8. Napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2016. szeptember 27-i rendkívüli ülésére
Előterjesztés címe és tárgya: Csabdi Község Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendeletének módosítása Tárgykört rendező jogszabály: - Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés a) - A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138.§ (1) d) - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (Áht.) - az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendelet (Ávr)
Előterjesztő: Huszárovics Antal polgármester Az előterjesztést készítette: Dr. Sisa András jegyző Magyar Judit pénzügyi ügyintéző
1
Tisztelt Képviselő-testület!
Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 1/2016.(II.01.) Önkormányzati rendeletével 157.640.000,-Ft bevételi és kiadási főösszeggel, 2016. január 28-i ülésén fogadta el az Önkormányzat 2016. évi költségvetését. Az elfogadott költségvetést a Képviselő-testület az alábbiak szerint módosította: - a 2016. június 30-i ülésén a 7/2016.(VII.01.). Önkormányzati rendeletével, az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszegét 162.532.880,-Ft-ra módosult, a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan maradt, csak belső átcsoportosítás került végrehajtásra. Csabdi Község Önkormányzata 2016. július-augusztus hónapokban az alábbi jogcímeken részesült többlet állami támogatásban, egyéb bevételi forrásban, amely alapján a bevételi és kiadási főösszege 171.172.857,-Ft-ra módosult, míg a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan marad, csak belső átcsoportosításokra kerül sor. Többlet állami támogatások, egyéb forrásból származó bevételek: - közfoglalkoztatás támogatása 3.929.501,-Ft, - diákfoglalkoztatás támogatása 352.426,-Ft, - VTKÖT megszűnése elszámolásából származó bevétel 2.039.829,-Ft, - 2015. évi normatíva elszámolásából adódó különbözet 668.221,-Ft. - teherautó értékesítésnek bevétele 1.650.000,-Ft. A kiadási előirányzatok módosítása is szükséges a bevételi előirányzatok módosításával egyidejűleg, az alábbi részletezés szerint: - közfoglalkoztatás törvény szerinti illetménye 3.462.116,-Ft, - közfoglalkoztatás járulék támogatása 467.385,-Ft, - diákfoglalkoztatás törvény szerinti illetménye 277.500,-Ft, - diákfoglalkoztatás járuléktámogatása 74.926,-Ft, - VTKÖT elszámolás, normatíva elszámolás tartalékba helyezése 2.708.050,-Ft, - teherautó vásárlás 1.650.000,-Ft. A költségvetési rendelet első módosítását követően kapott többlet állami támogatások, egyéb forrásból származó bevételek átvezetésén kívül a Képviselő-testületi döntések, illetve a teljesítési adatok alapján további előirányzat módosítások is szükségessé váltak, az alábbi részletezés szerint: Csabdi Község Önkormányzat előirányzat módosításai: Bevételek: 011 130 Önkormányzati jogalkotás (1701): + 2.039.829,-Ft Működési célú pe. átvétel (VTKÖT), + 352.426,-Ft Diákfoglalkoztatás támogatása (Teherautó költségei – 1742), 041 233 Közfoglalkoztatás (1703): + 2.647.639,-Ft Közfoglalkoztatás támogatása, 018 010 Önkormányzatok elszámolásai (1728): + 668.221,-Ft Elszámolásból származó bevételek 066 020 Város és községgazdálkodás (Teherautó költségei - 1742)
2
+ 1.650.000,-Ft Egyéb tárgyi eszköz értékesítése Kiadások: 011 130 Önkormányzati jogalkotás + 277.500,-Ft Törvény szerinti illetmény /Diákfoglalk./ (1735), + 74.926,-Ft Szociális hozzájárulási adó /Diákfoglalk/ (1735), + 100.000,-Ft Reprezentációs kiadás, + 33.029,-Ft folyóirat beszerzés (Magyar Idők előfizetés), + 100.000,-Ft Villamos energia szolgáltatási díjak, -. 100.000,-Ft Gázenergia szolgáltatási díjak, + 1.040.240,-Ft, Tartalék, + 600.000,-Ft Hazai önk-ok és költségvetési szerveik tám. (Kárpátaljai fiatalok, tanulmányi tám), + 200.000,-Ft Civil szervezetek egyéb műk. célú tám (Csabdiért Közalapítvány), 041 233 Közfoglalkoztatás (1703): + 2.332.722,-Ft Törvény szerinti illetmény, + 314.917,-Ft Szociális hozzájárulási adó, 045 160 Közutak üzemeltetése + 164.500,-Ft Egyéb üzemelt., fennt. szolg. /Gépi földm., közl táblák/ (Közutak üzemeltetése – 1704), -. 164.500,-Ft Karbantartási- kisjavítási szolgáltatások (Közutak üzemeltetése – 1704), + 100.000,-Ft Egyéb üzemelt., fennt.. szolg. /Műszaki ell.költs/ (Önk-i fejl. Út és járdaépítés – 1749), + 27.000,-Ft Működési célú Áfa (Önk-i fejl. Út és járdaépítés – 1749), -. 100.000,-Ft Egyéb építmény felújítása (Önk-i fejl. Út és járdaépítés – 1749), -. 27.000,-Ft Felújítási célú Áfa (Önk-i fejl. Út és járdaépítés – 1749), 052 080 Szennyvízcsatorna fenntartása (1705): + 10.000,-Ft Pénzügyi szolgáltatási kiadások, 066 020 Város- és községgazdálkodás: + 20.000,-Ft Szállítási szolgáltatások (1708), -. 100.000,-Ft Állományba nem tartozók megbízási díjai (1708), -. 1.970.000,-Ft Egyéb gép berendezés és felszerelés beszerzés /Hókotrós traktor/ (1708), -. 531.900,-Ft Beruházási célú Áfa (1708), + 465,-Ft Irodaszer, nyomtatvány beszerzés /Menetlevél/ (Teherautó költségei - 1742), + 3.269.000,-Ft Jármű beszerzés (Teherautó költségei - 1742), + 882.900,-Ft Beruházási célú áfa (Teherautó költségei - 1742), + 10.000,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés/izzó, szélvédő mosó, olaj (Falubusz - 1745), + 22.131,-Ft ÁHT-n kívül továbbszáml.szolg. (Falubusz - 1745), + 4.685,-Ft Egyéb különféle dologi kiadás /Autópálya matrica/, (Falubusz - 1745), 072 111 Háziorvosi ellátás (1709): + 50.000,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés (Pelenkázó lap, székváz, zár beszerzés), + 30.000,-Ft Villamoseneriga szolgáltatás díja, + 25.000,-Ft Működési célú Áfa. 091 140 Óvodai nevelés (1716): + 1.000,-Ft ÁHT-n kívül továbbszámlzott szolg. 013 350 Önkormányzati vagyongazdálkodás: + 1.250.000,-Ft Egyéb szakmai szolg. /Iskola ép.rész tervezés/ (Önk-i vagyongazdálkodás - 1727),
3
+ 337.500,-Ft Működési célú Áfa /Iskola ép.rész tervezés/ (Önk-i vagyongazdálkodás - 1727), + 40.000,-Ft Villamosenergia szolgáltatás kiadásai /Gépállomás/ (Önk-i vagyongazdálkodás - 1727), + 10.000,-Ft Működési célú Áfa /Gépállomás/ (Önk-i vagyongazdálkodás - 1727), -. 769.000,-Ft Egyéb építmény beszerzés (Tornaterem építés – 1744), -. 207.000,-Ft Beruházási célú Áfa (Tornaterem építés 1744). 013 320 Köztemető fenntartás (1748): + 13.000,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbesz. /Murva beszerzés/, + 8.000,-Ft Szállítási szolgáltatások kiadásai, -. 21.000,-Ft Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolg. Csabdi Napraforgó Óvoda előirányzat módosításai 091 140 – Óvodai nevelés (2202): -. 108.000,-Ft Szakmai anyagbeszerzés + 85.000,-Ft KÉ eszközbeszerzés, + 23.000,-Ft Beruházási célú Áfa. Csabdi Község Önkormányzat saját hatáskörben korábban végrehajtott előirányzat módosításai: Bevételek: 041 233 Közfoglalkoztatás (1703): + 1.281.862,-Ft Működési célú tám. bevétel, Kiadások: 011 130 Önkormányzati jogalkotás (1701): + 12.800,-Ft Egyéb szakmai anyag beszerzés /Akvi borítóbeszerzés/, + 3.456,-Ft Működési célú Áfa (Akvi borító), -. 16.256,- Ft Irodaszer beszerzés, -. 25.906,-Ft Egyéb különféle dologi kiadás, -. 1.894.801,-Ft tartalék, + 3.456,- Működési célú Áfa (telefon), + 10.000,-Ft ÁHT-n kívül továbbszáml.szolg. 018 030 Intézményfinanszírozás (1736): -. 2.000,-Ft Intézményfinanszírozás 041 233 Közfoglalkoztatás (1703): + 1.129.394,-Ft törvény szerinti illetmény, + 152.468,-Ft Szociális hozzájárulási adó, Csabdi Napraforgó Óvoda saját hatáskörben korábban végrehajtott előirányzat módosításai: 091 140 – Óvodai nevelés (2202): + 50.000,-Ft Egyéb különféle dologi kiadás, -. 50.000,-Ft Működési célú Áfa, Bevételek: 091 140 – Óvodai nevelés (2202): + 2.000.-Ft Egyéb kapott kamat bevétel
4
018 030 Intézményfinanszírozás (2206): -. 2.000,-Ft Intézményfinanszírozás, Csabdi Község Önkormányzat Előirányzat változásai Az előirányzat változásokat összevontan, kiemelt előirányzatonkénti bontásban az alábbi táblázat mutatja: Eredeti előirányzat Megnevezés
Önkormányzat
Óvoda
Módosított előirányzat 2016.09.27. Összesen
Önkormányzat
Óvoda
Összesen
K1. Személyi juttatások K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
10 252 000
18 451 000
28 703 000
14 449 512
18 466 000
32 915 512
2 419 000
4 982 000
7 401 000
3 084 943
4 982 000
8 066 943
K3. Dologi kiadások K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai K5. Egyéb működési célú kiadások
43 220 000
10 584 000
53 804 000
45 477 440
10 461 000
55 938 440
1 480 000
0
1 480 000
1 480 000
0
1 480 000
28 467 000
0
28 467 000
31 718 448
0
31 718 448
K6. Beruházási kiadások K7. Felújítások K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások K1-8. Költségvetési kiadások K9. Finanszírozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN (K19) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről B3. Közhatalmi bevételek
7 684 000
0
7 684 000
8 924 562
108 000
9 032 562
27 791 000
0
27 791 000
29 738 164
0
29 738 164
0
0
0
0
0
0
121 313 000
34 017 000
155 330 000
134 873 069
34 017 000
168 890 069
36 327 000
0
36 327 000
36 299 788
0
36 299 788
157 640 000
34 017 000
191 657 000
171 172 857
34 017 000
205 189 857
75 660 437
0
75 660 437
84 012 702
0
84 012 702
22 751 000
0
22 751 000
22 751 000
0
22 751 000
27 349 000
0
27 349 000
27 349 000
0
27 349 000
4 879 563
0
4 879 563
4 879 563
2 000
4 881 563
0
0
0
1 650 000
0
1 650 000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
130 640 000
0
130 640 000
140 642 265
2 000
140 644 265
27 000 000
34 017 000
61 017 000
30 530 592
34 015 000
64 545 592
157 640 000
34 017 000
191 657 000
171 172 857
34 017 000
205 189 857
B4. Működési bevételek B5. Felhalmozási bevételek B6. Működési célú átvett pénzeszközök B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B1-7. Költségvetési bevételek B8. Finanszírozási bevételek BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)
Kérem, szíveskedjen a tisztelt Képviselő-testület az előterjesztés alapján a módosított előirányzatot és a módosított rendeletet elfogadni.
Csabdi, 2016. szeptember 22. Tisztelettel:
Huszárovics Antal
polgármester
5
Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének ___/2016. (IX… .) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2016.évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet módosításáról
Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1.§ (1) Az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép: „1.§ (1) A Képviselő-testület a) az önkormányzat 2016. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 171.172.857,-Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 24.401.000,-Ft, a működési célú bevétel 116.241.265,-Ft, finanszírozási bevétel 30.530.592,-Ft. b) az önkormányzat összes kiadását 171.172.857,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 134.873.069,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 38.662.726,-Ft, a működési célú kiadások összege 96.210.343,-Ft, finanszírozási kiadás 36.299.788,-Ft. c) a Csabdi Napraforgó Óvoda 2016. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 34.017.000,-Ft-ban állapítja meg, amelyből működési célú bevétel 2.000,-Ft, finanszírozási bevétel 34.015.000,-Ft. d) a Csabdi Napraforgó Óvoda összes kiadását 34.017.000,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 34.017.000,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 108.000,-Ft, a működési célú kiadások összege 33.909.000,-Ft. (2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 140.642.265,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 134.873.069,-Ft, c) a hiány pénzmaradvány) összege: 30.530.592,-Ft, d) intézményfinanszírozás:33.989.788,-Ft, e) finanszírozási kiadás: 2.310.000,-Ft. (3) A Csabdi Napraforgó Óvoda tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 2.000,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 34.017.000,-Ft, 6
c) a hiány (pénzmaradvány) összege: 25.212,-Ft d) intézményfinanszírozás: 33.989.788,-Ft (4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol.” (2) A R.) 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14.,mellékletei helyébe jelen rendelet 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14., mellékletei lépnek. 2. § Ez a rendelet 2016.__________én lép hatályba, és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti, rendelkezéseit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34.§ (4) bekezdése szerinti időpontra kell alkalmazni.
P.H.
Dr. Sisa András jegyző
Huszárovics Antal polgármester
7
