Statutární město Brno přispívá na provoz této organizace
ZPRÁVA O ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2014
IČO 70887314
Bankovní spojení 27-7203320217/0100
Tel. 548 321 500
Fax 548 216 001
1
WWW www.nop.brno.cz
Mail
[email protected]
ZÁKLADNÍ ÚDAJE
Název:
Domov pro seniory Nopova, příspěvková organizace
Sídlo:
Nopova 128/96, 615 00 Brno - Židenice
Zřizovatel:
Statutární město Brno
IČO:
70887314
Bankovní spojení:
27-7203320217/0100, Komerční banka Brno-město
Statutární zástupce:
Ing. Zdenka Čillíková,
[email protected]
POSLÁNÍ ORGANIZACE
Posláním organizace je pomoc seniorům v překonávání obtíží ve stáří a v nemoci, podpora jejich aktivního a důstojného života. Domov usiluje o vytváření bezpečného zázemí nahrazující domácí prostředí pro své obyvatele, kterým pomáhá při zajišťování jejich každodenních potřeb.
CÍL ORGANIZACE
Hlavním cílem je umožnit obyvatelům způsob života, na jaký byli zvyklí. Poskytujeme všem našim obyvatelům kvalitní péči na vysoké profesionální úrovni, založené na individuálním přístupu ke každému uživateli, a s ohledem k jeho aktuálnímu stavu a potřebám. Postupně vylepšujeme prostředí domova, probíhá obnova vybavení a zařízení domova sloužící jeho obyvatelům. Organizace dbá na rozvoj lidských zdrojů, který je předpokladem k profesionálnímu plnění úkolů a cílů organizace.
2
OBSAH ZPRÁVY O ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2014
ZPRÁVA O ČINNOSTI PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZA ROK 2014 ...................................... 1 1. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HLAVNÍ ČINNOSTI ORGANIZACE ........................................... 4 1.1. POSKYTOVANÉ SLUŽBY ....................................................................................................... 4 1.2. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HLAVNÍ ČINNOSTI ORGANIZACE.................................... 5 1.3. POSKYTOVANÁ PÉČE............................................................................................................. 6 2. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V PERSONÁLNÍ OBLASTI .............................................................................. 18 2.1 STRUKTURA A POČTY ZAMĚSTNANCŮ V ROCE 2013.................................................... 18 2.2 DODRŽOVÁNÍ BEZPEČNOSTI PRÁCE ................................................................................ 20 2.3 DALŠÍ VZDĚLÁVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ............................................................................... 21 3. PLNĚNÍ ÚKOLU V OBLASTI HOSPODAŘENÍ ........................................................................... 22 3.1 VÝNOSY.................................................................................................................................... 22 3.2 NÁKLADY................................................................................................................................. 23 3.2.1. VÝNOSY A NÁKLADY – KOMENTÁŘ.............................................................................. 24 3.3 HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK ..................................................................................... 26 3.4 FINANČNÍ MAJETEK ............................................................................................................... 27 3.5 POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY................................................................................................. 28 3.6 TRANSFERY ............................................................................................................................. 29 3.7 INVESTICE................................................................................................................................ 29 4. PLÁN TVORBY A ČERPÁNÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ…………………………………………...30 4.1 FINANČNÍ KRYTÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ K 31.12.2014 ........................................................ 31 4.2 KOMENTÁŘ K TVORBĚ A ČERPÁNÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ K 31.12.2014 ....................... 31 5. KONTROLNÍ ČINNOST ................................................................................................................ 32 5.1 ROČNÍ PLÁN KONTROLNÍ ČINNOSTI PROVÁDĚNÉ ORGANIZACÍ............................... 32 5.2 VYHODNOCENÍ PLÁNU KONTROL. ČINNOSTI PROVÁDĚNÉ ORGANIZACÍ .............. 35 6.
INVENTARIZACE........................................................................................................................ 35 6.1 INVENTARIZACE K 31.12.2013 .............................................................................................. 35
7. ZÁVĚR.............................................................................................................................................. 36
3
1. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HLAVNÍ ČINNOSTI ORGANIZACE
1.1. POSKYTOVANÉ SLUŽBY
Domov pro seniory Nopova je příspěvková organizace, zřízená statutárním městem Brnem. Předmětem činnosti je v souladu se zákonem č. 108/2006 Sb., o sociálních službách, a dle Zřizovací listiny ze dne 1.1.2009: -
poskytování potřebných informací přispívajících osobám k řešení jejich nepříznivé
sociální situace – poskytování základního sociálního poradenství -
poskytování pobytových služeb
osobám s Alzheimerovou demencí, s ostatními typy
stařeckých demencí, osobám po cévní mozkové příhodě, osobám s degenerativním onemocněním
mozku
(Parkinsonova
choroba,
roztroušená
skleróza,
nádorová
onemocnění….), které mají sníženou soběstačnost z důvodů těchto onemocnění, vyžadující pravidelnou pomoc jiné fyzické osoby, a které dosáhly věku rozhodného pro přiznání starobního důchodu a nebo jsou příjemci plného invalidního důchodu – provozování domova se zvláštním režimem.
Příspěvková organizace je právnickou osobou, zapsanou v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Brně, v oddíle Pr, vložce č.19.
Cílem služby je podporovat uživatele v co největší míře k samostatnosti, motivovat uživatele k aktivnímu životu, podporovat vytváření dobrých mezilidských vztahů, podporovat kontakty s rodinou, přáteli a osobami blízkými, podporovat kontakty s přirozeným prostředím, zajistit bezpečné prostředí nastavením srozumitelných pravidel života a soužití v zařízení.
Kapacita pobytové služby domov pro seniory je 225 uživatelů.
Uživatelé bydlí v jednolůžkových, dvoulůžkových pokojích, téměř polovina uživatelů ale na 5 lůžkových pokojích s nedostatečným sociálním zařízením. Domov je členěn na objekt A, která se skládá z 24 dvoulůžkových pokojů, a 21 pokojů pětilůžkových. Objekt B tvoří 32 pokojů jednolůžkových, 20 pokojů dvoulůžkových. Kromě již zmíněného nedostatečného sociálního zařízení je v celé budově zastaralá a nevyhovující elektroinstalace obtížně splňující předpisy PO, dále zastaralá vodoinstalace a kanalizace. Budova nemá dostatečné skladovací 4
prostory, skladování pomůcek a dalšího materiálu je řešeno provizorně v rozporu se zásadami BOZP a PO. Požadovaný standart ubytovací služby pro všechny klienty lze zajistit pouze celkovou rekonstrukcí domova, která by současně vyřešila i nevyhovující technický stav budovy.
V průběhu roku 2014 zpracovala firma Stavos Engineering, s.r.o. Stavební audit obytných budov Domova pro seniory Nopova. Audit byl dokončen v listopadu 2014, a ihned předložen k posouzení zřizovateli. Předmětem stavebního auditu je odborné zhodnocení obytných budov z hlediska stavebně technického, požárně bezpečnostního, prověření stavu elektroinstalací a používaných zařízení a dále prověření nastavených opatření z hlediska BOZP. Provozovatel zadal zpracování tohoto auditu včetně navržení možností účinných opatření investiční povahy, ke kterým by mělo být přihlíženo při plánování stavebních úprav objektů. Z celkového hodnocení budov vyplývá jednoznačně nutnost provedení opatření proti šíření požáru a zajištění podmínek evakuace osob, a provedení nové elektroinstalace. Bylo doporučeno provést celkovou rekonstrukci objektu a úpravu dispozic v jednotlivých podlažích dle stávající legislativy. Závěr auditu spočívá v návrhu provedení rekonstrukce budov A a B, návrhu uvolnění prostor 3 možnými variantami, a nakonec předpokládaná výše nákladů na rekonstrukci. Audit slouží jako podklad pro vypracování technicko ekonomické studie.
1.2. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HLAVNÍ ČINNOSTI ORGANIZACE Domov pro seniory, p.o. poskytuje svým klientům ubytování, stravování a nepřetržitou zdravotnickou a ošetřovatelskou péči a rehabilitaci. Nabízí společenské akce, sportovní aktivity, kulturní a duchovní vyžití. Domov zajišťuje i další služby, které nejsou součástí platby, ale jsou klientům k dispozici. Vyhledávaný je prodej potravinářského a drogistického zboží v kantýně v hale domova, spojený s nabídkou posezení u kávy nebo čaje. Velký zájem je o pedikérské služby a kadeřnické služby přímo na pokojích klientů. Sociální pracovnice nabízejí i fakultativní služby, tedy služby osobního charakteru.
Platby klientů sestávají •
z úhrad za pobyt a stravu
5
Úhrady klientů pro rok 2014: Pokoj
Bydlení /Kč/den
Strava /Kč/den
Celk. platba /Kč/den
1 lůžkový
170
155
325
2 lůžkový
150
155
305
5 lůžkový
125
155
280
•
Úhrady za úkony péče
•
Úhrady za případné využití fakultativní služby
Vyúčtování služeb zajišťují sociální pracovnice. Výše úhrady se řídí aktuálními ceníky, zveřejněnými na internetových stránkách domova.
Ke 31.12.2014 bylo v Domově pro seniory Nopova evidováno celkem 883 žádostí, z toho 51 žádostí akutních. Celkem 187 žadatelů bylo odloženo.
1.3. POSKYTOVANÁ PÉČE Cílem sociální služby Domova pro seniory Nopova je bezpečná a profesionální péče o klienty s kognitivním deficitem založen na principu podpory kvality života. Poskytuje registrovanou službu se zvláštním režimem, která zahrnuje vedle základní a specifické činnosti v oblasti sociální podpory také neoddělitelnou zdravotní péči na všech úrovních odbornosti, v závislosti na potřebách vyplývajících z jejich zdravotního stavu. Dále je klientům umožněno využívat možnosti fakultativních služeb. Spirituální podporu nabízí domov individuálně s respektem vyznání. Domov má uzavřenou smlouvu s klienty převážně závislých na pomoci druhé osoby, kterým zdravotní stav nedovoluje žít ve svém přirozeném prostředí. Největší skupinu klientů v DS tvoří klienti s diagnostikovaným syndromem demence a to ve všech stádiích onemocnění (61%), dále uživatele po těžké mozkové příhodě (30%) a uživatele s degenerativním, onkologickým onemocněním centrálního nervového systému a traumatech mozku (9%). Většina klientů DS trpí závažným chronickým onemocněním, ve většině případů jsou polymorbidní. V roce 2014 došlo k nárůstu klientů v komplikovaném zdravotním stavu, jejich častá dekompenzace vyžaduje náročnou péči a stálý monitoring. Téměř denně odjíždí klienti na vyšetření nebo na hospitalizace do zdravotnických zařízení. Složitá péče o klienty DS vyžaduje nepřetržitou multidisciplinární, týmovou spolupráci zainteresovaných profesí ne 6
jen v oblasti sociálních potřeb, ale také v ošetřovatelské péči, lékařské, rehabilitační, psychologické a nutriční.
Systém poskytované péče v DS Nopova Péče o klienty v DS je poskytována formou individuálních plánů sociální služby. Pracovníci všech odborných profesí, kteří se podílí
na péči o uživatele, se pravidelně schází na
schůzkách týmů na všech odděleních, na kterých společně hodnotí a plánují péči o všechny klienty.
Schůzky
probíhají
v pravidelných
plánovaných
intervalech
3krát
ročně.
Koordinátorem těchto schůzek je staniční sestra, vrchní sestra se všech schůzek účastní. Na schůzkách týmů hodnotí vrchní sestra minulé období, seznamuje pracovníky se závažnými mimořádnými událostmi a přestavuje plán péče a činností na další období.
Sociální péče Zahájení sociální péče o uživatele DS Nopova začíná podáním žádosti o přijetí do DS, které předchází sociální šetření žadatele. Při nástupu do DS zakládá sociální pracovnice dokumentaci, dle pravidel DS (smlouva, osobní sociální dokumentace) . Osobní záznamy o průběhu péče jsou prováděny v dokumentaci na odděleních klíčovými pracovníky u všech klientů. Dokumentace od žádosti o sociální službu až po ukončení služby je vedena a archivována dle vnitřních standardů a směrnic DS. Sociální pracovnice v průběhu roku absolvovaly několik školících akcí zaměřených na změny v oblasti sociálních služeb. V únoru 2014 proběhla v domově kontrola sociální služby KÚ JMK s pozitivním hodnocením. V průběhu roku 2014 byly aktualizovány vnitřní dokumenty i v návaznosti na výsledky kontrolního šetření Cílem sociální péče je vytvořit optimální podmínky pro adaptaci uživatele podmínkách, ve spolupráci
v nových
s ostatními pracovníky vytvořit prostor pro pokud možno
plnohodnotný život. Sociální pracovnice spolupracují nejen s uživatelem, ale i s jeho rodinou a blízkými, aby nedošlo k přerušení kontaktů s okolním světem. Dále je zde úzká spolupráce s pracovníky v přímé péči, aby péče o uživatele byla komplexní. K 31. prosinci 2014 byla poskytována sociální služba domov pro seniory 213 uživatelům, z toho 44 mužům a 169 ženám. Průměrný věk uživatelů byl 82,6 let. K tomuto datu zemřelo 62 uživatelů, nově bylo přijato 51 uživatelů.
7
V roce.2014 bylo v Domově pro seniory Nopova evidováno celkem 883 žádostí, z toho 51 žádostí akutních. Celkem 187 žadatelů bylo odloženo.
Ošetřovatelská péče Významnou roli při poskytování služby klientům DS Nopova je ošetřovatelská péče. Je realizována formou ošetřovatelského procesu. Individuální ošetřovatelské plány jsou nastaveny u všech klientů, kteří mají zdravotní problém, nebo jsou v riziku zhoršení zdravotního stavu. Ošetřovatelská péče využívá princip skupinové péče zaměřené na individuální potřeby, které jsou důležité z pohledu prevence, udržení nebo zlepšení zdravotního stavu. Využívá rovněž prvky bazální stimulace, v které jsou pracovníci pravidelně proškolováni. V roce 2014 proběhlo propracování vnitřních doporučených postupů při provádění ošetřovatelské péče a jejich následná implementace v jednotlivých úsecích. Tato složitá procedura bude probíhat i v dalším období a je nezbytná pro zkvalitnění bezpečné péče. Zvláštní péče byla věnována možnosti navýšení úhrad za ošetřovatelskou péči u zdravotní pojišťovny. Situaci komplikuje obava praktického lékaře navýšit předpisy ošetřovatelských úkonů z důvodu možných sankcí VZP. DS řeší možnost rozložení lékařské péče na více praktických lékařů, ale zatím neúspěšně. Stále probíhají jednání v uvedené problematice. Do našeho domova jsou přijímáni uživatelé ve stále horším zdravotním stavu, což dokazuje zvyšující se procento uživatelů pobírajících příspěvek na péči ve III. a IV. stupni. Proto se v DS Nopova staly nedílnou součástí standardů kvality poskytovaných sociálních služeb i ošetřovatelské standardy a standard nutriční péče. stav k 31.12.2014 Oddělení Nemá příspěvek Příspěvek na péči st.I Příspěvek na péči st.II Příspěvek na péči st.III Příspěvek na péči st.IV
A2 1 3 7 12 16
A3 2 5 6 11 16
A4 1 2 5 12 20
A5 1 2 7 6 13
Příspěvek na péči A celk: B1 B2 5 5 0 12 1 2 25 4 1 41 3 10 65 8 12
8
B3 B celkem: 5 10 2 5 4 9 4 17 9 29
DS celk: 15 17 34 58 94
stav k 31.12.2014 A Statistika Dg.
B B B
B
DS
A2
A3
A4
A5
celk:
1
2
3
celkem:
celk:
Alzheimerova demence
13
9
12
16
50
5
8
8
21
71
COM /CMP/
24
24
18
7
73
5
9
9
23
96
Částečně mobilní
15
14
13
6
48
8
9
8
25
73
chování
11
14
14
11
50
4
2
6
56
Epilepsie
1
0
3
3
7
2
1
4
11
Depresivní poruchy
1
Huntintinktonova nemoc
0
0
0
0
Hydrocephalus
0
0
0
0
Hydronefrosa/dialýz/
0
0
0
0
7
24
98
1
2
8
0
6
3
4
0
0
3
7
19
Jiná forma demence
19
19
26
10
74
4
3
1
2
6
1
1
1
2
6
Mentální retardace
0
1
Míšní ischemie
0
Krmen do PEG Ložis.poranění mozku
2
1
1
3
1
1
0 12
4
6
37
4
1
1
6
43
7
1
14
2
6
4
12
26
6
9
4
22
1
3
1
5
27
1
1
2
4
0
4
3
2
1
8
1
1
9
Sleróza multiplex
0
1
1
2
3
st.p. mozkové obrně
0
0
0
Stomie PEG,kolost.,ileost./
3
2
2
7
1
1
2
9
21
22
7
74
9
7
29
103
Nádorové onemocnění
2
5
5
Paréza končetin
13
12
6
6
Parkinson Porucha s bludy
3
Poúraz.edém mozku Schizofrenie
Zcela imobilní
2
24
1
1
0
3
Ošetřovatelská péče v DS Nopova se dostává na přední místo v systému komplexní péče poskytované služby Domovy se zvláštním režimem.
9
Průměrný věk klientů: 82,6 let Věkové pásmo
Klientů
27 - 65 let
16
66 - 75 let
24
76 - 85 let
90
86 - 95 let
87
nad 96 let
6
Počet mužů a žen
Klientů
Počet mužů
44
Počet žen
169
Průměrná obložnost za rok 2014 činí 98,34 %.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Klientů 221,87 222,21 221,39 219,50 221,61 222,57 220,32 218,19 222,73 224,16 222,80 217,87 Kapac. 225,00 225,00 225,00 225,00 225,00 225,00 225,00 225,00 225,00 225,00 225,00 225,00 Obložn.
98,61 98,76 98,39 97,56 98,49 98,92 97,92 96,97 98,99 99,63 99,02 96,83
Požadovaná kapacita se nedařila naplnit zejména v prosinci, kdy uchazeči o službu odmítali nabídku pětilůžkových pokojů. Rehabilitační péče
10
Rehabilitace v DS zajišťuje fyzioterapii, ergoterapii, léčebnou tělesnou výchovu, nácviky jemné motoriky, nácvik kognitivních funkcí (pod odborným vedením kognitivní trenérky), logopedická cvičení (pod odborným vedením logopeda). Součástí rehabilitace je plánování a realizace tématických volnočasových aktivit pro uživatele DS. Zavedené individuální aktivizační plány klientů se v roce 2014 rozšířily tak, aby operativně reagovaly na změny stavu klienta na základě výsledků screeningů fyzických a mentálních schopností. Plány jsou zaměřeny na využívání principu Böhmova konceptu. Při práci s klienty jsou využívány metody retrospektivy, nácviky běžných denních činností, sebeobsluhy. Je kladen důraz na rehabilitaci směřující k podpoře mobility klientů, jsou používány podpůrné pomůcky s cílem samostatného pohybu klienta, nebo pohybu pod dohledem personálu.
11
Využívání metody životní příběhy pomáhají udržovat a trénovat paměťovou kondici klientů. Výchovní pracovníci jsou pravidelně proškolováni a seznamováni s novými metodami práce při podpoře klientů s kombinovaným poškozením. Každodenní práce s klienty spočívá v trénování paměti formou her, cvičení, rozhovorem, je využívána reminiscenční terapie, tj. práce se vzpomínkami, klienti mají v oblibě trénink smyslových funkcí, rádi se vyžijí při muzikoterapie, mají možnost využít logopedická cvičení
. Příkladem trénování jemné motoriky je oblíbené pečení cukroví a závinů, dále arteterapie, papírový pedig, kdy klienti vyrábějí drobné ozdoby z novinového papíru,
enkaustika –
výroba obrázků zažehlováním voskových pastelů, mandaly - vybarvování předtištěných kreseb. Klienti trénují při háčkování, zapojili jsem se do akce pomoci dětem v Africe formou zhotovování pletených a háčkovaných koberečků. Někteří rádi tkají na ručních stavech nebo šijí na šicím stroji. Výrobky klientů jsou použity jako dárky nebo např. na výzdobu domova.
12
Kulturní akce pořádáné v domově v roce 2014
Tyto akce jsou včetně fotodokumentace zveřejňované na stránkách domova: Pravidelné vystupování dětí z MŠ a ZŠ Výlety za poznáním okolí Brna Koncerty Přednášky Pravidelné promítání filmů Společenský ples Maškarní ples Zahradní slavnosti, grilování Sportovní odpoledne, kuželky Vinobraní s cimbálku Mikulášská zábava Adventní koncerty
13
14
15
Nutriční péče Nutriční péče, která je zaměřena na saturaci a prevenci nutričních deficitů klientů DS je služba certifikovaná a garantuje klientům kvalitní péči v oblasti výživy od roku 2008, kdy proběhl první úspěšný audit. Úroveň této významné péče, která patří k základním kamenům aplikované služby, se daří zdárně realizovat. Provádí se pravidelná monitoring nutričního stavu klientů, snězených porcí jídla a tekutin. Strava je připravovaná podle výživových nároků klientů dle jejich individuálních potřeb. Klienti jsou pravidelně sledováni nutričními pracovníky a lékařem nutricionistou a složité výživové problémy klientů jsou řešeny neodkladně. Standard nutriční péče DS Nopova zajišťuje vysokou úroveň péče v oblasti výživy senioru, které je u této populace a zejména při konzumaci institucionální péče závažně ohrožena. Při sestavování jídelních lístků je dbáno na dodržování správné skladby stravy a na přání našich klientů. Každé úterý v 10:00 hodin zasedá v jídelně stravovací komise, členové komise jsou zástupci jednotlivých oddělení. Společně s nutričním terapeutem řeší připomínky a pochvaly týkající se stravovaní minulého týdne, schvalují jídelní lístek na následující týden a plánují další.
16
Canisterapie: Podstatou canisterapie je využití psa v interaktivním léčebném procesu lidí. Canisterapii je v domově využívána systematicky, spolupráce s terapeutkou se velice osvědčila. Terapeutka dochází se svými psy do domova pravidelně 1x za 14 dnů, kdy probíhají společná sezení s pejsky. Uživatele, kteří se z důvodu svého zdravotního stavu nemohou společných sezení zúčastnit, navštěvuje terapeutka se psy na jejich pokojích. Canisterapie má velmi příznivý vliv především na uživatele s Alzheimerovou chorobou a stařeckými demencemi.
Lékařské péče: Lékařská péče je zajišťovaná praktickým lékařem, který dochází do DS ve všední dny Provádí u všech klientů léčebně preventivní péči. Odborná lékařská péče je poskytovány v DS psychiatrem, neurologem, stomatologem, další odborná lékařská péče probíhá formou konzilií v ambulancích odborných lékařů.
Kvalita poskytovaných služeb
Měřítkem
kvality
služeb jsou standardy kvality poskytované sociální péče, pravidelně
aktualizované. Při kontrole kvality sociální služby v únoru 2014 obstál domov velmi dobře. Měřítkem kvality poskytovaných služeb je spokojený uživatel služby a spokojení rodinní příslušníci a blízcí. Pokud je uživatel s něčím nespokojen, má možnost podat stížnost ústně, a nebo písemně do schránek, které jsou umístěny na každém oddělení a v hale DS. Postup 17
řešení stížností je zpracován v Pravidlech pro uživatele, se kterými jsou všichni uživatelé seznámeni při přijetí do DS a která jsou rovněž k dispozici na jednotlivých odděleních.
2. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V PERSONÁLNÍ OBLASTI 2.1 STRUKTURA A POČTY ZAMĚSTNANCŮ V ROCE 2013
Prům. evidenční počet
Název dle řádku Zaměstnanci zařízení soc. služeb celkem Přímá obslužná péče
Plán
Skutečnost
ZPS
140
139,8
4,0
Evidenční počet zaměstnanců 141
Počet pracovníků/tř
Průměrná plat. třída 6,7
40
40/5
5
Základní výchovná nepedagogická činnost Sociální pracovníci
12
12/7
7
3
3/9
9
Maséři
0
0
0
Zdravotničtí asistenti
17
17/8
8
Všeobecné sestry
30
10,2
Nutriční terapeuti
2
20/10, 7/11, 1/12, 2/9 2/10
Fyzioterapeuti
3
3/10
10
Hospodářsko správní, provozně techničtí pracovníci Zaměstnanci převážně manuálně pracující
5
2/9, 1/10, 2/12,
10,4
29
14/2, 5/3, 3/4, 2/5, 4/6, 1/7
3,3
Počet uživatelů na 1 zaměstnance domova pro seniory:
1,63
Počet uživatelů na 1 pracovníka přímá obslužná péče:
5,62
Počet uživatelů na 1 všeobecnou sestru:
7,5
Počet uživatelů na 1 pracovníka v přímé péči:
4,1
(přímá obslužná, výchovná nepedagog. činnost, fyzioterapeuti) Počet uživatelů na 1 sociálního pracovníka.
75
18
10
Počty zaměstnanců příspěvkové organizace jsou shodné s předcházejícím rokem. Stanovený limit 140 pracovníků nebyl překročen Prostředky na platy zaměstnanců jsou v souladu s upraveným finančním plánem nákladů na platy pro rok 2014.
Personální zabezpečení služby v roce 2014 počet osob
přepočteno na celé úvazky
108
106,80
55
53,90
1.1.1. sociální pracovníci
3
3,00
979 077 Kč
1.1.2. pracovníci v sociálních službách
52
50,90
14 556 718 Kč
1.1.3. pedagogičtí pracovníci
0
0,00
0 Kč
1.1.4. manželští a rodinní poradci
0
0,00
0 Kč
1.1.5. další odborní pracovníci v přímé péči
0
0,00
Pracovní smlouvy 1.
pracovníci v přímé péči
1.1.
pracovníci v přímé sociální péči
personální náklady 36 191 274 Kč 15 535 795 Kč
0 Kč
1.2.
zdravotničtí pracovníci
53
52,90
20 655 479 Kč
2.
ostatní pracovníci v nepřímé péči
34
33,00
9 140 040 Kč
2.1.
vedoucí pracovníci, kteří se přímo nepodílí na PP
1
1,00
721 527 Kč
2.2.
administrativní pracovníci
4
3,80
1 742 210 Kč
2.3.
ostatní pracovníci
29
28,20
6 676 303 Kč
142
139,80
45331314,54
úvazek
počet měsíců
personální náklady
celkem Dohody o pracovní činnosti č.
pracovní zařazení a úkol
1
vrátný, telefonista
0,51
12
80 677 Kč
2
všeobecná sestra
0,11
3
43 280 Kč
3
zdravotnický asistent
0,03
1
9 329 Kč
4
0,00
0
0 Kč
5
0,00
0
0 Kč
0,65
16
přepočteno na úvazky
odměna za hod.
celkem
133286,00
Dohody o provedení práce č.
pracovní zařazení a úkol
1
ekonomické činnosti, správa SW
2
Lékař neurolog všeobec.sestra,zdrav.asistent,nutriční terapeut vrátný, telefonista, úklid
3 4
rozsah práce (hod.) 441
personální náklady
0,22
200 Kč
97 400 Kč
230
0,11
500 Kč
120 000 Kč
2330,25
1,23
125 Kč
355 026 Kč
1175
0,62
64 Kč
75 477 Kč
19
5
Přímá obslužná péče celkem
417
0,22
95 Kč
54 521 Kč
4593,25
2,40
984,00
702424,00
Personální zabezpečení (pracovní smlouvy, DPČ a DPP) v roce 2014 počet úvazků celkem počet úvazků PP
z toho úvazky PSP počet úvazků NP
142,85
náklady na 1 úvazek 1 úvazek 36773430,00 PP
personální náklady 46167024,00 celkem
108,50 náklady na PP
54,12
náklady na PSP
34,35 náklady na NP
323185,33 338925,62
15590316,00
1 úvazek PSP
288069,40
9393594,00
1 úvazek NP
273467,07
Náklady služby v roce 2014 - v Kč nákladová položka
1.
personální náklady
1.1. 1.2. 1.3. 1.4.
pracovní smlouvy dohody o pracovní činnosti dohody o provedení práce jiné osobní náklady
skutečné náklady 46554737,05 45331314,54 133286,00 702424,00 387712,51
2.2 DODRŽOVÁNÍ BEZPEČNOSTI PRÁCE Oblast bezpečnosti a ochrany zdraví při práci zaměstnanců v DS Nopova je zajištěna dodavatelsky na základě smlouvy o poskytování poradenství a služeb odborně způsobilou osobou. Problematika BOZP je zpracována v organizačních směrnicích, provozních řádech a přílohách, které jsou dostupné všem zaměstnancům. V souladu s ustanovením zákoníku práce je zpracována metodika pro provádění školení zaměstnanců dle jejich pracovního zařazení. Obsahuje vstupní školení zaměstnanců, školení vedoucích zaměstnanců i další školení zaměstnanců specielního zaměření (řidiči, obsluha tlakových nádob, stravovací provoz, studenti, atd.). Uvedená školení se provádí dle tematické a časové osnovy formou přednášek, řešením připomínek a dotazů a následným přezkoušením.
Nedílnou součástí prevence v problematice BOZP zaměstnanců jsou také revize vyhrazených zařízení - jak technického charakteru, tak zdravotnického a přístrojů. Revize a bezpečnostně technické kontroly jsou zajišťovány ve stanovených termínech dodavatelsky prověřenými 20
společnostmi s odbornými pracovníky. Zjištěné drobné závady a opravy odstraňují údržbáři domova vlastními prostředky.
V souladu s příslušnými ustanoveními zákoníku práce a ve spolupráci s vedoucími jednotlivých pracovních úseků, je prováděno hodnocení rizik možného ohrožení zaměstnanců v oblasti BOZP. Na základě těchto vyhodnocení dochází k přepracování organizační směrnice, kde se doplní nebo změní osobní ochranné pracovní prostředky. Vše probíhá s vědomím a souhlasem kompetentních pracovníků odborové organizace.
Pracovní úrazy se šetří dle zákoníku práce a nařízením vlády č. 201/2001 Sb. ( způsob evidence, zasílání a hlášení záznamu o úrazu, okruh orgánů a institucí, kterým se ohlašuje a zasílá pracovní úraz ). Tyto úkony jsou prováděny ve spolupráci s naším dodavatelem služeb a technickým pracovníkem, který vede evidenci a registraci, šetření a sepisování záznamu o úrazu, hlášení na příslušné instituce, odškodňování úrazů a uplatňování škody vůči pojišťovnám, včetně stanovení či doporučení opatření pro odstranění příčin úrazu v oblasti organizační, technické a výchovné. V roce 2014 bylo v DS Nopova evidováno v Knize úrazů 11 záznamů. Tři z nich byly řešeny pracovní neschopností, v ostatních případech se jednalo jen o drobná poranění. U všech úrazů bylo provedeno prověření jejich příčin a následně přijato preventivní opatření k předcházení možného opakování. Pracovníci byli opakovaně proškoleni z BOZP. Ve všech případech bylo příčinou úrazu nepředvídatelné riziko práce nebo selhání lidského činitele, nikoliv nedostatky v oblasti prevence a realizace opatření BOZP ze strany organizace.
Ve 4. čtvrtletí došlo ke změně pracovně lékařských služeb, které jsou zajišťovány MUDr. Rudolfem Millerem, lékařem pracovního lékařství z Vojenské Nemocnice Brno. Byla provedena kontrola vnitřních prostor domova za přítomnosti lékaře PLS, na všech pracovištích bylo zkontrolováno dodržování hygienických a bezpečnostních zásad při práci. Provedenou kontrolu nebyly zjištěny žádné závady.
2.3 DALŠÍ VZDĚLÁVÁNÍ ZAMĚSTNANCŮ
Kvalitní poskytování sociální péče je podmíněno odborně vybavenými zaměstnanci, kterým navíc nechybí osobní přístup ke klientům. Dalšímu vzdělávání a zvyšování kvalifikace všech 21
pracovníků je věnována velká pozornost. Všichni pracovníci v přímé péči jsou odborně způsobilí k vykonávání své práce. Dle plánu absolvovali povinná školení pracovníků v sociálních službách a sociálních pracovníků. Sociálním pracovníkům bylo umožněno další vzdělávání v rozsahu nejméně 24 hodin za kalendářní rok, kterým si obnovují, upevňují a doplňují kvalifikaci. Pracovnice v ekonomickém úseku se zúčastňovaly odborných seminářů týkajících se jejich profese. Důležitost dalšího vzdělávání svých zaměstnanců organizace potvrzuje tím, že hradí veškeré náklady na školení.
3. PLNĚNÍ ÚKOLU V OBLASTI HOSPODAŘENÍ 3.1 VÝNOSY Účet
Výnosy (v tis. Kč)
Skutečnost 2013
Upravený
Skutečnost Skutečnost/
FP 2014
2014
UFP v %
Výnosy celkem
68 192
69 843
70 117
100,4
602 - Výnosy z prodeje služeb
44 126
46 400
46 658
100,6
602 30 Úhrady za pobyt a stravu
23 006
23 419
23 346
99,7
602 32 Příspěvek na péči
21 026
22 811
23 143
101,5
602 33 Platby pojišťoven
90
170
169
99,4
179
450
466
103,6
648 15 Čerpání RF z fin.darů
0
0
17
0,0
648 20 Čerpání IF na opravy
0
250
250
100,0
648 30 Použití fondu odměn
0
0
0
0,0
649 01 Darovaný zdravotn.materiál
82
124
123
99,2
649 02 Darovaná služba
96
75
76
101,3
1
1
0
0,0
672 - Výnosy z transferů
23 887
22 993
22 993
100,0
672 10 Příspěvek na provoz
17 621
17 621
17 621
100,0
0
780
780
100,0
672 60 Státní dotace
4 451
4 539
4 539
100,0
672 60 Dofinancování státní dotace
1 815
53
53
100,0
61-66 Ostatní výnosy
662 30 Úroky
672 10 Navýšení přísp. na provoz
22
3.2 NÁKLADY
Účet
Náklady (v tis. Kč)
Skutečnost 2013
Upravený
Skutečnost Skutečnost/UFP
FP 2014
2014
v%
67 923
69 843
69 860
100,0
501 - Materiál, z toho nejvýzn.:
9 114
9 500
9 469
99,7
501 37
Potraviny
7 414
7 664
7 586
99,0
501 30
Hygienické potřeby
442
450
435
96,7
501 34
Čisticí prostředky
399
433
428
98,8
501 35
Pohonné hmoty
50
50
40
80,0
501 46
Kancelářské potřeby
225
239
237
99,2
501 40
Zdravotnický materiál
354
234
223
102,5
501 41
Darovanýzdrav.materiál
82
120
123
95,3
4 353
3 720
3 723
100,1
969
2 280
2 283
100,1
5 339
5 370
5 373
100,1
57
60
62
103,3
518,31,32 Výkony spojů, telek.
290
287
338
117,8
518 33
Služby právní,ekonom..
347
483
492
101,9
518 38
Ostatní služby
459
550
581
87,5
518 39
Softwarové služby
354
350
329
92,3
518 40
Pronájem a praní prádla
3 604
3 600
3 535
98,2
518 41
Darované služby
96
0
76
0,0
521 - Mzdové náklady
33 194
34 217
34 244
100,1
521 11
32 518
33 382
33 381
100,0
0
0
0
0,0
Náklady celkem
502 - Energie 511 - Opravy a udržování 518 – Ostat. služby,z toho nejvýzn 518 30
Bankovní poplatky
Platy Platy - čerpání FO
521 22
OON
505
660
730
110,6
521 33
Náhrady mzdy za PN
171
175
133
76,0
524 Zákon.soc.poj.(zdrav,sociál.)
11 106
11 343
11 450
100,9
525 - Ostat.soc.poj. (Kooperativa)
139
140
139
99,3
527 - Zákon.soc.náklady
754
815
722
88,6
527 10
325
334
334
100,0
FKSP
23
527 20
Prevent.prohlídky zam.
150
150
139
92,7
527 22
Prac .a ochr.pomůcky
232
281
243
86,5
527 23
Vzdělávání zaměst.
46
50
6
12,0
2 189
1 700
1 699
99,9
782
840
710
84,5
53,54,55 - Ostatní náklady 549 38
Doplatky úhrad
549
Pojištění majet., vozidel
46
50
47
94,0
549 35
Ostatní poplatky
91
130
140
107,7
558
Náklady z DDM
1 250
661
614
92,9
551 - Odpisy DN a DHM
766
758
758
100,0
Výsledek hospodaření
269
0
257
3.2.1. VÝNOSY A NÁKLADY – KOMENTÁŘ K PLNĚNÍ FINAMČNÍHO PLÁNU K 31.12.2014
Hospodaření organizace probíhalo v roce 2014 na základě vyrovnaného finančního plánu schváleného zřizovatelem. V roce 2014 byly provedeny dvě úpravy finančního plánu: •
k 30.6.2014 - navýšení neinvestičního příspěvku na opravu terasy ve výši 780 tis.Kč - navýšení nákladů na opravy o 780 tis. Kč na opravu terasy - transfer na pořízení dlouhodobého majetku od zřizovatele 1.020 tis. Kč
•
k 31.12.2014 - navýšení výnosů z transferů ze státního rozpočtu o 53.300 Kč - navýšení výnosů za služby o 1.863 tis.Kč - ponížení ostatních výnosů o 1.300 tis.Kč - navýšení plánu odpisů o 2 tis.Kč - nárůst plánované spotřeby materiálu, ponížená nákladů na energie, navýšení služeb, navýšení mzdových nákladů, ponížení ostatních nákladů
Plnění upraveného finančního plánu je rovnoměrné.
Komentáře k závažnějším skutečnostem plnění finančního plánu: Výnosy •
Výnosy za vlastní výkony - nárůst výnosů za služby navýšením příspěvků na péči o 2.121 tis.Kč oproti FP a o 258 tis.Kč oproti UFP
•
Navýšení výnosů z transferů od zřizovatele o 780.000 tis.Kč na opravu terasy 24
•
Navýšení výnosů z transferů ze státního rozpočtu o 53.300 Kč - dofinancování
•
Ostatní výnosy: darovaný zdravotnický materiál 122.502 Kč, darované služby školení pro pracovníky v přímé péči 75.990 Kč, zapojení investičního fondu na opravy majetku ve výši 250.000 Kč
Náklady •
Ponížení nákladů na energie o 718 tis.Kč oproti FP vlivem výběru nejvhodnějšího dodavatele
•
Navýšení nákladů na služby vlivem nárůstu nákladů na opravy -
oprava terasy
781.972 tis.Kč •
Upravený plán odpisů ve výši 758.434 Kč nebyl překročen
•
Náklady na platy ve výši 33.382.000 tis.Kč nebyly překročeny
Počet pracovníků (průměrný přepočtený stav) 140 nebyl překročen - skutečnost 139,8.
Náklady a výnosy na 1 uživatele k 31.12.2014 Plánovaný počet míst
Náklady na 1 Výnosy na 1 Státní dotace Podíl města na % uživ./měsíc uživ./měsíc na 1uživ/měs. 1 uživ./měsíc soběstačnosti
225
25.874,04 Kč 17.453,33 Kč 1.700,85 Kč
6.815,18 Kč
Výsledek hospodaření byl dosažen ve výši 257.360,97 Kč. Z výše uvedených čísel vyplývá, že soběstačnost domova je 67 %. Příjmy z veřejného zdravotního pojištění V roce 2014 činily platby zdravotních pojišťoven 169.246 Kč.
Komentář k plnění odpisového plánu v roce 2014. Plnění odpisového plánu probíhalo na základě schváleného plánu na rok 2014. Plán
756 246 Kč
Úprava plánu
758 434 Kč
Skutečnost
758 396 Kč
25
66,8
3.3 HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK Majetkový účet
Stav k 31.12.2014 Stav k 31.12.2013
Rozdíl
Dlouhodobý hmotný majetek 021/10 Budovy
46 928 447,61 Kč 46 861 435,61 Kč
022/30 Dopravní prostředky
928 051,00 Kč
928 051,00 Kč
67 012,00 Kč 0,00 Kč
022/40 Pracovní stroje a zařízení
5 883 743,00 Kč
4 843 312,00 Kč 1.040 431,00 Kč
022/50 Přístroje a zvl.tech.zařízení
4 367 714,00 Kč
3 755 779,00 Kč
0,00 Kč
022/60 Energetické hnací stroje
243 527,00 Kč
243 527,00 Kč
0,00 Kč
022/70 Inventář
149 060,00 Kč
149 060,00 Kč
0,00 Kč
4 492 461,80 Kč
4 492 461,80 Kč
0,00 Kč
97 050,00 Kč
97 050,00 Kč
0,00 Kč
469 212,00 Kč
541 752,00 Kč
-72 540,00 Kč
031/00 Pozemky 032/00 Umělecká díla a předměty
Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028/10 DDHM (dříve DHIM) 028/20 DDHM (dříve DHM)
30 133 918,00 Kč 31 230 369,00 Kč -1 096 451,00 Kč
028//30 prádlo
204 525,00 Kč
214 261,00 Kč
-9 736,00 Kč
028/40 DDHM
12 310,00 Kč
12 310,00 Kč
0,00 Kč
92 140,00 Kč
92 140,00 Kč
0,00 Kč
751 737,00 Kč
788 927,00 Kč
-37 190,00 Kč
94 753 896,41 Kč 94 250 435,41 Kč
503 461,00 Kč
Nehmotný majetek 013/00 Dlouhodobý nehmotný majetek 018/00 Drobný dlouhodobý nehmotný.majetek Úhrn
Dlouhodobý hmotný majetek Přírůstek na účtu 021/10 ve výši 67 012,00 Kč: technické zhodnocení budovy (nové jističe, elektrorozvody, anténa). Přírůstek na účtu 022/40 ve výši 1.040.431,00 Kč: nákup 2 ks eko-finisher, 1 ks myčka nádobí, 2 ks konvektomat, 2 ks plynový varný kotel.
26
Přírůstek na účtu 022/50 ve výši 611 935,00 Kč: nákup server, kamerový systém, 2 ks sprchovací křeslo. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Změny na účtu 018/10 v celkové výši -37 190,00 Kč: nákup 10 ks programů WIN 8 v částce 45 496,00 Kč a vyřazení 5 ks programů v částce -82 686,00 Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek Úbytek na účtu 028/10 ve výši 72 540,00 Kč: výluka servírovacích vozíků, pračky, mrazícího pultu. Úbytek na účtu 028/30 ve výši 9 736,00 Kč: výluka sedáků do křesel. Změny na účtu 028/20: úbytky v celkové výši 1.668 125,00 Kč: jedná se o výluku neupotřebitelných předmětů (záložní zdroje, tiskárny, kancel.křesla, pečovatelská lůžka,matrace, židle, stolky, PC, chladničky, sprchovací vozíky, světla, parní čistič, dataprojektor..) přírůstky v celkové výši 571 674,- Kč tvoří nákup: pulzní oxymetr 2 ks ve výši 7 866,00 Kč, projektor ve výši 11 275,00 Kč, směšovače 6 ks ve výši 47 916,00 Kč, automatická pračka ve výši 24 200,00 Kč, regály skladové nerez 3 ks ve výši 42 291,00 Kč, skříně kovové 7 ks ve výši 25 844,00 Kč, invalidní vozík ve výši 13 588,00 Kč, skříň nerezová ve výši 26 174,00 Kč, PC 14 ks ve výši 217 127,00 Kč, dále monitory, tiskárny, ledničky, sekačka na trávu, kancelářské židle, trezor, tonometry…
3.4 FINANČNÍ MAJETEK Konečné stavy bankovních účtů k 31. 12. 2014 Účet
Konečný stav k 31.12.2014
241 10
Běžný účet
7 545 414,75
243 10
Běžný účet FKSP
737 185,77
245 00
Depozitní účet
569 142,30
245 30
Depozitní účet - klientský
2 177 530,00
Konečné stavy provozní pokladny a cenin k 31. 12.2013 Účet
Konečný stav k 31.12.2013
261 00
Provozní pokladna
263 00
Ceniny, poštovní známky
35 003,00 897,00
27
3.5 POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY Krátkodobé pohledávky - aktiva číslo účtu
název účtu
311 40
Odběratelé VZP
314 16
Záloha na CCS karty - pevná
314 18
Záloha na služby
377 42
Inkaso kantýna
381 00
Náklady příštích období
23 613,00
388 00
Dohadné účty aktivní
56 000,00
Kč 78 123,40 4 000,00 536,00 1 155,80
Celkem
163 428,20
Krátkodobé závazky – pasiva číslo účtu
název účtu
321 70
Dodavatelé
331 00
Zaměstnanci
331 10
Zaměstnanci - převod na účet
336 20
Sociální pojištění - zaměstnanci
212 364,00
336 21
Sociální pojištění - zaměstnavatel
821 947,00
337 20
Zdravotní pojištění - zaměstnanci
148 035,00
337 21
Zdravotní pojištění - zaměstnavatel
295 927,00
338 30
Důchodové spoření
342 10
Daň z mezd
342 20
Srážková daň z mezd
3 727,00
378 20
Srážky odborových příspěvků
6 472,00
378 35
Závazky vůči klientům - dúkl
2 177 625,00
378 40
Vratky příspěvků na péči
64 650,00
378 41
Vratky úhrad za pobyt a stravu
50 041,00
378 60
Závazky vůči klientům - pozůstalosti
378 70
Exekuce
384 00
Výnosy příštích období
Kč 1 000 396,36 83 998,00 2 466 637,00
2 349,00 342 661,00
569 477,30 43 993,00 50,00
Celkem
8 290 349,66
Všechny závazky hradí organizace včas a k 31.12.2014 nemá žádné závazky po lhůtě splatnosti. 28
3.6 TRANSFERY Provozní transfer od zřizovatele:
17 621 000 Kč
Náklady hrazené z provozního transferu od zřizovatele: - odpisy
758 396 Kč
- částečné pokrytí platů zaměstnanců
16 862 604 Kč
Neinvestiční transfer od zřizovatele: - oprava terasy
780 000 Kč
Náklady hrazené z neinvestičního transferu od zřizovatele: - oprava terasy
780 000 Kč
Celkem:
18 401 000 Kč
Transfer ze státního rozpočtu
4 592 300 Kč
Náklady hrazené z neinvestičního transferu od zřizovatele: - platy zaměstnanců
3 416 904 Kč
- zdravotní pojištění
338 331 Kč
- sociální pojištění
837 065 Kč
Celkem:
4 592 300 Kč
3.7 INVESTICE Pořízení investic z vlastních zdrojů: 818 109 Kč - Ekofinišer 48 279 Kč - Myčka nádobí 142 780 Kč - Server 132 500 Kč - Sprchové lůžko 126 385 Kč - Ekofinišer 118 580 Kč - Sprchové křeslo 235 029 Kč Pořízení investic z investičního transferu: 901 269 Kč -
Malý konvektomat Velký konvektomat Varné kotle Kamerový systém Rozvaděče, jističe
179 363 Kč 307 003 Kč 244 426 Kč 118 021 Kč 52 456 Kč
RO 83/2014/ZMB schválený investiční transfer ve výši 1.020 tis.Kč, úspora na velkém a malém konvektomatu 306 tis.Kč. RO 198/2014/ZMB ve výši 306 tis.Kč na pořízení 2 ks plynových kotlů, výměnu rozvaděče, jističe a elektorozvodů . 29
4. PLÁN TVORBY A ČERPÁNÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ 2014
FOND INVESTIČNÍ Stav k 1.1. 2014
Čerpání
Tvorba Plán
Příděl z odpisů z DHM a DNM Transfer na investice od zřizovatele Transfer na investice ze státních fondů 1315 Výnos z prodeje svěřeného DHM Dary a přís. od jiných subjjektů
756 1020
Skuteč.
Plán
758 Financování investičních výdajů Úhrada investičních úvěrů nebo 901 půjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Posílení zdrojů určených na financ. údržby a oprav majetku.
Stav k 31.12. Skuteč 2014
235
1719
1500
250
1735
1969
1005
Výnosy z prodeje majetku Převod z rezerv. fondu Celkem tvorba
1776
1659 Celkem čerpání
FOND REZERVNÍ Stav k 1.1. 2014
Plán Skuteč Příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření Peněžní dary
494
Čerpání
Tvorba
269 60
Ostatní
Stav k 31.12. Plán Skuteč 2014
269 Další rozvoj činnosti Časové překlenutí dočasného 22 nesouladu mezi výnosy a náklady Úhrada případných sankcí za porušení rozpočtové kázně
766
Úhrada ztráty za předchozí léta Posílení investičního fondu Ostatní-čerpání peněžních darů Celkem tvorba
329
291 Celkem čerpání
14
19
14
19
FOND ODMĚN
244
Čerpání
Tvorba
Stav k 1.1. 2014
Plán Skuteč Příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření
Stav k
Skute 31.12. 2014 Plán č Odměny zaměstnancům Překročení prostředků na platy
244
Celkem čerpání
Celkem tvorba
FKSP Stav k 1.1. 2014 939
Čerpání
Tvorba Plán Skuteč Příděl do fondu na vrub nákladů
Stav k 31.12. Plán Skuteč 2014
344
334 Úhrada potřeb zaměstnanců
540
522
344
334 Celkem čerpání
540
522
Ostatní Celkem tvorba
30
751
4.1 FINANČNÍ KRYTÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ K 31.12.2014
Z rozboru zůstatků rozvahových účtů před sestavením účetní závěrky vyplývají tyto závěry:
Finanční krytí
Kč
Kč
zůstatky peněžních fondů
1 962 399,20
závazky
5 543 247,36
stav b.ú. a pokladny
7 581 314,75
pohledávky
163 428,20
zásoby
452 321,94
celkem
8 197 064,89
7 505 646,56
Ke dni sestavení účetní závěrky jsou peněžní fondy organizace finančně kryty v plné výši.
4.2 KOMENTÁŘ K TVORBĚ A ČERPÁNÍ PENĚŽNÍCH FONDŮ K 31.12.2014 Investiční fond •
Tvorba investičního fondu - příděl z odpisů v souladu se schváleným odpisovým plánem : 758.396 Kč - tvorba IF ve výši proplaceného investičního transferu (investiční dotace) ve výši 901.269 Kč:
•
Čerpání investičního fondu - pořízení DHM z vlastních zdrojů ve výši 818.109 Kč: - pořízení DHM z investičního transferu ve výši 901.269 Kč:
Rezervní fond •
Tvorba ze zlepšeného výsledku hospodaření roku 2013 ve výši 268.510,51 Kč
•
Rezervní fond nebyl čerpán Rezervní fondu z ostatních titulů
•
Přijaté peněžní dary pro potřeby uživatelů ve výši 21.907 Kč
•
Čerpání rezervního fondu na kulturní akce uživatelů sociální služby ve výši 18.842 Kč
Fond odměn nebyl tvořen ani čerpán.
31
Fond kulturních a sociálních potřeb • Tvorba a čerpání FKSP probíhá podle plánu • Základní příděl 333.813,54 Kč • Příspěvek na závodní stravování 242.480 Kč • Příspěvek na penzijní připojištění 263.000 Kč • Ostatní čerpání 15.978 Kč (vitamíny, výroční schůze)
5. KONTROLNÍ ČINNOST
5.1 ROČNÍ PLÁN KONTROLNÍ ČINNOSTI PROVÁDĚNÉ ORGANIZACÍ
Kontrolní činnost v systému vnitřní kontroly je prováděná na základě vnitřního předpisu č. 16/2010 o finanční kontrole a interním auditu ve veřejné správě (dle zákona 320/2001 Sb. a vyhlášky 416/2004 Sb.) ve spolupráci s interním auditorem. V organizaci je vymezen rozsah pravomocí a odpovědnosti všech pracovníků. Funkce jsou rozděleny tak, aby žádný pracovní postup nebyl prováděn jednou osobou, s výjimkou sloučení funkce správce rozpočtu a hlavního účetního. Nastavený vnitřní kontrolní systém vytváří podmínky pro hospodárný, efektivní a účelný výkon veřejné správy. Kontrolní činnost zajišťují a provádí v rámci výkonu své funkce vedoucí pracovníci: -
ředitelka organizace
-
zástupkyně ředitelky
-
ekonomka
-
interní auditor
-
vedoucí stravovacího provozu
-
vedoucí sociálních pracovnic
-
vedoucí oddělení rehabilitace
-
staniční sestry
32
V roce 2014 byly v Domově pro seniory Nopova, p.o. vykonány následující kontroly: •
Vyjádření auditora ke způsobu účtování a použití poskytnuté dotace nad 3 mil.Kč v souladu s bodem 20. b) Rozhodnutí o poskytnutí dotace ze státního rozpočtu na rok 2014, ve kterém auditor konstatoval, že příjemce dotace DS Nopova, p.o. dodržel ve všech významných ohledech ustanovení týkající se způsobu účtování a použití dotace, jak byla definovaná v Rozhodnutí MPSV.
•
Interní auditor v roce 2014 provedl: - Finanční audit podle § 28 odst. 4 písm.a) zákona č.320/2001 Sb. v platném znění, při němž bylo ověřeno, že údaje vykázané ve finančních, účetních a jiných výkazech věrně zobrazují majetek, zdroje jeho financování a hospodaření s ním. Interní auditor dospěl k závěru, že účetnictví DS Nopova je průkazné a věrohodné, hlavní účetní ověřuje úplnost a náležitosti účetních dokladů, prokazujících rozpočtové příjmy a výdaje a průkaznost dat, uvedených v účetních výkazech. -
Audity výkonu podle § 28 odst. 4 písm.c) zákona č.320/2001 Sb.v platném
znění při kterých byla přezkoumána výběrovým způsobem hospodárnost, efektivnost a účelnost operací i přiměřenost a účinnost vnitřního kontrolního systému. Interní auditor konstatoval, že nebyla zjištěna žádná porušení zákona ani žádné nesrovnalosti nebo pochybení, která by vyžadovala přijetí zvláštních opatření •
Veřejnosprávní kontroly na místě Odboru sociální péče MMB ve smyslu zákona č.320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě v platném znění a zákona č. 552/1991 Sb. o státní kontrole v platném znění, zaměřené na hospodaření s veřejnými prostředky poskytnutými z rozpočtu statutárního města Brna dle zákona č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění. Výsledky kontrol – bez zjištění.
•
Finanční kontrola dle § 26 odst.1 zákona č.320/2001 Sb. o finanční kontrole ve veřejné správě v platném znění a § 11,12,13,14 vyhlášky MF č.416/2004 Sb. v platném znění probíhala v souladu s vnitřním předpisem organizace „Vnitřní kontrolní systém“.
33
č.16/2014
•
Kontroly čtvrtletních účetních výkazů a jejich předkládání zřizovateli dle pokynů pro sestavení výkazů v termínech oznámených ORF MMB v souladu s článkem 7 Přílohy č.1 Hospodaření příspěvkových organizací "Zásad vztahu orgánů statutárního města Brna k příspěvkovým organizacím".
Interním auditorem nebyla zjištěna žádná porušení zákona, nesrovnalosti či pochybení, která by vyžadovala přijetí zvláštních opatření.
Plán kontrolní činnosti
Kontrolní činnost byla zaměřena na vyhodnocování a minimalizaci rizik vyplývajících z činnosti organizace. Předmět kontroly
Termín
provádí
Stravovací provoz
1x měsíčně
VS
Sklady/potraviny
Čtvrtletně
Vedoucí strav. provozu
Provoz oddělení
Průběžně
VS
Ekonomické ukazatele
1x měsíčně
Ředitelka
Provozní pokladna
čtvrtletně
Ředitelka
Provoz prádelny
průběžně
Ředitelka, VS
Osobní listy uživatelů-depozita
průběžně
Ředitelka
Vkladní knížky
namátkově
Ředitelka
Dodržování předpisů BOZP
2x ročně
ředitelka
Dodržování předpisů PO
2x ročně
Ředitelka,
Hospodaření s prac. prostředky
namátkově
Referentka majetkové správy
Termíny revizí strojů a zařízení
průběžně
Referentka majetkové správy
Hygienické normy, HACCP
Průběžně
Vedoucí stravovacího úseku
Dodržování hyg. norem při úklidu 1x měsíčně
VS
Hospodaření s čistícími prostřed.
čtvrtletně
Vedoucí úseků
Čerpání dovolené pracovníků
čtvrtletně
Vedoucí úseků
Dodržování pracovní doby
namátkově
Ředitelka, VS
Dílna, příruční sklad
namátkově
Referentka majetkové správy
Kontrola záznamů soc.šetření
čtvrtletně
ředitelka
34
Kontrola provozu na odděleních byla zaměřena zejména na: •
vydávání stravy
•
dodržování hygienických norem při manipulaci s biologickým materiálem
•
spokojenost obyvatel se stravou a poskytovanými službami
•
dodržování zásad při podávání léčiv
•
vedení individuální ošetřovatelské dokumentace
•
evidence předpisů na léčiva a pomůcek pro inkontinentní klienty
•
manipulaci s prádlem
•
uložení potravin obyvatel, čistota lednic
•
uložení sterilního materiálu na odděleních, vyznačení exspirace, vedení sterilizačního deníku
5.2 VYHODNOCENÍ PLÁNU KONTROLNÍ ČINNOSTI PROVÁDĚNÉ ORGANIZACÍ
Při kontrolách provedených v průběhu celého roku nebyly zjištěny závažné závady. Drobné nedostatky byly neprodleně řešeny ve spolupráci s odpovědnými pracovníky.
6. INVENTARIZACE 6.1 INVENTARIZACE K 31.12.2014
Předmět inventarizace: DHM, DDHM, DDNM, pozemky, umělecká díla a předměty, předměty vedené v OPE. Fyzická a dokladová inventarizace byla provedena v plánovaných termínech dle Směrnice č. 15/2013 Inventarizace majetku a závazků. Před zahájením inventarizace byli členové inventurní komise a členové dílčích inventurních komisí seznámeni s platnou vyhláškou č.563/91 Sb. a směrnicí č. 15/2013. Ředitelka DS stanovila 27 dílčích inventarizačních komisí. Skutečné stavy majetku a závazků byly zjištěny fyzickou inventurou a dokladovou inventurou. 35
Po skončení inventur byly zjištěné stavy odsouhlaseny s účetní, příp. operativní evidencí. Zjištěné rozdíly: a) přebytky: 0 b) schodky: 0
7. ZÁVĚR
V příspěvkové organizaci je klientům domova poskytována sociální služba na vysoké úrovni. Svědomitá a odborná práce zaměstnanců spolu s lidským přístupem ke klientům vytváří v domově přátelské prostředí, které svým obyvatelům vytváří skutečný domov.
Ing. Zdenka Čillíková ředitelka p.o.
Brno 25. 2. 2015
36
