Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4.
15EB01 Cégadatok (A) Cég neve:
ÓNTE Nonprofit Kft.
Cégjegyzékszáma:
0609014162
Székhelye:
6767 Ópusztaszer Szoborkert út 68.
Adószáma:
18455474206
KSH jelzőszáma:
18455474910257206
(B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:
Kertész Péter
BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa:
ÉVES BESZÁMOLÓ
Benyújtás oka:
ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ
Cég üzleti évének mérlegfordulónapja:
2015.12.31.
Beszámolási időszak kezdete és vége:
2015.01.01. 2015.12.31.
Pénzegység és pénznem:
EZER HUF
Beszámoló elfogadásának időpontja:
2016.05.19.
Legfőbb szerv határozatának száma: Mérleg választott típusa:
A típus
Eredménykimutatás költségeljárása:
Összköltség eljárással
Megküldésre kerülő dokumentumok:
Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet
(D) A cég könyvvizsgálatra kötelezette:
IGEN
Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve:
Turányik Ferenc
(E) Kelt:
ÓPUSZTASZER, 2016.05.19.
15EB01/A Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: ÉVES MÉRLEG "A" típus
Eszközök (aktívák)
Cégnév: ÓNTE Nonprofit Kft.
Cégjegyzékszám: 0609014162
KSH szám: 18455474910257206
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés 1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 2 I. Immateriális javak (03 09 sorok)
Előző év
Módosítás
Tárgyév
1085084
0
1455143
12013
0
3549
3 1. Alapításátszervezés aktivált értéke
0
0
0
4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
0
0
0
787
0
0
11226
0
3549
7 5. Üzleti vagy cégérték
0
0
0
8 6. Immateriális javakra adott előlegek
0
0
0
9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése
0
0
0
1073071
0
1451594
296744
0
1254587
5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek
10
II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok)
11
1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
12
2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
13
3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
14
4. Tenyészállatok
15
5. Beruházások, felújítások
16
6. Beruházásokra adott előlegek
17
8116
0
130942
42184
0
51959
0
0
0
640226
0
14106
85801
0
0
7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
18
III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok)
0
0
0
19
1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
0
0
0
20
2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
0
0
0
21
3. Egyéb tartós részesedés
0
0
0
22
4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
0
0
0
23
5. Egyéb tartósan adott kölcsön
0
0
0
24
6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
0
0
0
25
7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
0
0
0
26
8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
0
0
0
ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)
Cégnév: ÓNTE Nonprofit Kft. KSH szám: 18455474910257206
Cégjegyzékszám: 0609014162 Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
Módosítás
Tárgyév
27
B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok)
286205
0
96515
28
I. Készletek (29 34 sorok)
9019
0
8795
29
1. Anyagok
3731
0
3604
30
2. Befejezetlen termelés és félkész termékek
0
0
0
31
3. Növendék, hízó és egyéb állatok
0
0
0
32
4. Késztermékek
0
0
0
33
5. Áruk
5288
0
5191
34
6. Készletekre adott előlegek
0
0
0
35
II. Követelések (36 42 sorok)
30693
0
18373
36
1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)
11974
0
4402
37
2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
38
3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0
0
0
39
4. Váltókövetelések
0
0
0
40
5. Egyéb követelések
18719
0
13971
41
6. Követelések értékelési különbözete
0
0
0
42
7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
0
0
0
43
III. Értékpapírok (44 48 sorok)
0
0
0
44
1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
0
0
0
45
2. Egyéb részesedés
0
0
0
46
3. Saját részvények, saját üzletrészek
0
0
0
47
4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
0
0
0
48
5. Értékpapírok értékelési különbözete
0
0
0
49
IV. Pénzeszközök (50 51 sorok)
246493
0
69347
50
1. Pénztár, csekkek
2166
0
3336
51
2. Bankbetétek
244327
0
66011
52
C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok)
1295
0
1553
53
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása
942
0
1189
54
2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
353
0
364
55
3. Halasztott ráfordítások
0
0
0
56
Eszközök összesen (01+27+52 sor)
1372584
0
1553211
ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)
Cégnév: ÓNTE Nonprofit Kft.
Cégjegyzékszám: 0609014162
KSH szám: 18455474910257206
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
Módosítás
Tárgyév
57
D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok)
98485
0
129834
58
I. Jegyzett tőke
48310
0
48310
59
ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
0
0
0
60
II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ()
0
0
0
61
III. Tőketartalék
0
0
0
62
IV. Eredménytartalék
37142
0
50175
63
V. Lekötött tartalék
0
0
0
64
VI. Értékelési tartalék ( 65 66 sorok)
0
0
0
65
1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka
0
0
0
66
2. Valós értékelés értékelési tartaléka
0
0
0
67
VII. Mérleg szerinti eredmény
13033
0
31349
68
E. Céltartalékok (69 71 sorok)
0
0
7275
69
1. Céltartalék a várható kötelezettségekre
0
0
7275
70
2. Céltartalék a jövőbeni költségekre
0
0
0
71
3. Egyéb céltartalék
0
0
0
72
F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok)
790205
0
242262
73
I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok)
0
0
0
74
1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
75
2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0
0
0
76
3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben
0
0
0
77
II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok)
186000
0
186000
78
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
186000
0
186000
79
2. Átváltoztatható kötvények
0
0
0
80
3. Tartozások kötvénykibocsátásból
0
0
0
81
4. Beruházási és fejlesztési hitelek
0
0
0
82
5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek
0
0
0
83
6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
84
7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0
0
0
85
8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
0
0
0
ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)
Cégnév: ÓNTE Nonprofit Kft.
Cégjegyzékszám: 0609014162
KSH szám: 18455474910257206
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
Módosítás
Tárgyév
604205
0
56262
86
III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 97 sorok)
87
1. Rövid lejáratú kölcsönök
0
0
0
88
ebből: az átváltoztatható kötvények
0
0
0
89
2. Rövid lejáratú hitelek
70757
0
0
90
3. Vevőktől kapott előlegek
288
0
288
91
4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
189752
0
22800
92
5. Váltótartozások
0
0
0
93
6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
0
0
0
94
7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
0
0
0
95
8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
343408
0
33174
96
9. Kötelezettségek értékelési különbözete
0
0
0
97
10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete
0
0
0
98
G. Passzív időbeli elhatárolások (99 101 sorok)
483894
0
1173840
99
1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása
0
0
0
7904
0
2130
475990
0
1171710
1372584
0
1553211
100 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 101 3. Halasztott bevételek 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok)
EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)
Cégnév: ÓNTE Nonprofit Kft. KSH szám: 18455474910257206 Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Cégjegyzékszám: 0609014162 Pénzegység: EZER HUF
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
Módosítás
Tárgyév
257826
0
252738
2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele
0
0
0
3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02)
257826
0
252738
4 03. Saját termelésű készletek állományváltozása
0
0
0
5 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke
0
0
0
6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04)
0
0
0
604477
0
370001
1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele
7 III. Egyéb bevételek 8 Ebből: visszaírt értékvesztés
516
0
0
64665
0
40561
388653
0
181167
9 05. Anyagköltség 10
06. Igénybe vett szolgáltatások értéke
11
07. Egyéb szolgáltatások értéke
10121
0
12018
12
08. Eladott áruk beszerzési értéke
30011
0
24334
13
09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
34555
0
19751
14
IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)
528005
0
277831
15
10. Bérköltség
167099
0
170246
16
11. Személyi jellegű egyéb kifizetések
16993
0
14521
17
12. Bérjárulékok
43767
0
43070
18
V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)
227859
0
227837
19
VI. Értékcsökkenési leírás
23801
0
54480
20
VII. Egyéb ráfordítások
84445
0
47547
21
Ebből: értékvesztés
0
0
0
22
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III IVVVIVII)
1807
0
15044
23
13. Kapott (járó) osztalék és részesedés
0
0
0
24
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
0
25
14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége
0
0
0
26
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
0
27
15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége
0
0
0
28
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
0
29
16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek
19
0
9
30
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
0
0
0
31
17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
513
0
1256
32
Ebből: értékelési különbözet
0
0
0
33
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17)
532
0
1265
EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)
Cégnév: ÓNTE Nonprofit Kft.
Cégjegyzékszám: 0609014162
KSH szám: 18455474910257206
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
Módosítás
Tárgyév
34
18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége
0
0
0
35
Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
0
0
0
36
19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
999
0
847
37
Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
0
0
0
38
20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
39
21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
40
Ebből: értékelési különbözet
41
IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21)
42
0
0
0
6399
0
1189
0
0
0
7398
0
2036
B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIIIIX)
6866
0
771
43
C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B)
8673
0
14273
44
X. Rendkívüli bevételek
23116
0
18751
45
XI. Rendkívüli ráfordítások
1391
0
0
46
D. Rendkívüli eredmény (XXI)
21725
0
18751
47
E. Adózás előtti eredmény (+C+D)
13052
0
33024
48
XII. Adófizetési kötelezettség
19
0
1675
49
F. Adózott eredmény (+EXII)
13033
0
31349
50
22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
0
0
0
51
23. Jóváhagyott osztalék, részesedés
0
0
0
52
G. Mérleg szerinti eredmény (+F+2223)
13033
0
31349
Adószám: KSH szám: Cégjegyzék szám:
18455474-2-06 18455474-9102-572-06 06-09-014162
ÓNTE Ópusztaszeri Nemzeti Történeti Emlékpark Kiemelten Közhasznú Nonprofit KFT 6767. Ópusztaszer, Szoborkert utca 68. www.opusztaszer.hu
Kiegészítő melléklet
Fordulónap:
2015. december 31.
Beszámolási időszak:
2015.01.01.- 2015.12.31.
Ópusztaszer, 2016.április 01.
Kertész Péter ügyvezető
1
A Társaság bemutatása 1. Alakulás, a gazdálkodó fő célja A társaság alapításának éve: Jogelőd:
2009. átalakulással Ópusztaszeri Nemzeti Történeti Emlékpark Kht.
A Társaság létrehozásának célja: A nemzeti összetartozás és az összmagyar kultúra jelképeként funkcionáló muzeális kiállítóhely működtetése. 2. Tevékenységi kör, A Társaság fő tevékenységi köre:
91.02 Múzeumi tevékenység, kulturális örökség védelme - közhasznú tevékenység A Társaság melléktevékenységei: Közhasznú tevékenység: 13.30 Textilkészítés 16.23 Épületasztalos-ipari termék gyártása 16.29 Egyéb fa-, parafatermék, fonott áru gyártása 25.72 Lakat-, zárgyártás 25.73 Szerszámgyártás 31.01 Irodabútor gyártása 31.02 Konyhabútor gyártása 31.09 Egyéb bútor gyártása 32.99 Egyéb m.n.s. feldolgozóipari tevékenység 33.19 Egyéb ipari eszköz javítása 43.31 Épületasztalos szerelés 43.91 Tetőfedés, tetőszerkezet –építés 52.21 Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás 59.14 Filmvetítés 59.20 Hangfelvétel készítése, kiadása 63.99 M. n. s. egyéb információs szolgáltatás 68.20 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 71.12 Mérnöki tevékenység,műszaki tanácsadás 77.21 Szabadidős, sporteszköz kölcsönzése 77.29 Egyéb személyi használatú, háztartási cikk kölcsönzése 79.90 Egyéb foglalás 82.99 M.s.n. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás 85.52 Kulturális képzés 90.01 Előadó-művészet 90.02 Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység 90.03 Alkotóművészet 91.02 Múzeumi tevékenység 91.03 Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése 93.11 Sportlétesítmény működtetése 93.29 M. n. s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység 94.99 M. n. s. egyéb közösségi, társadalmi tevékenység 95.24 Bútor, lakberendezési tárgy javítása 95.29 Egyéb személyi-, háztartási cikk javítása 96.09 M. n. s. egyéb személyi szolgáltatás
2
Vállalkozási tevékenység: 46.18 47.11 47.65 47.78 55.10 55.20 55.30 56.10 58.11 58.19 79.11 79.12 82.30
Egyéb termék ügynöki nagykereskedelme Élelmiszer jellegű bolti vegyes kiskereskedelem Játék kiskereskedelem Egyéb m.n.s. új áru kiskereskedelme Szállodai szolgáltatás Üdülési, egyéb átmeneti szálláshely-szolgáltatás Kempingszolgáltatás Éttermi, mozgó vendéglátás Könyvkiadás Egyéb kiadói tevékenység Utazásközvetítés Utazásszervezés Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése
3. Cím A Társaság cégbejegyzés szerinti székhelye: 6767 Ópusztaszer, Szoborkert 68. 4. Tulajdonosok A Társaság tulajdonosai: • Magyar Állam (nevében eljár: MNV Zrt.): 1133 Budapest, Pozsonyi út 56. – minősített többséget biztosító befolyással rendelkezik, szavazati aránya: 79,49% • Szeged–Csanádi Egyházmegye: 6720 Szeged, Aradi vértanúk tere 2. • Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata: 6725 Szeged, Széchenyi tér 11. • Ópusztaszer Község Önkormányzata: 6767 Ópusztaszer, Tóhajlat 130. • Magyarok Világszövetsége: 1052 Budapest, Semmelweis u. 1/3. • Feszty körkép Alapítvány: 6767 Ópusztaszer, Szoborkert 68. A társaság többségi tulajdonosa a Magyar Állam. Az állami vagyon feletti tulajdonosi jogokat az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény 3. §-a szerint tulajdonosi joggyakorlóként a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. gyakorolja. 5. Ügyvezető A Társaság ügyvezetője: Kertész Péter, 6725 Szeged, Vikunya u. 4. 1/12. 6. A vállalkozás folytatásának elve A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, a Társaság a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése. 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1 Könyvvezetés módja Kettős könyvvitel 2.2 Könyvvezetés pénzneme A Társaság könyveit magyar nyelven, forintban, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti.
3
2.3 Könyvvizsgálat A Társaság könyvvizsgálatra kötelezett. A könyvvizsgáló társaság neve: CONFESSIO Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Könyvelő Kft. A könyvvizsgáló társaság címe: 1106 Budapest, Juhász utca 39. Kamarai nyilvántartási száma: 002292 Könyvvizsgáló által felszámított díj: 1.320.000 Ft + áfa Könyvvizsgáló által felszámított egyéb díj: Az eljáró természetes személy könyvvizsgáló neve: Turányik Ferenc Lakcíme: 1106 Budapest, Juhász utca 39. Kamarai tagsági igazolvány száma: 006614 2.4 Beszámoló formája és típusa A beszámoló formája:
Éves beszámoló
A mérleg tagolása: Az eredmény kimutatás tagolása:
Szt. tv. 1. sz. melléklet A változat Szt. tv. 2. sz. melléklet összköltség eljárás A változat
2.5 Üzleti év Jelen beszámoló a 2015.01.01– 2015.12.31 időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2015.12.31. 2.6 Mérlegkészítés időpontja A mérlegkészítés választott időpontja 2016.02.29. Az ezen időpontig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. 2.7 Jelentős összegű hibák értelmezése ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások – eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő – értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja a számviteli politikában meghatározott értékhatárt. Minden esetben jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során – ugyanazon évet érintően – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot; 2.8 nem jelentős összegű hiba ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások – eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő – értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba értékhatárát; 2.9 Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a maradványértékkel csökkentett bekerülési érték alapján lineáris módszerrel számoljuk el.
4
A bekerülési érték maradványértékkel történő csökkentését csak abban az esetben hajtjuk végre, amennyiben a maradványérték jelentős. Jelentősnek minősítjük a maradványértéket, ha az a várható élettartam végén meghaladja az eredeti bekerülési érték 20 %-át, de legalább az 500.000,Ft-ot. A 200.000,-Ft egyedi bekerülési értéket meghaladó immateriális javak és tárgyi eszközök esetében a várható élettartamot, és ezen keresztül a leírási kulcsot – műszaki, gazdasági paraméterek alapján – egyedileg állapítjuk meg. A 100.000,-Ft és a 200.000,-Ft egyedi bekerülési érték között az immateriális javakat és tárgyi eszközöket két naptári évnek megfelelő időszak alatt írjuk le. A 100.000,-Ft egyedi beszerzési érték alatt a leírás a használatbavételkor egy összegben megtörténik. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg jelentősen a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a 100eFt-ot. Értékcsökkenési leírás változásának hatása Az értékcsökkenési leírás módjában a jogszabályi változásokon túl további változások az előző üzleti évhez képest nem történtek. 2.10 Értékhelyesbítések alkalmazása A Társaság az értékhelyesbítés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékhelyesbítés, sem értékelési tartalék nem szerepel. 2.11 Ki nem emelt tételek értékelése Az előzőekben ki nem emelt mérlegtételek az általános szabályok szerint kerültek értékelésre, az értékelésben a jogszabályi változásokon túl módosítás nem történt. 2.12 Számviteli politika más változásainak hatása A számviteli politika más, meghatározó elemiben a jogszabályi változásokon túl jelentős módosítás nem történt . 2.13 Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása az általános szabályok szerint történik. 2.14 Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politikában előírt szabályok szerint történik. 2.15 Eltérés a törvény előírásaitól A beszámoló összeállítása a számviteli törvény előírásainak megfelelően történt, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel. 2.16. Közhasznúsági és vállalkozási tevékenység elkülönítése: A közhasznúsági és a vállalkozási tevékenység bevételeit, költségeit és a kapott támogatásokat munkaszámokon mutatjuk ki. A pályázati elszámolásokhoz kapcsolódó adatokat elkülönítetten kezeljük. A továbbutalásra kapott és továbbutalt támogatások elkülönített főkönyvi számlákon kerülnek kimutatásra.
5
3. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 3.1. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a Társaság a tárgyidőszakban nem élt. 3.2. Kezelésbe vett eszközök a mérlegben A mérlegben kezelésbe vett, a kincstári vagyon részét képező eszköz nem szerepel. 3.3. Befektetett eszközök A tárgyévi mérleget az előző évivel azonos változatban készítettük el. Az értékelési elveket nem változtattuk meg. Az értékcsökkenési leírási kulcsokat nem változtattuk meg, a megállapított maradványérték nem került felülvizsgálatra. Az eszközök változását az alábbi táblázat mutatja be: Megnevezés
2014.
Immateriális javak Ingatlanok
12 013
3 549
30%
1 254 587
423%
8 116
130 942
1613%
42 184
51 959
123%
-
-
-
640 226
14 106
2%
85 801
-
0%
1 085 084
1 455 143
134%
Tenyészállatok Beruházások Beruházásokra adott előlegek
Összesen
%
296 744
Műszaki berendezések Egyéb berendezések
2015.
Jelentős változást mutat az ingatlanok növekedése a pályázatok keretében beszerzett eszközök aktiválása és a tárgyévi beszerzéseknek köszönhetően. 2015. évi aktiválás összegeit az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés
Aktivált beruházás
Befejezetlen beruházások
2 363
Beruházás -
DAOP-21.1/G-11 Látogatóközp. beruh.
922 721
-
HURO 1101/2.1.3 Egyházturisztika
157 427
-
DAOP-21../G-11 Látog.kp.beruh.ktg.
24 933
-
Huro 1101/2.3 Egyháztur.ktg.
24 089
-
5 369
-
16 600
-
Csete jurták felújítása
-
390
Pro Patria Emlékmű felújítása
-
13 716
1 153 502
14 106
Norvég alap Monostor Felújítások (befejezetlen)
BERUHÁZÁSOK, FELUJITÁSOK összesen:
6
Tárgyi eszközök megoszlása: Megnevezés
eFt
Immateriális javak Ingatlanok Műszaki berendezések Egyéb berendezése Tenyészállatok Beruházások Beruházásokra adott előlegek
Összesen
% 3 549
0%
1 254 587
86%
130 942
9%
51 959
4%
-
0%
14 106
1%
-
0%
1 455 143
100%
A 2014. év végén folyamatban lévő 2015. évben aktivált beruházásoknak köszönhetően az összes tárgyi eszköz állományon belül az ingatlanok és a berendezések értéke meghatározó. 2015. évben aktivált beruházások a következők voltak: • • •
Lépj be a múltba! – Történelmi időutazás Ópusztaszeren” című projekt eszköz és építési beruházás Ökumenikus vallási túraútvonal kialakítása Temes és Csongrád megyében” című projekt eszköz és építési beruházás Pro Patria Emlékmű felújítása
Az alábbi beruházással kapcsolatban az elmúlt három évben a mérlegkészítésig döntés nem született, így az értéke a beruházások közül kivezetésre került. Összege a későbbiekben, az egyéb ráfordítások között kerül bemutatásra. •
Norvég alap Monostor eszköz és építési beruházás keretében a „Múlt útjain a jövő ösvényeire” c. projekt – az EGT Finanszírozási mechanizmus által kiírt támogatásra benyújtott pályázat a Szer monostorhoz kapcsolódó foglalkoztató és közösségi tér, valamint fűszer- és gyógynövény feldolgozó építési beruházása és eszközbeszerzés.
Folyamatban lévő beruházások: •
Cserte jurták felújítása: a Csete György által tervezett, jurtákat formázó emblematikus épületegyüttest évek óta zárva tartja az Emlékpark miután a benne kialakított kiállítás megszűnt. Az épületek állapota leromlott, azok felújítása, továbbá a kornak megfelelő energetikai korszerűsítés is szükséges. A felújítás után az épületek új, természetrajzi jellegű kiállításnak adhatnak helyet. A projekthez szükséges források előteremtése érdekében előzetes megvalósíthatósági tanulmány készült.
•
A Szer Monostor fejlesztése kapcsán 2014. május 21-én „Múlt útjain a jövő ösvényeire” címmel nyújtott be pályázatot az ÓNTE Nonprofit Kft. – az EGT Finanszírozási mechanizmus HU07PA16-A2-2013 azonosító számon kiírt felhívására. A pályázat a Szer monostorhoz kapcsolódó foglalkoztató és közösségi tér, valamint fűszer- és gyógynövény feldolgozó építését és ahhoz kapcsolódó eszközbeszerzést tartalmazza, beruházásként az ehhez kapcsolódó előkészítési költségek merültek fel. Mivel az EGT Finanszírozási mechanizmus sorsa bizonytalanná vált, a pályázat elbírálása 2015. év folyamán sem történt meg, az óvatosság elve alapján az előkészítési költségeket ráfordításként elszámoltuk.
7
Befektetett pénzügyi eszközök: A Társaság befektetett pénzügyi eszközzel nem rendelkezik. Forgóeszközök 3.4. Készletek A társaság az alábbi készletekkel rendelkezik. Megnevezés
2014.
Nyers és alapanyagok
2015.
%
3 571
3 444
96%
160
160
100%
Áruk beszerzési áron
5 288
5 191
98%
Összesen
9 019
8 795
98%
Érem, Éremverő tõ
A készletek megoszlása: Megnevezés
eFt
Nyers és alapanyagok
%
3 444
39%
160
2%
Áruk beszerzési áron
5 191
59%
Összesen
8 795
100%
Érem, Éremverõ tõ
A társaság készletgazdálkodása kiegyensúlyozott, értéke a mérlegfőösszegen belül nem maghatározó. 3.5. Követelések alakulása A Társaság követelései az alábbiak: Megnevezés eFt
2014.
2015.
%
Vevők
11 974
4 402
37%
Egyéb követelések
18 719
13 971
75%
Követelések
30 693
18 373
60%
A 2015. évi vevőkövetések összege az előző évinek a 37 %-a. Kedvezőnek ítéljük meg, hogy a vevők forgási sebessége csökkent. Az egyéb követelések csökkentek, amelynek egyértelmű oka a 2014. évről áthúzódó Áfa pénzügyi realizálása volt 2015. évben. 2015. évben a visszaigényelhető Áfa összege:14.399 eFt volt.
8
Egyéb követelések részletezése Megnevezés
eFt
%
Egyéb követelések
36
0%
Pénzforgalmi ÁFA
1 579
11%
Előre, dupla utalások
304
2%
Utalványok / kult., +Erzsébet + ticket
603
4%
Bethlen Gábor alap
6 000
43%
Általános forgalmi adó
4 478
32%
279
2%
12
0%
500
4%
52
0%
128
1%
Szakképzési hozzájárulás Környezetvédelmi termékdíj előírás Rehab. fogl hozzáj. befiz. köt. Késedelmi pótlék előírása EHO teljesítés
Egyéb követelések össz. összesen:
13 971
100%
A különféle egyéb követeléseken belül az Áfa összegéből származó követelés és a Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt. vel szembeni követelés a meghatározó. A Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt. a 6694/4/2015 sz. támogatási szerződés alapján az Emlékparkban elhelyezett, egykor a Vereckei hágón állt, restaurált Millenniumi Emlékmű 2015. október 3-án megtartott átadási ünnepségének, és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő programelemeknek a lebonyolítására 6 MFt támogatást nyújtott, utófinanszírozással, 100%-os támogatási intenzitás mellett, 2016. január 31-i elszámolási határidővel. Az elszámolást határidőben benyújtotta a Kft., a támogatás utalása a mérlegkészítés időpontjáig nem történt meg. 3.6. Pénzeszközök Megnevezés
eFt
%
3 336
5%
Bankszámlák
66 011
95%
Pénzeszközök összesen:
69 347
100%
Pénztár
Pénzeszközeink a pénztár kivételével – bankoknál, takarékszövetkezeteknél elhelyezett összegek. 3.7. Időbeli elhatárolások Megnevezés
eFt
Árbev., egyéb kamatbev. egy. bev. elh Ktg-ek, egyéb fiz. kam. ,egy. ráf. elh
Aktív időbeli elhatárolás
%
1 189
77%
364
23%
1 553
100%
Aktív időbeli elhatárolások elszámolására 1.553 ezer Ft összegben került sor. Bevételként került elhatárolásra a bérek költségeinek ellentételezésére előírt, 2015. évre jutó bértámogatás összege. Költségként biztosítások és előfizetések összegei kerültek elszámolásra.
9
3.8. Saját tőke Saját üzletrészek A Társaságnak visszavásárolt saját üzletrésze nincs. Jegyzett tőke Megnevezés
eFt
Törzsbetét, Magyar Állam
%
38 400
79%
Törzsbetét, Feszty körkép Alapítvány
4 000
8%
Törzsbetét, Magyarok Világszövetsége
2 100
4%
Törzsbetét, Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata
1 650
3%
Törzsbetét, Ópusztaszer Község Önkormányzata
1 330
3%
830
2%
Szeged-Csanádi Egyházmegye Jegyzett töke összesen:
48 310
100%
A jegyzett tőke nem változott a 2015-es gazdasági évben. A saját tőke változása A saját tőke nagysága a tárgyévi mérleg szerinti eredménnyel változott, a tőke struktúrája csak az előző évi mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba történő áthelyezése miatt módosult. Lekötött tartalék jogcímei A Társaságnak lekötött tartaléka nincs. Értékhelyesbítések alakulása A Társaság a tárgyévben nem értékhelyesbítése nincs.
élt
az
értékhelyesbítés
lehetőségével,
nyilvántartott
3.9. Céltartalék A mérlegben céltartalékot az alábbiak szerint szerepeltetünk. •
2014. év júniusában négy - korábban felmondással elbocsátott - munkavállaló nyújtott be keresetet a Szegedi Közigazgatási és Munkaügyi Bíróságon Társaságunk ellen abból az okból, hogy a felmondás és egyes a felmondással kapcsolatos eljárási cselekmények jogellenessége kerüljön megállapításra. Társaságunk nem ismeri el a keresetben foglaltakat és – véleményünk szerint - bizonyítani tudja, mind tanúk, mind egyéb bizonyítékok felmutatásával, hogy a felmondásban foglaltak a valóságnak teljes mértékben megfelelnek, valamint, hogy társaságunk a hatályos törvényi rendelkezésekkel összhangban járt el. Mindazonáltal, tekintettel arra, hogy a Munkaügyi Bíróságok döntési gyakorlata tekintetében a munkavállalói vélemények eltúlzott figyelembe vétele tapasztalható, az óvatosság elve alapján szükséges céltartalék képzése a jövőben esetlegesen felmerülő fizetési kötelezettségekre felkészülve. A felperesek eredeti, társaságunk által el nem ismert követelése 2.825.570,- Ft. Az idő múlásával a felpereseknek joguk van – törvény által megszabott keretek között, fizetésükhöz mérten – nagyobb mértékben növelni igényüket – ezért a céltartalék összegét felkerekítve 3.000 eFt összegben határoztuk meg. A per 2016-ban tovább folytatódik.
•
A DAOP-2.1.1/G-11-k2-2012-0003 sz. pályázatunk grafikai tervezési, illetve műszaki tervezési feladataihoz kapcsolódó közbeszerzések egyes eljárási elemeit az EUTAF (Európai Támogatásokat Auditáló Főigazgatóság), mint támogatás - ellenőrző hatóság szabálytalannak találta. A hivatalos közbeszerzési szakértő által lebonyolított eljárásokat korábban a támogatásokat kezelő szervezet (DARFÜ Nonprofit Kft.) szintén ellenőrizte, azokat jóváhagyta, azok alapján a támogatást folyósította. Az eljárások szabályos lebonyolítása a közbeszerzési szakértő felelősségi körébe tartozik. Ugyanakkor amennyiben az EUTAF jegyzőkönyve alapján az Irányító Hatóság szankcióval él, azt először Társaságunknak kell
10
megfizetni, utána lehetséges annak követelése a közbeszerzési szakértő cégtől. Ennek okán a jegyzőkönyvben szereplő szankció 2.075.000 Ft-os összegére céltartalékot képzünk. •
A KDB (Közbeszerzési Döntőbizottság) 2015. decemberében kézhez kapott végzése alapján a DAOP-2.1.1/G-11-k2-2012-0003 sz. pályázatunk kapcsán a nyilvánosság és üzleti marketing tevékenység külön eljárásokban lefolytatott közbeszerezése miatt 500.000 Ft bírságot szabott ki. A döntést vitatjuk, ellene kifogást nyújtottunk be, ugyanakkor a kifogás eredményessége bizonytalan. Kedvezőtlen döntés esetén a közbeszerzési tanácsadó cégtől követeljük a bírság megtérítését, mivel a tanácsadó cég felelőssége ez ügyben vitathatatlan, az általa irányított eljárásokért teljes körű felelősséggel tartozik. Ugyanakkor a bírságot elsődlegesen Társaságunknak kell megfizetni, utána lehetséges annak követelése a közbeszerzési szakértő cégtől.
•
Az EMORT (Első Magyar Önkormányzati Vagyon és Adósságkezelő Kft. felperesként a 17.G.40.442/2013 ügyszámon keresetet nyújtott be Társaságunk ellen. A cég pályázati munkákkal kapcsolatban összesen 14.100.000,-Ft összegű követelést terjesztett elő. A Szegedi Törvényszék 2016.02.16-án szóban kihirdetett másodfokú ítélete alapján kizárólag 1.313.397,Ft és járulékai iránti felperesi követelés maradt alapos, kizárólag ennek megfizetésére köteles az ONTE. A pontos összegszerűségek a leírt ítéletből lesznek megállapíthatók, melyet még nem vettünk kézhez. A képzett céltartalék összegét 1.700 eFt összegben határoztuk meg.
11
• 3.10. Kötelezettségek A kötelezettségek összefoglalva az alábbiak:
Kötelezettségek:
Rövid lej. Köt.
%
Hosszú lej. Köt
%
Faktor kötelezettség
0%
0%
Hitel
0%
0%
288
1%
0%
22 800
41%
0%
Társasági adó
1 675
5%
0%
Személyi jövedelemadó
1 962
6%
0%
Általános forgalmi adó
-
0%
0%
Rehabilitációs hozzájárulás
-
0%
0%
Késedelmi pótlék
-
0%
0%
Előleg Tagi kölcsön Szállítói kötelezettség
0%
186 000
100%
Munkáltatói táppénz hozzájárulás
26
0%
0%
Egészségügyi hozzájárulás
-
0%
0%
Szakképzési hozzájárulás Bírság, mulasztási bírság és önellenorzési pótlék Egyszerűsített fogl-ból eredő közteher befizetés
-
0%
0%
-
0%
0%
-
0%
0%
Eljárási illetékhez kapcsolódó befizetések
-
0%
0%
Vámhatósági illeték
-
0%
0%
Cégautóadó
165
0%
0%
Szociális hozzájárulási adó
3 405
10%
0%
Eb.és munkaerő-piacijárulék
1 142
3%
0%
Ny. alapot megillető bevételek
1 397
4%
0%
-
0%
0%
Helyi adó
241
1%
0%
Jövedelem
373
1%
0%
Különf. rövid lej. egyéb köt.
22 788
69%
0%
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
33 174
59%
0%
összesen:
56 262
100%
Környezetvédelmi termékdíj adó
186 000
100%
Hosszú lejáratú kötelezettség a Társaságnál tárgyévben 186.000 ezer Ft összegben volt kimutatva. A Társaság és a Csongrád Megyei Önkormányzat között 2009. január 12-én, 2009. március 16-án, 2010. február 23-án, 2011. január 28-án és 2011. február 16-án létrejött Tagi Kölcsön,- illetve Hitelszerződések alapján a Csongrád Megyei Önkormányzat összesen 191.000.000,- Ft tagi kölcsönt utalt át az ÓNTE Nonprofit Kft. részére. Ezen összegből az Emlékpark 5.000.000,- Ft-ot visszafizetett. A 2012. január 1-el hatályba lépő 2011. évi CLIV. törvény (A megyei önkormányzatok konszolidációjáról szóló törvény) alapján az Emlékpark addigi többségi tulajdonosát, a Csongrád Megyei Önkormányzatot – ezen minőségében - a Magyar Állam váltotta fel, melynek következtében a Magyar Államot illetik a jogszabály által előírt tulajdonosi jogok és kötelezettségek. Rövid lejáratú kötelezettségek 2015. év végén az üzletmenethez kapcsolódnak. A rövid lejáratú kötelezettségek 2014. évben 604.205 eFt összegben jelentkeztek a mérlegben. 2015. évre az áthúzódó beruházások szállítói kötelezettségeinek kiegyenlítése, a pályázatok
12
előleggel történő elszámolása, valamint az ajánlati biztosítékok visszafizetése együttesen határozta meg a rövid lejáratú kötelezettségek értékét. Az adótartozások határidőben rendezésre kerültek.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek részletezése: Megnevezés
eFt
Különf. rövid lej. egyéb köt., elsz.
% 0
0%
346
2%
48
0%
Behajtási költségátalány 2014
7 090
31%
Behajtási költségátalány 2015
10 004
44%
5 300
23%
22 788
100%
HU/RO egyház turisztika Egyéb kötelezettségek NKA
Forsters Gy .N .Ö. és V. gazd. Központ
Különf. rövid lej. egyéb köt., elsz. összesen
Az egyéb kötelezettségeken belül az alábbiak a meghatározóak: 1. Behajtási költségátalány: A törvényi előírásoknak megfelelően a 2014. évben és a 2015. évben előírt behajtási költségátalány összege képez jelentős tételt. A 2014. évi költségátalány összege 15.975 eFt volt, a mérlegkészítésig lemondó levelek alapján a 2014. évben képzett behajtási költségátalány összege csökkent. 2. Forster Gy.N.Ö.és V.gazd.Központ Támogató: Forster Gyula Nemzeti Örökségvédelmi és Vagyongazdálkodási Központ Támogatás célja: cél szerinti tevékenységgel összefüggő Támogatás formája: pénzbeli, vissza nem térítendő támogatás, 100% támogatási intenzitás Elszámolási mód: előfinanszírozás, 5,3 MFt Támogatás tárgya: sürgős helyreállítási és karbantartási feladatok elvégzése az Emlékparkban: a Skanzenben található Iskola és Olvasókör épületek tetőszerkezetének felújítása, egyes műtárgyak restaurálása, állagvédelme, valamint a Rotundában a Feszty körképet megvilágító fényforrások cseréje. A támogatás felhasználása 2015. december 31-ig megkötött szerződések alapján 2016. június 30-ig történik meg, a költségek 2016-ban merülnek fel. 3.11. Mérlegen kívüli tételek A mérleg fordulónapja után nem történt a 2015 gazdasági év szempontjából lényeges esemény. Mérleg alatti tételek, követelések, kötelezettségek nincsenek. 3.12. Passzív időbeli elhatárolások Passzív időbeli elhatárolások elszámolására 1.173.840 ezer Ft összegben került sor, amelyből a 2015. évet érintő költség 2.130 eFt, a fennmaradó összeg az alábbi táblázatban megjelölt pályázatokhoz, tárgyi eszköz beszerzésekhez kapott elhatárolt bevételt jelenti.
13
Megnevezés
eFt
%
Fejl.c.kap.tám.elh. Sétaautó
163
0%
Fejl.c.kap.tám.elh. Csete faház
560
0%
Fejl.c.kap.tám.elh. Szórófejes önt.
958
0%
Fejl.c.kap.tám.elh. WC-vizesblokk..
6 183
1%
Fejl.c.kap.tám.elh. Szélmalom
2 133
0%
Fejl.c.kap.tám.elh. Cséplõgép
768
0%
Fejl.c.kap.tám.elh. Külsõ térburk.
3 259
0%
Fejl.c.kap.tám.elh. Kemping felúj.
33 300
3%
Fejl.c.kap.tám.elh. Kemping térv.
1 358
0%
Fejl.c.kap.tám.elh. Állami Erd. Sz.
6 492
1%
Fejl.c.kap.tám.elh. Erdei iskola
1 438
0%
Fejl.c.kap.tám.elh. Haltartobar.
2 307
0%
Fejl.c.kap.tám.elh._DAOP Látogatók.
905 209
77%
Fejl.c.kap.tám. HURU Egyházturiszt.
147 149
13%
Fejl.c.kap.tám.HURO Vissza a termé.
59 778
5%
655
0%
1 171 710
100%
Fejl.c.kap.tám. csendõrszoba támog.
Kapott támogatások elhatárolása összesen: 4. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések
4.1. Előző évek módosítása A Társaságnál a korábbi időszakra vonatkozó módosítás 2015. évben nem volt. 4.2. Össze nem hasonlítható adatok A Társaság eredmény-kimutatásában össze nem hasonlítható adatok nincsenek. 4.3. Az eredmény-kimutatás tagolása Új tételek az eredmény-kimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredmény-kimutatásban Az eredmény-kimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a Társaság a tárgyidőszakban nem élt. 4.4. Bevételek, Egyéb bevételek Az árbevételek előző évhez képest az alábbiak szerint alakult: Megnevezés
2014.
2015.
%
Árbevétel
257 826
252 738
98%
Egyéb bevétel
604 477
370 001
61%
532
1 265
238%
23 116
18 751
81%
885 951
642 755
73%
Pénzügyi műveletek bevétele Rendkívüli bevétel
Összesen
14
Árbevétel az előző év szintjén maradt, kiemelkedő az egyéb bevételek csökkenése. Az egyéb bevételek csökkenését a programokhoz kapott támogatások csökkenése okozza. A Társaságnál az árbevételek megoszlása az alábbiak szerint alakult: Megnevezés
eFt
Jegyértékesítés árbevétele
%
181 697
Egyéb közhasznú tevékenység
4 565
Közhasznú tevékenység árbevétele összesen:
186 263
Feszty Kávézó
74%
5 094
Bolti kiskereskedelem árbevétele
76
Feszty Bolt
18 145
Szeri Bolt
7 849
Szatócsbolt
11 372
Reneszánsz Bolt
1 323
Érmenyomó árbevétele
927
Kereskedelmi tevékenység árbevétele összesen
44 785
Bérbeadás árbevétele
18%
87
Helybérleti díj
1 897
Vendéglátás bérbeadása
3 003
Konferenciaterem bérleti díja
435
Táboroztatás árbevétele
1 203
Marketing árbevétele
344
Szálláshely szolgáltatás árbevétele
32
Parkoltatás árbevétele
6 476
Catering szolgáltatás
674
Egyéb más szolgáltatások árbevétele
1 107
Elektromos kisautó árbevétele
4 227
Továbbszámlázott szolg. árbevétele
2 206
Egyéb tevékenység árbevétele összesen: Árbevétel összesen
21 690
8%
252 738
100%
A közhasznú tevékenység és a vállalkozási tevékenység árbevételének aránya és alakulása az előző év hasonló időszakában.: Megnevezés
2014.
Közhasznú tevékenység árbevétele összesen: Vállalkozási tevékenység összesen
Árbevétel összesen
Megnevezés
2015.
%
184 222
186 263
101%
73 605
66 475
90%
257 827
252 738
98%
eFt
Közhasznú tevékenység árbevétele összesen: Vállalkozási tevékenység összesen
Árbevétel összesen
15
%
186 263
74%
66 475
26%
252 738
100%
Egyéb bevételek összeg és megoszlása az alábbi: Megnevezés
eFt
Kapott kötbér,kés. kamat, pótlék
% 2 651
0,72%
Káreseményekkel kapcs. kapott bevét
7
0,00%
Utólag kapott. közv.ve kapcs. engedm.
1
0,00%
16 886
4,56%
43
0,01%
228 800
61,84%
-
0,00%
NKA- Állományvéd.fejl.+ eszk. beszerz.
400
0,11%
NKA- Szeml.az elemi népisk .-ped. prog
1 000
0,27%
ÁFSZ bértámogatás APEH SZJA 1%-ból származó támogatás EMMI működési támogatás (I.) DAOP-2.1.1/G11-k2-201 pályázati tám
NKA- IX. Nyílzápor és Íjásztalálkozó
2 700
0,73%
ME-TÁMOP támogatás
29 217
7,90%
I. Világháborús pályázat
2 485
0,67%
380
0,10%
Elhatárolt támogatások
41 102
11,11%
Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt.
17 024
4,60%
Magánszemélytől kapott támogatás
27 146
7,34%
21
0,01%
129
0,03%
9
0,00%
370 001
100%
Alapítv.,egyéb szerv. tõl kapott tám
Dolgozó által befiz. bírság Nyereség jellegű kerekítési különb. Hatósági díj visszafizetése
Egyéb bevételek összesen Kapott támogatások bemutatása:
1. Kapott kötbér: Az Arcus Építészműhely Építőipari Kft. 2015. április 2. napján 2.651.495 Ft kötbért fizetett meg Társaságunknak. Az összeg az ÓNTE Nonprofit Kft. és az Arcus Építészműhely Építőipari Kft. között 2014. május 14-én „A Megrendelő székhelyén található Pallavicini kápolna kivitelezési munkái” tárgyban megkötött szerződés alapján meghatározott kötbérfizetési kötelezettséggel egyezik. A szerződés alapján a Vállalkozó 2014. november 16 – 2014. december 12. közötti időszakra – 26 napra – volt köteles késedelmi kötbért fizetni. 2. Áfsz bértámogatás A 2015-ben kapott bértámogatás, amelyet az Állami Foglalkoztatási Szolgálta (Áfsz) feladatkörének átvételével a Csongrád Megyei Kormányhivatal területileg illetékes járási hivatalainak foglalkoztatási osztályai folyósítottak, három típusból tevődik össze: - Közfoglalkoztatás jogcímen különböző időtartamokra összesen 21 fő után kapott Társaságunk támogatást a közfoglalkoztatottak bére és az az után fizetendő szociális hozzájárulási adó egy részére. A támogatás összege: 12.965.700 Ft. - A GINOP 5.1.2/14 – Ifjúsági garancia program keretében különböző időtartamokra összesen 5 fő után kapott Társaságunk támogatást a munkavállalók bére és az az után fizetendő szociális hozzájárulási adó egy részére. A támogatás összege: 3.155.536 Ft - A TÁMOP 1.1.2 – Hátrányos helyzetűek foglalkoztathatóságának javítása program keretében különböző időtartamokra 2 fő után kapott Társaságunk támogatást a közfoglalkoztatottak bére és az az után fizetendő szociális hozzájárulási adó egy részére. A támogatás összege: 764.523 Ft. 3. ME-TÁMOP TÁMOP-3.2.13-12/1-2013-0048 azonosító számú „Interaktív hadtörténeti projektnap sorozat az Ópusztaszeri Nemzeti Történeti Emlékparkban” című projekt
16
Támogató: Emberi Erőforrások Minisztériuma (az Európai Unió és a Magyar Állam által biztosított a forrás) Támogatás célja: fejlesztési Támogatás formája: pénzbeli, vissza nem térítendő támogatás, 100% támogatási intenzitás Elszámolási mód: utófinanszírozás Támogatás tárgya: a projekt lehetőséget teremt arra, hogy a középiskolás korosztály számára az eddigieknél jobban megmutathassuk az Emlékpark által legmarkánsabban képviselt korszakot. A különböző korosztályokból kikerülő tanulóknak egy kifejezetten erre a célra kifejlesztett interaktív hadtörténeti szoftver kipróbálására nyílik lehetősége, amelynek témája a magyar kalandozások korának legjelentősebb hadi eseményei, meghatározó csatái, alapvetően ragaszkodva a történelmi hitelességhez. Az óvodások játékos formában, életkorukhoz igazítottan tudnak meg érdekességeket, próbálnak ki izgalmas játékokat. A középiskolások pedig a Total War II. című számítógépes játék egy teljesen speciális változatát felhasználva játszhatják újra az időszak nagy csatáit. Ez amellett, hogy a magyar történelem egy háttérbe szorított dicsőséges időszakát mutatja be, a játékosok a „Hétmagyar” harcait irányítva együttműködési és bajtársi készségükre támaszkodva fejlesztik szociális érzéküket is. A játékosok a program során hadtörténész részvételével elemzik a valódi csaták lefolyását, megismerik a magyarok és Európa népeinek harcászatát, kézbe vehetik azok legendás fegyvereit. 4. EMMI működési támogatás – 5254/2015/KOZGYUJT azonosító számú támogatás 2015. évi működési költségek, állandó és időszaki kiállítások, programok, rendezvények finanszírozására Támogató: Emberi Erőforrások Minisztériuma Támogatás célja: cél szerinti tevékenységgel összefüggő Támogatás formája: pénzbeli, vissza nem térítendő támogatás, 100% támogatási intenzitás Elszámolási mód: előfinanszírozás Támogatás tárgya: éves működési támogatás az Emlékpark szakmai programjának megvalósítására, amelynek alapvető elemei: - Örökség Iskola – Nemzeti értékből közkincs létrehozása: az oktatási intézményekkel együttműködve részvétel a tanórán kívüli nevelésben az Emlékpark kulturális és történelmi értékeinek bemutatásával. - Állandó és időszaki kiállítások üzemeltetése (Rotunda: az épület helyet ad a Fesztykörképnek, állandó és időszaki kiállításoknak. Skanzen: a dél-alföldi tájegység életmódját 15 jellegzetes épülettel mutatja be. Csete-jurták épületegyüttes. Monostor és Szoborkert. Nomád Park: a X. századi település formák, az akkori mindennapi élet tevékenységeinek bemutatása valósul meg a területen, valamint kapcsolódó programelemként korhű lovasbemutatók kerülnek megrendezésre.) - Rendezvények, programok megtartása: pl. Szeri Húsvét, Pünkösdölő, IX. Nyílzápor és Íjásztalálkozó, Szent István-nap, Szobori búcsú, Borszűrő Szent Mihály – Szüret, Iparosok napja, Magyarok Karácsonya, múzeumpedagógiai, andragógiai programok. 5. Világháborús Emléknap Támogató: Közép- és Kelet-európai Történelem és Társadalom Kutatásáért Közalapítvány Támogatás célja: cél szerinti tevékenységgel összefüggő Támogatás formája: pénzbeli, vissza nem térítendő támogatás, 100% támogatási intenzitás Elszámolási mód: előfinanszírozás A támogatás tárgya: I. világháborús Emléknapi konferencia megszervezése az Emlékparkban. A támogatás a konferencia lebonyolítását és a konferencia anyagát tartalmazó tanulmánykötetet kiadását finanszírozta. 6. Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt.
I)
Támogató: Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt.
17
Támogatás célja: cél szerinti tevékenységgel összefüggő Támogatás formája: pénzbeli, vissza nem térítendő támogatás, 100% támogatási intenzitás Elszámolási mód: előfinanszírozás, 11.023.622 Ft. A támogatás tárgya: az 5923/2/2015 sz. támogatási szerződés alapján az egykor a Vereckei hágón állt Millenniumi emlékmű felállítása az Emlékparkban a Földosztási emlékmű helyén, és a Földosztási emlékmű áthelyezése, az e munkákhoz kapcsolódó kivitelezési, restaurálási feladatok elvégzése.
II)
Támogató: Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt. Támogatás célja: cél szerinti tevékenységgel összefüggő Támogatás formája: pénzbeli, vissza nem térítendő támogatás, 100% támogatási intenzitás Elszámolási mód: utófinanszírozás, 6 MFt A támogatás tárgya: a 6694/4/2015 sz. támogatási szerződés alapján az Emlékparkban elhelyezett, egykor a Vereckei hágón állt, restaurált Millenniumi Emlékmű 2015. október 3-án megtartott átadási ünnepségének, és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő programelemeknek a lebonyolítása. 7. Magánszemélytől kapott támogatás Házy Hedvig Mária magánszemély végrendeletében hagyatékának egyik kedvezményezettjeként Társaságunkat jelölte meg. A kapott összeg, amely 2015. 08. 24-én folyt be helyreállítási és karbantartási célokra fordítható. 8. Elhatárolt támogatások A tárgyévi bevételeként előírt 41.102 eFt összegű bevétele az elmúlt években beruházásokhoz kapott támogatások amortizáció arányos feloldását tartalmazza. 4.5. Ráfordítások A költség nemek és ráfordítások az előző év hasonló időszakához képest az alábbiak szerint alakultak. Megnevezés eFt
2014.
2015.
%
Anyagjellegű ráfordítások
528 005
277 831
53%
Személyi jellegű ráfordítások
227 859
227 837
100%
Értékcsökkenési leírás
23 801
54 480
229%
Egyéb ráfordítások
84 445
47 547
56%
Pénzügyi műveletek ráfordítása
7 398
2 036
28%
Rendkívüli ráfordítás
1 391
-
0%
872 899
609 731
70%
Összesen
Az anyagjellegű ráfordítások a támogatott programoknak csökkenésének köszönhetően csökkentek, a személyi jellegű ráfordítások az előző évi szintjén vannak. Az amortizáció a beruházások aktiválásának megfelelően növekedett. Az egyéb ráfordítások, az és a pénzügyi műveletek ráfordításai jelentősen csökkentek az előző évhez képest. A 2014. évi egyéb ráfordítások összegét a 2014. évben 62.915 eFt összegben selejtezett tárgyi eszközök értéke határozta meg.
18
A költségek, költség nemenkénti megosztását mutatja be az alábbi táblázat: Költségnemek
eFt
%
Anyagjellegű ráfordítások
277 831
46%
Személyi jellegű ráfordítások
227 837
37%
Értékcsökkenési leírás
54 480
9%
Egyéb ráfordítások
47 547
8%
607 695
100%
Költségem összesen
A költség nemeken belül a tevékenység jellegének megfelelően az anyagjellegű és a személyi jellegű költségek a meghatározóak. Az egyéb ráfordítások alakulását az alábbi táblázat mutatja be. Egyéb ráfordítások Megnevezés
eFt
Bírságok, kötb., fekbérek, kés. kam.
%
118
0%
20
0%
HURO vissza a természetbe
532
1%
Apeh önellenőrzési pótlék
19
0%
7 275
15%
Ktg-ek(ráf.) ellentét.-re adott tám
Céltartalék-képzés a várh. köt.-re Készletek elszámolt értékvesztése
1 226
3%
Tárgyi eszk. elsz. terven fel. écs.
10 662
22%
64
0%
Cégautó SZJA
622
1%
Adóköteles juttatások SZJA
524
1%
Nav illeték
132
0%
Önkorm.-kal elsz. adók, ill., hjár.
651
1%
Eho előírás (magánc.tel.egyéb)
777
2%
Telefonhasználat SZJA
Nébih díj
21
0%
Ker.áruk veszt.jell. leltárért. kül.
15
0%
Veszteség jell. kerekítési különb.
11
0%
Egyéb ráfordítások -ktgáltalány, norvég
24 879
52%
Egyéb ráfordítások
47 547
48%
Az egyéb ráfordítások között jelentős arányt képvisel a 2015. évben leselejtezett eszközök értéke, a már említett céltartalék összege és a behajtási költségátalány összege, A fenti táblázatban bemutatott 24.879 eFt-os összeg az alábbiakból tevődik össze: •
A költségátalány a törvényi előírások alapján került előírásra 19.509 eFt összegben, az egyéb kötelezettségek között a teljes előírás és az elengedett összeg különbözete került kimutatásra a bruttó elszámolás elvének megfelelően.
•
Norvég alap Monostor eszköz és építési beruházás keretében a „Múlt útjain a jövő ösvényeire” c. projekt beruházási tételeinek kivezetett összege 5.370 eFt összegben.
4.6. Pénzügyi eredmény A Társaságnál a pénzügyi műveletek eredményeként 771 eFt összegű veszteség keletkezett. Az előző évi 6.866 eFt os összeghez képest 2015. évben a HURO pályázathoz kapcsolódó átváltási és továbbutalásból származó árfolyamveszteség jelentkezése nem volt meghatározó.
19
4.7. Rendkívüli eredmény Megnevezés
eFt
Tér.nélk.átv. eszk.forg-i,piaci ért
% 360
1%
Költségátalány elenged. 2015
9 505
51%
Költségátalány elenged. 2014
8 886
47%
18 751
100%
Rendkívüli bevételek
A Társaság tárgyévben 18.751 eFt összegű rendkívüli eredményt számolt el, amely a fenti táblázatban meghatározott gazdasági tevékenységekből adódott. Rendkívüli ráfordítást 2015. évben nem számolt el a Társaság. 4.8. Adófizetési kötelezettség A Kft.-nek nincs a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény 6. sz. mellékletében meghatározott kedvezményezett tevékenysége, mert nem rendelkezik olyan szerződéssel, ami megfelel az alábbiaknak. • nem minősül vállalkozási tevékenységnek a közhasznú tevékenységből származó bevételnek az a része, amely a társadalmi közös szükséglet kielégítéséért felelős szervvel - helyi önkormányzattal vagy a költségvetési törvényben meghatározott fejezettel, illetve a fejezeten belül önálló költségvetéssel rendelkező intézménnyel - folyamatos szolgáltatás teljesítésére megkötött, a szolgáltatásért felszámítható díj mértékét és a díj változtatásának feltételeit is tartalmazó szerződés alapján folytatott tevékenységből származik; Az alábbi táblázatban bemutatásra kerül az adóalap meghatározása. Bemutatásra kerül az adóévi változásból az adómentesen képződött rész javára jutó érték, mely az adóévi kedvezményezett tevékenység bevételének az összes bevételhez viszonyított arányával került meghatározásra. A táblázat tartalmazza a képződött eredmény felosztását is a kedvezményezett tevékenység bevételének az összes bevételhez viszonyított arányának a meghatározásával. 2015. évben a Kft. nincs társasági adó szempontjából adómentes, kedvezményezett tevékenysége.
20
TÁRSASÁGI ADÓ LEVEZETÉSE 2015. év adatok Ft-ban Adózás előtti eredmény
adatok eFt-ban
33 024 000,-
33 024
16 500 000,-
16 500 0 0 75 850 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 92 350
Adózás előtti eredményt csökkentő tételek - 7. § 1.
Korábban elhatárolt veszteség adóévi levonása
2.
Adóévi bevételként elszámolt céltartalék
3.
Terven felüli értékcsökkenés visszaírt összege
4.
Értékcsökkenés (terv szerinti és terven felül) a társasági adó szerint
5.
A bejelentett részesedéshez kapcsolódó csökkentő tétel
6.
Fejlesztési tartalék / legfeljebb 50%-a az adózás előtti eredménynek/
7.
Kapott osztalék, részesedés
8.
Tulajdoni részesedést jelentő befektetések kivonása révén realizált nyereség
9.
Kedvezményezett részesedéscsere
10.
Szakképzésben közreműködő adózó
11.
Pályakezdők, munkanélküliek foglalkoztatása
12.
Kapcsolt vállalkozás kutatás-fejlesztésének költségei
13.
Jogdíjbevételre jogosító immateriális jószág értékesítéséből származó eredmény
14.
Behajthatatlan követelés, értékvesztés
15.
Társasháztól, társasüdülőtől kapott bevétel
16.
Könyvvezetés pénznemének változtatása
17.
Tulajdoni részesedésre elszámolt értékvesztés visszaírt összege
18.
Elengedett bírság, jogkövetkezmények
19.
Jogdíjbevétel
20.
Kutatás, kísérleti fejlesztés közvetlen költségei
21.
Műemlék értékét növelő felújítás költsége
22.
Nem jelentős összegű hiba
23.
Megváltozott munkaképességű foglalkoztatása
24.
Létszámnövelési kedvezmény
25.
Támogatás, tartós adomány
26.
Kis- és középvállalkozások beruházása
27.
Nem realizált árfolyamnyereség
28.
Kapcsolt vállalkozások között alkalmazott ellenérték
29.
Közhasznú szervezet célzott kedvezménye
30.
Munkáltatói és munkavállalói érdekképviseleti szervezet egyedi kedvezménye
31.
Az egyházi jogi személy egyedi kedvezménye
32.
Telephelyre arányosan jutó költségek, ráfordítások
33.
Jogelődnél, kiválás esetén a jogutódnál nem kedvezményezett átalakulás
34.
kedvezményezett átalakulás
35.
Kedvezményezett eszközátruházáshoz kapcsolódó tétel az átruházó társaságnál
36.
Kedvezményezett eszközátruházáshoz kapcsolódó tétel az átvevő társaságnál
37.
A bejelentett immateriális jószág értékesítésének pozitív eredménye
38.
MÁV Zrt., valamint a MÁV_START Zrt. kedvezménye
39.
Pénzügyi intézmény kapott támogatásra tekintettel elszámolt bevétele
40.
Budapesti Közlekedési Zrt. kedvezménye
41.
Egyéb csökkentő jogcímek
Adózás előtti eredményt csökkentő tételek összesen
75 850 187,-
92 350 187,-
21
Adózás előtti eredményt növelő tételek - 8. §. Céltartalék
2.
Értékcsökkenés (terv szerinti és terven felüli) a számvitel szerint
3.
Nem a vállalkozás érdekében felmerült költségek, ráfordítások
4.
Bírság, jogkövetkezmények
5.
Részesedésre jutó fel nem osztott nyereség
6.
Követelésre elszámolt értékvesztés
7.
Behajthatatlan követelésnek nem minősülő elengedett követelés
8.
Alultőkésítés
9.
Ellenőrzött külföldi társaságban lévő részesedés
10.
Könyvvezetés pénznemének változtatása
11.
Nem jelentős összegű hiba
12.
Kedvezményezett átalakulás alapján megszerzett részesedés
13.
Tartós adományozás meghiúsulása
14.
Részesedés kivonása következtében realizált nyereség
15.
Kis- és középvállalkozási adóalap-kedvezmény kétszerese
16.
Létszámnövelési kedvezmény szankciója létszámcsökkentés esetén
17.
Nem realizált árfolyamveszteség
18.
Kapcsolt vállalkozások között alkalmazott ellenérték
19.
Kapott támogatás, juttatás
20.
Iskolaszövetkezet adómentesen képződött eredménytartaléka
21.
Közhasznú nonprofit gazdasági társaság tagjának kiadott vagyonrész
22.
Jogutód közhasznú nonprofit gazdasági társaság által kiadott vagyonrész
23.
Közhasznú nonprofit gazdasági társaság, szociális szövetkezet kapott támogatá-sa
24.
Telephely meghatározott költségei
25.
Telephely meghatározott bevételei
26.
Az átalakulással létrejött jogutódnak
27.
Kedvezményezett eszközátruházáshoz kapcsolódó tétel az átruházó társaságnál
28.
Kedvezményezett eszközátruházáshoz kapcsolódó tétel az átruházó társaságnál
29.
31.
Kedvezményezett eszközátruházáshoz kapcsolódó tétel az átvevő társaságnál A termőföldből átminősített ingatlanvagyont tulajdonában tartó társaság tagjá-nak szokásos eredményt meghaladó nyereségének kétszerese A termőföldből átminősített ingatlan tulajdonban tartásának időszakára kiszá-mított szokásos eredményt meghaladó jövedelem kétszerese
32.
A bejelentett immateriális jószág bármely jogcímen történő kivezetésének vesz-tesége
33.
Egyéb növelő jogcímek
34.
Egyéb növelő jogcímek
30.
7 275 68 687 0 118 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 275 000,-
1.
68 686 899,117 595,-
0 0 0 0 0
Adózás előtti eredményt növelő tételek összesen
76 079 494,-
76 080,-
Adóalap
16 753 307,-
16 754
0,-
0 16 753 1 675
Közhasznú Társaság Adóalapja:Tao. Tv. 13. §. /A Adóalap megállapításakor növelő jogcímek: Tao.13/A.§. (2). Bek. d) pont
16 753 307,-
Módosított adóalap számítása TAO összege
1 675 331,-
Adómentesség összege Tao. Tv. 20. §. (1). bekezdés) e) pont :
66 475 0 66 475
66 474 870,-
Vállalkozási tevékenység bevétele Kedvezményezett tevékenység bevétele Tao. 6. sz. melléklet E). Pontja
0,66 474 870,-
Összes bevétel Kedvezményezett tevékenység bevétele/összes bevétel %
0,00% 0,-
0
TAO : 10 % számítása
1 675 331,-
TAO összege
1 675 331,-
1 675 1 675 0 0 0
Adómentes összeg
filmalkotások támogatásának adókedvezménye kis- és középvállalkozások kamatkedvezménye látvány-csapatsport támogatásának adókedvezménye TAO adókedvezménnyel csökkentett összege
1 675 331,-
Adózott eredmény
31 348 669,-
Jóváhagyott osztalék
0,-
Mérleg szerinti eredmémy
31 348 669,-
Befizetett adóelőleg
0,-
2016. május 31-ig rendezendő adó
1 675 331,-
Fizetendő adó összege (adózott/adómentes arányában) Számított adó
adatok Ft-ban 1 675 331,-
Adómentes rész
0,-
Fizetendő adó:
1 675 331,Képződött eredmény megosztása, (adózott és adómentesen arányában)
Adózás előtti eredmény
33 024 000,-
Fizetendő adó
1 675 331,-
Adózott eredmény Képződött eredmény adómentes része Képződött eredmény adózott része:
adatok Ft-ban
31 348 669,-
22
0,31 348 669,-
1 675 31 349 0 31 349 0 1 675 adatok eFt-ban
1 675 0 1 675 adatok eFt-ban
33 024 1 675 31 349 0 31 349
5. Tájékoztató adatok 5.1. Bér-és létszámadatok Létszámadatok A tárgyévben a Társaság 92 fő alkalmazottat (éves statisztikai állományi létszám) foglalkoztatott.
Megnevezés
statisztikai létszám (fő)
Bérköltség (eFt)
személyi jellegű egyéb kifizetés (eFt)
fizikai
42
102 532
928
szellemi
50
62 829
627
Személyi jell. kifizetés összesen:
92
165 361
1 555
Béradatok:
Személyi jellegű kifizetés
eFt
Bérköltség
%
170 245
75%
Bérjárulékok
43 070
19%
Egyéb szem jell kifizetések
14 521
6%
227 836
100%
Személyi jell. kifizetés összesen:
5.2 A vezető tisztségviselők, igazgatóság, felügyelő bizottság részére előleg, kölcsön folyósítása A vezető tisztségviselő, az igazgatóság, a felügyelő bizottság tagjainak részére a Társaság előleget, kölcsönt nem folyósított, nevükben garanciát nem vállalt. 5.3 Felügyelőbizottság A Társaságnál Felügyelő Bizottság működik. Felügyelő Bizottság tagjai (2015. évben) Varga Krisztina (elnök) 2015. 04. 14-ig, dr. Srágli Roland (elnök) 2015. 04. 15-től Kóróczki Krisztina (tag) Dr. Dömötör Máté (tag) 5.4 A vezető tisztségviselők, igazgatóság, felügyelő bizottság részére fizetett bruttó személyi jellegű kifizetések az alábbiak voltak:
Megnevezés
eFt
Vezető tisztségviselő
%
6 624
79%
-
0%
Felügyelő Bizottság
1 800
21%
Személyi jell. kifizetés összesen:
8 424
100%
Igazgatóság
23
5.5 Kapott támogatások bemutatása A Társaság támogatást a 4.4. pontban meghatározottak szerint kapott és számolt el. 5.6 Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költsége Kutatás, kísérleti fejlesztés a tárgyévben nem volt. 5.7 Környezetvédelem A Társaság környezetre káros tevékenységet nem folytat, így környezetvédelemmel kapcsolatos eszközei és kiadásai nincsenek. 5.8. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredmény-kimutatásban történő bemutatásához. 5.9. Közhasznúsági melléklet/beszámoló 2011. évi CLXXV. tv. (Ectv.) 46. § (1) bekezdése, illetve a 350/2011. (XII. 30.) Korm. rend. 1. § (4) és 12. § szerint a társaság – a Korm. rend. melléklete szerinti - Közhasznúsági melléklet készítésére és letétbe helyezésére kötelezett. A közhasznúsági és a vállalkozási tevékenység bevételeit, költségeit és a kapott támogatásokat munkaszámokon mutatjuk ki. A pályázati elszámolásokhoz kapcsolódó adatokat elkülönítetten kezeljük. A továbbutalásra kapott és továbbutalt támogatások elkülönített főkönyvi számlákon kerülnek kimutatásra. A közhasznú szervezet által az üzleti évben végzett főbb tevékenységek és programok. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása Alapcél: a) múzeumi tevékenység, kulturális örökség védelme Közhasznú tevékenységek: b) egészségkárosító környezeti, társadalmi és egyéb hatások elleni eredményes fellépést segítő tevékenység c) nevelés, oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés d) helyi kulturális örökség védelme, közösségi kulturális hagyományok, értékek ápolásának, kulturális célok megvalósításának támogatása, művészi értékek létrehozása, megőrzése e) környezet- és természetvédelem f) nemzetiségi közösséghez kötődő kulturális javak megőrzése g) épített környezet alakításával és védelmével kapcsolatos feladatok h) előadó-művészeti tevékenységhez szükséges feltételek megteremtése Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) a) múzeumi tevékenység, kulturális örökség védelme, d) helyi kulturális örökség védelme, közösségi kulturális hagyományok, értékek ápolásának, kulturális célok megvalósításának támogatása, művészi értékek létrehozása, megőrzése g) épített környezet alakításával és védelmével kapcsolatos feladatok: az Ópusztaszeri Nemzeti Történeti Emlékpark fontos feladata, hogy bemutassa az egész Kárpát-medencei magyarság kultúráját. Az Emlékpark a Rotundában helyet ad a Feszty Árpád: A magyarok bejövetele című körképének; az épületben új kiállítások segítségével több évszázad magyar történelmét kísérhetik végig a látogatók az év minden napján. A Nomád Parkban a honfoglalás korának mindennapjai elevenednek meg a látogatók aktív bevonásával. Az itt található jurták, használati eszközök, fegyverek történeti források és régészeti kutatások alapján készült rekonstrukciók. Korhű viseletbe öltözött
24
hagyományőrök várják mindazokat, akik a látnivalók, érdekes információk mellett személyes élményekkel is szeretnének gazdagodni. A Szabadtéri Néprajzi Gyűjtemény tanyai és mezővárosi épületei között barangolva a két világháború közti időszak elevenedik meg a látogatók előtt. A természeti környezetbe simulnak Csete György és Dulánszky Jenő különleges, jurtaszerű épületei. Az Emlékpark szívében helyezkedik el a honfoglalás 1000 éves évfordulójára épült Árpád-emlékmű, amelyet Történelmi Szoborpark vesz körül, méltó emléket állítva történelmünk legkiemelkedőbb egyéniségeinek. Az Emlékpark ellátja a Szer monostor műemlékvédelmi oltalom alá tartozó területének állományvédelmi feladatait. Nemzetstratégiai jelentőségű feladata az Emlékparknak a szimbolikus nemzetegyesítés, amelyet a Nemzeti Összetartozás Emlékműve hirdet. Ehhez a feladatkörhöz tartozik a 2015ben felállított Millenniumi Vereckei Emlékmű is, amely a magyarság egy igen fontos jelképe. A nemzeti összetartozással, hagyományőrzéssel összefüggő rendezvények megszervezése fontos része az Emlékpark működésének. 2015-ben a következő nagyrendezvények kerültek megrendezésre: Vince napi vesszővágás, Szeri Húsvét, Pünkösdölő, IX. Nyílzápor és íjásztalálkozó, Szent István-nap, Szobori búcsú, Borszűrő Szent Mihály – Szüret, iparosok napja, Magyarok Karácsonya. b) egészségkárosító környezeti, társadalmi és egyéb hatások elleni eredményes fellépést segítő tevékenység: a skanzen területén Puszta Háza néven zöld irodát működtünk szakalkalmazottakkal, ahol a természetvédelem és ökogazdálkodás témakörei mentén végzünk elsősorban az egészégre káros környezeti hatások mérséklése, fenntartható környezetgazdálkodás területén ismeretterjesztést. c) nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés: szakmailag felkészült oktatókkal a 2015-ben 12 féle múzeumpedagógiai programot, 8 féle kézműves foglalkozást és 1 versenyt ajánlottunk ki az ország iskoláinak. Az Emlékpark kiváló célpontja a többnapos osztálykirándulásoknak is, ahol igény szerint – a tanulók életkorát, érdeklődését is szem előtt tartva – folyamatos programokat biztosítunk. 2015-ben több mint 1000 múzeumpedagógiai és kézműves foglalkozást tartottunk, amelyeken összesen csaknem 25.000-en vettek részt. Az Emlékpark interaktív hadtörténeti programsorozata (amelyen több mint ezer gyerek vett részt) a 2015. évi Múzeumpedagógiai Nívódíj pályázaton különdíjat kapott, amely kiemelkedő szakmai elismerése az e területen végzett munkának. Több éve megrendezett történeti, néprajzi ismeretterjesztő programunkon, a Kerek Emese vetélkedőn 2015-ben összesen 118 versenyző csapat (köztük határon túliak is) 4-4 fővel vett részt. Ez azt jelenti, hogy felkészítő tanárokkal együtt több mint 600 ember dolgozott a három forduló feladatain. A fordulók során a legjobb eredményeket elért korosztályonkénti 12-12 csapat mérkőzhetett meg egymással itt, Ópusztaszeren az Emlékparkban. Több mint száz történelemtanár részvételével az Emlékparkban került megrendezésre a Rákóczi Szövetség szervezésében lebonyolított XVIII. Kárpát-medencei Történelemtanár Tábor. Szintén az Emlékpark adott helyet a Kárpátmedencei Fiatal Magyar Történészek Táborának. e) környezet- és természetvédelem: az Emlékpark egész területe Natura 2000 környezetvédelmi területhez tartozik, az Emlékpark feladatai közé tartozik a terület védelme, gondozása. Puszta Háza néven külön helyszín várja az érdeklődőket a környezet- és természetvédelemhez kapcsolódó rendszeres és eseti jellegű programokkal, kiállításokkal. Az „Erdők mélyén, parkok szélén”, „Erdő kincse” és a „Barátaink a madarak”című foglalkozásaink keretében bármely korosztály megismerkedhet a Pusztaszeri Tájvédelmi Körzet növény- és állatvilágával. 2015-ben megrendezett időszaki kiállításaink: Ezer Arcú Kárpát-medence természetfotó kiállítás, Körös-Maros nemzeti Park Növényvilága, Természet ízei, Ampovics Zsolt természetfotó kiállítása. Mindemellett 2015-ben Madárbarát nap szervezésére is sor került, valamint az Emlékpark csatlakozott az Európai Hulladékcsökkentési Hét eseményéhez. Közhasznú tevékenység célcsoportja Az Ópusztaszeri Nemzeti Történeti Emlékpark fontos feladata, hogy bemutassa az egész Kárpátmedencei magyarság kultúráját. Megjelenjen benne egy olyan virtuális belső Magyarország, amelynek nincsenek határai, amelyben a nemzeti nyelv, a nemzeti kötődésű irodalom, a hitélet, a
25
művészetek, a népi alkotások, a hagyományőrzés, a viselkedési szokások továbbélése révén a fizikai-földrajzi, állami és jogi széttöredezettség ellenére a nemzet az országhatárok fölött is átívelőn éljen tovább. Ennél fogva a közhasznú tevékenység elsődleges célcsoportjaként definiálható a teljes magyar népesség határon innen és túl, valamint minden a kultúra iránt fogékony külföldi. Kiemelt célcsoportként azonosíthatjuk az iskolás korúakat, a pedagógusokat és a családokat. Közhasznú tevékenység főbb eredményei: Az Ópusztaszeri Nemzeti Történeti Emlékpark kiemelt nemzeti emlékhelyként az egyik leglátogatottabb múzeumi kiállítóhely. Az Emlékpark kiemelkedő mértékben járul hozzá a nemzeti összetartozás erősítéséhez, az összmagyar kultúra megőrzéséhez, megismertetéséhez és a fiatalok nemzeti identitásának növeléséhez. A közhasznú tevékenységből részesülők létszáma: 207.328 fő 5.11. A mérleget összeállította: Neve: Regisztrációs száma:
Szabó István Zsolt 006395
Szeged, 2016.04.01. Mellékletek • Vagyoni, pénzügyi, jövedelmezőségi mutatók • cash-flow kimutatás • közhasznúsági mérleg, eredmény kimutatás • befektetési tükör • közhasznúsági melléklet
26
•
Vagyoni, pénzügyi, jövedelmezőségi mutatók
Statisztikai számjel: 18455474-9102-572-06 Cégjegyzék száma: 06-09-014162
A gazdálkodásra jellemző főbb mutatók alakulása
Előző év
Tárgyév
1. Befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök / Eszközök összesen
79,1%
93,7%
2. Forgóeszközök aránya Forgóeszk+Aktív időbeli elhatárolások/Eszközök összesen
20,9%
6,3%
3. Saját tőke aránya Saját tőke / Források összesen
7,2%
8,4%
4. Likviditási mutató Követelések+Pénzeszközök /Rövid lejáratú kötelezettségek
45,9%
155,9%
-0,7%
6,0%
Sor-
Me gne ve zé s
szám
5. Árbevétel arányos nyereség Üzemi tevékenység eredménye / Értékesítés nettó árbevétele
2016.04.01
a vállalkozás vezetője (képviselője)
27
Statisztikai számjel: 18455474-9102-572-06 Cégjegyzék száma: 06-09-014162 Ónte Nonprofit Kft CASH FLOW-KIMUTATÁS adatok E Ft-ban Sorszám a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 A 15 16 17 18 19 20 B 21 22 23 24 25 C 26 27 28 29
A tétel megnevezése
Előző év
b Adózott eredmény ± Elszámolt amortizáció + Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Bruttó működési pénzáramlás (1+2+3) Vevő és váltókövetelés változása ± Összes egyéb követelés változása Készletek állományváltozása Aktív időbeli elhatárolások változása ± Működésből eredő forrásváltozás miatti pénzáramlás (5+6+7+8) Szállítók és váltókötelezettség változása ± Vevőktől kapott előlegek változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Működésből eredő forrásváltozás miatti pénzáramlás (10+11+12+13) NETTÓ MŰKÖDÉSI PÉNZÁRAMLÁS (4+9+14) Saját tőke változása Mérleg szerinti eredmény miatti korrigálás (-) Eredménytartalék igénybevétele Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Hosszú lejáratú kötelezettségek változása Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök változása NEM MŰKÖDÉSBŐL SZÁRMAZÓ FORRÁSVÁLTOZÁS MIATTI PÉNZÁRAMLÁS (15+16+17+18+19+20) Értékpapírok változása Immateriális javak változása Tárgyi eszközök változása Befektetett pénzügyi eszközök változása Értékcsökkenés miatti korrigálás (-) BERUHÁZÁSBÓL BEFEKTETÉSBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZÁRAMLÁS (21+22+23+24+25) Nettó pénzáramlás (A+B+C) Pénzeszközök nyitóállománya Pénzeszközök záróállománya Pénzeszközök változása (28-27)
c 13 033 23 801 36 834
36 834
Tárgyév d 31 349 54 480 7 275 93 104 7 572 4 748 224 -258 12 286 -166 952 -310 234 689 946 212 760 318 149 31 349
-13 033
-70 757 -13 033
-39 408 8 464 -378 523 -54 480 -424 539
23 801 246 493 246 493
-145 798 246 493 69 347 -177 146
2016.04.01 a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
28
1
8
4
5
5
4
7
4
9
1
0
2
5
7
2
0
6
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek beszámolója 2 0 1 5
Ónte Nonprofit Kft egyéb szervezet megnevezése
6767 Ópusztaszer Szoborkert utca 68. címe
Keltezés:
2016.04.01
az egyéb szervezet vezetője képviselője P.H.
29
1
8
4
5
5
4
7
4
9
1
0
2
5
7
2
0
6
Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése:
Ónte Nonprofit Kft
Az egyéb szervezet címe:
6767 Ópusztaszer Szoborkert utca 68.
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2
0
1
5
ÉV adatok E Ft-ban
sor szám a
A tétel megnevezése
Előző év
b
c
1
A. Befekte tett e sz közök (2.-4. sorok)
2
I. IMMAT ERIÁLIS JAVAK
3
II. T ÁRGYI ESZKÖZÖK
4
III. BEFEKT ET ET T PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
5
B. Forgóeszköz ök (7. - 10. sorok)
6
I. KÉSZLET EK
7
II. KÖVET ELÉSEK
8
Előző év(ek) helyesbítése d
1 085 084
Tárgyév e 0
12 013 1 073 071
1 455 143 3 549
0
1 451 594
0
0
286 205
96 515
9 019
8 795
30 693
18 373
III. ÉRT ÉKPAPÍROK
0
0
9
IV. PÉNZESZKÖZÖK
246 493
69 347
10
C . Aktív időbeli elhatárolások
1 295
1 553
11
ESZKÖ ZÖ K (AKTÍVÁK) Ö SSZESEN (1.+ 6. + 11. sor)
12
D. Saját tőke (14. - 19. sorok)
13
1 372 584
0
1 553 211
98 485
129 835
I. INDULÓ T ŐKE / JEGYZET T T ŐKE
48 310
48 310
14
II. T ŐKEVÁLT OZÁS / EREDMÉNY
37 142
50 175
15
III. LEKÖT ÖT T T ART ALÉK
16
IV. ÉRT ÉKELÉSI T ART ALÉK
17
V. T ÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPT EVÉKENYSÉGBŐL
8 262
27 094
18
VI. T ÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI T EVÉKENYSÉGB
4 771
4 256
19
E. C éltartalékok
0
7 275
20
F. Kötele ze ttségek (21. - 23. sorok)
790 205
242 262
21
I. HÁT RASOROLT KÖT ELEZET T SÉGEK
22
II. HOSSZÚ LEJÁRAT Ú KÖT ELEZET T SÉGEK
186 000
186 000
23
III. RÖVID LEJÁRAT Ú KÖT ELEZET T SÉGEK
604 205
56 262
24
G. Passz ív időbe li elhatárolások
25
FO RRÁSO K (PASSZÍVÁK) Ö SSZESEN (13.+20.+21.+24. sor)
Keltezés:
483 894
0
1 173 840
1 372 584
0
1 553 211
2016. április 1.
30
Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
1
8
4
5
5
4
7
4
9
1
0
2
5
7
2
0
6
St at iszt ikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám)
Ónte Nonprofit Kft 6767 Ópus ztas ze r Szoborke rt utca 68.
Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2015. ÉV adatok E Ft-ban s or s zám 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26
Előző év
A tétel megnevezés e 1. Értékes ítés nettó árbevétele 2. Aktívált s aját teljes ítmények értéke 3. Egyéb bevételek Ebből: - támogatás ok - tagdíj - alapítótól kapott befizetés - elkülönített pénzügyi alap - egyéb 4. Pénzügyi műveletek bevételei 5. Rendkívüli bevételek Ebből: - alapítótól kapott befizetés - támogatás ok A. Ös s zes bevétel (1.+ - 2. + 3. + 4. + 5.) Ebből: közhas znú tevékenys ég bevételei 6. Anyagjellegű ráfordítás ok 7. Személyi jellegű ráfordítás ok Ebből: vezető tis zts égvis elők juttatás ai 8. Értékcs ökkenés i leírás 9. Egyéb ráfordítás ok 10. Pénzügyi műveletek ráfordítás ai 11. Rendkívüli ráfordítás ok B. Ös s zes ráfordítás (6.+ 7.+ 8.+ 9. + 10. + 11.) Ebből: közhas znú tevékenys ég ráfordítás ai C. Adózás előtti eredmény (A - B) 12. Adófizetés i kötelezetts ég D. Adózott eredmény (C - 12.) 13. Jóváhagyott os ztalék E. Tárgyévi eredmény (D - 13.)
Keltezés :
Alaptev. 184 222
Váll. tev. 73 605
604 282 97 109
195
503 821 3 352 380 23 116
195 152
812 000 812 000 484 503 205 695 4 733 21 231 84 188 7 113 994 803 724 803 724 8 276 13 8 262
73 952 73 952 43 502 22 164 1 891 2 570 257 285 397 69 175 69 175 4 777 6 4 771
8 262
4 771
Előző év(ek) helyes bítés ei Ös s zes 257 827 0 604 477 97 109 0 503 821 0 3 547 532 23 116 0 0 885 952 885 952 528 005 227 859 6 624 23 801 84 445 7 398 1 391 872 899 872 899 13 053 19 13 033 0 13 033
Alaptev.
Váll. tev.
0 0
0
Ös s zes
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Alaptev. 186 264
Tárgyév Váll. tev. 66 475
369 989 93 390
12
228 800 47 799 933 18 751
12 332
575 937 575 937 249 910 197 588 4 212 52 389 45 686 2 036 0 547 609 547 609 28 328 1 235 27 094
66 819 66 819 27 921 30 249 4 212 2 091 1 861
62 122 62 122 4 696 441 4 256
27 094
4 256
Ös s zes 252 738 0 370 001 93 390 0 228 800 0 47 811 1 265 18 751 0 0 642 756 642 756 277 831 227 837 8 424 54 480 47 547 2 036 0 609 731 609 731 33 024 1 675 31 349 0 31 349
2016. április 1. Az egyéb s zervezet vezetője (képvis elője)
1
8
4
5
5
4
7
4
9
1
0
2
5
7
2
0
6
St at iszt ikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Az egyéb szervezet megnevezése: Az egyéb szervezet címe:
Ónte Nonprofit Kft 6767 Ópus ztas ze r Szoborke rt utca 68.
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA 2015. ÉV TÁJÉKOZTATÓ ADATOK eFt A. Központi költs égvetés i támogatás
245 686
B. Helyi önkormányzati költs égvetés i támogatás C. Az Európai Unió s trukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás
70 319
D. Normatív támogatás
-
E. A s zemélyi jövedelemadó meghatározott rés zének adózó rendelkezés e s zerinti felhas ználás ról s zóló 1996. évi CXXVI. Törvény alapján kiutalt ös s zeg
-
F. Közs zolgáltatás i bevétel
-
Keltezés :
2016. április 1. Az egyéb s zervezet vezetője (képvis elője)
31
Statisztikai számjel: 18455474-9102-572-06 Cégjegyzék száma: 06-09-014162
A./ BRUTTÓ ÉRTÉKEK ÁLLOMÁNY VÁLTOZÁSA Ezer Ft Befektetett es zköz megnevezése 1. Alap-áts zerv.akt. értéke 2. Kis érleti fejlszt. .akt. ért. 3. Vagyoni értékű jogok 4. Üzleti vagy cégérték 5. Szellemi termékek 6. Imm.javak értékhelyes b. I. Immateriális javak 1. Ingatlanok és vagy.jogok 2. Műszaki ber. gépek, járm. 3. Egyéb ber. felsz. járm. 4. Beruházások, felújítás ok 5. Beruházásokra adott előleg 6. Kis értékü tárgyi es zközök II. Tárgyi eszközök III. ÖSSZESEN
Nyitó állomány
Növekedés
19 721 19 380 102 66 640 85
721 344 833 018 226 801
1 275 222 1 294 943
Bru t t ó ért ék Cs ökkeÁtsorolás ból nés Növ. Cs ökk.
Záró állomány
12 334
984 156 35 527
581 821 421 382
1 704 205 1 704 205
12 6 4 1 1 153 85
7
334 050 819 665 502 801
-
-
7 1 358 254 99 14
1 251 838 1 264 172
-
-
1 727 1 734
387 387 875 834 774 106 589 976
B./ ÉRTÉKCSÖKKENÉSEK ÁLLOMÁNY VÁLTOZÁSA Ezer Ft Befektetett es zköz megnevezése 1. Alap-áts zerv.akt. értéke 2. Kis érleti fejlszt. .akt. ért. 3. Vagyoni értékű jogok 4. Üzleti vagy cégérték 5. Szellemi termékek 6. Imm.javak értékhelyes b. I. Immateriális javak 1. Ingatlanok és vagy.jogok 2. Műszaki ber. gépek, járm. 3. Egyéb ber. felsz. járm. 4. Beruházások, felújítás ok 5. Beruházásokra adott előleg 6. Kis értékü tárgyi es zközök II. Tárgyi eszközök III. ÖSSZESEN
Nyitó állomány
H a l mo zo t t Növekedés
19 7 100
é rt é kc s ö kke n é s Cs ökkeÁtsorolás ból nés Növ. Cs ökk.
3 838 -
19 3 948
7 209
7 119
3 948
7 228
91 915 104 285 36 242
14 273 23 663 12 596
1 899 4 056 1 023
232 442 239 561
50 532 54 480
6 978 14 206
-
-
-
3 838
-
104 288 123 892 47 815 275 995 279 833
2016. április 1. vállalkozás vezetője P.H.
32
Záró állomány
