Magyar Szabadidősport Szövetség
Egyszerűsített éves beszámolója & Közhasznúsági melléklete & Szöveges beszámoló
2012
………………………………… aláírás
ph.
2
I. Egyszerűsített éves beszámoló • Mérleg • Eredmény-kimutatás • Kiegészítő melléklet A. Általános 1. A Szövetség rövid bemutatása 2. Az egyszerűsített éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások és az értékcsökkenési leírás elszámolásának módszere B. Specifikus rész 1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 2. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések C. Tájékoztató rész 1. A Szövetség vagyoni helyzetének értékelése 2. Tételes előírások II. Közhasznúsági melléklet • Országos Bírósági Hivatal nyomtatványa o Kimutatás a kapott támogatásokról o Kimutatás a vagyon felhasználásáról o Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról o Kimutatás a cél szerinti juttatásokról o Kimutatás a tőke változásáról o Közhasznú tevékenység bemutatása
Szöveges beszámoló I. A Szövetség 2012 évi tevékenységének bemutatása II. A Szövetség 2012. évi pénzügyi beszámolójának szöveges értékelése III. Szöveges beszámoló a Szövetség 2012-ben végzett közhasznú tevékenységeiről
3
I. Egyszerűsített éves beszámoló
4
5
6
7
Kiegészítő melléklet A. Általános 1.A Szövetség rövid bemutatása A Magyar Szabadidősport Szövetség (a továbbiakban: Szövetség) 1989. december 9-én alakult meg. 1990. március 5-én vette a Fővárosi Bíróság 1434. sorszám alatt nyilvántartásba az 1989. évi II. törvény alapján. A Szövetség közgyűlése 1998. április 28-án határozott úgy, hogy kezdeményezi a Szövetség közhasznú szervezetté történő átalakítását. A Fővárosi Bíróság a becsatolt alapszabály módosítás és egyéb iratok alapján megállapította, hogy a szervezet az 1997. évi CLVI. törvény (Khtv.) 26. §. c./ pontjának az 1. alpontjában foglalt egészségmegőrzés, a 14. alpontjában foglalt sport közhasznú tevékenységet folytat, ezért a Magyar Szabadidősport Szövetséget 1999. február 19-én közhasznú szervezetté minősítette. A Szövetség éves beszámolási kötelezettségét az alapszabály V. fejezet 13. d) 2. bekezdése írja elő. („ 13. A Szövetség legfőbb szerve a közgyűlés. d) A közgyűlés napirendje: A rendes közgyűlés napirendjének az alábbi napirendi pontokat kötelezően tartalmaznia kell: a közhasznúsági jelentés jóváhagyása; ”) A Szövetséget 11 tagú, majd a májusi közgyűlést követően 12 tagú Elnökség irányította. Monspart Saroltát ekkor választotta közgyűlésünk alelnökké. Az Elnökség illetve a Szövetségi iroda felügyeletét, ellenőrzését a Fővárosi Ügyészség, valamint a Közgyűlés által választott 5 tagú Felügyelő Bizottság látja el. Elnökség (11, majd 12 fő): elnök: alelnök: alelnök: alelnök: alelnök: tagok:
Horváth András Kislászló Csaba Monspart Sarolta 2012. májustól Németh Csabáné Szántó László Haász László Papp Csaba Ribár Zsuzsanna Schneider Béla Sinkovits László dr. Tóth Miklósné Vadóc László
2. Az egyszerűsített éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások és az értékcsökkenési leírás elszámolásának módszere Az egyszerűsített beszámoló fordulónapja: 2012. december 31., a mérlegkészítés időpontja 2012. 04.30. Az eredmény kimutatás összköltség eljárással készült, a törvényben előírt PK 142 típusú eredmény-kimutatást és mérleget készít. Az eszközök és források számbavétele és értékelése a törvényben foglalt előírásoknak és alapelveknek megfelelően történik. a.) Beszerzési árak, előállítási költségek A vásárolt készleteket FIFO módszerrel értékeli a Szövetség.
8
Saját termelésű készletek nincsenek. Az aktivált teljesítmények (beruházások) közvetlen önköltségen szerepelnek. A közvetlen önköltség tartalma: - az adott beruházásokon felhasznált anyag (FIFO módszer) - az előállítás során felmerült közvetlen munkabérek és ennek közterhei b.) Amortizációs politika Az immateriális javak esetében a törvényi kereteken belül az alábbi elhasználódási időket határozta meg a Szövetség, az elszámolási leírás lineáris módon történik: - vagyoni értékű jogok 6 év = bérleti jogok 5 év - szellemi termékek = software-ek 3 év A tárgyi eszközök esetében a becsült használati idő az alábbi : - épületek = bérelt 17év = saját 50év - műszaki berendezések, gépek, járművek 5 év - egyéb berendezések, felszerelések - számítástechnikai eszközök 3 év - egyéb eszközök 7 év - járművek 5 év A 100 ezer Ft. alatti egyedi beszerzésű tárgyi eszközök és szellemi termékek a használatba vételkor egy összegben kerülnek leírásra. Terven felüli értékcsökkenést nem számolt el a Szövetség. c.) Értékvesztések kezelése Befektetésekkel a Szövetség jelenleg nem rendelkezik. Készletek esetében értékvesztés elszámolása az elfekvő, megrongálódott, kevésbé használható, illetve hasznosítható készleteknél történik. Elfekvő készletnek minősíti a Szövetség azokat az eszközöket, amelynél egy éven belül nem volt értékesítés. A határidőn túli követelésekre értékvesztést számolunk el. Céltartalék képezhető az olyan várható költségekre, amelyekről a mérlegfordulónapon feltételezhető vagy bizonyos, hogy a jövőben felmerülnek, de összegük vagy felmerülésük időpontja még bizonytalan. d.) A szokásos üzletmenet és a rendkívüli események minősítő szempontjai: A rendkívüli bevételek és ráfordítások között jeleníti meg a Szövetség az olyan gazdasági események hatását, amelyek a szokásos üzletmenettől, a Szövetség által végzett tevékenység prognosztizálható eredményétől nagymértékben eltérnek. B.Specifikus rész 1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések l.) Eszközök A mérlegben kimutatott aktívák értéke az üzleti év végén 242.051 ezer Ft. 1.1. Befektetett eszközök A Szövetség befektetett eszközeinek könyvszerinti értéke 2012. december 31én 1.447 ezer Ft. 1.1.1. Immateriális javak Az immateriális javak analitikus nyilvántartásokkal egyező értéke 0 ezer Ft.
9
A Szövetség az üzleti évben 0 ezer Ft. terv szerinti értékcsökkenést számolt el. 1.1.2. Tárgyi eszközök A tárgyi eszközök könyvszerinti értéke a mérleg fordulónapján 1.447 ezer Ft. Az állomány az év során a befejezetlen beruházások összegével változott. A Szövetség az üzleti évben 593 ezer Ft. értékcsökkenést számolt el. Tárgyi eszköz tükör 1.1.1. Bruttó érték változása 2012. évben ezer Ft-ban: Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró -----------------------------------------------------------------------------------------Immateriális javak : 0 13 0 0 13 Tárgyi eszközök : 17986 192 0 0 18178 -----------------------------------------------------------------------------------------Összesen : 17986 205 0 0 18191 -----------------------------------------------------------------------------------------1.1.2. Halmozott értékcsökkenés változása 2012 évben ezer Ft-ban: Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró -----------------------------------------------------------------------------------------Immateriális javak : 0 13 0 0 13 Tárgyi eszközök : 16151 580 0 0 16731 -----------------------------------------------------------------------------------------Összesen : 16151 593 0 0 16744 -----------------------------------------------------------------------------------------1.2. Forgóeszközök A Szövetség mérleg szerinti forgóeszközeinek értéke 240.604 ezer Ft. 1.2.1. Készletek A készletek könyvszerinti értéke 109 ezer Ft, mely a rendezvényeknél el nem adott pólók beszerzési értéke. Saját termelésű készlet a mérleg fordulónapján nem volt. 1.2.2 Követelések A Szövetség követeléseinek mérleg szerinti záró állománya 137 ezer Ft, amely elszámolási előlegből ( 100 ezer Ft ) és vevőkövetelésből ( 37 ezer Ft ) áll. 1.2.3. Pénzeszközök A pénzeszközök mérleg szerinti értéke 240.358 ezer Ft., amely megegyezik a számlavezető bankok által közölt egyenleg és a házi pénztár pénzkészletének (396 ezer Ft.) összegével. 1.3. Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások mérleg szerinti értéke 0 ezer Ft. 1.4 Források A mérlegben kimutatott passzívák értéke az összes jegyzőkönyvvel egyezően 242.051 ezer Ft. 1.5.1 Saját tőke A Szövetség saját tőkéje 2012.december 31-én 16.492 ezer Ft. I.) Jegyzett tőke/ induló tőke Az induló tőke értéke 3.372 ezer Ft. II.) Tőkeváltozás/eredmény 1.571 ezer Ft. III.) Lekötött tartalék 0 ezer Ft. IV.) Értékelési tartalék 0 ezer Ft. V.) Tárgyévi eredmény alaptevékenységből 11.539 ezer Ft. VI.) Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 10 ezer Ft. 1.5.2. Céltartalékok: 0 ezer Ft. 1.5.3. Kötelezettségek
10
A kötelezettségek mérleg szerinti értéke 1.474 ezer Ft. a.) Hátrasorolt kötelezettség 0 ezer Ft. b.) Hosszú lejáratú kötelezettség: 0 ezer Ft. c.) A rövid lejáratú kötelezettségek együttes értéke 1.474 ezer Ft. amely összeg kizárólag a 2013. januárban esedékes adó és járulékkötelezettségekből áll. 1.5.4. Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolások mérleg szerinti értéke 224.085 ezer Ft. mely a következő években kiosztandó pályázati támogatásokból (223.899 ezer Ft.) és a 2013-ban jelentkező, de 2012. évet érintő költségekből (186 ezer Ft.) áll. 1.6. Mérlegen kívüli tételek A Szövetségnek mérlegen kívüli kötelezettségei: nincs 2. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Az adóévben a Szövetség 62.516 eFt bevételt realizált. Az árbevétel 100%-a belföldről származik, az export bevétel 0 ezer Ft. volt. - Az értékesítés árbevétele – pályázati díjak, NW oktatás, szponzori bevételek, áthárított telefonköltségek és a rendezvényeken árult áruk – összege 18.440 ezer Ft - Az egyéb bevételek összege 43.903 ezer Ft. melyből 126 ezer Ft. az szja 1%, a többi támogatásokból tevődik össze. - A pénzügyi műveletek bevétele 173 ezer Ft. - A pénzügyi műveletek ráfordításai 0 ezer Ft. volt. Ezzel a Szövetség 11.539 ezer Ft. alaptevékenységből származó eredményt és 10 ezer Ft. vállalkozási eredményt realizált. - Osztalék 0 ezer Ft. értékben került jóváhagyásra. - Rendkívüli bevételek: Nem volt. - Rendkívüli ráfordítások: Nem volt. C.Tájékoztató rész 1. A Szövetség vagyoni helyzetének értékelése A Szövetség 5 fő szellemi alkalmazott közreműködésével végzi feladatait. - A vevői követelések a mérlegkészítés időpontjáig részben befolytak, kötelezettségeinek határidőben eleget tett. - A Szövetség zálog és hasonló jogokkal biztosított kötelezettségei nincsenek. - A Szövetségen belül működik felügyelő-bizottság. - A vezető tisztségviselők a Szövetségben külön járandóságban nem részesültek. - Környezetvédelmet szolgáló tárgyi eszköze nincs, veszélyes hulladék nem képződik, környezetvédelemmel kapcsolatban céltartalékot nem képeztek, várhatóan nem lesz kötelezettségük a jövőben ilyen jogcímen. Számviteli tevékenység végzésére jogosult: Hideg János (155059)
11
II.Közhasznúsági melléklet
12
13
14
15
16
17
Szöveges beszámoló I. A Szövetség 2012 évi tevékenységének bemutatása Szervezetünk életében 19 megyei (Baranya, Bács-Kiskun, Békés, Borsod-AbaújZemplén, Csongrád, Fejér, Győr-Moson-Sopron, Hajdú-Bihar, Heves, JászNagykun-Szolnok, Komárom-Esztergom, Nógrád, Pest, Somogy, SzabolcsSzatmár-Bereg, Tolna, Vas, Veszprém, Zala), a fővárosi, és 6 megyei jogú városi (Debrecen, Eger, Kecskemét, Sopron, Tatabánya, Zalaegerszeg) szervezetünk vesz részt. A tagszövetségek tagegyesületeinek száma érdemben nem változott. Jelenleg ötszáz. A tagszervezetekben sportolók száma meghaladja a 120 ezer főt. Az egészségmegőrzés szempontjából legfontosabb tevékenység, azaz a sportprogramok rendszeres szervezése, lebonyolítása, maga a hétköznapi sporttevékenység hagyományosan a tagszervezetek, a tagegyesületek keretében zajlik. E téren szervezeteinknél az éves események száma több ezres nagyságrendű. Az információ csere – amint az, más szervezeteknél is gyakori sajnos nálunk sem tökéletes. Hírlevelünk a beszámolás időszakában egy alkalommal végre megjelent. Sajnos a forráshiány továbbra sem tette lehetővé a negyedéves megjelentetést – reméljük átmenetileg -, pedig változatlan lenne az érdeklődés a kiadvány iránt. Az Elnökség elfogadott éves Munka- és Ülésterv alapján rendszeresen, a vizsgált időszakban 4 alkalommal ülésezett, összesen 34 napirendi témát tárgyalt. Teljes körű volt az emlékeztetők elkészülése, ami az üléseken történtek jó nyomon követésére megfelelő lehetőséget biztosított. Az elnökségi üléseket Budapesten, a székházban tartottuk. Internet honlapunk (www.masport.hu) színvonala továbbra is az elvárt szintű. A tagszervezetek nagyszámban küldenek feltöltendő adattartalmakat, melyeket végül az apparátus dolgozói jelenítenek meg végső formájukban. A néhány éve felújított külső, kibővített tartalmaival jól hirdeti munkánkat, törekvéseinket. Tetszetős megjelenése, áttekinthető szerkezete, és főleg aktualitása állja az összehasonlítást más honlapokkal. Napjainkra minden velünk kapcsolatba kerülő személy, vagy szervezet a személyes találkozást megelőzően a honlap segítségével készül föl belőlünk. A Kihívás Napja rendezvényre készített külön honlapunk (www.kihivasnapja.hu), iránti érdeklődés a rendezvény nap körüli időszakban magas, olyankor nem csak kíváncsiságból érdeklődnek a látogatók, de munkaeszközzé, kommunikációs csatornává vált. A települési programok és az azokról készült beszámolók, fotók, filmek viszontláthatók rajta. Ugyanakkor meg kell állapítanunk, hogy más időszakokban jóval kisebb a látogatottsága. A 2012. évi egyik kiemelt programunknak, az Országos Nordic Walking Programnak is önálló honlapot (www.nowa.hu) működtetünk. Elvárásainknak megfelelően ez a honlap a közösségi tere, fóruma a menedzselendő nordic walking programnak, azaz ezen a felületen informálódhatnak az érdeklődők, a kiképzett instruktoraink egyaránt. A szerkezet megfelel elvárásainknak, hiszen néhány nagyon aktív instruktornak köszönhetően a honlap terhelhetősége mind tartalmi, mind mennyiségi oldalról bizonyítva látszik.
18
Az internet alapú közösségi felületek népszerűsége, látogatottsága olyan mértékű, hogy Szövetségünk is szükségesnek látta azon eseményeit megosztani az azokat kedvelőkkel. A nordic walking és a női mozgásfesztivál esetében tudtunk inkább sikeresek lenni, de e terület tartalékai beláthatatlanok. A lakosság sportjáért kiemelkedően dolgozók tevékenységének méltó elismerésére továbbra is törekedtünk. Az arra érdemes személyek vonatkozásában állami elismerések adományozását tárgyévben nem kezdeményeztük. Saját kitüntetési formánk – lévén a szakterületen továbbra is hiánypótló – nagyon népszerű a hazai szabadidősportban. Az Elnökség a tárgyidőszakban folyamatosan döntött mindazokban a fontos szakmai, szervezési és gazdasági kérdésekben, amelyek meghatározták tevékenységünket. Megállapíthatjuk, hogy a működés szabályozottsága tekintetében továbbra sincs szégyenkeznivalónk. Szövetségünk céljainak elérése, feladatainak megvalósítása érdekében együttműködésre törekedett és törekszik a szakterület fejlesztésében érintett állami és társadalmi szervezetekkel, önkormányzatokkal. Az EMMI sportért felelős szakállamtitkársággal a kapcsolatunk a beszámolási időszakban rendezett volt, de a korábbi évekhez képest jóval visszafogottabb. Törekvéseinket és működésünket ugyan figyelemmel kísérték, de a sportirányítás szerkezetében történt változtatások miatt az együttműködés inkább csak jelzés értékű volt. Az éves szabadidősportos forrásokból egy jelentős összeget visszatartottak, melyek egy része azután elvonásra is került. Sajnos pontos adataink nincsenek az EMMI által kezelt szabadidősportos források felhasználásáról. 2012-től a Magyar Olimpiai Bizottság a sport teljes vertikumának felelős irányítója lett, így felelős a hazai szabadidősportért is. A módosított sporttörvény által bekövetkezett változások következtében a MOB új alapszabályt fogadott el, melyben szerkezeti elemként megjelent az un. szabadidősportért felelős szakmai tagozat is. A tagozat összeállítására a MOB alapszabálya alapján Szövetségünk tett javaslatot. A MOB közgyűlése javaslatunkat elfogadta, és ennek alapján 2012. február 26-án létrejött az új MOB. A MOB szabadidősport célú forrásainak elosztása döntően pályázati úton történt, a pályázat kezelésével Szövetségünket bízta meg a MOB. Az új helyzetből adódóan Szövetségünk e pályázati rendszerbe nem pályázhat ezért a MOB az eddig pályázati úton juttatott támogatásainkat céltámogatással váltotta ki. Sajnos e céltámogatások nagyságrendje nem növekedett. Kaptunk forrást a működésen kívül a pályázatkezelésre, a nordic walking és a minőségbiztosítási projekt folyatására, eseményeink közül a konferenciánkra, a Mozgás újságra, a Kihívás Napjára, a Női Mozgásfesztiválra, és a Világ Gyalogló Napra, végül a nemzetközi tagdíjainkra és diplomáciai feladatokra. A pénzügyi megszorítások továbbra sem enyhültek a szabadidősport vonatkozásában, hiszen a MOB bármennyire is felelős a szakterületünkért, azért nem ez volt számára az a terület, aminek a fejlesztéséért küzdött volna. A máig tisztázatlan körülmények között lezajlott minisztériumi forráselvonás ellen egyáltalán nem lépett fel, ráadásul ez a forráselvonás szinte csak a szabadidősportot érintette. Különösen fájdalmas, hogy a Wesselényi Közalapítvány megszüntetésével annak vagyona is a MOB-ra szállt, ami – tekintve, hogy ott
19
megközelítőleg 500 millió forintnyi szabadidősport célú akkumulálódott -, tetemes veszteség a szakterületnek. A forráselvonást követően ennek az összegnek a terhére a MOB 150 kiegészítette a tervezett 413 millióról 150 millióra apadt szabadidősport keretet, így végül 2012-ben 300 millió forint szabadidősport célra fordítható forrása.
pénzeszköz minisztériumi millió forinttal minisztériumi volt a MOB
A 2012-es év másik jelentős változása volt, hogy az év végén megszűnt a Nemzeti Szabadidősport Szövetség is, hasonlóan a többi köztestülethez, illetve a Wesselényi Közalapítványhoz. Az NSZSZ vagyona is a MOB-ra szállt. A Nemzeti Együttműködési Alappá (NEA) átnevezett NCA nem csak nevében, de szerkezetében és összetételében is megváltozott. A sporttevékenységet egy kollégium támogatja. A kollégiumba 3, a Tanácsba 1 sportos előéletű szakemberért lobbiztunk, minden esetben sikerrel. Az új összetételű testületek azután olyan támogatási rendszert dolgoztak ki, mely lehetetlenné teszi Szövetségünk támogatását. Csak visszatérítendő támogatásra vagyunk jogosultak a továbbiakban, de azzal is a vissza nem térítendő támogatással azonos módon kell elszámolni. Kapcsolataink továbbra is kiemelkedően jók a helyi önkormányzatokkal, melyhez jó alap a Kihívás Napja kapcsán végzett marketing munka, valamint tagszervezeteink aktív önkormányzati kötődése. Kapcsolataink a hozzánk hasonló jogállású sportszervezetek többségével jónak mondható.
és
szakterületű
társadalmi
Továbbra is tagjai vagyunk a „Táplálkozás, Életmód, Testkultúra” platformnak, sőt annak elnökségének is. A TAFISA és az MSZSZ kapcsolata szervezetileg és személyes vonatkozásaiban is kifejezetten jó volt. Az Európai Munkahelyi Sportszövetség (EFCS) tagjaként korábban elkezdtük munkánkat, de a munkahelyek vonatkozásában egyelőre nem tudtunk elég vonzóak lenni. Mindenképpen érdemes újragondolni e téren feladatainkat. Rendezvényeink megfelelő média-nyilvánosságának biztosítására továbbra is „profi” média megoldást vettünk igénybe, hiszen média szakembert alkalmaztunk Bányász Árpád személyében. A tárgyévi média megjelenéseink vonatkozásában ismét joggal lehetünk elégedettek. A már megszokott érdeklődés mellett az elmúlt esztendőben is megrendeztük tagjainknak, aktivistáinknak és az érdeklődő sportvezetőknek szabadidős továbbképző konferenciánkat. Az érdeklődők száma majdnem elérte a 100 főt. A főszerepet hagyományosan a szakterülettel kapcsolatos 2012. évi aktualitások, a sport finanszírozása, az aktuális sportpolitikai kérdések és az életképesség megőrzésével kapcsolatos tudnivalók kapták. A fő érdeklődés ezúttal a magyar sport szervezeti átalakulása iránt nyilvánult meg. Elfogadta meghívásunkat Molnár Zoltán úr, a Magyar Olimpiai Bizottság főtitkára, Monspart Sarolta a Nemzeti Szabadidősport Szövetség elnöke is. A nagy érdeklődéssel zajló tanácskozás tagszervezeteink képviselői számára továbbra is ingyenes volt, de a külső érdeklődőknek is biztosítottuk a részvétel lehetőségét. Kiemelkedően népszerűvé vált az un. módszervásár, melyen bármely résztvevő megoszthatja ötleteit, módszereit, majd a közönség szavaz, melyik volt számára a leghasznosabb. Lehetőség nyílt a programokat követő baráti beszélgetésekre, melyek hasznosan erősítették a tagszervezetek képviselőinek kapcsolatait.
20
Huszonegy éve szervezzük a Kihívás Napja országos szabadidősport rendezvényt. A benevezett településeken kívül felhívásunkra egyének is lejelenthették az aznapi sportolásukat, így Magyarország lakossága 48044425 perc teljesítést végzett. Büszkék lehetünk ehhez kapcsolódóan arra is, hogy a TAFISA értékelése szerint e téren a legsikeresebbek között vagyunk a világon. A sikerek hatására a MOB 2012. évi kiemelt rendezvénysorozatába a Kihívás Napja bekerült. A hölgyeknek szervezett Országos Coca-Cola Testébresztő Női Mozgásfesztiválunk tekintetében 2012. év a már bejáratott helyszínen óriási sikerrel zárult. Tökéletes időjárási viszonyok mellett, több mint 6000-en vettek részt az ország különböző tájairól, és végre a fővárosból is. A programkínálat alkalmazkodott a helyszín lehetőségeihez és nagyon gazdag volt. Ez is kiemelten támogatott rendezvény volt. A World Walking Day, azaz a Világ Gyalogló Nap ismét bekerült a kiemelten támogatott rendezvények sorozatába. A sporteseményt a TAFISA ajánlásának (útmutató és szabályzat) figyelembevételével rendeztük, legutóbb 72 település 120 helyszínén, ami kimagasló siker. 2012-ben is elmaradt viszont a Szépkorúak Sportfesztiválja. A rendezéshez szükséges forrásaink sajnos továbbra is hiányoztak, és a pótlásban nem voltak partnerek azok a nyugdíjas szervezetek, akik egyébként a programot velünk közösen szervezett eseményként hirdették. Az Országos Nordic Walking Program 2012-ben meghatározó jelentőséggel bírt Szövetségünk életében. A korábbi 174 mellé további 14 instruktort képeztünk ki, immáron saját szervezésben, illetve folytattuk a legsikeresebben működő instruktorok továbbképzését is, ezzel a végzett trénerek száma 46 főre nőtt. Maga a program továbbra is bizonyítja, hogy képes új emberek aktivizálására mind szervezőként, mind részt vevőként. Instruktoraink többsége kiemelkedő munkát végzett, és több mint négyezer(!) plusz programmal gazdagították tagszervezeteink rendezvény listáját. Tagszervezeteink forrásai vonatkozásában teljes tragédiáról beszélhetünk. A területi közigazgatás átszervezésével összeomlott a megyei sportigazgatás rendszere, az egymásra mutogató, és az ügyért felelősséget nem érző szereplők, Megyei közgyűlés, megyei kormányhivatal, illetve EMMI sport-szakállamtitkárság és a MOB – között elvészni látszik a gyerek, nevezetesen a megyei szintű sportélet megszervezése, benne a mi megyei tagszervezeteink léte is. A WSKA forrásból egyetértésünkkel ugyan juttatott a MOB összesen 80 millió forintot, azaz megyénként 4-4 millió forintot, de ez inkább csak arra volt elég, hogy a forrás nélkül maradt helyi szereplők összevesszenek azon. A forráshiány így most már egyértelműen tükröződik a működésük szakmaiságában is, sőt kapcsolatrendszerüket tekintve is jelentkeznek a gondok. Mentőövként a szabadidősportért felelős szakmai tagozat javaslatára a MOB egy megyei szintű szabadidősport szervezeteknek célzott pályázatot hirdetett meg, sajnos erre sem pályázott minden tagszervezetünk, ahogyan egyébként a megyei természetbarát szervezetek sem. Továbbra is a helyi rendezvények jelentik a lakossági sport alapjait, ezekre épülnek rá a - döntően teljesítmény központú - országos rendezvények. A Szövetség a beszámolási időszakban is a közgyűlés által elfogadott költségvetés szerint gazdálkodott, amelyben év közben módosítás nem történt. A gazdálkodást a korábban elfogadott alapelvek szerint végeztük.
21
A működési feltételeinket a megújult MOB támogatása biztosította. Egyre kevésbé nélkülözhetőek ezen a téren is a vállalkozásainkból származó bevételeink, melyek sajnos az beszámolási időszakban nagyon megcsappantak. A látványcsapatsportok támogatására bevezetett un. TAO rendszer jelentősen rontotta e téren esélyeinket a potenciális szponzoroknál. A tárgyévet megelőző évről áthúzódó állami támogatások tárgyévben befolytak, de likviditási gondjaink folyamatosan fenyegetőek voltak. A kiemelt rendezvények tárgyévi forrásátadása újra nagyon elhúzódott. A MOB az Olimpiára hivatkozva sokáig szinte semmilyen döntést nem hozott szakterületünkre vonatkozóan. A likviditás elkerülésére viszont előleget biztosított Szövetségünknek. Gazdasági tevékenységünket – számunkra természetesen – ezúttal is végig köztartozás-mentesen végeztük. Elhelyezésünk a tárgyévben nem változott. A személyi állományban történt változás: Továbbra is önálló gazdasági ügyintéző nélkül működünk és ezt változatlanul átmeneti állapotnak tekintjük. Egy munkatársunk továbbra is szülési szabadságon volt. Egy dolgozónkat forrás hiányában sajnos csak részmunkaidőben tudtunk foglalkoztatni, de közös megegyezéssel ő távozott tőlünk az év második felében. 1 munkatársat a Szövetség szakmai feladataira, 2 főt pedig pályázatkezelésre vettünk fel. Szövetségünk az elmúlt években folyamatosan „átmeneti” körülmények között véglegesnek szánt, de átmenetinek bizonyult szabályozás és finanszírozási rendszer mellett végezte tevékenységét. Az elmúlt év gyakorlata sem mondott sajnos ennek ellen. A sikeres tevékenységhez természetesen elengedhetetlen, hogy tudjuk hova szeretnénk eljutni, mit és hogyan szeretnénk tenni, kikkel és milyen formában szeretnénk együttműködni. A középtávú programunk megalkotásában kiváló partnernek bizonyultak tagszervezeteink, akik megértették, hogy nélkülük nem érdemes és nem is lehet reális programot alkotni. Több lépcsőben kértük ki véleményüket, majd észrevételeiket, melyek nagy része azután beépült a véglegesített változatba. A tárgyalt időszakban a közgyűlés által elfogadott középtávú programunk mentén szerveztük életünket. A program teljesülését folyamatosan, minden elnökségi ülésen napirendre vettük, és vezettünk. Tagszervezeteink munkájáról hasonló szerkezetben kértünk tájékoztatókat. Sajnos azokat nem teljes körűen kaptuk csak meg tagjainktól. Változatlanul a tagszervezetek, sőt a tagegyesületek keretében zajlik a lakossági sport, az egészségmegőrzés szempontjából legfontosabb tevékenység, azaz a sportprogramok rendszeres szervezése, lebonyolítása, maga a hétköznapi sporttevékenység. A Szövetség működéséről Az Alapszabály 12. pontja az alábbiak szervezeteiről: „ 12. A Szövetség szervei: a) a Szövetség közgyűlése; b) a Szövetség elnöksége; c) a Szövetség felügyelő bizottsága.”
szerint
rendelkezik
a
Szövetség
22
A Szövetség közgyűlése a beszámolási időszakban 3 alkalommal ülésezett. Mindegyik ülés határozatképes volt. Az üléseken 35 határozatot fogadott el a testület. A Szövetség elnöksége a beszámolási időszakban 4 alkalommal ülésezett. Az üléseken 34 határozatot fogadott el a testület. A Szövetség szervezeti és működési szabályzata rendelkezése működéshez szükséges szabályzatok rendelkezésre álltak:
alapján
a
1) Munkaügyi Szabályzat, 2) Szabályzat a lakásépítés- vásárlás munkáltatói támogatásáról, 3) Pénzkezelési szabályzat, 4) Kitüntetési szabályzat, 5) Vagyonkezelési és befektetési szabályzat, 6) Szabályzat a mobil telefonkészülékek használatáról, 7) Az Elnökség és a tisztségviselők költségtérítésének szabályai, 8) Ügyviteli Szabályzat 9) Számvitelpolitika A Szövetség munkaszervezete a beszámolási időszakban változott: 2012. január 1-től 3 fő főállású és egy fő részfoglalkozású munkavállaló; 2012. augusztus 13-tól 4 fő főállású munkavállaló és egy fő részfoglalkozású munkavállaló; o 2012. október 22-től 5 fő főállású munkavállaló és egy fő részfoglalkozású munkavállaló; o 2012. november 1-től 5 fő állású munkavállaló; o 2012. december 1-től 6 főállású munkavállaló ebből 1 fő szülési szabadságon volt a tárgyévben. o o
A szervezet a beszámolási időszak folyamán ellátta a Szövetség adminisztratív és pénzügyi, szervezési és szakmai feladatait. II. A Szövetség 2012. évi pénzügyi beszámolójának szöveges értékelése A költségvetéssel szembeni irányelveket, követelményeket a Szövetség elnöksége 5 pontban határozta meg. E mutatók teljesítését a Szövetség költségvetése az alábbiak szerint realizálta: 1) A 2012. évi költségvetésnek a szakmai programok finanszírozását biztosítani kell; A közgyűlés 2012. évre öt programot tervezett, amelyből ötöt meg is rendezett. Az elmúlt évben a bevételek még biztosították a Szövetség programjában meghatározott rendezvények költségeit. 2) A rendezvények költségei a bevételekkel arányosan növekedhetnek; A kiadások megoszlása a következőképpen alakult: A cél szerinti kiadások 50.114,- ezer Ft-ot, míg a vállalkozási tevékenység költségei 853,- ezer Ft-ot tesznek ki. Az előző évi költségekkel összevetve megállapítható, hogy mind a cél szerinti kiadásoknál, mind a vállalkozási kiadásoknál csökkenés volt tapasztalható. A cél szerinti tevékenység bevétele 61.653,- ezer Ft., amely tartalmazza a tárgyévet megelőző időszakra megkötött, de csak a tárgyévben realizált támogatási összegeket is. A nem cél szerinti tevékenység bevétele (vállalkozási) 863,- ezer Ft., azaz jelentős csökkenés történt az előző évhez képest. A rendezvényekre minden esetben részletes, önálló költségvetést készítettünk.
23
Megállapítható, hogy a Szövetség az elvárásoknak megfelelően gazdálkodott, a rendezvény költség-felhasználások a bevételek alakulását követték. 3) A Szövetség dologi költségei az indokolt áremeléseket tartalmazhatják. A Szövetség dologi költségei az áremelésekkel és a bevételekkel arányosan változtak. Kiadásaink a költségvetéshez szorosan illeszkednek, az elmúlt évben ez összesen 50.967,- ezer Ft. volt. 4) Létszámnövekedést saját fedezetre a költségvetés ne tartalmazzon; A tárgyévet a részfoglalkozású munkaerő kilépése mellett, 3 fő főállású munkaerővel növekedett a létszám. Egy munkavállaló szülése miatt státuszon van továbbra is. 5) A személyi juttatások a minimálbér növekedését kövessék. A munkabérek nettó értékének megőrzéséhez szükséges béremelés, a 299/2011 (XII.22.) Korm. rendelet 2. §-a alapján az érintett munkavállaló esetében végrehajtásra került. A többi alkalmazott esetében béremelés a tárgyévben sem valósult meg a kiszámíthatatlan likvidhelyzet miatt. Az összes személyi jellegű ráfordítások tartalmazzák a rendezvényekkel kapcsolatos megbízási díjakat és egyéb kifizetéseket. A költségvetés értékelésének további megállapításai: 6) Az elmúlt évben sem volt zökkenőmentes a támogatások átutalása, mivel a támogatási szerződések megkötése az év II. felének közepén teljesült. A támogatások realizálása a szerződésben meghatározottak szerint megvalósult. Bár a 2011-es bevételhez képest sikerült növekedést elérni, de a tárgyévi összeg még mindig jelentősen elmarad a 2009-es 79.110 ezer Ft-os bevételtől. Összességében a Szövetség a 2012. évi költségvetését teljesítette. Az összes külső szervezettel és támogató szervezetekkel a pénzügyi tranzakciók rendezése, a támogatások elszámolása rendben megtörtént. Köztartozásunk minden nehézségünk ellenére továbbra sem volt! III. Szöveges beszámoló tevékenységeiről
a
Szövetség
2012-ben
végzett
közhasznú
1. Szövetségünk a magyar sport egészéért felelős Magyar Olimpiai Bizottság szakmai háttérszervezete. Az éves szabadidősport célú állami forrásokra kiírt pályázati rendszer kezelője. A MOB és az EMMI sport-szakállamtitkárság jogszabály előkészítő munkájában mi látjuk el a szakterület érdekérvényesítését. Kiemelt, nagy médiaérdeklődéssel is kísért sportrendezvényeket szervezünk sok tízezer ember részvételével. •
Szövetségünk kezelte a tárgyévben a MOB által kiírt 2012. évi szabadidősport célú pályázatokat MOB-KJSZE-12, MOB-HSZE-12, MOBMSZT-12. A kezelés keretében Elkészítettük a pályázati dokumentum tervezeteket, melyeket a MOB jóváhagyását követően meghirdettünk, majd a beérkező pályázatokat fogadtuk, feldolgoztuk, és bírálatra átadtuk a MOB által kijelölt testület tagjainak. A támogatási döntést követően értesítettük a pályázókat az eredményükről, egyeztettük a szerződéskötés részleteit, majd bekértük annak dokumentumait. Azt követően a támogatási döntésnek megfelelően szerződtünk a pályázókkal. A támogatott projektek beszámolóit fogadtuk, vizsgáltuk, ha szükséges hiány pótoltattuk;
2. Az egészségmegőrzésről és a sportról
24
A Szövetségnek az egészségmegőrzés és a sport érdekében végzett tevékenysége nehezen választható szét. E tevékenysége elsődlegesen a fentebb részletezett rendezvényeinek útján valósult meg. •
Olyan kiemelkedő jelentőségű szabadidősport rendezvényeket szerveztünk, melyek valamilyen szempontból hiánypótlóak voltak, melyek mintáként szolgálnak más szabadidősport szervezők számára, függetlenül attól, hogy ők tagjaink-e vagy sem.
A Szövetség érdekképviseleti tevékenysége A szabadidősport érdekérvényesítésére, feltételeinek javítására képviselői útján részt vettünk a MOB szakmai programjain, közreműködtünk a szakterülettel kapcsolatos előterjesztések véleményezésében, kapcsolatokat építettünk és tartottunk a szociális intézményrendszer tagjaival. Részt vettünk a szabadidősport világszervezete (TAFISA) munkájában, annak programjából részt vállaltunk. •
Az Emberi Erőforrások Minisztériuma által nekünk megküldött jogszabálytervezeteket a szakterületünk szempontjából határidőre véleményeztük, több esetben szakmai sikerként könyvelhetjük el, hogy észrevételeinket beépítették, javaslatainkat figyelembe vették a végleges jogszabályi szövegezésnél.
