BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:1/367………./2015 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2015. június 25-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének módosítása I. Tisztelt Képviselő-testület!
A 2015. évi eredeti költségvetés módosítása szükségessé vált a költségvetés jóváhagyása óta ismertté vált gazdasági események költségvetésbe történő beépítése érdekében. Az eredeti költségvetés elfogadása óta ismertté váltak olyan gazdasági események, amelyek hatással vannak a költségvetésre, ezek a következők: A jóváhagyott pénzmaradványt terhelő kötelezettségvállalások beépítése a költségvetésbe. Képviselő-testületi döntések hatása a költségvetésre. Az 1. számú melléklet - a főösszesítő - bemutatja, hogy a javasolt módosításokkal a 2015. évi költségvetés főösszege 302.622 eFt-tal növekedik, így a bevételi és a kiadási főösszeg 5.033.727 eFt. A tartalék összességében 136.810 eFt-tal nőtt, ebből az általános tartalék 118.628 eFt-tal, a céltartalék pedig 18.182 eFt-tal nőtt, ennek a részletezése a következő: Általános tartalék eredeti előirányzat: 224.639 eFt 64/2015. (III.26.) sz. határozat Veterán Judo EB támogatása 500 eFt 108/2015.(IV.30.) sz. határozat P. Horváth M. u. kártalanítás különb. 360 eFt 120/2015.(IV.30.) sz. határozat kártalanítás ingatlan miatt 1.100 eFt 132/2015. (V.28.) Magyar Úszás Napja és Nyílt vízi Felnőtt Úszó Kupa 1.960 eFt 143/2015.(IV.26.) sz. határozat Katolikus Egyház fejlesztési tám. többlet - 1.000 eFt Katolikus Egyház működési támogatás csökkentése 300 eFt Jubileumi jutalom (Szent Benedek Gimnázium) 667 eFt Maradvány tartalékba helyezése 116.233 eFt előző évi állami támogatás elszámolás pótigény 7.682 eFt Változások összesen: 118.628 eFt Általános tartalék módosított előirányzat: 343.267 eFt Céltartalék eredeti előirányzat Közfoglalkoztatás önrész intézmények (XII-VIII. hó) Közfoglalkoztatás önrész önkormányzat (XII-VIII. hó) Bérkompenzáció előleg Intézményektől elvont maradvány elkülönített keret Elvont maradványból BISZ tisztasági meszelés, udvari játékok festése a Radnóti Iskolában, és a Fekete I. Iskolában Elvont maradványból BISZ felmentés miatti többlet igény Elvont maradványból Rendelőintézet téves átsorolás korrekciójára Társulásnak átadott intézmények maradványából Arácsi Óvoda
36.651 eFt - 1.247 eFt - 1.609 eFt 642 eFt 23.241 eFt -
920 eFt 242 eFt 103 eFt
festésére többlet forrás 104/2015. (IV.30.) sz. határozat helyi védett épület támogatás Polgármester saját hatáskörébe utalt keret terhére Egészséges Balatonfüred Program díjazására Változások összesen: Céltartalék módosított előirányzat:
-
400 eFt 300 eFt 880 eFt 18.182 eFt 54.833 eFt
A 2. számú melléklet a bevételek alakulását mutatja. Az itt bekövetkezett változások a következők: Az állami támogatások összesen 19.414 eFt-os növekedése a következőkből tevődik össze: Önkormányzatok működési támogatásai Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Előző évi bérkompenzáció 1.244 eFt Települési önk. szoc. és gyermekjóléti feladatainak támogatása Pénzbeli szociális ellátások kiegészítése - 1.500 eFt Szociális ágazati pótlék I-II. negyedév 2.946 eFt Települési önk. kulturális feladatainak támogatása Könyvtári érdekeltségnövelő támogatás 1.189 eFt Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai Bérkompenzáció I-V. havi 6.640 eFt nyári gyerekétkeztetés támogatása 1.213 eFt Elszámolásból származó bevételek (előző évi állami tám. elsz.) 7.682 eFt Az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételeket növeltük a közfoglalkoztatásra kapott támogatással, valamint csökkentettük – az eredeti előirányzatként itt tervezett – ágazati pótlék I-II. negyedévi összegének átcsoportosításával. A felhalmozási bevételeken belül az ingatlan értékesítés sort növeltük a 44/2015.(II.26.) sz. határozat alapján a 095/23 hrsz-ú telekcsere bevételével , a 67/2015.(III.26.) sz. határozat alapján 1761. hrsz-ú ingatlan szolgalmi jog ellenértéke, továbbá átcsoportosítottunk -9.000 eFt-ot a dologi kiadások közé a várható kifizetésnek megfelelően. Az egyéb tárgyi eszköz értékesítés soron a 137/2015.(V.28.) határozat alapján a gépkocsi értékesítés bevételét terveztük. A működési bevételeknél a kiszámlázott áfa soron a fenti tételek felszámított áfája jelenik meg. A működési célú átvett pénzeszközök soron belül a működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áh-n kívülről előirányzatát megemeltük a 47/2015.(II.26.) és a 77/2015. (III.26.) határozatok alapján a Probiónak nyújtott tagi kölcsön apportálását tőkeemelésbe, az egyéb működési célú átvett pénzeszközök előirányzatát megemeltük a Vagyonvédelmi Közalapítvány támogatásával a Rendőrnapi jutalmazásra a Veszprém Megyei Rendőr-főkapitányság támogatásával párhuzamosan. Pénzforgalom nélküli bevételként bevontuk a jóváhagyott pénzmaradványt terhelő kötelezettségvállalások összegét, valamint a szabadon felhasználható maradványt az általános tartalékba helyezve. Az intézményi bevételek összességében 22.262 eFt-tal, az Önkormányzati Hivatal bevételei pedig 13.935 eFt-tal nőttek, ennek nagyobb hányadát az intézményi maradványok bevonása teszi ki, ezek intézményenkénti részletezését a 2/a és a 3. sz. melléklet mutatja be. A 3. és 4. számú melléklet az intézmények bevételi és kiadási előirányzatainak változásait mutatják be. A leglényegesebb változások a következők: A maradványt terhelő, előző évi kötelezettségvállalásokat megjelenítettük az intézményi költségvetésekben. Beépítésre kerültek a Képviselő-testület által jóváhagyott maradványok, illetve az elvont maradvány összegével csökkentettük az intézményfinanszírozást. Beépítettük az intézményvezetők által kezdeményezett átcsoportosításokat. Beépítettük a bérkompenzáció hat havi összegét. Beépítettük az eredeti előirányzatból kimaradt tételeket (átsorolás, korrekció) 345 eFt összegben. A céltartalékból átcsoportosítottuk a közfoglalkoztatás önrészét.
Az intézményektől elvont maradványból visszajuttattunk tisztasági meszelésre, udvari játékok festésére. Az önkormányzati támogatás összességében - a Hivatallal együtt - 14.178 eFt-tal csökkent.
Az 5. számú mellékletben az alábbi változásokra kívánok kitérni: A Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal kiadási előirányzatai összességében 9.020 eFt-tal nőttek. A személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok előirányzatát megnöveltük a bérkompenzáció hat havi összegével, valamint a települések miatti emelkedés összegével, a bevétellel párhuzamosan. A kiadások előirányzatát növeltük a maradványt terhelő, előző évi kötelezettségvállalások összegével, illetve a szabadon felhasználható maradvány összegével, továbbá az elvont maradvány összegével csökkentettük az intézményfinanszírozást. Az ellátottak pénzbeli juttatásait jogcímenként csökkentettük az éves várható összegre a pénzbeli szociális ellátások kiegészítése támogatással párhuzamosan. A saját hatáskörű fejlesztések sort megemeltük a kötelezettséggel terhelt maradvány összegével, valamint a kisértékű tárgyi eszközök előirányzatát a szabadon felhasználható maradvánnyal. Az Önkormányzati feladatok kiadási előirányzatai összességében 119.108 eFt-tal nőttek. A 81/2015. (III.26.) sz. határozat alapján személyi juttatásról az „Év rendőre” kitüntetés pénzjutalmát átcsoportosítottuk a támogatások közé a Veszprém Megyei Rendőr-főkapitányság támogatását megnövelve. Önkormányzati közfoglalkoztatásra beépítettük az XII-V. havi támogatás és önrész összegét 17.606 eFt-ot. A szakfeladatok kiadási előirányzatainak módosításánál beépítésre kerültek a maradványt terhelő, előző évi kötelezettségvállalások 54.070 eFt összegben. A közművelődés szakfeladatot megemeltük a polgármesteri keretből meghatározott feladatokra biztosított összeggel. Elvégeztük a szakosztályok által kezdeményezett szakfeladatok, támogatások, fejlesztések közötti átcsoportosításokat. A dologi kiadásokról átcsoportosítottuk a programokhoz, rendezvényekhez kapcsolódó megbízási díjakat, reprezentációs kiadásokat a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok közé. Az áfa befizetés sort megemeltük az ingatlan cserékhez kapcsolódó áfa befizetés összegével. A szakfeladaton tervezett kis értékű eszköz beszerzések előirányzatát átcsoportosítottuk a fejlesztési kiadások közé. Az ellátottak pénzbeli juttatásain belül beépítettük a nyári szociális gyermekétkeztetésre kapott támogatás összegét, valamint elvégeztük a szükséges átcsoportosításokat. A támogatások összességében 2.146 eFt-tal csökkentek az 5/b melléklet szerinti részletezés szerint. A Többcélú Társulás támogatását csökkentettük a BSZAK jóváhagyott maradványából az intézményfinanszírozásba bevont összeggel, melyet korrigáltunk az éves ágazati pótlék, a hat havi bérkompenzáció összegével, a közfoglalkoztatás önrészével. A Közoktatási Intézményfenntartó Társulás támogatását növeltük a hat havi bérkompenzáció összegével, a közfoglalkoztatás önrészével, az Arácsi Óvoda tisztasági festésére átcsoportosított összeggel, továbbá csökkentettük a támogatást az óvodáktól elvont maradvány bevonásával. A 6. számú melléklet az intézményi felújításokat tartalmazza, melyből átcsoportosítottuk a beruházások közé a gépek, berendezések, felszerelések összegét, valamint korrigáltuk az eredeti előirányzatként tervezett előző évi kötelezettségvállalások összegét. A 7. számú melléklet a fejlesztési kiadások előirányzatát tartalmazza, összességében 20.464 eFt növekménnyel. Ezek a következők: A felújítások között tervezett gépek, berendezések, felszerelések átcsoportosított összege 4.530 eFt. A 108/2015. (IV.30.) határozat alapján a P. Horváth Á. u. járdaépítéshez kapcsolódóan az ingatlan vételárak, kártalanítás összegét megemeltük 360 eFt-tal.
A beruházás előkészítő kiadások sorról 9.861 eFt-ot átcsoportosítottunk a felmerülés helye szerinti megfelelő sorokra, így a 50/2015. (III.10.) határozat alapján a Balatonfüred Kézilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány és a Balatonfüred Vizilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány visszatérítendő támogatására 3.000 – 3.000 eFt-ot, az Arácsi focipálya öntözővíz biztosítására 3.150 eFt-ot és a Széchenyi parkban EON elosztó szekrény elhelyezése fedezetére 711 eFt-ot. A 110/2015. (IV.30.) sz. határozat alapján elvégeztük az átcsoportosításokat a Probió Zrt. tőkeemelésére. A 44/2015.(II.26.) sz. határozat alapján beépítettük a telekcsere előirányzatát. A 67/2015. (III.26.) sz. határozat alapján a 1761 hrsz-ú ingatlan szennyvíz rákötésének biztosítását. A 137/2015. (V.28.) sz. határozat alapján megemeltük a Füredkult fejlesztési támogatását a gépkocsi beszerzésre biztosított összeggel. A 143/2015. (V.28.) határozat alapján megemeltük a Római Katolikus Egyház fejlesztési támogatását 1.000 eFt-tal.
A költségvetés módosítása során a többletforrások, a maradványt terhelő előző évi kötelezettségvállalások beépítésére, a jóváhagyott intézményi maradványok bevonására, valamint az elmúlt időszak képviselő-testületi döntéseinek beépítésére került sor. Tisztelt Képviselő-testület, kérem az előterjesztést megvitatni és a rendelet-tervezetet elfogadni szíveskedjenek. Balatonfüred, 2015. június 16.
Dr. Bóka István Polgármester
Balatonfüred Város Önkormányzata Képviselő-testületének …/2015. (….) önkormányzati rendelet tervezete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.27.) önkormányzati rendeletének módosításáról Balatonfüred Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.27.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: rendelet) 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 3. § (1) Az Önkormányzat (az önkormányzat és a költségvetési szervei) bevételeit, egyezően a kiadási főösszeggel, a Képviselő-testület 5.033.727 ezer forintban (továbbiakban: eFt) állapítja meg az alábbi részletezettségben: Költségvetési bevételek előirányzata: Finanszírozási bevételek előirányzata: Ebből: belső hiány: Külső hiány: Költségvetési kiadások előirányzata: Finanszírozási kiadások előirányzata:
4.268,644 eFt, 765.083 eFt, 765.083 eFt, 0 eFt, 4.914.992 eFt, 118.735 eFt.
(2) A rendelet 3. § (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 3.§ (4) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegen belül a kiadásokat előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben a következő összegekkel állapítja meg: I. Működési kiadások 1. Személyi juttatások 460.530 e Ft, 2 Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó 128.646 e Ft, 3. Dologi kiadások 1.054.970 e Ft, 4. Ellátottak pénzbeni juttatásai 46.669 e Ft, 5. Egyéb működési kiadások 5.1. Elvonások, befizetések 1.299 eFt, 5.2. Egyéb működési célú támogatások áh-n belülre 429.293 e Ft, 5.3. Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 397.009 e Ft, 5.4. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 40.600 e Ft, 6. Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) 398.100 eFt, II. Felhalmozási kiadások 1. Beruházások 1.439.786 e Ft, 2. Felújítások 91.747 e Ft, 3. Egyéb felhalmozási kiadások 3.1. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre 29.396 e Ft, 3.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre 360.186 e Ft, 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 36.761 e Ft,
III. Finanszírozási kiadások 1.1. Hitel-, kölcsön törlesztés áh-n kívülre 1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai
118.735 e Ft, 0 e Ft.
2. § (1) A rendelet 4. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4.§ (2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszeg részletezését intézményenkénti bontásban kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben a 2/a és 4. melléklet tartalmazza 453.525 eFt összeggel. (2) A rendelet 4. § (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4.§ (3) A Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 380.120 eFt főösszegben az 5. melléklet tartalmazza A Hivatal bevételi főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 380.120 eFt főösszegben a 2/a melléklet tartalmazza. (3) A rendelet 4. § (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek: 4.§ (4) (4) Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatonként 1.739.312 eFt főösszegben az 5. melléklet tartalmazza. Ebből: Az Önkormányzat személyi juttatások előirányzata összességében 86.200 eFt összegben, az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat munkaadót terhelő juttatások előirányzata összességében 22.439 eFt összegben, az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat dologi kiadások előirányzata összességében 732.053 eFt főösszegben, feladatok szerinti részletezésben az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott ellátottak pénzbeli juttatásainak kiadási előirányzata 32.610 eFt, részletezését az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásainak előirányzata összességében 866.010 eFt, részletezését az 5. melléklet tartalmazza, melyből az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és államháztartáson kívülre kiadások részletezését az 5/b melléklet tartalmazza. (4) A rendelet 4. § (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek: 4.§ (5) Beruházási feladatokra az Önkormányzat 1.439.786 eFt-ot fordít, az önkormányzati beruházási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet tartalmazza 1.425.845 eFt összegben, az intézményi saját hatáskörű fejlesztési feladatokat 13.941 eFt összegben a 4/a. melléklet tartalmazza. Egyéb felhalmozási kiadásokra az Önkormányzat 426.343 eFt-ot fordít, a kiadásokat feladatonként szintén a 7. melléklet tartalmazza. Finanszírozási kiadásokra az Önkormányzat 118.735 eFt-ot fordít, melyből a hiteltörlesztés 83.333 eFt, a 7. melléklet szerinti részletezésben. (5) A rendelet 4. § (6) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4.§ (6) Az Önkormányzat az önkormányzati vagyon felújítására célonkénti részletezésben 91.747 eFt-ot fordít, amelyet a 6. melléklet tartalmaz.
(6) A rendelet 4. § (7) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4.§ (7) A tartalékot a Képviselő-testület 398.100 eFt-ban határozza meg, melyből az általános tartalék 343.267 Ft, a céltartalék összege 54.833 eFt, amelynek részletezését az 1. melléklet tartalmazza. (7) A rendelet 4. § (15) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (15) Az önkormányzat összesített létszámkerete 215,33 fő, melyből a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 60 fő. A költségvetési szervek személyi juttatásból foglalkoztatható 2015. évre megállapított létszám-keretét és a közfoglalkoztatottak létszámát intézményenkénti bontásban a 2/a., összesítve a 2. melléklet tartalmazza. 3. § A rendelet 10. § (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 10. § (2) A költségvetési rendelet 4.§ (7) bekezdésében jóváhagyott céltartalék feladatonkénti részletezése a következő:
MÁK forgótőke 390 eFt Környezetvédelmi alap 6.701 eFt Közfoglalkoztatás önrész alap 1.144 eFt Polgármester saját hatáskörű keret 4.120 eFt Radnóti M. Ált. Iskola pénzmaradványából elkülönítve 892 eFt Helyi védett épületek felújítására 2.700 eFt Társulások fenntartásában lévő intézmények maradványa 1.160 eFt Köznevelési feladatok támogatása pótlólagos összeg 1.372 eFt Bérkompenzáció előleg 642 eFt Intézményi elkülönített keret 21.976 eFt Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcsolódó ingatlan karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap (220/2010.) 13.736 eFt
4. § A rendelet 12. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
12.§ (1) A bevételi és kiadási előirányzatok teljesítése során a készpénzes fizetés helyett elsődlegesen a készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A kiadások készpénzben történő teljesítése a Pénzkezelési szabályzatban foglaltak szerint történhet. Készpénzben történő teljesítésre az alábbi
esetekben kerülhet sor: közfoglalkoztatottak bére, valamint munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítése, alkalmazottak munkába járáshoz kapcsolódó közlekedési költségtérítése, alkalmazottak belföldi és külföldi kiküldetéséhez kapcsolódó napidíjai, illetménybe nem tartozó kiadásai, Külső személyi juttatások, megbízási díjak kiadásai, az egységes rovatrend K31 Készletbeszerzés, K33 szolgáltatási kiadások, K34 kiküldetések, reklám, propagandakiadások rovatokon elszámolandó kiadások, valamint az ezekhez a kiadásokhoz kapcsolódó előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovaton elszámolt kiadások. Az egységes rovatrend K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások.
az egységes rovatrend K6 beruházások rovatain elszámolandó kiadások nettó ötszázezer forintot meg nem haladó kiadásai, valamint az ezekhez a kiadásokhoz kapcsolódó előzetesen felszámított általános forgalmi adó rovaton elszámolt kiadások. az egységes rovatrend K355 egyéb dologi kiadásokon megjelenő kiadások, a fenti kiadásokra az alkalmazottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek. 5. § (1) A rendelet 1-9. mellékletei helyébe a jelen rendelet 1-9. mellékletei lépnek. (2) A rendelet 17. melléklete helyébe a jelen rendelet 10. melléklete lép. 6. § A rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba. Rendelkezései a 2015. évről szóló zárszámadási rendelet elfogadásáig hatályosak.
Dr. Bóka István Polgármester
Dr. Tárnoki Richárd Jegyző
Általános indoklás Balatonfüred Város Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 6/2015. (II.27.) önkormányzati rendeletének módosítására az állami támogatások, a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai, az előző évi elszámolások bevételei, az átruházott hatáskörben felhasznált előirányzatok, a korábbi képviselő-testületi döntések költségvetést érintő hatásainak átvezetése, a fejlesztési célú feladatok megvalósítása, az intézményi működtetés biztosítása, az intézményi előirányzat módosítási kérelmek beépítése, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások miatt van szükség. Részletes Indoklás
1.§-hoz Az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének bevételi, kiadási főösszegének, valamint a költségvetési hiány összegének módosítását tartalmazza. A kiadási főösszegen belül a kiadások módosítását tartalmazza előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben. 2.§-hoz Az önkormányzati intézmények, a Közös Önkormányzati Hivatal és az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak, létszámának módosítását tartalmazza. 3.§-hoz A jóváhagyott céltartalék feladatonkénti részletezésének módosítását tartalmazza. 4. §-hoz A kiadások készpénzben történő teljesítésének eseteinek módosítását tartalmazza. 5.§-hoz A Rendelet mellékleteit szabályozza újra. A rendelet-tervezet mellékletei tartalmazzák a módosított előirányzatokat. 6.§-hoz Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.
