A. Cégadatok (A) Cégjegyzékszáma:

Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4. 

15EB­02 Cégadatok (A) Cég neve:

Egyetemi Centrum Kft

Cégjegyzékszáma:

19­09­501215

Székhelye:

8200 Veszprém Egyetem utca 10.

Adószáma:

11325431­2­19

KSH jelzőszáma:

11325431­6820­113­19

(B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:

Pipis István

BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa:

NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ

Benyújtás oka:

ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ

Cég üzleti évének mérlegfordulónapja:

2015.12.31.

Beszámolási időszak kezdete és vége:

2015.01.01. ­ 2015.12.31.

Pénzegység és pénznem:

EZER HUF

Beszámoló elfogadásának időpontja:

2016.05.26.

Legfőbb szerv határozatának száma:

1/2016.(05.26.)

Mérleg választott típusa:

A típus

Eredménykimutatás költségeljárása:

Összköltség eljárással

Megküldésre kerülő dokumentumok:

 Kiegészítő melléklet  Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat  Független könyvvizsgálói jelentés  Közhasznúsági melléklet

(D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett­e:

IGEN

Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve:

Bagoly László

(E) Kelt:

VESZSPRÉM, 2016.05.31.

15EB­02/A Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus

Cégnév: Egyetemi Centrum Kft KSH szám: 11325431­6820­113­19

Cégjegyzékszám: 19­09­501215 Pénzegység: EZER HUF

Beszámolási időszak: 2015.01.01. ­ 2015.12.31.  

Tétel (sor) megnevezés 1 A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 2 I. Immateriális javak

Előző év

Módosítás

Tárgyév

8443

8289

142

62

6301

6227

2000

2000

109235

114478

1026

892

29331

21916

78878

91670

120

118

117798

122885

3 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4 II. Tárgyi eszközök 5 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6 III. Befektetett pénzügyi eszközök 7

6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

8

6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete

9 B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor) 10

I. Készletek

11

II. Követelések

12

11. sorból: Követelések értékelési különbözete

13

11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

14

III. Értékpapírok

15

14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete

16

IV. Pénzeszközök

17

C. Aktív időbeli elhatárolások

18

Eszközök összesen (01.+09.+17. sor)

NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus

Cégnév: Egyetemi Centrum Kft KSH szám: 11325431­6820­113­19

Cégjegyzékszám: 19­09­501215 Pénzegység: EZER HUF

Beszámolási időszak: 2015.01.01. ­ 2015.12.31.  

Tétel (sor) megnevezés

19

D. Saját tőke (20.+22.+23.+24.+25.+26.+29. sor)

20

I. Jegyzett tőke

21

20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

22

II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke(­)

23

III. Tőketartalék

24

IV. Eredménytartalék

25

V. Lekötött tartalék

26

VI. Értékelési tartalék (27.­28. sorok)

27

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

28

Valós értékelés értékelési tartaléka

29

VII. Mérleg szerinti eredmény

30

E. Céltartalékok

31

F. Kötelezettségek (32.+33.+34. sor)

32

I. Hátrasorolt kötelezettségek

33

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

34

III. Rövid lejáratú kötelezettségek

Előző év

Módosítás

Tárgyév

81494

87316

3000

3000

78428

78494

66

5822

35234

34016

35234

34016

35

34. sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete

36

34. sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

37

G. Passzív időbeli elhatárolások

38

Források összesen (19.+30.+31.+37. sor)

1070

1553

117798

122885

NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)

Cégnév: Egyetemi Centrum Kft KSH szám: 11325431­6820­113­19

Cégjegyzékszám: 19­09­501215 Pénzegység: EZER HUF

Beszámolási időszak: 2015.01.01. ­ 2015.12.31.  

Tétel (sor) megnevezés 1 I. Értékesítés nettó árbevétele

Előző év

Módosítás

Tárgyév

288880

309769

124

5382

55707

70373

224576

229646

7 VI. Értékcsökkenési leírás

2265

2131

8 VII. Egyéb ráfordítások

6417

6812

39

6189

606

259

2 II. Aktívált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek 4 III. sorból: visszaírt értékvesztés 5 IV. Anyagjellegű ráfordítások 6 V. Személyi jellegű ráfordítások

9 VII. sorból: értékvesztés 10

A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+­ II.+III.­IV.­V.­VI.­VII.)

11

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

12

VIII. sorból értékelési különbözet

13

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai

14

IX. sorból értékelési különbözet

15

B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII.­IX.)

606

259

16

C. Szokásos vállalkozási eredmény (+­A.+­B.)

645

6448

17

X. Rendkívüli bevételek

18

XI. Rendkívüli ráfordítások

19

D. Rendkívüli eredmény (X.­XI.)

20

E. Adózás előtti eredmény (+­C.+­D.)

645

6448

21

XII. Adófizetési kötelezettség

579

626

22

F. Adózott eredmény (+­E.­XII.)

66

5822

23

G. Mérleg szerinti eredmény

66

5822

11325431 2 19 Veszprém Megyei Törvényszék 19-09-501215

Adószám: Cégbíróság: Cégjegyzékszám:

______________________Egyetemi Centrum Kft_______________________________ 8200. Veszprém, Egyetem u. 10.

Kiegészítő melléklet 2015.

2015. december 31. 2015. január 01.-2015. december 31.

Fordulónap: Beszámolási időszak:

Veszprém, 2016. március 31.

……………………………. Ph.

a gazdálkodó képviselője

1. Általános információk a beszámolóhoz 1.1. A gazdálkodó bemutatása Az Egyetemi Centrum Kft 1993. évben alakult. Tevékenységi köre: ingatlan üzemeltetés. Tulajdonos: Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. A társaság a beszámolási időszakban rendszeres gazdasági tevékenységet székhelyén kívül nem folytatott, telephelye illetőleg fióktelepe nincs. A vállalkozás képviseletére jogosult személy: Pipis István ügyvezető 8200. Veszprém, Egyetem u. 1/A. 1.2. Az üzleti év gazdálkodási körülményei Jelen beszámoló a 2015. január 01. – 2015. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2015. december 31. Az általános üzleti környezet tárgyévben nem volt kedvező. A mérlegkészítés napjáig a vállalkozás folytatásának ellentmondó tényező, körülmény nem állt fenn, az Egyetemi Centrum Kft. a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése vagy jelentős csökkenése. 1.3. A beszámoló közreműködői A beszámoló elkészítésével megbízott személy a tevékenység ellátására jogosító engedéllyel rendelkezik, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara bejegyzett tagja. A beszámoló elkészítéséért felelős személy neve, címe, igazolvány száma: Boldizsár Katalin 8220. Balatonalmádi, Pinkóczi u. 21. Tagsági szám: 000650. Tekintettel arra, hogy a forgalmi adatok szerint az Egyetemi Centrum Kft. nem mentesíthető, a tárgyévi beszámoló szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámoló hitelesítő könyvvizsgáló megbízásának jellemzői, neve, címe és kamarai tagsági száma: Bagoly László természetes személy könyvvizsgáló ( 8200. Veszprém, Sorompó u. 16.) Tagsági száma: 005122 1.4. Beszámoló nyilvánossága A számviteli beszámoló és az ahhoz kapcsolódó kiegészítő információk a jogszabályok által előírt nyilvánosságon túl a társaság munkavállalói, alkalmazottai számára a székhelyen is megtekinthetők, azokról az érintettek teljes vagy részleges másolatot készíthetnek. A székhely pontos címe: 8200. Veszprém, Egyetem u. 10. 2. A számviteli politika alkalmazása 2.1. A könyvvezetés módja Az Egyetemi Centrum Kft. könyvei magyar nyelven a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. A számviteli információs rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása az erre kijelölt személy feladata. 2.2. Könyvvezetés és a beszámoló pénzneme

A könyvek vezetése magyar forintban történik, a beszámolóban az adatok eltérő jelölés hiányában ezer forintban kerülnek feltüntetésre. 2.3. Alkalmazott számviteli szabályok Jelen beszámoló a hatályos magyar számviteli előírások és az Egyetemi Centrum Kft. kialakított számviteli politikája szerint került összeállításra, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel. 2.4. A számviteli politika tárgyévi változása A tárgyévben a társaság számviteli politikájában változás nem történt. 2.5. Beszámoló választott formája és típusa Az Egyetemi Centrum Kft. a tárgyidőszakra az előző üzleti évhez hasonlóan egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja az előző üzleti évhez hasonlóan: Összköltség eljárás. A társaság a beszámolóban mind a mérleget mind az eredménykimutatást „A” változatban állította össze. A magyar számviteli szabályok szerint jelen számviteli beszámoló csak magyar nyelven került összeállításra. 2.6. Üzleti jelentés Az Egyetemi Centrum Kft. üzleti jelentést nem készít. 2.7. A mérlegkészítés választott időpontja A mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. A mérlegkészítés választott időpontja: 2015. február 28. 2.8. Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül a hiba, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzés során – ugyanazon évet érintően – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelőcsökkentő értékének előjeltől független együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 %-át, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 %-a nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forint. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra. 2.9.Jelentős összegű különbözetek értelmezése Amennyiben a számviteli politika más része eltérően nem rendelkezik, úgy az egyes tételek esetében jelentős összegnek a 100 e Ft-ot meghaladó összeg minősül. A fogalom alkalmazása az előző üzleti évhez képest nem változott. 2.10. Devizás tételek értékelése A társaságnak devizás tételei nincsenek. 2.11. Értékcsökkenési leírás elszámolása

Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése – az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai, erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével – általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik. Értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága Az értékcsökkenési leírás elszámolására – mind a főkönyvben, mind a kapcsolódó analitikákban – üzleti évenként egy alkalommal kerül sor, kivéve a kivezetett eszközök terv szerinti tört évi értékcsökkenését, mely a kivezetéskor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolás az azt megalapozó eseménnyel egyidejűleg vagy a fordulónapi értékelés keretében történik. Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 e Ft alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Nem jelentős maradványérték A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizált értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 e Ft-ot. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg jelentősen a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a 100 e Ft-ot. Értékcsökkenési leírás elszámolásának változása Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módjában, az alkalmazott eljárásokban a jogszabályi változásokon túl, saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt további változások az előző üzleti évhez képest nem történtek. 2.12. Értékvesztések elszámolása Értékvesztés elszámolására – az előző üzleti évhez hasonlóan – akkor kerül sor, ha a könyv szerinti értékhez képest az egyes tételek esetében a veszteség-jellegű különbözet tartós és jelentős. Jelentősnek minősül a 100 e Ft-ot meghaladó különbözet. 2.13. Visszaírások alkalmazása A terven felüli értékcsökkenési leírás és az elszámolt értékvesztések visszaírása az általános szabályok szerint történik. 2.14. Értékhelyesbítések alkalmazása Az Egyetemi Centrum Kft. az értékhelyesbítés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékhelyesbítés, sem értékhelyesbítés értékelési tartaléka nem szerepel.

2.15. Valós értéken történő értékelés Az Egyetemi Centrum Kft. a valós értéken történő értékelés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékelési különbözetet, sem valós értékelés értékelési tartaléka nem szerepel, az eredménykimutatás értékelési különbözetet nem tartalmaz. 2.16. Alapítás-átszervezés költségei Az alapítás-átszervezés költségei nem kerülnek aktiválásra az immateriális javak között, azok tárgyévi költségként számolandók el. 2.17. Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek a mérlegben – az előző üzleti évhez hasonlóan - a FIFO módszerrel megállapított áron jelennek meg. Az értékelés során úgy kell eljárni, hogy a leltárban szereplő készleteket a legutóbbi beszerzések egységárain kell számba venni, feltételezve, hogy a legkorábban beszerzett készletek kerültek elsőként felhasználásra. 2.18. Saját termelésű készletek értékelése A saját termelésű készletek a mérlegben az egyedi tényleges előállítási értéken (közvetlen önköltségen) jelennek meg. 2.19. Céltartalék-képzés szabályai Az Egyetemi Centrum Kft. garanciális és egyéb kötelezettségek fedezetére, valamint a várható, jelentős, időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre céltartalékot az általános szabályok szerint képez. 2.20. Ki nem emelt tételek értékelése Az előzőekben ki nem emelt mérlegtételek az általános szabályok szerint kerültek értékelésre, az értékelésben a jogszabályi változásokon túl, saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt módosítás nem történt. 2.21. Leltározási szabályok Az eszközök és források leltározása a leltárkészítési szabályzat szerint, az általános szabályoknak megfelelően történik, a leltározás szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.22. Pénzkezelési szabályok A pénzkezelés a számviteli politika részeként kialakított pénzkezelési szabályzatban előírt szabályok szerint történik, a pénzkezelés szabályai az előző üzleti évhez képest nem változtak. 2.23. Az önköltségszámítás szabályai Nagyságrendi mentesítés alapján az Egyetemi Centrum Kft. az önköltségszámítás rendjét nem szabályozta. 2.24. Sajátos tevékenységgel kapcsolatos további információk Az Egyetemi Centrum Kft. tevékenysége alapján más jogszabály által további, a sajátos tevékenységgel kapcsolatos információk közlésére nem kötelezett.

3. Elemzések 3.1. A vagyoni helyzet és a tőkeszerkezet mutatói Mutató megnevezése

Mutató számítása

Tőkeszerkezeti mutató

Saját tőke/ Kötelezettségek

231,3

256,7

Saját tőke-jegyzett tőke arány

Saját tőke/ Jegyzett tőke

2716,5

2910,5

965,2

1053,3

eszközök/

7,8

7,2

/Összes

7,2

6,7

Előző év

Tárgyév

Befektetett

Előző év %

eszközök Saját tőke / Befektetett eszköz

Tárgyév %

fedezettsége Vagyonszerkezet

Befektetett Forgóeszközök

Befektetett eszközök aránya

Befektetett

eszközök

eszköz 3.2.Pénzügyi helyzet rövidtávú mutatói Mutató megnevezése

Mutató számítása

Likviditási mutató

Forgóeszközök

/

Rövid

lej.

3,1

3,4

/

Rövid

lej.

2,24

2,7

–

Rövid

lej. 74.001 e Ft

kötelezett. Likviditási gyorsráta

Pénzeszközök kötelezett.

Nettó működő tőke

Forgóeszközök

80.462 e Ft

kötelezett. 3.3. Eredmény és jövedelmezőség alakulása Mutató megnevezése Árbevétel

arányos

Mutató számítása üzemi Üzemi

tev.

Előző év %

eredm./Ért.

nettó

Tárgyév %

0,01

2,0

eredmény

árbevétel

Tőkearányos adózott eredmény

Adózott eredmény /Saját tőke

0,001

6,7

Eszközhatékonyság

Adózott eredmény /Összes eszköz

0,001

4,7

3.4. Az eredmény főbb összetevői Az eredmény főbb összetevői

Előző év

Tárgyév

Üzemi tevékenység eredménye

39

6.189

Pénzügyi műveletek eredménye

606

259

0

0

645

6.448

Adózott eredmény

66

5.822

Mérleg szerinti eredmény

66

5.822

Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény

3.5. Költségszerkezet alakulása („A”) Előző év Megnevezés Nettó árbevétel

ezer forint

Tárgyév %

ezer forint

%

288.880

100,0

309.769

98,3

Saját termelésű készlet állományvált.

0

0,0

0

0,0

Saját előállítású eszköz aktivált értéke

0

0,0

0

0,0

288.880

100,0

309.769

98,3

124

0,0

5.382

1,7

289.004

100,0

315.151

100,0

Anyagköltség

14.626

3,8

13.425

Igénybevett szolgáltatások értéke

24.497

9,4

30.374

2.025

0,6

2.073

0

0

9.915

Közvetített szolgáltatások értéke

14.559

6,2

14.586

Anyagjellegű ráfordítások összesen

55.707

20,1

70.373

169.519

58,4

174.428

Személyi jellegű egyéb kifizetések

21.502

6,7

20.034

Bérjárulékok

33.555

11,7

35.184

224.576

76,8

229.646

72,9

Értékcsökkenési leírás

2.265

1,3

2.131

0,7

Egyéb ráfordítások

6.417

2,1

6.812

2,1

288.965

100,3

308.962

98,0

39

-0,3

6.189

2,0

Bruttó árbevétel (termelési érték) Egyéb bevétel Összes árbevétel

Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke

Bérköltség

Személyi jellegű ráfordítások összesen

Összes költség és ráfordítás Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye

22,3

4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, a mérleg korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 4.2. Sajátos tételbesorolások A mérlegben olyan tétel nem szerepel, amely több sorban is elhelyezhető lenne, és sajátos besorolása bemutatást kívánna. 4.3. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok Az Egyetemi Centrum Kft mérlegében az adatok összehasonlíthatók az előző üzleti év megfelelő adatával.

Tétel átsorolások A mérlegben az előző üzleti évhez képest az egyes eszközök és kötelezettségek minősítése saját hatáskörben meghozott számvitelpolitikai döntések miatt nem változott. Értékelési elvek változása Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek nem változtak. 4.4. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a társaság a tárgyidőszakban nem élt. 4.5. Mérlegen kívüli tételek Nyitott határidős, opciós és swap ügyletek A vállalkozásnak a mérlegben nem látszó, a mérleg fordulónapjáig le nem zárt ügyletek miatti függő, vagy biztos (jövőbeni) kötelezettsége nincs. Nem látszó jövőbeni fizetési kötelezettségek Olyan, a mérlegben meg nem jelenő pénzügyi kötelezettség, amely a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, a fordulónapon nem volt. 4.6. Befektetett eszközök Értékcsökkenési leírás utólagos módosítása A terv szerinti elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatására a tárgyidőszakban nem került sor. Értékcsökkenési leírás újbóli megállapítása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása vagy annak visszaírása kapcsán a beszámolási időszakban terv szerinti értékcsökkenési leírás ismételt megállapítására egyetlen eszköz esetében sem került sor. 4.7. Immateriális javak és tárgyi eszközök alakulása Adatok ezer forintban ! Megnevezés Nyitó bruttó érték

Immateri

Ingatla-

Műszaki

ális javak

nok

berendezések berendezések alatti eszk en

383

3.257

Vásárlás

Egyéb

100.000 Ft Mindösszes

44.603

2.680

986

55.909

1.657

307

13

1.977

1.657

307

13

1.977

Apportálás Előállítás Egyéb növekedés Növekedés összesen

0

0

Selejtezés, 0-ra leírás

146

2.000

5.318

951

96

8.511

Csökkenés összesen

146

2.000

5.318

951

96

8.511

Záró bruttó érték

237

1.257

40.942

2.036

903

45.375

Nyitó értékcsökkenés

241

2.755

39.409

2.075

986

45.466

80

126

1.549

363

Eladás Egyéb csökkenés

Növekedés: lineáris azonnali

2.118 13

13

terven felüli Egyéb módosítás Csökkenés

146

2.000

5.318

951

96

8.511

Záró értékcsökkenés

175

881

35.640

1.487

903

39.086

Nyitó nettó érték

142

502

5.194

605

0

6.443

Záró nettó érték

62

376

5.302

549

0

6.289

A társaság tulajdonosa a 2000. június 26-án alapított Veszprémi Egyetemi Stadion Nonprofit Kft-nek. Tulajdonosi arányok: Egyetemi Centrum Kft VMJV Önkormányzata

50 % 50 %

Jegyzett tőke : 4.000 ezer forint. 4.8. Forgóeszközök Hátrasorolt eszközök A mérlegben olyan követelés vagy hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, amely az adósnál vagy a kibocsátónál hátrasorolt kötelezettségnek minősül, sem az előző évben, sem a tárgyévben nem szerepel.

Követelések A követelések mérlegértéke többek között 18.888 ezer forint vevőkövetelést, valamint 2.877 ezer forint költségvetéssel és helyi önkormányzattal szembeni követelést tartalmaz. Pénzeszközök A pénzeszközök mérlegértéke megegyezik a számlavezető bankok által közölt fordulónapi egyenlegekkel, valamint a házipénztári pénzkészlet összegével. Aktív időbeli elhatárolás Az aktív időbeli elhatárolások között – mint költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása – szerepel az előre fizetett biztosítási, valamint előfizetési díj.

4.9. Saját tőke Saját tőke változása A saját tőke elemeinek tárgyévi változásai a változások okai az alábbiak: Adatok e Ft-ban! Saját tőke

Előző év

Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

Tárgyév

Változás

3.000

3.000

0

78.428

78.494

100,1

66

5.822

8821,2

81.494

87.316

107,1

Jegyzett tőke alakulása A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. Kapcsolt vállalkozások által jegyzett tőke A jegyzett tőke kapcsolt vállalkozások által jegyzett összeget nem tartalmaz. Visszavásárolt saját üzletrészek A társaság a tárgyévben saját üzletrészeivel nem rendelkezett, saját üzletrészt sem közvetlenül, sem közvetve nem szerzett még és nem idegenített el. Lekötött tartalék jogcímei Lekötött tartalék 2015. évben nem jelenik meg. Értékhelyesbítések alakulása Az Egyetemi Centrum Kft. a tárgyévben nem élt az értékhelyesbítés lehetőségével, nyilvántartott értékhelyesbítés nincs. 4.10. Kötelezettségek Öt évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek A mérlegben olyan kötelezettség nem szerepel, amelynek a hátralévő futamideje több mint öt év. Kötelezettségek átsorolása A tárgyévben a hosszú lejáratú kötelezettségeknek a fordulónapot követő egy éven belül esedékes törlesztése átsorolására nem került sor. Biztosított kötelezettségek A mérlegben kimutatott tárgyévi kötelezettségek között zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettség nem szerepel. Kapottnál nagyobb összegben visszafizetendő kötelezettségek

A tárgyévi kötelezettségek között olyan kötelezettség nincs, ahol a visszafizetendő összeg nagyobb a kapott összegnél. Kötelezettségek alakulása A társaságnak sem hátrasorolt kötelezettségei, sem hosszúlejáratú kötelezettségei nincsenek. Rövid lejáratú kötelezettségeinek mérlegértéke 34.016 ezer forint, melyből a szállítókkal szembeni tartozás 1.694 ezer forint, jövedelem elszámolásához kapcsolódó kötelezettség 10.547 ezer forint. A társaság költségvetéssel szembeni adó és járuléktartozása, valamint ki nem emelt egyéb kötelezettsége 21.775 ezer forint. 4.11. Passzív időbeli elhatárolás Átengedett befektetett eszközök bevétele Az Egyetemi Centrum Kft. befektetett eszköz használati, üzemeltetési, kezelési jogát ellenérték fejében tartósan nem engedte át, ilyen címen halasztott bevétel a mérlegben nem jelenik meg. A passzív időbeli elhatárolások mérlegértéke a tárgyévet érintő igénybevett szolgáltatásokat tartalmazza. 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Előző évek módosítása A korábbi (lezárt) évekhez kapcsolódóan a tárgyévben ellenőrzés, önellenőrzés semmiféle hibát nem tárt fel, az eredménykimutatás korábbi időszakra vonatkozó korrekciókat nem tartalmaz. 5.2. Össze nem hasonlítható adatok Az eredménykimutatásban az adatok összehasonlíthatóak az előző üzleti év megfelelő adatával. 5.3. Az eredménykimutatás tagolása Új tételek az eredménykimutatásban A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új eredménykimutatás-tételek nem szerepelnek. Továbbtagolt tételek az eredménykimutatásban Az eredménykimutatás tételei továbbtagolásának lehetőségével a társaság a tárgyidőszakban nem élt. 5.4. Bevételek Az Egyetemi Centrum Kft. bevételeinek megoszlása, és alakulása: Bevétel-kategória Árbevétel Aktivált saját teljesítményérték Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevételek Bevételek összesen

Előző év e Ft % 288.880 99,8 0 0 124 0,0 606 0,2 0 0 289.610 100,0

Tárgyév e Ft % 309.769 98,2 0 0 5.382 1,7 259 0,1 0 315.410 100,0

Kapott támogatások bemutatása Az Egyetemi Centrum Kft munkahelymegőrző támogatási program keretében a Veszprém Megyei Kormányhivataltól végleges jelleggel 4.823 ezer forint támogatást kapott. Aktivált saját teljesítményérték A beszámolási időszakban aktivált saját teljesítmény nem került elszámolásra. 5.5. Ráfordítások Ráfordítások alakulása Az Egyetemi Centrum Kft. ráfordításainak megoszlása, és alakulása: Ráfordítás-kategória

Előző év e Ft 55.707 224.576 2.265 6.417 0 0 288.965

Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások Ráfordítások összesen

Tárgyév % 19,3 77,7 0,8 2,2 0 0 100,0

e Ft 70.373 229.646 2.131 6.812 0 0 308.962

1. Az igénybevett szolgáltatások bemutatása Adatok ezer forintban ! Igénybevett szolgáltatások

Tárgyév

Bérleti díjak

1.557

Javítás, karbantartás

9.958

Posta, telefon Alaptevékenységhez igénybevett szolgáltatás Oktatás, tagsági díjak Szakértői díjak Előfizetési díj

555 2.062 175 1.450 40

Üzemegészségügy

645

Munkavédelmi szolgáltatás

480

Textiltisztítás

6.571

Számviteli szolgáltatás

1.740

Kiküldetés Egyéb ki nem emelt szolgáltatás Összesen

593 4.548 30.374

Kutatás és kísérleti fejlesztés tárgyévi költségei A tárgyidőszakban kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem került elszámolásra.

% 22,8 74,3 0,7 2,2 0 0 100,0

5.6. Egyéb, pénzügyi és rendkívüli bevételek és ráfordítások Az Egyetemi Centrum Kft 2015. évi gazdálkodása során elért 5.382 ezer forint egyéb bevétel munkahelymegőrző támogatás, alapítványi támogatás, OEP költségtérítés, munkaidő kedvezmény miatti támogatás. Az egyéb ráfordítások értéke 6.812 ezer forint, melyből a helyi adó és innovációs járulék fizetési kötelezettség 6.252 ezer forint volt. A pénzügyi műveletek bevétele 259 ezer forint bankkamat. 5.7. Társasági adóalap levezetése MEGNEVEZÉS

Összeg

Adózás előtti eredmény

6.448

Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás

2.131

Egyéb

554

Adózás előtti eredményt növelő tételek

2.685

Társasági adótörvény által elismert értékcsökkenési leírás

2.869

Adózás előtti eredményt csökkentő tételek

2.869

A társasági adóalap

6.264

6. Tájékoztató adatok 6.1. Kiemelt juttatások Könyvvizsgáló által felszámított díjak A tárgyévi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által kizárólag könyvvizsgálati díj került felszámításra, más szolgáltatásokat ellenérték fejében a könyvvizsgáló nem nyújtott. A beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj összege 432.000,- Ft megbízási díj és a kapcsolódó szociális hozzájárulási adó. 6.2. Bér- és létszámadatok A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma, bérköltsége és béren kívüli juttatása: Megnevezés

Átlagos statisztikai

Bérköltség

Személyi jellegű

állományi létszám

(e Ft)

kifizetések

(fő) Fizikai

(e Ft) 103

138.639

14.724

Szellemi

18

35.402

2.229

Összesen

121

174.041

16.953

6.3. Környezetvédelem Veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok Az Egyetemi Centrum Kft. nem termel és nem tárol veszélyes hulladékot, a tevékenység során keletkező, környezetre káros anyagok elenyészőek. Környezetvédelmi költségek Közvetlenül környezetvédelemmel kapcsolatosan sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben költség nem került elszámolásra. Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére sem az előző üzleti évben, sem a tárgyévben céltartalék-képzés nem történt. Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn. 6.4. A megbízható és valós összképhez szükséges további adatok A számviteli törvény előírásainak alkalmazása, a számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, eredménykimutatásban történő bemutatásához.