"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak Sorszám módosí-

1/6. oldal

11828673-5510-114-20 Statisztikai számjel Abbázia Apartman Nyrt. 20-10-040184 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26

A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

Keltezés:

c 5 469 136 0 0 0 0 0 0 0 0 1 662 0 0 1 662 0 0 0 0 5 467 474 5 467 474 0 0

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 5 486 782 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 308 0 0 19 308 0 0 0 0 0 5 467 474 5 467 474 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

Előző év

Keszthely, 2015. február 16. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

2/6. oldal

11828673-5510-114-20 Statisztikai számjel Abbázia Apartman Nyrt. 20-10-040184 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55

A tétel megnevezése

Keltezés:

Eszközök összesen

5 562 152

0 5 572 873

Előző év

b B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. ÉRTÉKPAPÍROK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV. PÉNZESZKÖZÖK Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások

56

c 92 937 0 0 0 0 0 0 0 11 325 0 0 10 739 0 586 0 0 45 735 0 45 735 0 0 0 35 877 392 35 485 79 52 27 0

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 85 864 0 0 0 0 0 0 0 0 0 52 008 635 0 50 201 0 1 172 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33 856 306 33 550 0 227 36 191 0


3/6. oldal

11828673-5510-114-20 Statisztikai számjel Abbázia Apartman Nyrt. 20-10-040184 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85


Előző év

b

c 5 561 577 5 374 000 0 0 0 186 769 0 0 0 0 808 0 0 0 0 449 0 0

D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

Keltezés:

adatok E Ft-ban

0 0 0 0 0 0 0 0 0

Előző év(ek) módosításai d 0

0

0

0 0

0

0 0


Tárgyév e 5 571 987 5 374 000 0 0 0 187 577 0 0 0 0 10 410 0 0 0 0 762 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4/6. oldal

11828673-5510-114-20 Statisztikai számjel Abbázia Apartman Nyrt. 20-10-040184 Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101


102 Keltezés:

Források összesen

6 443 0 0 126 0 126 0

6 49 0 0 124 0 124 0

Előző év

b III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek

449 0 0 0 0 0 0 0

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 0 762 0 0 0 0 707 0 0

c

5 562 152

0

0 5 572 873


5/6. oldal

11828673-5510-114-20 Statisztikai számjel Abbázia Apartman Nyrt. 20-10-040184 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22


Előző év

b 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2 Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) III. Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 7 Egyéb szolgáltatások értéke 8 Eladott áruk beszerzési értéke 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 10 Bérköltség 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 12 Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IVV-VI-VII)

Keltezés:

c 7 816 0 7 816 0 0 0 0 0 0 8 986 516 0 1 816 11 318 0 0 0 0 4 237 2 009 0 -9 748

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 6 686 0 0 6 686 0 0 0 0 5 906 0 0 8 896 612 0 694 0 10 202 0 0 0 0 0 3 792 1 461 0 0


-2 863

6/6. oldal

11828673-5510-114-20 Statisztikai számjel Abbázia Apartman Nyrt. 20-10-040184 Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 Sorszám a 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52

A tétel megnevezése b 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)

Keltezés:

Előző év c 0 0 9 661 0 0 0 985 0 0 0 10 646 0 0 0 0 0 0 0 0 10 646 898 0 0 0 898 90 808 0 0 808

adatok E Ft-ban Előző év(ek) Tárgyév módosításai d e 8 433 0 4 466 0 0 0 594 0 0 0 0 13 493 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 493 0 10 630 0 0 0 0 0 10 630 220 0 10 410 0 0 0 10 410


11828673-5510-114-20 Statisztikai számjel Abbázia Apartman Nyrt. 20-10-040184 Cégjegyzék száma

1/1. oldal

CASH FLOW-KIMUTATÁS Sorszám a 1 2

I. 1

3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

15

II. 14

16 17 18 19

15 16

20 21 22 23

III. 17 18 19 20

24 25 26 27 28 29 30 31

21 22 23 24 25 26 27 IV.

Keltezés:

Beszámolási időszak 2014.01.01-2014.12.31 adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Tárgyév b c d Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás 19 126 5 473 (Működési cash flow, 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény ± 8 037 10 630 Kapott osztalék, részesedés -3 639 -8 433 Elszámolt amortizáció + 3 985 3 792 Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± 0 0 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 0 0 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 0 -5 906 Szállítói kötelezettség változása ± 0 707 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± -610 -394 Passzív időbeli elhatárolások változása ± 700 -2 Vevőkövetelés változása ± 0 -635 Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± 11 057 6 082 Aktív időbeli elhatárolások változása ± 36 -148 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) -440 -220 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés 0 0 Eredménytartalék változás 0 0 Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás -46 361 -7 494 (Befektetésieszközök cash flow, 14-16. sorok) Befektetett beszerzése -50 000 -21 833 Befektetett eszközök eladása + 0 5 906 Kapott osztalék, részesedés + 3 639 8 433 Befektetett eszközök változása 0 0 Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 0 0 (Finanszírozási cashtőkebevonás flow, 17-27.bevétele sorok) + Részvénykibocsátás, 0 0 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele 0 0 + Hitel és kölcsön felvétele + 0 0 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 0 0 törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + 0 0 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 0 0 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 0 0 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 0 0 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 0 0 Véglegesen átadott pénzeszköz 0 0 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 változása ± Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ± -27 235 -2 021 Keszthely, 2015. február 16. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H. -2 021

Abbázia Apartman Club Idegenforgalmi Nyrt. 8360 Keszthely, Erzsébet királyné u. 21.

Kiegészítő melléklet a 2014. évi beszámolóhoz

I. Általános rész A cég elnevezése: Abbázia Apartman Club Idegenforgalmi Nyrt. Rövidített elnevezés: Abbázia Apartman Nyrt. Székhely: 8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21. Honlapja: www.abbazia-apartman.hu Általános adatok: A jogelőd cég 1990. július 15-én alakult, „GRAVÍR” Gépkölcsönző Kft. néven. A Kft. tulajdonosai dr. Koltai Péter és Gróf László. 1997. december 02-án a Helikon Utazási Iroda Kft. megvásárolta Gróf László örököseinek üzletrészét. 1998. október 25-én dr. Koltai Péter megvásárolta a Helikon Utazási Iroda Kft. üzletrészét és ez által a Kft. egyszemélyes tulajdonosa lett. 1998. december 20-án az alapító okiratban rögzítésre kerül a Kft., Nyilvánosan Működő Részvénytársasággá alakulása és az alaptőke 20.000 e Ft-ra emelése. 1999. augusztus 10-én a Cégbíróság zártkörben bejegyezte a 280.000 e Ft-os alaptőke-emelést, így az Nyrt. alaptőkéje 300.000 e Ft-ra emelkedett. 1999. szeptember 08-án törölte a Cégbíróság a „GRAVÍR” Rt. cég elnevezést és hatályba helyezte az Abbázia Apartman Club Rt. cég elnevezést. Az 1997. évi CXLIV. évi, a gazdasági társaságokról szóló törvény 177.§ 4. bekezdése 2005. július 1-i hatállyal előírja, hogy a részvénytársaságok nevében a működési forma szerepeljen, a módosításra 2006. június 30-ig ad lehetőséget. 2006. február 23-án megtartott közgyűlés az alapszabály módosításával rendelkezett a névváltozásról, mely szerint a társaság új elnevezése Abbázia Apartman Club Idegenforgalmi Nyilvánosan Működő Részvénytársaság, rövidített neve: Abbázia Apartman Nyrt. A módosítást a Cégbíróság 2006. június 14-i hatállyal jegyezte be. 2000. évben a Cégbíróság által zártkörben bejegyzett alaptőke-emelés 1.072.000 e Ft volt, aminek a következtében az Nyrt. alaptőkéje 1.372.000 e Ft-ra emelkedett. 2001. évben a Cégbíróság által zártkörben bejegyzett alaptőke-emelés 340.000 e Ft volt, aminek következtében az alaptőke összege 1.712.000 e Ft-ra emelkedett, 2002. évi alaptőke-emelés összege 962.000 e Ft, a jegyzett tőke összege 2.674.000 e Ft. A 2003. évi alaptőke-emelés 500.000 e Ft, így a jegyzett tőke 2003.12.31-én 3.174.000 e Ft. A 2004. évi 500.000 e Ft alaptőke-emelést követően a jegyzett tőke összege 3.674.000 e Ft, a 2005. évi 600.000 e Ft alaptőke-emelést követően a jegyzett tőke összege 4.274.000 e Ft-ra nőtt.

A 2007. évi 500.000 e Ft alaptőke-emelést követően a jegyzett tőke összege 4.774.000 e Ft-ra nőtt. A 2008. évi 600.000 e Ft zártkörű alaptőke-emelést követően a jegyzett tőke összege 5.374.000 e Ft-ra nőtt, melyet a Cégbíróság 2008. április 24-én jegyzett be. Az Nyrt. tevékenységi körei: A Társaság főtevékenysége a „55.10 Szállodai szolgáltatások 41.10 46.16 46.17 47.11 47.25 47.26 49.31 49.39 55.10 56.10 56.29 56.30 68.10 68.20 68.32 7711 78.10 79.90 81.10 85.51 93.11 93.12 93.19 93.29 96.02

Épület építési projekt szervezése Textil, ruházat, lábbeli, bőráru ügynöki nagykereskedelme Élelmiszer, ital, dohányáru ügynöki nagykereskedelme Élelmiszer jellegű bolti vegyes kiskereskedelem Ital-kiskereskedelem Dohányáru-kiskereskedelem Városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás M.n.s. egyéb szárazföldi személyszállítás Szállodai szolgáltatás Éttermi mozgó vendéglátás Egyéb vendéglátás Italszolgáltatás Saját tulajdonú ingatlan adásvétele Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése Ingatlankezelés Személygépjármű kölcsönzése Munkaközvetítés Egyéb foglalás Építményüzemeltetés Sport, szabadidős képzés Sportlétesítmények működtetése Sportegyesületi tevékenység Egyéb sporttevékenység M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység Fodrászat, szépségápolás

Az alaptőke-emelések a következőképpen történtek: összesen 1998. 03. 20. 20.000.000 Ft 1999. 06. 24. 300.000.000 Ft 2000. 11. 25. 700.000.000 Ft 2000. 06. 01. 872.000.000 Ft 2000. 08. 17. 1.372.000.000 Ft 2001. 07. 31. 1.712.000.000 Ft 2002. 04. 11. 2.140.000.000 Ft 2002. 12. 05. 2.674.000.000 Ft 2003. 06. 27. 3.174.000.000 Ft 2004. 06. 16. 3.674.000.000 Ft 2005. 11. 15. 4.274.000.000 Ft 2007. 07. 23. 4.774.000.000 Ft 2008. 04. 24. 5.374.000.000 Ft

alkalmankénti emelés 20.000.000 Ft 280.000.000 Ft 400.000.000 Ft 172.000.000 Ft 500.000.000 Ft 340.000.000 Ft 428.000.000 Ft 534.000.000 Ft 500.000.000 Ft 500.000.000 Ft 600.000.000 Ft 500.000.000 Ft 600.000.000 Ft

2

Kibocsátott részvények 2014. 12. 31-én: Részvény megnevezése ABBÁZIA Apatman Nyrt. osztalékelsőbbségi ABBÁZIA Apatman Nyrt. törzs Összesen:

db 268698 268702 537.400

névérték Ft 2.686.980.000,2.687.020.000,5.374.000.000,-

Képviseletre jogosult személyek: Dr. Koltai Péter (an.: Görgey Márta) 8372 Cserszegtomaj, Hévízi út 1. Berei Katalin (an.: Magyari Katalin) 8360 Keszthely, Ruszek u. 48. Sonja Jiricek (an.: Christa Bauer) 8372 Cserszegtomaj, Hévízi út 1. Igazgatóság: Dr. Koltai Péter (an.: Görgey Márta) 8372 Cserszegtomaj, Hévízi út 1. Berei Katalin (an.:Magyari Katalin) 8360 Keszthely, Ruszek u. 48. Sonja Jiricek (an.: Christa Bauer) 8372 Cserszegtomaj, Hévízi út 1. Felügyelő Bizottsági tagok: Gróf Anna (an.: Petrovics Eszter), 1158 Budapest, Neptun u. 106. Molnár Tibor (an.: Szabó Eszter) 1114 Budapest, Eszék u. 13-15. Németh Krisztina (an.: Vida Teréz) 8900 Zalaegerszeg, Síp u. 3. Kapcsolt vállalkozások: Abbázia Country Club Kft. Corner System Kft. HCH Invest Kft. Petneházy Üdülőfalu Nyrt. Rentinvest Kft. SPRT Kft.

(8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21.) (8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21.) (8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21.) (8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21.) (8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 23.) (8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21.)

Egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozások: Abbázia Apartman Kft. (8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21.) Helikoninvest Kft. (8360 Keszthely, Erzsébet királyné útja 21.)

Társaságunk alkalmaz könyvvizsgálót, amelyet törvényi előírás nem tesz számára kötelezővé. Könyvvizsgáló adatai: - megnevezése : Optik ’97 Adótanácsadó és Könyvvizsgáló KFT - időtartama: 2012.02.28 - 2016.05.31.

3

Könyvvizsgáló díjazása 2014. évben: Alap 27 % - os 660

e Ft ÁFA 178

A könyvvizsgáló egyéb szolgáltatásért díjazásban nem részesült. A Társaság számviteli-, adózási- és ezzel kapcsolatos feladatait a Helikon Utazási Iroda KFT (Keszthely, Erzsébet királyné útja 21. Adószám: 10242986-2-20) végzi, mely társaság felelős számviteli vezetője Berei Katalin főkönyvelő, aki rendelkezik a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 151 § 1. bekezdésében előírt képesítéssel. Berei Katalin Keszthely, Ruszek J. u. 48. regisztrációs száma: 118692 A Társaság képviseletére jogosult személy:

Dr. Koltai Péter 8372 Cserszegtomaj, Hévízi út 1.

Társaságunk a valós értéken történő értékelést nem alkalmazza. Az adózás előtti eredmény terhére, a jövőbeni költségekre céltartalék képzés 2014. évben nem történt. Társaságunknál 2014. évben 21.833 e Ft értékben volt beruházás, terven felüli értékcsökkenés elszámolása nem történt. A Társaságot a környezetvédelemmel való kitettség csak annyiban érinti, hogy a számítástechnikai eszközök kiselejtezése úgy történik, hogy az eszközöket egy arra hivatott Társaság részére átadjuk. II. Számviteli politika rövid ismertetése: A társaság kettős könyvvezetésre kötelezett. Az éves könyvviteli zárlat időpontja január 31. Az éves beszámoló eredménykimutatás "A" típusú összköltség eljárással készül. Az értékcsökkenés lineáris módon, a bruttó érték alapján történik havi rendszerességgel. A tárgyi eszközök közül a 100.000,- Ft egyedi beszerzési értékhatárt el nem érő eszközök használatba vételkor teljes egészében leírásra kerülnek. Jelentős összegű hiba Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során – ugyanazon évet érintően – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (elejétől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forint. A jelentős összegű hibákat a mérlegben és az eredménykimutatásban külön oszlopban kell kimutatni. A vevőként, adósként kisösszegű követelések értéke Azt tekintjük kisösszegű követelésnek, amely nem haladja meg az 50 e Ft-ot. 4

Társaságunknak 2014. évben rendkívüli tételei nem voltak. Behajthatatlan követelések esetében aránytalan költség Behajthatatlan követelések esetében maximum a végrehajtás költségeinek háromszorosában határozzuk meg azt az értéket, amikor a végrehajtással kapcsolatos költségek már nincsenek arányban a követelésből várhatóan megszerezhető összeggel. III. Az Nyrt. vagyoni jövedelmezőségi, pénzügyi helyzete e Ft-ban:

2013.12.31 2014.12.31 Befektetett eszközök 5.469.136 5.486.782 Immateriális javak 0 0 Tárgyi eszközök 1.662 19.308 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 5.467.474 5.467.474

változás 17.646 0 17.646 0

% 100.32 0 1161.73 100.00

Forgóeszközök követelések értékpapírok pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen:

92.937 11.325 45.735 35.877 79 5.562.152

85.864 52.008 0 33.856 227 5.572.873

-7.073 40.683 -45.735 -2.021 148 10.721

92.39 459.23 0 94.37 287.34 100.19

Saját tőke jegyzett tőke eredmény tartalék mérleg szerinti eredmény

5.561.577 5.374.000 186.769 808

5.571.987 5.374.000 187.577 10.410

10.410 0 808 9.602

100.19 100.00 100.43 1.288.37

449 449

762 762

313 313

169.71 169.71

126 5.562.152

124 5.572.873

-2 10.721

98.41 100.19

Kötelezettségek rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Források összesen:

A befektetett eszközök állománya 17.646 e Ft-al nőtt, ezen belül az immateriális javak értéke változatlanul 0 Ft, a tárgyi eszközök értéke 17.646 e Ft-al nőtt. Tárgyi eszköz változása e Ft Megnevezés Immateriális javak Egyéb berend.,felsz.,járművek Beruházások Összesen

Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték 693 693 21 540 21.439 -21.297 21 682 22 233 21.439 -21.297 22 375

5

Terv szerinti értékcsökkenés változása e Ft Megnevezés Nyitó Növeked Csökkenés Záró Nettó érték és érték érték Immateriális javak 693 693 0 Egyéb berend.,felsz.,járm. 19 878 3 792 -21 296 2 374 19 308 Összesen 20 571 3 792 -21 296 3 067 19 308 A terv szerinti értékcsökkenés leírása lineáris módon történik. Tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban ABBÁZIA CC KFT Corner System KFT HCH Invest KFT Rentinvest KFT SPRT KFT Összesen

2013.12.31. 655 234 000 1 467 100 000 1 180 720 000 1 721 600 000 442 820 000 5 467 474 000

Változás 0 0 0 0 0 0

forintban 2014.12.31. 655 234 000 1 467 100 000 1 180 720 000 1 721 600 000 442 820 000 5 467 474 000

A tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban változatlan összegben szerepel az előző évhez képest. A forgóeszközök állománya 7.073 e Ft-al csökkent, ezen belül a követelések értéke 40.683 e Ft-al nőtt, az értékpapírok értéke 45.735 e Ft-al, míg a pénzeszközök értéke 2.021 e Ft-al csökkent. forintban Rövid lejáratú követelések

Megnevezés Vevők összesen Helikon Utazási Iroda KFT Egyéb követelések össz. Helikoninvest KFT részv.ért. Társasági adó Innovációs járulék ÁFA Iparűzési adó Mind összesen

vevők 635 000 635 000 635 000 51 372 100 50 201 000 904 000 5 000 262 000 100 52 007 100 635 000

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

Követelések egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben

egyéb követelések

50 201 000

0

904 000 5 000 262 000 100 1 171 100

50 201 000

6

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

forintban

Megnevezés 2014.12.h. betétkamat

Összeg 36 536

Kiadások aktív időbeli elhatárolása

forintban

Megnevezés Felügyeleti díj 2015.01.01-04.30.h. HU domain meghosszabbítás 2015. 01. 01 – 11. 07. Biztosítás 2015. 01.01-05.08. Összesen

Összeg 20.635 1.623 168.301 190.559

A saját tőke állománya 10.410 e Ft-al nőtt, ezen belül az eredménytartalék 808 e Ft-al, míg a mérleg szerinti eredmény 9.602 e Ft-al nőtt. A kötelezettségek állománya rövid lejáratú kötelezettségből tevődik össze, összege 313 e Ftal nőtt az előző évhez képest. forintban Rövid lejáratú kötelezettségek

szállítók szállítók összesen Helikoninvest KFT

712 695 5 940

Helikon Utazási Iroda KFT

636 905

636 905

69 850

69 850

Optik 97 KFT egyéb röv. lejár.köt.össz. Cégautó adó 1999.fel nem vett o. Mind összesen

49 122 41 850 7 272 761 817

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban levő vállalkozással szemben

egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

5 940

706 755

Költségek passzív időbeli elhatárolása Megnevezés 12. h. bankköltség 12. h. közzététel/Világgazdaság 12. h. rendszerfelügyelet/CEPHEUS Összesen

0

5 940

41 850 7 272 49 122

forintban Összeg 4 038 90 000 30 000 124 038

7

Az Nyrt. vagyoni, pénzügyi helyzetét az alábbi mutatószámok reprezentálják: e Ft-ban Vagyoni helyzete:

2013.12.31.

2014.12.31.

Befektetett eszközök aránya Befektetett eszk. -------------------Összes eszk.

5.469.136 ------------- = 98,33 % 5.562.152

=

5.486.782 ------------ = 98,46 % 5.572.873

Forgóeszközök aránya Forgóeszk. + aktív időb. 93.016 ----------------------------- = ------------- = 1,67 % össz. eszk. 5.562.152

86.091 ------------ = 1,54 % 5.572.873

Saját tőke aránya saját tőke -------------- = össz. forrás

5.561.577 ------------- = 99,99 % 5.562.152

5.571.987 ------------ = 99,98 % 5.572.873

449 ------------- = 0,008 % 5.561.577

762 ------------ = 0,013 % 5.571.987

Eladósodási mutató összes kötelezettség -----------------------saját tőke

=

A befektetett eszközök és a forgóeszközök aránya azt mutatja, hogy az Nyrt. rendelkezésre álló vagyona többségében befektetett eszközökből tevődik össze. Saját tőke aránya azt mutatja, hogy a társaság működése során szinte teljes egészében saját forrásból gazdálkodott, az eladósodási mutató %-a is ezt támasztja alá. A mérleghez kapcsolódó információk: Pénzügyi helyzet: Működő tőke és forgótőke alakulása e Ft-ban

Jegyzett tőke Eredm. tartalék Mérleg. sz. eredm. Működő tőke

2013.12.31.

2014.12.31.

5.374.000 186.769 808 5.561.577

5.374.000 187.577 10.410 5.571.987

8

Működő tőke aránya a forgóeszközök között e Ft 2013.12.31. működő tőke ------------------ = összes forrás

2014.12.31.

5.561.577 ------------- = 99,99% 5.562.152

5.571.987 ------------ = 99,98 % 5.572.873

Befektetett eszközök fedezettsége: működő tőke ------------------------ = befektetett eszköz

5.561.577 ------------ = 101,69 % 5.469.136

5.571.987 ------------ = 101,55% 5.486.782

35.877 -------- = = 7.990,42 % 449

33.856 -------- = 4.443,04 % 762

Likviditási mutatók: likvid. pénzeszköz ------------------------ = rövid lej. kötelez.

össz. pénzeszk. + követelések 47.202 ------------------------------------ = ---------- = 10.512,69% rövid lej. kötelezettség 449

85.864 ---------- = 11.268,24% 762

Eredménykimutatáshoz kapcsolódó információk(e Ft): 1. Anyagköltség 2. Igénybevett szolgáltatások - terembérlet - hirdetés, reklám, közzététel - számviteli szolgáltatás - könyvvizsgálat - szoftverszolgáltatás - postaköltség - telefon, fax, internet -felügyeleti díj/vagyonvédelem 3. Egyéb szolgáltatások - hatósági díjak - illetékek - bankköltség - számlavezetési díj - biztosítás - kamarai tagdíj

2013.12.31 -

2014.12.31 -

8.986 28 1.754 6.018 648 360 33 2 143

8.896 34 1.754 6.018 660 360 13 2 55

516 30 50 70 80 281 5

612 6 50 87 80 384 5

9

4. Közvetített szolgáltatás

1.816

694

0

0

6. Értékcsökkenés

4.237

3.792

7. Egyéb ráfordítások - iparűzési adó - innovációs járulék - gépjárműadó - cégautó adó - vissza nem ig. ÁFA - egyéb

2.009 120 18 63 333 1.474 1

1.461 120 18 119 250 953 1

8. Értékesítés nettó árbevétele

7.816

6.686

0

5 906

10.646 985 9.661

13.493 8.433 594 4.466

5. Személyi jellegű ráfordítások

9. Egyéb bevételek 10. Pénzügyi műveletek bevételei - kapott osztalék - kapott kamatok - részvények árfolyamnyeresége Társaságunknak nincs alkalmazottja, bérköltség nem merült fel. 2013.12.31. Adózás előtti eredmény Társasági adó 10 % Adózott eredmény

2014.12.31. ezer forintban 10.630 220 10.410

898 90 808

Adóalap korrekció: e Ft -

-

Eredményt növelő  Terv szerinti écs.

3.792

Eredményt csökkentő  Terv szerinti écs.  Kapott osztalék

3.792 8.433

Keszthely, 2015. február 16. Dr. Koltai Péter elnök-igazgató

10

"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) Beszámolási időszak Sorszám módosí-

Recommend Documents