního celku

2,92 %

c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku


tel.: 736 521 915 601 375 644 7

0%


Dne 25.1.2012 Podpisy kontrolorů: ………………………...………………........ Denisa Aixnerová kontrolor pověřený řízením přezkoumání

………………………..…………………….. Šárka Šábrtová kontrolor

V kontrolovaném období územní celek dle prohlášení statutárního zástupce neprovozoval žádnou hospodářskou činnost, nemá zřízeny peněžní fondy, nevložil žádné peněžité či nepeněžité vklady do právnických osob, neobdržel žádné dotace z národního fondu, nehospodařil s majetkem státu, neručil za závazky jiných osob, neuzavřel směnnou, zástavní smlouvu, smlouvu o sdružení peněžních prostředků a majetkových hodnot, smlouvu o úvěru ani nehospodařil s jinými cizími zdroji, nerealizoval žádnou akci, která by měla povahu veřejné zakázky ve smyslu zákona č. 137/2006 Sb., nepořídil ani neprodal žádný finanční majetek. S obsahem návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce Bašnice - o počtu 9 stran byl seznámen a jeho stejnopis číslo 1 obdržel

………………………………………........ Miloslav Zamouřil

Dne 25.1.2012

starosta obce Rozdělovník : Stejnopis

Počet výtisků

Předáno

Převzal

1

1

Bašnice

Miloslav Zamouřil

2

1

Královéhradecký kraj

Denisa Aixnerová


tel.: 736 521 915 601 375 644 8


Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písm. 1) zákona č. 420/2004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu Krajského úřadu Královéhradeckého kraje. Tento návrh zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledky konečného dílčího přezkoumání. Poznámka: Územní celek je ve smyslu ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) zákona č. 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušném přezkoumávajícímu orgánu (Královéhradecký kraj, , ), a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písm. b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ustanovení § 14 písm. f), g), h) zákona č. 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50 000 Kč v jednom případě.


tel.: 736 521 915 601 375 644 9


A. Přezkoumané písemnosti

Recommend Documents