Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4.
15EB01 Cégadatok (A) Cég neve:
JÁSZFÖLD Zrt.
Cégjegyzékszáma:
1610001701
Székhelye:
5055 Jászladány Tiszasülyi út 1..
Adószáma:
11880466216
KSH jelzőszáma:
11880466011111416
(B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:
Sirman Ferenc
BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa:
ÉVES BESZÁMOLÓ
Benyújtás oka:
ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ
Cég üzleti évének mérlegfordulónapja:
2015.12.31.
Beszámolási időszak kezdete és vége:
2015.01.01. 2015.12.31.
Pénzegység és pénznem:
EZER HUF
Beszámoló elfogadásának időpontja:
2016.05.25.
Legfőbb szerv határozatának száma:
5/2016. (05.25)
Mérleg választott típusa:
A típus
Eredménykimutatás költségeljárása:
Összköltség eljárással
Megküldésre kerülő dokumentumok:
Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet
(D) A cég könyvvizsgálatra kötelezette:
IGEN
Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve:
Földházi Ferenc
(E) Kelt:
Jászladány, 2016.05.27.
15EB01/A Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: ÉVES MÉRLEG "A" típus
Eszközök (aktívák)
Cégnév: JÁSZFÖLD Zrt.
Cégjegyzékszám: 1610001701
KSH szám: 11880466011111416
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 2 I. Immateriális javak (03 09 sorok)
Módosítás
Tárgyév
3632581
3724604
2450
120
2450
120
3629571
3723924
990956
1979041
1092948
1316426
21436
17290
333128
346193
1191103
62474
3 1. Alapításátszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek 7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10
II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok)
11
1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
12
2. Műszaki berendezések, gépek, járművek
13
3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
14
4. Tenyészállatok
15
5. Beruházások, felújítások
16
6. Beruházásokra adott előlegek
17
7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
18
III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok)
19
1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
20
2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
21
3. Egyéb tartós részesedés
22
4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
23
5. Egyéb tartósan adott kölcsön
24
6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
25
7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
26
8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
2500
560
560
560
560
ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák)
Cégnév: JÁSZFÖLD Zrt. KSH szám: 11880466011111416
Cégjegyzékszám: 1610001701 Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
Módosítás
Tárgyév
27
B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok)
2053505
2033263
28
I. Készletek (29 34 sorok)
1434944
1304010
29
1. Anyagok
258384
212437
30
2. Befejezetlen termelés és félkész termékek
300882
339247
31
3. Növendék, hízó és egyéb állatok
345448
419284
32
4. Késztermékek
521884
323578
33
5. Áruk
8346
5464
34
6. Készletekre adott előlegek
4000
35
II. Követelések (36 42 sorok)
529983
582453
36
1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)
151861
315849
37
2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
8945
38
3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
39
4. Váltókövetelések
40
5. Egyéb követelések
41
6. Követelések értékelési különbözete
42
7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
43
III. Értékpapírok (44 48 sorok)
44
1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban
45
2. Egyéb részesedés
46
3. Saját részvények, saját üzletrészek
47
4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
48
5. Értékpapírok értékelési különbözete
49
IV. Pénzeszközök (50 51 sorok)
50
1. Pénztár, csekkek
51
2. Bankbetétek
52
C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok)
53
1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása
54
2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
55
3. Halasztott ráfordítások
56
Eszközök összesen (01+27+52 sor)
369177
266604
811
811
87767
146800
2237
1124
85530
145676
642
250
642
250
5686728
5758117
ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)
Cégnév: JÁSZFÖLD Zrt.
Cégjegyzékszám: 1610001701
KSH szám: 11880466011111416
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
Módosítás
Tárgyév
57
D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok)
3989184
4407019
58
I. Jegyzett tőke
564115
564115
59
ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
60
II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ()
61
III. Tőketartalék
62
IV. Eredménytartalék
63
V. Lekötött tartalék
64
VI. Értékelési tartalék ( 65 66 sorok)
65
1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka
66
2. Valós értékelés értékelési tartaléka
67
VII. Mérleg szerinti eredmény
68
E. Céltartalékok (69 71 sorok)
69
1. Céltartalék a várható kötelezettségekre
70
2. Céltartalék a jövőbeni költségekre
71
3. Egyéb céltartalék
72
F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok)
811
675957
707113
1459560
2094363
754748
888516
534804
152912
1695019
1348701
73
I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok)
74
1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
75
2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
76
3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben
77
II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok)
78
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
79
2. Átváltoztatható kötvények
80
3. Tartozások kötvénykibocsátásból
81
4. Beruházási és fejlesztési hitelek
82
5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek
83
6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
84
7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
85
8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
749170
580695
737753
573426
11417
7269
ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák)
Cégnév: JÁSZFÖLD Zrt.
Cégjegyzékszám: 1610001701
KSH szám: 11880466011111416
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
86
III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89 97 sorok)
87
1. Rövid lejáratú kölcsönök
88
ebből: az átváltoztatható kötvények
89
2. Rövid lejáratú hitelek
90
3. Vevőktől kapott előlegek
91
4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
92
5. Váltótartozások
93
6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
94
7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
95
8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
96
9. Kötelezettségek értékelési különbözete
97
10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete
98
G. Passzív időbeli elhatárolások (99 101 sorok)
99
1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása
Módosítás
Tárgyév
945849
768006
423456
471132 200
185496
99055
10423
8086
326474
189533
2525
2397
2525
2397
5686728
5758117
100 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 101 3. Halasztott bevételek 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok)
EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)
Cégnév: JÁSZFÖLD Zrt. KSH szám: 11880466011111416 Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Cégjegyzékszám: 1610001701 Pénzegység: EZER HUF
Tétel (sor) megnevezés
Előző év
1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele
Módosítás
Tárgyév
2212286
2876926
2212286
2876926
4 03. Saját termelésű készletek állományváltozása
206928
86105
5 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke
271722
237092
6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04)
478650
150987
7 III. Egyéb bevételek
841994
505246
1435688
1469920
336938
274957
14500
17209
133061
486743
2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02)
8 Ebből: visszaírt értékvesztés 9 05. Anyagköltség 10
06. Igénybe vett szolgáltatások értéke
11
07. Egyéb szolgáltatások értéke
12
08. Eladott áruk beszerzési értéke
13
09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
14
IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)
15
10. Bérköltség
16
506
1920187
2249335
240916
263049
11. Személyi jellegű egyéb kifizetések
38284
40886
17
12. Bérjárulékok
70851
72878
18
V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)
350051
376813
19
VI. Értékcsökkenési leírás
320100
425728
20
VII. Egyéb ráfordítások
206544
139832
21
Ebből: értékvesztés
22
A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III IVVVIVII)
23
13. Kapott (járó) osztalék és részesedés
24
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
25
14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége
26
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
27
15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége
28
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
29
16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek
30
Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott
31
17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
32
Ebből: értékelési különbözet
33
VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17)
81575 736048
341451
2087
1476
3956
5565
6043
7041
EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)
Cégnév: JÁSZFÖLD Zrt.
Cégjegyzékszám: 1610001701
KSH szám: 11880466011111416
Pénzegység: EZER HUF
Beszámolási időszak: 2015.01.01. 2015.12.31.
Tétel (sor) megnevezés
34
18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége
35
Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
36
19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
37
Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott
Előző év
24711
Módosítás
Tárgyév
26682
38
20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
39
21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
40
Ebből: értékelési különbözet
41
IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21)
42
876
117
25587
26799
B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIIIIX)
19544
19758
43
C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B)
716504
321693
44
X. Rendkívüli bevételek
7117
998
45
XI. Rendkívüli ráfordítások
46
D. Rendkívüli eredmény (XXI)
7117
998
47
E. Adózás előtti eredmény (+C+D)
723621
322691
48
XII. Adófizetési kötelezettség
38817
19779
49
F. Adózott eredmény (+EXII)
684804
302912
50
22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
51
23. Jóváhagyott osztalék, részesedés
150000
150000
52
G. Mérleg szerinti eredmény (+F+2223)
534804
152912
JÁSZ-FÖLD Zrt. 5055 Jászladány, Tiszasülyi út 1. Adószám: 11880466-2-16 Cégjegyzékszám: 16-10-001701 Statisztikai számjel: 11880466-0111-114-16
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A 2015. ÉVI ÉVES BESZÁMOLÓHOZ
Jászladány, 2016. május 24.
Sirman Ferenc igazgató
A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA A társaság neve: JÁSZ-FÖLD Mezőgazdasági Zártkörűen Működő Részvénytársaság Rövid név: JÁSZ-FÖLD Zrt. Székhelye: 5055 Jászladány, Tiszasülyi út 1. Alapítás ideje: 1999. szeptember 22. Cégjegyzékszáma: 16-10-001701 Adószáma: 11880466-2-16 Közösségi adószáma: HU11880466 Statisztikai számjele: 11880466-0111-114-16 Jegyzett tőke - alapításkor: 453 674 E Ft - 2015. december 31-én: 564 115 E Ft Tevékenységi kör 0111’08 Gabonaféle, hüvelyes növény, olajos mag termesztése 0141’08 Tejhasznú szarvasmarha tenyésztése 0146’08 Sertéstenyésztés Beszámoló aláírására jogosult Sirman Ferenc igazgató 8500 Pápa, Aradi utca 48. Igazgatóság tagjai Murányi László, Nyitó Róbert, Sirman Ferenc, Szatmári Zoltán, Tóth-Kása Attila Könyvvizsgáló: Földházi Könyvvizsgáló Kft. 5100 Jászberény, Mikszáth Kálmán u. 13. cégjegyzékszám: 16-09-006660 Képviseli: Földházi Ferenc ügyvezető, kamarai tag könyvvizsgáló kamarai tagsági száma: 000785 díjazása: 660 000 Ft + ÁFA / év A könyvviteli feladatok vezetéséért felelős személy: Kovács Zsuzsanna Regisztrációs szám: 190992 Egyéb adatok: Számlavezető Bank: Kereskedelmi és Hitelbank Zrt. Bankszámlaszám: 10404993-50505348-52491005 (HUF) 10404993-50505348-52491012 (EUR) MVH regisztrációs szám: 1001338151
1
KAPCSOLT VÁLLALKOZÁSOK BEMUTATÁSA Jelentős befolyással rendelkező részvényes: KKE-WEST Kereskedelmi Kft. (anyavállalat) Székhelye: 5100 Jászberény, Jásztelki út 73. Adószáma: 11309310-2-16 Cégjegyzékszám: 16-09-009081 Szavazati aránya: 87,2 % Szatmári Kft. (kapcsolt vállalkozás) Székhely: 5100 Jászberény, Jásztelki út 73. Adószám: 11274249-2-16 Cégjegyzékszám: 16-09-003591 Szatmári Malom Kft. (kapcsolódó vállalkozás) Székhely: 5100 Jászberény, Nyíl u. 15. Adószám: 12680128-2-16 Cégjegyzékszám: 16-09-006502 Jász Autóház Kft. (kapcsolt vállalkozás) Székhely: 5100 Jászberény, Jásztelki út 73. Adószám: 12854370-2-16 Cégjegyzékszám: 16-09-006891 Alföld Autóház Kft. (kapcsolt vállalkozás) Székhely: 5100 Jászberény, Jásztelki út 73. Adószám: 14822779-2-16 Cégjegyzékszám: 16-09-011193 Betty 94 Szolgáltató Kft. (kapcsolt vállalkozás) Székhely: 5100 Jászberény, Lehel vezér tér 15. Adószám: 11272443-2-16 Cégjegyzékszám: 16-09-003345
A SZÁMVITELI POLITIKA RÖVID ISMERTETÉSE Társaságunk a számviteli törvény előírásainak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit. A gazdasági események elszámolása a számviteli alapelvek betartásával történik. A költségeket elsődlegesen az 5-ös számlaosztály számláin könyveljük. A költséghelyenkénti nyilvántartás részlegszámokon/munkaszámokon történik. 6-os, 7-es számlaosztályban 2013-tól nem könyvelünk. Társaságunk éves beszámolót és üzleti jelentést készít. A mérleg és eredménykimutatás formája: A mérleget a számviteli törvény 1. sz. melléklet „A” változata szerint, mérlegszerű elrendezéssel, az eredménykimutatást a számviteli törvény 2. sz. melléklet „A” változata szerint, összköltség eljárással készítjük. A mérleg fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés időpontja: üzleti évet követő év március 31. 2
Az értékcsökkenés elszámolásának rendje Az immateriális javak és tárgyi eszközök esetében maradványértéket határozunk meg, mely a várható hasznos élettartam végén az eszköz értékesítésekor realizálható piaci értéke. Nem határozunk meg maradványértéket, ha az valószínűsíthetően nem jelentős (kevesebb, mint 100 000 Ft), vagy ha az eszköz valószínűsíthetően nem lesz értékesíthető. Alkalmazott leírási módszer Bruttó érték alapján, lineáris, az aktiválás kezdő napjától, napokra számolva. Az elszámolás havonta történik, a hónap utolsó napján. Alkalmazott leírási kulcsok Eszköz megnevezése
Leírási kulcs
épületek, egyéb építmények
2, 3, 6 %
termelő gépek, berendezések
14,5 %
járművek
20 %
egyéb berendezések, felszerelések
14,5 %
számítástechnikai eszközök
33 %
100 E Ft alatti tárgyi eszközök
egy összegben
200 E Ft alatti tárgyi eszközök
két év alatt
tenyészállatok: tehén
20 %
kan
0%
koca
0%
Minősítések a számviteli elszámolások szempontjából Jelentős összegű hiba: Ha a hiba feltárásának évében a különböző ellenőrzések során - ugyanazon évet érintően - megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg-főösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérleg-főösszeg 2 százaléka meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint. Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba: Ha a jelentős összegű hibák és hibahatások összevont értéke a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke értékét legalább 20 százalékkal megváltoztatja. Jelentős maradványérték: a beszerzési érték 10 százaléka, amennyiben az több mint 100 E Ft, és az eszköz várhatóan értékesíthető lesz. Jelentős értékvesztés készleteknél: Ha a vásárolt készlet (anyag, áru) bekerülési (beszerzési), illetve könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb (20 százalékkal és 6 hónapon túl), mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke, akkor azt a mérlegben a tényleges piaci értéken, ha pedig a saját termelésű készlet (befejezetlen termelés, félkész és késztermék, állat) bekerülési (előállítási), illetve könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert és várható eladási ára, akkor azt a mérlegben a még várhatóan felmerülő költségekkel csökkentett, várható támogatásokkal növelt eladási áron számított értéken kell kimutatni, a készlet értékét a különbözetnek értékvesztéskénti elszámolásával kell csökkenteni. 3
A valuta-és devizatételek értékelése: A valutát, devizát a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon kell forintra átszámítani. A vállalkozás vagyoni helyzete Saját tőke aránya (saját tőke / idegen tőke) Tőkefeszültségi mutató (idegen tőke / saját tőke) Eladósodottsági mutató (kötelezettségek / saját tőke) Tőkeerősség (saját tőke / mérlegfőöszeg) Likviditási mutató (forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettégek) Likviditási gyorsráta (forgóeszközök-készletek / rövid lejáratú kötelezettségek) Adósságszolgálati fedezet mutatója
mérleg szerinti eredmény+értékcsökkenés / hosszú lejáratú kötelezettségek esedékes törlesztőrészlete Tőkearányos jövedelmezőség (adózott eredmény / saját tőke) Eszközarányos jövedelmezőség (adózott eredmény / eszközök összesen) Árbevételarányos jövedelmezőség (adózott eredmény / nettó árbevétel)
Jelzáloggal terhelt eszközök megnevezés ingó keretjelzálog keretjelzálog terménykészleten keretjelzálog teljes vagyonon ingatlan keretjelzálog Jászladány 0132/29 hrsz. Jászladány 0132/42 hrsz. Jászladány 0142/16 hrsz. Jászladány 0371 hrsz. Jászladány 291/3 hrsz. Jászladány 055/2 hrsz. Jászladány 042/14 hrsz. Jászladány 085/10 hrsz. Jászladány 085/19 hrsz. hitelbiztosítéki nyilvántartásba bejegyzett zálogjogok nyerstej szállítási szerződés területalapú, termeléshez kötött és egyéb támogatások 109 db nőivarú szarvasmarha összesen:
2014.
2015
3,262
3,794
0,426
0,307
0,425
0,306
0,701
0,765
2,171
2,647
0,654
0,950
3,512
3,016
0,172
0,069
0,120
0,053
0,310
0,105
érték (E Ft) jelzálogjogosult 180 000 K&H Bank Zrt. 600 000 K&H Bank Zrt. 800 000 K&H Bank Zrt.
250 000 K&H Bank Zrt. 200 000 K&H Bank Zrt. 50 000 K&H Bank Zrt. 2 080 000
4
MÉRLEGHEZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK A mérleg az előző évvel össze nem hasonlítható adatot nem tartalmaz. ESZKÖZÖK BEFEKTETETT ESZKÖZÖK IMMATERIÁLIS JAVAK, TÁRGYI ESZKÖZÖK BRUTTÓ ÉRTÉK VÁLTOZÁSÁNAK BEMUTATÁSA (Számviteli trv. szerinti - 2015.) Befektetett eszköz megnevezése I.
Immateriális javak
Bekerülési érték (bruttó érték) Átsorolásból Növekedés Csökkenés Növekedés Csökkenés
Nyitó
Záró
10 794
88
0
0
0
10 882
1. Alapítás-átszerv. akt. ért.
0
0
0
0
0
0
2. Kísérleti fejleszt. akt. ért.
0
0
0
0
0
0
3. Vagyoni értékű jogok
0
0
0
0
0
0
4. Üzleti vagy cégérték
0
0
0
0
0
0
10 794
88
0
0
0
10 882 0
5. Szellemi termékek 6. Immater. javak értékhelyesb.
0
0
0
0
0
II. Tárgyi eszköz
3 682 755
1 696 629
186 018
0
0 5 195 221
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
1 273 605
994 636
1 384
0
0 2 268 712
2. Műszaki ber. gépek, járm.
1 898 773
505 871
25 362
0
0 2 379 282
3. Egyéb berend. felsz. járm.
61 378
3 520
6
0
0
64 892
448 999
192 602
159 266
0
0
482 335
5. Beruházások, felújítások
0
0
0
0
0
0
6. Tárgyi eszközök értékhelyesb.
0
0
0
0
0
0
3 693 549
1 696 717
186 018
0
0 5 206 103
4. Tenyészállatok
Összesen
IMMATERIÁLIS JAVAK, TÁRGYI ESZKÖZÖK HALMOZOTT ÉRTÉKCSÖKKENÉSÉNEK BEMUTATÁSA Ezer Ft-ban (Számviteli trv. szerinti - 2015.) Befektetett eszköz megnevezése I.
Immateriális javak
Halmozott értékcsökkenés Átsorolásból Növekedés Csökkenés Növekedés Csökkenés
Nyitó
Záró
8 344
2 418
0
0
0
10 762
1. Alapítás-átszerv. akt. ért.
0
0
0
0
0
0
2. Kísérleti fejleszt. akt. ért.
0
0
0
0
0
0
3. Vagyoni értékű jogok
0
0
0
0
0
0
4. Üzleti vagy cégérték
0
0
0
0
0
0
8 344
2 418
0
0
0
10 762
5. Szellemi termékek II. Tárgyi eszköz
1 244 288
524 837
232 853
0
0 1 536 271
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
282 649
55 745
48 723
0
0
2. Műszaki ber. gépek, járm.
805 825
281 889
24 858
0
0 1 062 856
3. Egyéb berend. felsz. járm. 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások Összesen
289 671
39 943
7 666
6
0
0
47 602
115 871
179 537
159 266
0
0
136 142
0
0
0
0
0
0
1 252 632
527 255
232 853
0
0 1 547 033
5
2015-ben terven felüli értékcsökkenés visszaírást számoltunk el 48,7 millió Ft értékben (részletesen a következő oldalon). IMMATERIÁLIS JAVAK, TÁRGYI ESZKÖZÖK TÁRGYÉVI ÉRTÉKCSÖKKENÉSÉNEK BEMUTATÁSA (kivezetéskori nettó érték nélkül) Ezer Ft-ban (Számviteli trv. szerinti) Terv szerinti érTerven felüli értékTerven felüli Értékcsökkenés tékBefektetett eszköz csökkenés ösz- értékcsökkenés összesen csökkenés viszmegnevezése szesen szaírása 2014. 2015. 2014. 2015. 2014. 2015. 2014. 2015. I.
3 552
2 418
0
0
3 552
2 418
0
0
1. Alapítás-átszerv. akt. ért.
Immateriális javak
0
0
0
0
0
0
0
0
2. Kísérleti fejleszt. akt. ért.
0
0
0
0
0
0
0
0
3. Vagyoni értékű jogok
0
0
0
0
0
0
0
0
4. Üzleti vagy cégérték
0
0
0
0
0
0
0
0
5. Szellemi termékek
3 552
2 418
0
0
3 552
2 418
0
0
316 547
423 310
59 018
0
375 565
423 310
0
48 723
35 000
55 745
59 018
0
94 018
55 745
0
48 723
2. Műszaki ber. gépek, járm.
207 158
281 749
0
0
207 158
281 749
0
0
3. Egyéb berend. felsz. járm.
12 742
7 665
0
0
12 742
7 665
0
0
4. Tenyészállatok
61 647
78 151
0
0
61 647
78 151
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
320 099
425 728
59 018
0
379 117
425 728
0
48 723
II. Tárgyi eszköz 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok
5. Beruházások, felújítások Összesen
Aktivált beruházások (E Ft) megnevezés szellemi termékek ingatlanok műszaki gépek, berendezések járművek, és egyéb berendezések tenyészállatok összesen
2014. aktivált érték összesen 0 17 886 446 988 3 120 204 980 672 974
2015. aktivált érték összesen 88 994 636 505 871 3 520 192 602 1 696 717
6
2 millió Ft fölötti értékű beruházások, felújítások megnevezés gépbeszerzés saját erőből John Deere 8335R traktor NBM-609 KRONE SWADRO 807 rendképző összesen gép saját erőből Kertészeti gépbeszerzés jogcímből GIUNTI IVECO NEF 67 MSTD dízelmotoros öntözőberendezés 2 db + öntözőcsövek Lemken Korund 8/900 K gamma magágykészítő kombinátor 2 db Fliegl ASW 381 letolókocsi Profi 2015 trágyaszóró adapterrel 2 db Kverneland Tiger 800 magágykészítő kombinátor KB 303 2,4 függ. szárzúzó kertészeti gép összesen ÁTK5 jogcímből, tehenészeti gépek P200-2 Diesel Áramfejlesztő ÁTK4 jogcímből tehenészet felújítás, bővítés 600 férőhelyes tehénistálló + technológia védőtetők 1-2. istállókhoz 1-4. istállók felújítása borúházak BOS-SAC UNIPUMP vákuumszivattyú és tartozékai üzemi út fedett felhajtóút építése almos trágyatároló siló építése hígtrágyarendszer kialakítása gépészettel együtt csapadékvíz elvezető rendszer összesen ÁTK4 tehenészet ÁTK4 jogcímből sertéstelep felújítás, bővítés új kocaszálló épület + technológia hizlalda épület + technológia kocaszálló épület felújítása + technológia apríték tüzelésű kazán + fűtési rendszer kiépítése hígtrágya és csapadékvíz elvezetés összesen ÁTK4 sertéstelep ingatlanfeljesztés, beszerzés saját erőből sertésistállókba hűtési rendszer kiépítése 085/20 hrsz. külterületi ingatlan telek és gazdasági épület gépműhely lapostető szigetelése tehenészet silótér felújítás tehenészet kerítésépítés tehenészet szociális épületrész felújítás fiaztató épület + technológia Cimbria terményszárító helyreállítása összesen ingatlanfeljesztés saját erőből mindösszesen terven felüli ÉCS visszaírása megnevezés Cimbria terményszárító
2015. beszerzési érték (E Ft) 51 240 4 416 55 656 29 200 28 000 57 080 24 490 1 310 140 080 13 409 451 309 91 689 36 469 6 930 4 800 71 707 3 523 44 127 79 893 3 888 794 335 60 369 181 392 54 308 12 712 1 963 310 744 18 340 5 160 4 730 34 164 8 630 5 497 29 131 10 295 115 947 1 430 171 terven felüli ÉCS visszaírás (E Ft) 48 723
7
KÖVETELÉSEK Követelések kapcsolt vállalkozással szemben (E Ft) 2013. 315
követelések áruszállításból
2015. 0
2014. 8 945
Egyéb követelések (E Ft) 2013. munkavállalókkal szembeni követelés agrártámogatások biztosító ált. visszaigazolt kártérítés adott előleg visszaigényelt, ki nem utalt áfa helyi adók táppénz előre kifizetett földhaszonbér társasági adó összesen
2014.
1 090 480 819
2015.
11 512 4 321 213 28 105
1 279 253 443 41 483 19 37 829 6 212 267 28 645
526 060
369 177
935 188 547
36 638 329 26 739 13 416 266 604
AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Aktív időbeli elhatárolások (E Ft) 2013. szoftverkövetés köv. évre étkezési hozzájárulás köv. évre újságelőfizetés köv. évre egyéb összesen
2014. 508 28 21 0 557
2015. 590 19 32 1 642
250
250
FORRÁSOK SAJÁT TŐKE Saját tőke változása (E Ft) megnevezés jegyzett tőke tőketartalék eredménytartalék lekötött tartalék tőketartalékból lekötött tartalék eredménytartalékból (fejlesztési tartalék) mérleg szerinti eredmény összesen
2014.
2015.
nyitó növekedés csökkenés záró nyitó növekedés csökkenés záró 564 115 564 115 564 115 564 115 592 667 412 629 329 339 675 957 675 957 297 106 265 950 707 113 680 857 1 078 703 300 000 1 459 560 1 459 560 634 803 2 094 363 208 697
329 339
720 150 358 552 3 125 038
300 000 534 804 2 655 475
83 290
454 746
454 746
265 438
720 150 300 000 300 000 358 552 534 804 534 804 1 791 331 3 989 182 3 989 182
152 912 1 350 260
31 668
688 516
100 000 200 000 534 804 152 912 932 422 4 407 019
CÉLTARTALÉK A vállalkozásnak céltartalék képzésére 2015. évben nem volt szüksége. 8
KÖTELEZETTSÉGEK Éven túli lejáratú hitelek (E Ft) Beruházási és fejlesztési hitelek NHP átvállalt hitel 29,56 M Ft K&H NHP átvállalt hitel 44,6 M Ft K&H NHP átvállalt hitel 52,7 M Ft K&H NHP átvállalt hitel 2,9 M Ft K&H NHP átvállalt hitel 128,5 M Ft K&H NHP ÁTK4 beruházási hitel 120 M K&H NHP gép beruházási hitel 29,18 M K&H NHPII. gép beruházási hitel 59 M KH NHPII. ÁTK4 beruházási hitel 390,3M KH NHPII. ÁTK5 gépberuházási hitel 101,2M NHPII. tenyészállat beruházási hitel 40M ÁTK4 beruházási hitel 25M összesen Egyéb hosszú lejáratú hitelek NHP átvállalt 20 750 000 FT KH Bank összesen mindösszesen
Éven belüli lejáratú hitelek (E Ft) Éven túli hitelek éven belüli törlesztő részlete NHP átvállalt hitel 29,56M éven belüli rész NHP átvállalt hitel 44,64M éven belüli rész NHP átvállalt hitel 52,77M éven belüli rész NHP átvállalt hitel 2,9M éven belüli rész NHP átvállalt hitel128,55M éven belüli rész NHP1 ÁTK beruházási hitel 120M éven belüli rész NHP1 vetőgéphitel 29,18M éven belüli rész NHP átvállalt hitel 20,75M éven belüli rész NHPII. ÁTK4 ber.hitel 390,3M éven belüli rész NHPII géphitel 59M éven belüli rész NHPII. ÁTK5 géphitel 101,21M éven belüli rész NHPII. tenyészállathitel 40M éven belüli rész ÁTK4 ber.hitel 25M éven belüli rész NHPII. SAPS,AKG hitel 200M éven belüli rész összesen Egyéb rövid hitelek SAPS, AKG hitel 2013 K&H Bank Forgóeszközhitel 2015. 2x100M Támogatást megelőlegező hitel 2015 207M összesen mindösszesen
2014. 16 265 24 552 29 027 1 628 70 705 93 915 17 509 48 706 301 028 90 553 35 000 8 865 737 753
2015. 10 353 15 624 18 475 1 036 44 997 73 047 11 673 38 447 254 548 75 705 25 000 4 521 573 426
11 417 11 417 749 170
7 269 7 269 580 695
2014. 5 912 8 928 10 552 592 25 708 20 868 5 836 4 148 67 876 10 260 8 432 5 000 4 344 65 000 243 456
2015. 5 912 8 928 10 552 592 25 708 20 868 5 836 4 148 67 876 10 260 16 864 10 000 4 344 191 888
180 000
180 000 423 456
165 000 114 244 279 244 471 132
9
Kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben (E Ft) 2013. 4 297 393 4 690
kötelezettségek áruszállításból kamat összesen
2014. 10 423 0 10 423
2015. 8086 0 8 086
Egyéb kötelezettségek (E Ft) 2013. áfa átvezetés (időszakos elszámolás) MVH támogatás előleg TAO adó, járulék munkabér egyéb kötelezettségek PTK szerinti behajtási ktg.átalány, kés.kamat osztalék összesen
2014.
7 537 152 944 8 321 16 555 13 134 1 157
2015.
120 000 319 648
3 699 128 224 11 420 13 466 15 439 1 102 3 926 150 214 327 490
2 520
16 519 15 987 1 278 2 708 150 521 189 533
2013.
2014.
2015.
2 652
2 525
2 397
PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK Passzív időbeli elhatárolások (E Ft) térítés nélkül átvett (ajándékba kapott, fellelt) eszköz értékének elhatárolása
MÉRLEGBEN MEG NEM JELENŐ PÉNZÜGYI KÖTELEZETTSÉGEK Készfizető kezességvállalás az Alföldi Sertés Értékesítő és Beszerző Szövetkezet 2013. augusztus 13án az OTP Bank Nyrt-vel kötött kölcsönszerződéséhez 19 777 E Ft értékben.
EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KAPCSOLÓDÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Az eredménykimutatás az előző évtől eltérő értékeléseket, összehasonlíthatatlan tételeket nem tartalmaz.
10
ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE, EGYÉB BEVÉTELEK Értékesítés nettó árbevétele ágazatonként (E Ft) 2013. megnevezés búza őszi árpa tritikálé kukorica napraforgó borsó (vetőmag) repce zöldborsó szalma, kukoricaszár cukorrépa szilázs széna mezei leltár növénytermesztés összesen tej borjú és növendék- és hízómarha hízósertés szervestrágya
nettó árbeárbevétel vétel %-ában árbevétel 456 187 21 453 261 19 744 1 54 148 93 0 31 162 798 0 289 208 431 9 67 552 7 369 0 79 962 4 130 033 2 073 0 3 242 33 970 2 19 011 15 048 1 0 0 0 22
2014. nettó árbevétel %-ában 16 2 1 0 2 0 5 0 1 0 0 0
2015 nettó árbeárbevétel vétel %-ában 358 960 12 40 380 1 34 046 1 80 041 3 293 209 10 57 0 74 409 3 1 366 0 7 211 0 16 196 1 0 21 0 83 737 3 989 633 34 549 856 19
823 675 472 399
37 21
758 720 616 568
26 21
17 762 571 581
1 26
42 339 597 148
1 21
15 774 653 680 1 490
1 23 0
állattenyésztés összesen szolgáltatás kereskedelem
1 061 742 46 773 160 271
48 2 7
44 2 5
1 220 800 117 651 548 842
42 4 19
nettó árbevétel összesen
2 092 461
95
77
2 876 926
100
1 256 055 53 395 144 116 2 212 286
Egyéb bevételek (E Ft) tárgyi eszköz értékesítés agártámogatások kapott kártérítés elévült kötelezettség utólag kapott engedmény terven felüli ÉCS visszaírás egyéb összesen
2013. 10 976 657 913 1 613 181
2014. 31 430 731 075 67 714 0 11 711
387 670 889
64 841 994
2015. 12 507 440 730 0 0 2 861 48 723 425 505 246
11
Agrártámogatások (E Ft) 2013.
2014.
2015.
4 629
7 691
10 283
állatbetegség megelőzés
14 534
15 431
23 163
gázolaj jövedéki adó kamattámogatás
38 247 415
57 042
40 847
sertés állatjóléti
23 934
23 557
47 481
különleges tejtám.
36 959
37 149
957
tehén állatjóléti szaktanácsadás díjtámogatása
24 318 220
25 753
27 357
20 887 351 411 3 091 139 268
38 609 377 719 10 572 135 340 2 212
28 610 158 070 5 230
állati hulla ártalmatlanítás
tejkvóta, történelmi bázisalapú területalapú hízómarha, történelmi bázisalapú AKG cukorrépa de minimis hízottbika termeléshez kötött támogatása tejhasznú tehén termeléhez kötött támogatása cukorrépa termeléshez kötött támogatása tenyészkoca állatjóléti támogatás összesen
657 913
731 075
721 69 979 5 430 22 602 440 730
2014. 2 663 7 523 4 314 14 500
2015. 2 430 8 486 6 293 17 209
KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK Igénybevett egyéb szolgáltatások részletezése (E Ft) 2013. 2 654 6 671 10 842 20 167
hatósági díjak pénzügyi szolgáltatási díjak, bankköltség biztosítási díjak összesen Kapcsolt vállalkozásokkal lebonyolított ügyletek bruttó értéke (E Ft) 2013.
Szatmári Malom Kft. Szatmári Kft. Jász-Autóház Kft Alföld Autóház Kft. Betty 94 Kft. összesen
beszerzés 72 181 5 973 353 13 871 2 286 94 664
értékesítés 20 738
20 738
2014. beszerértékesízés tés 71 171 40 634 18 178 243 346 2 286 92 224 40 634
2015. beszerértékesízés tés 75 403 472 356 21 301 0 405 2 286 99 395 472 356
12
Egyéb ráfordítások (E Ft) tárgyi eszköz értékesítés késedelmi kamat, pótlék, illeték bírság kártérítés baleseti kártérítés eredményt csökkentő vis maior tételek készlet értékvesztés beruházás, tárgyi eszköz terven felüli ÉCS adók alapítványi, egyesületi támogatás selejtezés, állatelhullás elengedett követelés egyéb egyesületi, intézményi támogatás látvány-csapatsport kiegészítő támogatás előadóművészeti kiegészítő támogatás összesen
2013. 14 836 39 2 361 436 17 688 27 046 10 000 65 497
2014. 1 671 2 717 329 441 22 557 59 018 26 849 10 720 81 308 184
2015. 33 15 30 444
33 829 10 170 94 432
171 1 400 750
129 750
140 224
206 544
750 139 832
2013. 46 007 25 476 30 8 46 546
2014. 24 524 187
2015. 26 669 13
870 6 25 587
108 9 26 799
2013. 61
2014. 284
2015. 127
2 496 2 557
198 6 635 7 117
541 330 998
Pénzügyi műveletek ráfordításai (E Ft) pénzintézeteknek fizetett kamatok más vállalkozóknak fizetett kamatok kapcsolt vállalkozásnak fizetett kamatok árfolyamveszteség egyéb összesen
RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK, BEVÉTELEK 2015-ben a vállalkozásnak rendkívüli ráfordítása nem volt. Rendkívüli bevételek (E Ft) halasztott bevétel feloldása elévült kötelezettség elengedett kötelezettség 0-ra leírt eszköz haszonanyagértéke összesen
13
TÁRSASÁGI ADÓ Társasági adó megállapításánál módosító tételek (E Ft) adózás előtti eredmény társasági adóalapot csökkentő jogcímek korábbi adóévek elhatárolt vesztesége adótörvény szerinti ÉCS + eszközök kivezetéskori nettó értéke terven felüli ÉCS visszaírása tárgyévben képzett fejlesztési tartalék kapott osztalék, elengedett osztalék előző évi ráfordítás csökkenés tárgyévben történt elszámolása társasági adóalapot növelő jogcímek számviteli törvény szerinti ÉCS+ terven felüli ÉCS+eszközök kivezetéskori nettó értéke ráfordításként elszámolt bírság, pótlék előző évi ráfordítás tárgyévben történt elszámolása nem vállalkozás érdekében felmerült ráfordítás társasági adóalap adókedvezmények látvány-csapatsport támogatás előadó-művészeti szervezet támogatása beruházási hitel kamatkedvezménye társasági adó
2012. 629 039 592 134 0
2013. 498 502 570 083
2014. 723 621 686 240
2015. 322 691 540 605
288 805
370 037
386 042
491 341 48 723
300 150 46
200 000 46
300 000 198
541
3 133 297 341
386 602
460 602
528 199
296 631 2
383 091 2 361
459 852
527 288 32
558
129
150 334 246 23 117
1 150 315 021 11 552
750 497 983 10 981
4 443 15 000 3 674 10 308
10 000
10 000
1 552 19 950
981 38 817
750 310 285 11 250
10 000 1 250 19 779
OSZTALÉK A vállalkozás tulajdonosai úgy döntöttek, hogy a 2015. évi adózott eredményből 150 millió Ft osztalék kerüljön kifizetésre.
TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Munkavállalók átlagos statisztikai létszáma összlétszám ebből fizikai ebből szellemi Bérköltség (E Ft) összköltség ebből fizikai ebből szellemi
2013. 106 84 22
2014. 111 89 22
2015. 117 96 21
2013.
2014.
2015.
216 891
240 915
263 049
161 796
180 284
198 169
55 095
60 631
65 575
14
Személyi jellegű kifizetések (E Ft) 2013.
2014.
2015.
2004
1919
1 891
22 841
25 516
27 297
reprezentáció
1 022
1 119
415
kifizetőt terhelő szja
4 636
5 178
5 429
1013 1248 751 1987 250 35 752
910 16 1317 2000 309 38 284
553 971 1 801 1 959 570 40 886
megbízási díj, napidíj korengedményes nyugdíj étkezési hozzájárulás
védőital munkaruha utazási költségtérítés betegszabadság, táppénzhj. iskolarendszerű képzés ktg.átvállalás összesen
Vezető tisztségviselő járandósága Az igazgatóság tagjai a 2015-es üzleti év után járandóságban nem részesültek.
Részvények száma és névértéke tulajdonosok szerint
tulajdonos KKE-WEST Kft. Szatmári Malom Kft. Szatmári Kft. JÁSZ-FÖLD Zrt. magánszemélyek összesen
2013. menynyiség névérték (db) (E Ft) 491 957 491 957
2014.
2015.
mennyiség (db) 491 957
névérték (E Ft) 491 957
arány (%) 87,21
mennyiség (db) 491 957
névérték (E Ft) 491 957
arány (%) 87,21
24 056 566
24 056 566
24 056 566 811
24 056 566 811
4,26 0,10 0,14
24 056 566
24 056 566 0
4,26 0,10 0,00
47 536 564 115
47 536 564 115
46 725 564 115
46 725 564 115
8,28 100,00
47 536 564 115
47 536 564 115
8,43 100,00
Külső vizsgálatok 2015. évben a Nemzeti Adó- és Vámhivatal kiutalás előtti áfa ellenőrzést végzett, mely során hibát nem tárt fel.
Környezetvédelem
Befejeződött a szarvasmarha telep ÁTK4 támogatási támogatásból történő felújítása és bővítése (a beruházás üzembe helyezésére 2015 januárjában került sor), mely környezetvédelmi fejlesztéseket is tartalmaz. 15
Környezetvédelmi termékdíj A Vállalkozásnak 2015. évben termékdíj fizetési kötelezettsége nem volt. Veszélyes hulladék A veszélyes hulladékokat szükség szerinti gyakorisággal elszállíttatjuk megsemmisítés céljából, veszélyes hulladék december 31-én készleten nem volt.
Jászladány, 2016. május 24.
Sirman Ferenc igazgató
16
11880466-0111-114-16 Statisztikai számjel 16-10-001701 Cégjegyzék száma CASH FLOW-KIMUTATÁS adatok E Ft-ban Tárgyév
2015. december 31. Sorszá a m 1
I.
2
1
A tétel megnevezése
Előző év
b Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény ±
c
Kapott osztalék, mint adózás előtti eredményt módosító tétel 2
Elszámolt amortizáció +
4
3
Elszámolt értékvesztés és visszaírás ±
5
4
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ±
3
d
790 020
411 241
723 621
322 691
-198 320 100
425 728
81 575
-48 723
0
0
5
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ±
-29 759
-12 474
7
6
Szállítói kötelezettség változása ±
130 711
-86 441
8
7
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ±
12 558
-139 078
9
8
Passzív időbeli elhatárolások változása ±
10
9
Vevőkövetelés változása ±
11
10 Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± 11 Aktív időbeli elhatárolások változása ±
6
12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31
12 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14 Befektetett eszközök beszerzése 15 Befektetett eszközök eladása + 16 Kapott osztalék, részesedés +
-127
-128
-14 778
-163 988
-244 781
283 040
-85
392
38 817
19 778
150 000
150 000
-1 379 837
-515 543
1 411 465
528 050
31 430
12 507
198
III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 17 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele +
675 376
19 Hitel és kölcsön felvétele + 20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 22 Véglegesen kapott pénzeszköz , tőkeemelés + 23 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) -
362 619
24 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 25 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -
0 0 -168 475
0 329 339
284 134
0 0 16 582
26 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 27 Véglegesen átadott pénzeszköz -
-47 676
0 0
28 Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±
Keltezés:
163 335
2016. május 24.
85 559
59 033 0
a vállalkozás vezetője P.H.
17
18
