A. Cégadatok (A) Cégjegyzékszáma:

Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4.

15EB01 Cégadatok (A) Cég neve:

Sombereki Zrt.

Cégjegyzékszáma:

0210060257

Székhelye:

7728 Somberek Kossuth utca 1/a..

Adószáma:

11863784202

KSH jelzőszáma:

11863784014611402

(B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:

Kiss János

BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa:

ÉVES BESZÁMOLÓ

Benyújtás oka:

ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ

Cég üzleti évének mérlegfordulónapja:

2015.12.31.

Beszámolási időszak kezdete és vége:

2015.01.01. 2015.12.31.

Pénzegység és pénznem:

EZER HUF

Beszámoló elfogadásának időpontja:

2016.05.27.

Legfőbb szerv határozatának száma:

2/2016.(05.27.)

Mérleg választott típusa:

A típus

Eredménykimutatás költségeljárása:

Forgalmi költség eljárással

Megküldésre kerülő dokumentumok:

Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet

(D) A cég könyvvizsgálatra kötelezette:

IGEN

Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve:

Buturácz Antal

(E) Kelt:

Somberek, 2016.05.30.

15EB01/A Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: ÉVES MÉRLEG "A" típus

Eszközök (aktívák)

Cégnév: Sombereki Zrt.

Cégjegyzékszám: 0210060257

KSH szám: 11863784014611402

Pénzegység: EZER HUF

Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.

Tétel (sor) megnevezés

Előző év

1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor)

Módosítás

1415262

2 I. Immateriális javak (03 09 sorok)

Tárgyév 1434157

83

3 1. Alapításátszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek

83

7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10

II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok)

1402303

1421281

11

1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

903582

888631

12

2. Műszaki berendezések, gépek, járművek

256929

305810

13

3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

11019

9455

14

4. Tenyészállatok

219327

216796

15

5. Beruházások, felújítások

11446

589

16

6. Beruházásokra adott előlegek

17

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

18

III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok)

12876

12876

19

1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

20

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

21

3. Egyéb tartós részesedés

22

4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

12876

12876

23

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

24

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

25

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

26

8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)

Cégnév: Sombereki Zrt. KSH szám: 11863784014611402

Cégjegyzékszám: 0210060257 Pénzegység: EZER HUF



Előző év

Módosítás

Tárgyév

27

B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok)

1003588

1031531

28

I. Készletek (29 34 sorok)

700371

707000

29

1. Anyagok

82044

106142

30

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

116653

130665

31

3. Növendék, hízó és egyéb állatok

288438

311150

32

4. Késztermékek

213236

159043

33

5. Áruk

34

6. Készletekre adott előlegek

35

II. Követelések (36 42 sorok)

299137

292102

36

1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

146676

115044

37

2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

38

3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

39

4. Váltókövetelések

40

5. Egyéb követelések

152461

177058

41

6. Követelések értékelési különbözete

42

7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

43

III. Értékpapírok (44 48 sorok)

44

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

45

2. Egyéb részesedés

46

3. Saját részvények, saját üzletrészek

47

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

48

5. Értékpapírok értékelési különbözete

49

IV. Pénzeszközök (50 51 sorok)

4080

32429

50

1. Pénztár, csekkek

2470

4858

51

2. Bankbetétek

1610

27571

52

C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok)

14270

7919

53

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

13368

7415

54

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

902

504

55

3. Halasztott ráfordítások

56

Eszközök összesen (01+27+52 sor)

2433120

2473607

ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)



KSH szám: 11863784014611402




Előző év

Módosítás

Tárgyév

57

D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok)

1320516

1331565

58

I. Jegyzett tőke

364729

364729

59

ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

60

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ()

61

III. Tőketartalék

286401

335892

62

IV. Eredménytartalék

385555

481751

63

V. Lekötött tartalék

187635

138144

64

VI. Értékelési tartalék ( 65 66 sorok)

65

1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

66

2. Valós értékelés értékelési tartaléka

67

VII. Mérleg szerinti eredmény

96196

11049

68

E. Céltartalékok (69 71 sorok)

69

1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

70

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

71

3. Egyéb céltartalék

72

F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok)

1095868

1117508

73

I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok)

74

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

75

2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

76

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

77

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok)

78

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

79

2. Átváltoztatható kötvények

80

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

81

577220

537227

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

274443

269810

82

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

290000

230000

83

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

84

7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

85

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

12777

37417

ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)



KSH szám: 11863784014611402




Előző év

86

III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 97 sorok)

87

1. Rövid lejáratú kölcsönök

88

ebből: az átváltoztatható kötvények

89

2. Rövid lejáratú hitelek

90

3. Vevőktől kapott előlegek

91

4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

92

5. Váltótartozások

93

6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

94

7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

95

8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

96

9. Kötelezettségek értékelési különbözete

97

10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

98

G. Passzív időbeli elhatárolások (99 101 sorok)

99

1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása

Módosítás

Tárgyév

518648

580281

24150

24130

249209

221014

20490

37798

141791

220207

83008

77132

16736

24534

16736

24534

2433120

2473607

100 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 101 3. Halasztott bevételek 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok)

EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással)

Cégnév: Sombereki Zrt. KSH szám: 11863784014611402 Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.

Cégjegyzékszám: 0210060257 Pénzegység: EZER HUF


Előző év

1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele

Módosítás

Tárgyév

1607537

1703431

2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele

330868

396218

3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02)

1938405

2099649

4 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége

1529910

1567588

312737

560106

1842647

2127694

95758

28045

163299

163259

5 04. Eladott áruk beszerzési értéke 6 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 7 II. Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05) 8 III. Értékesítés bruttó eredménye (III) 9 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 10

07. Igazgatási költségek

11

08. Egyéb általános költségek

12

IV. Értékesítés közvetett költségei (06+07+08)

163305

163259

13

V. Egyéb bevételek

394991

380149

14

Ebből: visszaírt értékvesztés

15

VI. Egyéb ráfordítások

157429

125645

16

Ebből: értékvesztés

15453

4629

17

A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (+III IV+VVI)

170015

63200

18

09. Kapott (járó) osztalék és részesedés

35

1412

19

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

20

10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

21


22

11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

23


24

12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

411

19

25


26

13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

27

Ebből: értékelési különbözet

28

VII. Pénzügyi műveletek bevételei (09+10+11+12+13)

29

14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

30

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

31

15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

32

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

33

16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

34

17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

35

Ebből: értékelési különbözet

6

24

446

1455

47093

38306

166

EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással)



KSH szám: 11863784014611402




36

VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14+15+16+17)

Előző év

47259

Módosítás

Tárgyév

38306

37

B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIIVIII)

46813

36851

38

C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B)

123202

26349

39

IX. Rendkívüli bevételek

40

X. Rendkívüli ráfordítások

360

930

41

D. Rendkívüli eredmény (IXX)

360

930

42

E. Adózás előtti eredmény (+C+D)

122842

25419

43

XI. Adófizetési kötelezettség

44

F. Adózott eredmény (+EXI)

45

18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

46 47

12276 110566

25419

19. Jóváhagyott osztalék, részesedés

14370

14370

G. Mérleg szerinti eredmény (+F+1819)

96196

11049

1

1

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A

SOMBEREKI MEZŐGAZDASÁGI SZÖVETKEZETI ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 2015. ÉVI BESZÁMOLÓJÁHOZ

2

I.

Általános kiegészítések 1. Céginformációk 2. Számviteli politika 3. A részvénytársaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének értékelése

II.

Mérleghez kapcsolódó kiegészítések

III.

Eredménykimutatás kiegészítése

IV.

Tájékoztató kiegészítések

V.

Cash flow kimutatás

3

I. Általános kiegészítések A mérleg és eredménykimutatásban szereplő adatok kiegészítésképpen a megbízható és valós kép kialakításához az alábbi adatokat tesszük közzé: I /1. Céginformációk Cégbejegyzés: 1999. 06. 03. A Sombereki Mezőgazdasági Szövetkezeti ZRT. a szövetkezetekről szóló 1992. évi I. tv. 88/A. § -ban szabályozott feltételekkel, részleges átalakulás keretében jött létre a Sombereki Mezőgazdasági Szövetkezet átalakulása útján. Bejegyzés helye: Pécs Baranya Megyei Cégbíróság Működési forma: részvénytársaság Jegyzett tőke 2014. dec. 31.:

364.729 e/Ft.

Részvényesek száma:

363 fő

Tevékenység folytatásának helye: Somberek (Baranya megye) Legfontosabb tevékenység: Búza, kukorica, siló kukorica, napraforgó, lucerna, őszi árpa, szója, repce termesztés, tejtermelés, borjú nevelés, sertéstenyésztés, sertéshízlalás, halászat, takarmány előállítás, mezőgazdasági szolgáltatás, bérbeadás, termény felvásárlás, egyéb tevékenység. Foglalkoztatottak száma.

109 fő

Képviseletre jogosult személy: Kiss János elnök-igazgató 7728 Somberek, Kossuth L. u. 69. Beszámoló elkészítéséért felelős személy: Dávid Istvánné gazdasági-igazgató nyilvántartási szám: 134299 Könyvvizsgáló:

Buturácz Antal 7700 Mohács Szentháromság u. 28. Kamarai tagsági szám: 001537

I /2. Számviteli politika A részvénytársaság kettős könyvvitelt vezet, és a számvitelről szóló 2000. évi CVIII. törvény rendelkezéseinek megfelelően éves beszámoló készítésére kötelezett. A számviteli politika célja, hogy a társaság érvényesítse a törvényben meghatározott számviteli alapelveket a könyvvezetés és beszámoló összeállítása során, szerves egységet alkosson a vállalkozás számlarendjével, és ezáltal megbízható és valós információkat szolgáltasson ez érdekeltek számára a társaság gazdálkodásának eredményeiről vagyoni és pénzügyi helyzetéről. A számviteli politika keretében meghatározásra kerültek azok a szabályok, előírások, melyeket a számviteli elszámolás, értékelés szempontjából lényegesnek, jelentősnek tekintünk, továbbá meghatározásra került, hogy a törvényben biztosított választási, minősítési lehetőségek közül melyeket, milyen feltételek fennállása esetén alkalmazzunk, az alkalmazott gyakorlatot milyen okok miatt kell megváltoztatni.

4

A beszámoló készítés fordulónapja: december 31. Az éves beszámoló készítés napja: tárgyévet követő április 30. Részvénytársaságunk az éves beszámoló mérlegét „A” típusú változatban, az eredménykimutatást forgalmi költség eljárással „A” típusú változatban készíti el. A mérlegtételek értékelésének általános szabályai − A társaság a mérlegtételek értékelésének a vállalkozás folytatásának elvéből indul ki mindaddig, amíg a cég tevékenységét a normális üzletmenetnek megfelelően továbbfolytatja. − Az előző évi mérlegkészítésnél alkalmazott értékelési elveket csak akkor változtatja meg, ha a változást előidéző tényezők legalább egy éven túl jelentkeznek, és emiatt a változás állandónak, tartósnak minősül. Ez esetben a változást előidéző tényezőket és számszerűsített hatásukat a kiegészítő mellékletben részletezni kell. A mérlegben szereplő eszközök értékelése A befektetett eszközöket és a forgóeszközöket bekerülési értéken kell értékelni, csökkentve azt a Szvt. 52-56 §. Szerint alkalmazott leírásokkal, növelve az a törvény szerinti visszaírás összegével. A mérlegben szereplő források értékelése A saját tőke és a kötelezettségek könyv szerinti értéken vannak kimutatva. A mérlegtételeket leltár támasztja alá. A beszámoló elkészítéséhez december 31-i fordulónappal a leltározási munka elvégzése megtörtént. Értékcsökkenés elszámolása Terv szerinti értékcsökkenés: Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését az aktiválásra került eszközök bekerülési értékének maradványértékkel (a számviteli politikában meghatározottak szerinti) csökkentett értéke után számoljuk el a várható élettartam figyelembevételével lineáris kulcsok szerint. Az 50.000-Ft beszerzési ár alatt lévő tárgyi eszközök értékcsökkenése egy összegben, a használatbavételkor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenés: A törvényben meghatározottak szerint számolunk el. Értékvesztések elszámolása Ha a befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értéke tartósan meghaladja a piaci értéket, és ez a különbözet a számviteli politika szerint jelentős összegű, akkor értékvesztést kell elszámolni. Követeléseknél a vevő, adós egyedi minősítése alapján értékvesztést kell elszámolni a követelés várhatóan megtérülő összege és a könyv szerinti érték veszteség jellegű különbözetére és jelentős összegű a számviteli politikában szabályozottak szerint.

5

Ha a vásárolt és saját termelésű készletek mérlegkészítéskori piaci értéke tartósan és jelentősen alacsonyabb, mint azok könyv szerinti értéke, akkor értékvesztést kell elszámolni. Visszaírás elszámolása Amennyiben a készlet piaci értéke jelentősen és tartósan meghaladja a könyv szerinti értékét, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. Az értékvesztés visszaírásával a készlet könyv szerinti értéke nem haladhatja meg a tv. Törvény szerinti bekerülési értéket. A visszaírást az immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél is alkalmazni kell a törvényben leírtak szerint. Értékhelyesbítés elszámolása: Gazdaságunk számviteli politikájában rögzítettek szerint az immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél az „Értékhelyesbítés” lehetőségével nem kívánunk élni. Részvénytársaságunk „jelentős összegű hibának” minősíti, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelő –csökkentő- értékének együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2%-át. („3 oszlopos” beszámolót kell készíteni). A megbízható és valós képet „lényegesen befolyásoló hiba” ha a megállapítások következtében kimutatott saját tőke értékét +, - 20%-kal módosítja. (Ismételten közzé kell tenni a beszámolót). Könyvvizsgálat – Cégünknél kötelező könyvvizsgáló választása az 1997. évi CXLIV. sz. gazdasági társaságokról szóló törvény 41. par. (13 bek. a./ pontja szerint.

6

I/3. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet értékelése A vagyoni és pénzügyi helyzet elemzését a beszámoló mérlegének adataiból végeztük el. A mérleg eszköz- és forráscsoportjainak vizsgálata:

Az eszközök és források megoszlási viszonyszámai a következőképpen alakultak: Eszközök

2014. 2015. Források 2014. 2015. 12.31. 12.31. 12.31. 12.31. % % % % ----------------------------------------------------------------------------------------------------------A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 58,2 58 SAJÁT TŐKE 54,3 53,8 -----------------------------------------------------------------------------------------------------------Immateriális javak Jegyzett tőke 15 14,7 Ingatlanok 37,2 35,9 Tőketartalék 11,8 13,6 Műszaki ber.gépek 10,6 12,4 Eredménytartalék 15,8 19,5 Egyéb berendezések 0,4 0,4 Lekötött tartalék 7,7 5,6 Tenyész állatok 9 8,8 Mérleg sz. eredm. 4 0,4 Beruházások 0,5 Beruházásokra adott előleg Befektetett pénzügyi eszközök 0,5 0,5 E.CÉLTARTALÉK -----------------------------------------------------------------------------------------------------------B. FORGÓESZKÖZÖK 41,2 41,7 F.KÖTELEZETTSÉGEK44,3 45,2 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------Készletek 28,7 28,6 Rövid lejáratú 20,6 23,5 Követelések 12,3 11,8 Kötelezettségek Értékpapírok Hosszú lejáratú Pénzeszközök 0,2 1,3 Kötelezettségek 23,7 21,7 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------C. Aktív időb. elhatárolások 0,6 0,3 G.Passzív időb. Elhat. 1,4 1 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------100 100 100 100 Az eszközök arányai az előző évi mérleg adataihoz képest kisebb-nagyobb eltérést mutatnak. A forgóeszközök aránya (41,7 %) 0,5 %-kal növekedett az előző évhez képest a pénzeszközök növekedése miatt. A befektetett eszközök aránya pedig (58 %) 0,2 %-kal csökkent. A forrásokon belül a saját tőke aránya 53,8 %, mely az előző évhez képest 0,5%-kal csökkent. A kötelezettségek aránya 45,2 %-ot mutat. Előző évhez képest 0,9 %-kal csökkent a kötelezettségek aránya a saját tőke javára. A kötelezettségeken belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya 2,9 %-kal növekedett, a hosszú lejáratú kötelezettségek csökkenésével szemben. A saját tőkén belül legnagyobb mértékben az eredménytartalék növekedett az előző évi mérleg szerinti eredmény növekedése miatt. Vagyoni és pénzügyi helyzet elemzése egyéb mutatószámokkal. Saját tőke növekedésének mértéke: Mérleg szerinti eredmény + tőketartalék + eredménytartalék + lekötött tartalék

7

––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––– jegyzett tőke 2014. 96196+286401+385555+187635 ---------------------------------------- = 262,1 %

2015. 11049+335892+481751+138114 --------------------------------------- =

265,1 % 364729

364729

A részvénytulajdonosok befektetése 16 év alatt 265,1 % -ra gyarapodott. Értékesítés N0 árbevétele A tőke forgási sebessége = ––––––––––––––––––––––––– saját tőke 2014.

2015.

1.938.405 –––––––– = 1,47 1.320.516

Likviditási mutató I.=

2.099.649 –––––––– = 1,58 1.331.565

Forgóeszközök ––––––––––––––––––––––––––– Rövid lejáratú kötelezettségek

2014.

2015.

1.002.690 ––––––– = 1,93 518.648

1.031.531 ––––––– = 1,78 580.281

A mutató mértéke eléri az „elvárt” 1,5 mértéket.

Likviditási mutató II. =

Forgóeszközök – készletek ––––––––––––––––––––––– Rövid lejáratú kötelezettségek

2014. 1.002.690-700.371 ––––––––––––––– = 0,58 518.648

2015. 1.031.531-707.000 ––––––––––––––– = 0,559 580.281

A II. számú mutató értéke 2015. év végén nem éri el az „elvárt 1” értéket.

A jövedelmezőség alakulásának elemzése

8

Tőkejövedelmezőség mutatók meghatározása - 1 Ft tőkére jutó üzemi tevékenység eredménye:

2014. 170.015 –––––––––– = 0,07 2.433.120

2015. 63.200 –––––––––– = 0,026 2.473.607

- 1 Ft tőkére jutó szokásos vállalkozási eredmény: 2014. 123.202 ––––––––– = 0,05 2.433.120

2015. 26.349 –––––––––– = 0,01 2.473.607

- 1 Ft tőkére jutó adózás előtti eredmény: 2014. 122.842 ––––––––– = 0,05 2.433.120

2015. 25.419 –––––––––– = 0,01 2.473.607

Az 1 Ft tőkére jutó üzemi tevékenység eredménye 0,07.-Ft, mely eredmény jóval elmarad a nemzetgazdaság többi ágában realizálttól. Az 1 Ft tőkére jutó adózás előtti eredmény 0,01 Ft, mely előző évhez (0,05) képest számottevő csökkenést jelent. lI. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A 2015. évi beszámolót a 2000., évi C. számviteli törvény rendelkezéseinek megfelelően készítettük el. Az éves beszámolóban szereplő tárgyévi adatok a számviteli törvénynek megfelelően kerültek kimutatásra.

Tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értékének alakulása 2015 –ben (eFt/ban) Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záróérték Immateriális javak 13.834 13.834 Ingatlanok 1.127.346 15.574 2.150 1.140.770 Műszaki berendezések 908.780 113.631 22.063 1.000.348 Egyéb berendezések 28.773 848 403 29.218 Tenyészállatok 254.993 95.255 98.995 251.253 Beruházások 10.898 234.194 245.092 Beruházás 50 e/Ft alatt 548 1.829 1.788 589 ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------Összesen: 2.345.172 461.331 370.491 2.436.012

9

Tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenésének alakulása 2015 –ben (eFt/ban) Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró e. --------------------------------------------------------------------------------------------------------------Immateriális javak 13.751 83 13.834 Ingatlanok 223.764 29.224 849 252.139 Műszaki berendezések 651.851 64.684 21.997 694.538 Egyéb berendezések 17.754 2.413 404 19.763 Tenyészállatok 35.666 19.499 20.708 34.457 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------Összesen: 942.786 115.903 43.958 1.014.731 Tárgyi eszközök és immateriális javak nettó értékének alakulása 2015 –ben (eFt/ban) Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték --------------------------------------------------------------------------------------------------------------Immateriális javak 83 83 0 Ingatlanok 903.582 14.951 888.631 Műszaki berendezések 256.929 48.881 305.810 Egyéb berendezések 11.019 1.564 9.455 Tenyészállatok 219.327 2.531 216.796 Beruházások 10.898 234.194 245.092 0 Beruházás 50 e/Ft alatt 549 1.829 1.788 589 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------Összesen: 1.402.386 284.904 266.009 1.421.281 A részvénytársaság az értékcsökkenést lineáris kulcsok alapján havonta számolja el. 2015 –ben elszámolt terv szerinti értékcsökkenés az alábbiak szerint alakult. Megnevezés

Immateriális javak Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek Egyéb berendezések Tenyészállatok 50 e/Ft alatti eszk. Összesen:

Terv szerint elszámolt értékcsökkenés Számvitelben Társasági adó sz. e/Ft e/Ft ––––––––––––––––––––––––––––––––– 83 83 29.224 29.224 62.911 66.166 2.413 2.979 19.499 19.499 1.773 1.773 92.930 115.903 119.724

A tárgyi eszközökön belül a 13.804 e/Ft B0 értékű telek után nem számolunk el értékcsökkenést. A társaság értékhelyesbítést 2015 évben nem számolt el. Terven felüli értékcsökkenés egyes beruházások selejtezése miatt került elszámolásra 12 eFt értékben A társaság rendelkezik befektetett pénzügyi eszközökkel /részesedések/, melyek beszerzési ill. piaci értéken vannak nyilvántartva.

10

A részesedéseken belül 2015. december 31-én csak egyéb részesedés van, melyek az alábbiak: Egyéb részesedések: Név

Székhely

Befektetés értéke e/Ft

Nonprofit Bizt. üzletrész

7623 Pécs Köztársaság tér 2.

30

Jégeső elhárító társaság


17

Csele Környéki Sertés Termelői Csoport

7727 Palotabozsok

1.500

AGP Hungária Kft. Üzletrész


3.930

Magyar Tej Kft.

Pécs Köztársaság tér 2.

330

Magyar Sertés Kft.

Pécs Köztársaság tér 2.

400

Sombereki Ügyviteli Zrt részvény

Somberek, Kossuth L.u.1/A.

429

Kantel Kft. Pécs üzletrész


Bicsérdi Cukorrépa Termelők Szövetkezete

7671 Bicsérd Alkotmány tér 1.

5.740

500

___________________________________________________________ Egyéb részesedés összesen: 12.876

Értékvesztést az alábbi eszközökre számoltunk el. Megnevezés Követelések (vevő) Saját termelésű termék – tavaszi árpa - kukorica Elszámolt értékvesztés összesen Aktív időbeli elhatárolás alakulása 2015. dec. 31-én 391. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 392. Költségek aktív időbeli elhatárolása ( újság, hírlap előfizetés, biztosítási díj)

Elszámolt értékvesztés Ft 167.045 4.462.318 4.629.363 Ft-ban 7.415.308 504.289 ------------------

11

Aktív időbeli elhatárolások összesen:

7.919.597

Passzív időbeli elhatárolások: 482. Költségek passzív időbeli elhatárolása: (december havi gáz, víz, áramdíj)

24.534.132

Zálogjoggal terhelt kötelezettségek és azok biztosítékai: Hitel megnevezése

Eredeti összeg e/Ft

1./ Éven túli forgóeszköz hitel

2015.12.31.-én fennálló összeg e/Ft

500.000

270.000

45.353

29.353

3./ Támogatás előfinanszírozó hitel 124.000

27.815

4./ Folyószámla hitel

92.857

2./ Beruházási hitel

5./ Beruházási hitel 2012

97.705

76.705

6./ Éven túli forgóeszköz hitel 2012

50.000

20.000

170.025

141.706

30.000

26.680

7./ MNB alapú beruh. Hitel 2013 8./ NHP Beruházási hitel 2014

9./ NHP Beruházási hitel 2015 35.708 35.708 _____________________________________________________

Hitel összesen:

720.824

Az 1./ 2./ 3./ 4./ 5./ 6./ 7./ 8./ 9./ pontban jelzett hitelek biztosítékai: Általános biztosítékok: a., 750 MFt erejéig alapított egyetemleges keretbiztosítéki jelzálog a 14/2011/0124/7 sz. jelzálogszerződésben foglalt ingatlanokra. b., 300 MFt összegű vagyonrészt terhelő keretbiztosítéki jelzálogjog c., Mindenkori tej és sertés árbevétel engedményezése Kiegészítő biztosíték az alábbi hitelekre: 3. sz. hitelre:

Támogatás engedményezés

Részvénytársaság lekötött tartalékot (tőketartalék terhére) 2015. évben nem képezett. Társaságunk saját tőkéje és azok elemei az alábbiak szerint alakulnak:

Megnevezés

2014. 2015. Változás Változás oka e/Ft e/Ft e/Ft –––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––

12

Saját tőke Jegyzett tőke Tőketartalék

1.320.516 1.331.565 364.729 364.729

Eredménytartalék

385.555

11.049 -

481.751

Lekötött tartalék

Mérleg sz. eredmény 96.196

11.049

-85.147

A többi elem változása Nem változott 286.401 335.892 2010. évi fejlesztési tám. visszavezetése 96.196

49.491

Előző évi mérleg szerinti eredmény

187.635 138.144 49.4912010. évi fejlesztési tám. visszavezetése Jövedelmezőség csökkent

-

III. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Gazdaságunk számviteli törvény adta lehetőséggel élve forgalmi költség eljárás előírásai szerinti „A” típusú eredménykimutatást készít. Részvénytársaságunk nettó értékesítési árbevétele 2015-es gazdasági évben 2.099.649.-eFt, 1.703.431.-eFt melyből - belföldi értékesítés árbevétele - UNIÓN (Németország)belüli értékesítés 396.218- eFt Az értékesítés nettó árbevétele ágazatonként 2014. és 2015. gazdasági években: Ágazat: Búza Búza vetőmag Kukorica Napraforgó Napraforgó vetőmag Tönköly búza Szója Őszi árpa Repce Cukorrépa Növénytermesztés összesen: Tehenészet Borjú Növendékmarha Szarvasmarha összesen: Süldőnevelés Sertéshizlalás Sertés összesen Halászat Állattenyésztés összesen: Takarmány-feldolgozás Mg. szolgáltatás (bérszárítás, stb) Alaptevékenységen kívüli tev. (belker, bérbeadás, egyéb szolg.

Értékesítés nettó árbevétele e/Ft-ban 2014. 2015. 73.358 5.736 8.091 108.230 101.023 65.823 44.789 14.526 23.177 29.042 59.251 7.076 57.261 78.244 45.305 27.950 44.860 389.723 404.019 380.628 4.156 1.796 386.580 5.584 698.139 703.723 9.550 1.099.853

296.433 4.153 5.473 306.059 1.467 690.268 691.735 9.939 1.007.733

17.091 94.788

10.344 78.698

336.950

598.855

13

Összesen:

1.938.405

2.099.649

A 2014. és 2015. évben az alábbi agrártámogatások kerültek elszámolásra: 2013. e/Ft 30.380 127.806 16.358 23.228 26.827 50.554 7.594 14.570 27.197 4.977 -

2014. e/Ft 45.829 92.129 14.360 17.241 4.940 35.202 30.845 -76 5.310 14.570 26.322 11.264 4.210 24.653

329.491

326.799

Lekötött tartalékba helyezett támogatás:

101.776

-

Támogatás összesen:

431.267

326.799

Egyéb bevételként elszámolt : - Különleges tejtámogatás - Tejhasznú tehén tám. - Földalapú támogatás - Gázolaj jövedéki adó visszatérítés - Tejkvóta támogatás - Tej átmeneti tám. - Hízósertés jóléti támogatás - Koca jóléti - Agrárkörnyezet-gazdálkodás - Hízómarha támogatás - Szarvasmarha jóléti támogatás - Állategészségügyi szolg. díj támogatás - Állati hulla kezelés támogatás - Előző évi egyéb visszatérítés - Cukorrépa, szója, lucerna tám. Összesen:

Az aktivált saját teljesítmények értéke és a költségek költségnemenkénti alakulása a következő: 2014. 2015. e/Ft e/Ft Aktivált saját telj. érték Anyagköltség Igénybevett a. jell. szolg. Egyéb szolgáltatások értéke ELÁBÉ Anyag jellegű ráfordítás összesen: Bérköltség Személyi jell. egyéb kifizetés Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítás összesen : Értékcsökkenési leírás

157.212 1.125.080 227.567 29.062 312.737 1.694.446 253.839 42.656 68.948 365.443 103.275

102.320 1.099.262 219.305 27.917 560.106 1.906.590 263.379 42.145 65.256 370.780 115.903

Az részvénytulajdonosok a jegyzett tőke arányában 2015. évre Bo 3,94 % osztalékban részesültek. IV. Tájékoztató kiegészítések

14

Közgyűlési határozat alapján 10 fő tisztségviselő részére 2015. évben 5.090.-e/Ft tiszteletdíj került kifizetésre. A foglalkoztatottak létszáma és keresete az alábbiak szerint alakult:

2014.

2015.

Megnevezés

Átl. stat. M.bér Átlagbér Átl.stat M.bér Átlagbér % létszám e/Ft Ft/fő/hó létszám e/Ft Ft/fő/hó ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Fizikai fogl. 84 181.754 180.312 85 189.349 185.636 102,9 Szellemi fogl. 22 70.096 265.515 22 73.072 276.787 104,2 -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Összesen: 106 251.850 197.995 107 262.421 204.377 103,2

2014. évről 2015. évre az átlagbér 3,2 % -kal növekedett, ezen belül a fizikai foglalkozásúaké 2,9 %-kal, a szellemi foglalkozású dolgozóké 4,2 %-kal nőtt. 2015. évben az alkalmi munkavállalók munkabére összesen 958 e Ft. A könyvvizsgáló részére könyvvizsgálat címen 600.000 Ft + Áfa került kifizetésre 2015. évben.

Társasági adó –alap módosító tételek a 2015. évi adóelszámolásnál az alábbiak szerint alakultak: Adóalap Megnevezés:

Beruházás miatti kedvezmény Értékcsökkenés: Adomány Társadalombizt. káresemény miatt fiz. összeg, bírság: Adóévben követelésre elszámolt értékvesztés: Nem bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költség: Kapott osztalék Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény Összesen:

Növekvő tételek eFt-ban

Csökkenő tételek eFt-ban

181.328

25.419 185.088 66

1.486 167 234 1.412 580 212.565

183.215

Rendkívüli ráfordításként 940 eFt került elszámolásra, mely közhasznú alapítványok segítésére került átutalásra. V. Cash flow kimutatás 2014.

2015.

eFt

eFt

15

I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás /Működési cash flow:, 1 - 13. sorok / 1. Adózás előtti eredmény 2. Elszámolt amortizáci 3. Elszámolt értékvesztés 4. Céltartalék képzés és felh. különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelés változása 10. Forgóeszközök /vevő és pénzeszköz nélkül / változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett adó /nyereség után / 13. Fizetett osztalék, részesedés

110.064

138.161

122.842 103.275 37 11.505 36.380 -293 -6.244 -15.949 -108.566 -6.277 -12.276 -14.370

25.419 115.903 167 18.283 78.416 -5.876 7.798 31.632 -125.164 5.953 -14.370

- 182.591

-16.964

- 238.443 55.817 35

-64.204 45.828 1.412

III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás /17-24. sorok / 74.997 17. Részvénykibocsátás bevétele /tőkebevonás / 18. Kötvénykibocsátás bevétele 19. Hitelfelvétel és kölcsön felvétele 317.602 20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás /tőkeleszállítás / 23. Kötvény visszafizetés 24. Hitel és kölcsön törlesztés, - visszafizetés - 242.605 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26 Véglegesen átadott pénzeszközök 27. Alapítókkal szemben ill. egyéb hosszú lejáratú -

-92.848 176.346 -269.194 -

II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz - változás / 14-16 sorok / 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása értékesítésének bevétele 16. Kapott osztalék, részesedés

kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása /+I.+II.+III.sorok/

2.470

Somberek, 2016.05.09.

_________________________ Kiss János Elnök-igazgató

28.349

A. Cégadatok (A) Cégjegyzékszáma:

Recommend Documents