Komentár k správe o hospodárení MŠ Komenského 1137/37 Sereď za rok 2011
1.Úvod Správa o hospodárení a čerpaní rozpočtu ..je spracovaná v súlade so zákonom č. 597/2003 Z. z., ustanoveniami § 5 ods.7) písm. g) zákona č. 596/2003 Z. z. a uznesením MsZ č. 263/2007,bod D. Predkladaná správa hodnotí hospodárenie s rozpočtovými prostriedkami a plnenie rozpočtu za obdobie od 1.1.2011 do 31.12.2011. 2. Základná charakteristika rozpočtovej organizácie ( z hľadiska financovania) Materská škola je samostatný právny subjekt - rozpočtová organizácia, ktorej zriaďovateľom je mesto Sereď od 1.1.2008. Poskytuje výchovu a vzdelávanie v zmysle zák. č. 245/2008 Z. z. v znení neskorších predpisov. Súčasťou rozpočtovej organizácie je aj školská jedáleň a elokované triedy Jesenského, Podzámska a Murgašova. K 30.6.2011 bola ukončená prevádzka v MŠ Jesenského a táto bola presťahovaná do bývalého objektu ŠKD na Komenského ulici v Seredi, prevádzka začala 2.9.2011, stala sa súčasťou MŠ Komenského, označená ako budova „B“. V r. 2011 školské zariadenie poskytovalo predprimárne vzdelávanie pre 240 žiakov v 11 triedach. Priemerný evidenčný prepočítaný počet zamestnancov MŠ je 32 osôb, z toho je 25 pedagogických zamestnancov a 7 nepedagogických zamestnancov. Priemerný evidenčný prepočítaný počet zamestnancov ŠJ je.9,1 osôb. 3. Ukazovatele rozpočtu a jeho plnenie Rozpočtová organizácia v hodnotenom období hospodárila s rozpočtovými prostriedkami pridelenými zriaďovateľom z jednotlivých zdrojov financovania (štátny rozpočet, rozpočet mesta, vlastné zdroje z činnosti rozpočtovej organizácie...). Rozpočet príjmov a výdavkov v roku 2011 bol určený zriaďovateľom záväznými ukazovateľmi. Skladba ukazovateľov a plnenie rozpočtu je uvedené v samostatnej tabuľke. Vlastné príjmy : rozpočet bol 24879 €, v skutočnosti 31590 €, nakoľko neboli v rozpočte zohľadnené režijné náklady na stravu zamestnancov. Z vlastných príjmov a z príjmov zo štátneho rozpočtu boli hradené hlavne energie. Položka 610 – mzdy boli vyčerpané na 99,01 % z dôvodu zvýšenej práceneschopnosti. Položka 620 – odvody na 98,76 % z dôvodu nižšieho čerpania mzdových prostriedkov. Položka 630 – tovary a služby – čerpanie na 106,98 %
V tejto položke sú zahrnuté všetky služby a tovary pre celý právny subjekt MŠ Komenského. Pozostáva z nasledovných služieb: spracovanie komplexnej účtovnej agendy dodávateľskou firmou, uverejňovanie faktúr a zmlúv na web stránku dodávateľskou firmou, zabezpečovanie komplexnej zdravotníckej služby, údržba softvéru, školenie BOZP, deratizácia, ciachovanie váh, kominárske prehliadky, údržba signalizačného zariadenia – prehliadky, pranie posteľnej bielizne, kontrola hasiacich prístrojov a pod. Za služby telefón, mobilný telefón a internetové pripojenie sme zaplatili v roku 2011 sumu vo výške 2558,07 € za všetky MŠ. Tovary: cez pokladňu sme uhradili 7177,19 € na nákup spotrebného materiálu, hygienického materiálu, čistiace prostriedky, poštovné, vyúčtovanie cestovných príkazov, nákup kancelárskych potrieb, tlačív, kopírovanie, odbornú literatúru, tonery do tlačiarní, školské potreby. V decembri 2011 boli zakúpené školské potreby a nábytok od firmy Educaplay Žilina, cez firmu Infra Veľké Leváre nákup tvorivých hier pre deti, školské potreby a hračky od firmy ProSolutions Bratislava, kancelársky nábytok (stoličky) a upratovací set od firmy B2Bpartner Bratislava – na Komenského B, nábytok detský od firmy NOMILAND Košice. Všetko bolo prerozdelené podľa potrieb na jednotlivé MŠ: školské potreby v hodnote 5 € na dieťa, tvorivé hry v hodnote 5 € na dieťa, učebné pomôcky v hodnote 5 € na dieťa. Stoličky : 25 ks na Komenského A, 25 ks na Komenského B, 18 ks na Podzámsku. Nábytok na Murgašovu- nepotrebovali stoličky. Komenského A 4 stoly. Detské postieľky : Komenského A 33 ks, Komenského B 25 ks, Podzámska 25 ks, Murgašova si kúpila z Rodičovského združenia a preto jej boli v hodnote postieľok kúpené stoly. Šatníkové skrinky pre deti : Komenského A 20 ks (v roku 2010 sa pôvodné skrinky rozpadli, zapožičali sme si skrinky z Komenského B a Murgašovej – v súčasnosti už mám skrinku každé dieťa) Zároveň boli zakúpené detské paplóny a vankúše v sume 1249,68 € z povinného podielu pre chránené dielne a tieto boli rozdelené na všetky MŠ: budova „A“ – 25 ks, budova „B“ – 37 ks, Podzámska – 25 ks, Murgašova – 40 ks. Zakúpený 1 nový počítač pre zástupkyňu MŠ v budove „B“. Boli zrekonštruované pieskoviská ( Komenského A ) – dodaný nový piesok do všetkých pieskovísk. Odborná literatúra od firmy RAABE pre riadiacich pracovníkov a vedúcu ŠJ, dodávka hygienických potrieb, výmena hasiacich prístrojov, príslušenstvo k počítačom, AVG inštalácie, dodávka pitnej vody v galónoch pre deti.
Položka 630 – ostatné V tejto položke je čerpanie vyššie oproti rozpočtu hlavne z dôvodu nezapracovania do rozpočtu nákladov na stravovanie zamestnancov (55 %), vyplatenie miezd na dohodu. Položka 635 – údržba
Z tejto položky boli zabezpečené bežné opravy a údržba, okrem toho sme obdržali finančné prostriedky mimo rozpočtu vo výške 26 264 € na neplánované opravy a údržbu a kapitálové výdavky vo výške 6412 €. Tieto finančné prostriedky boli použité na: výmena svietidiel MŠ Murgašova, odstránenie havarijného stavu MŠ Jesenského, nákup lehátok MŠ Komenského, nákup kombinovaného sporáka MŠ Podzámska + digestor a montáž, zhotovenie uzatváracích ventilov vody MŠ Komenského a Murgašova, nákup termonádob MŠ Komenského z dôvodu spojenia 2-och MŠ pod jednu školskú jedáleň (varí sa na MŠ Komenského a strava do budovy „B“ sa preváža v termonádobách), mraznička MŠ Komenského, elektrický sporák MŠ Komenského, nerezový drez MŠ Komenského, plynový varný kotol MŠ Komenského, nákup sporáka do budovy „B“ – všetko zakúpené z dôvodu zlúčenia do jednej ŠJ – Komenského, kde sa pripravuje strava aj pre budovu „B“. Musela byť upravená elektrická rozvodná skriňa v MŠ Komenského tiež z tohto dôvodu. Ďalej bola zhotovená ochranná mreža na kotolni Jesenského z dôvodu odsťahovania sa z týchto priestorov a zároveň táto mreža slúži ako ochrana majetku proti krádeži, príp. vandalizmu. Položka 640 – bežné transfery – bolo vyplatené jubilejné - životné 50 rokov veku 1 pracovníčky , vyššie čerpanie z titulu náhrad príjmu pri dočasnej PN. Na dodávky energií bolo z celkových prevádzkových nákladov čerpaných 53489 €, čo predstavuje 40%. Z toho plyn 39 887 €, elektrická energia 9475 € a vodné a stočné + zrážková voda 4130 €. Komenského Budova „B“ Murgašova Podzámska
Plyn 13837,70 13185,52 9465,42 3398,68
Vodné,stočné,zr.voda 1037,84 1073,01 1585,12 434,03
El. energia 2459,56 3283,90 2629,30 1099,24
Plyn – cez MsPB vykurovaná MŠ Komenského, vlastnú kotolňu má MŠ Murgašova, bývalá MŠ Jesenského mala vlastnú kotolňu, po presťahovaní do budovy „B“ má tiež vlastnú kotolňu, MŠ Podzámska je vykurovaná gamatkami. Murgašova má pôvodné hygienické zariadenia v 2 triedach z roku 1980 , neustále sa kazia a aj napriek tomu že po ukončení prevádzky denne zatvárame prívod vody má najvyššiu spotrebu, po skúsenostiach s haváriami na potrubí predpokladáme že je pod budovou prehrdzavené potrubie ) je uložené v kovových rúrach bez akejkoľvek izolácie v zemine. Bývalá budova Jesenského mala dlhodobo najväčšiu spotrebu el. energií . Okrem vykurovania je spotreba plynu vo všetkých ŠJ, od septembra sa varí aj pre budovu „B“ v MŠ Komenského, spotreba bude preukázaná až vo vyúčtovacej faktúre v roku 2012.
Pohľadávky k 31.12.2011:
0,00 €
Záväzky k 31.12.2011 : neuhradené mzdy za 12/2011 - 16 902,65 € Odvody – 9 843,78 € Daň 1 012,36 €
Zdroje krytia výdavkov , z ktorých boli financované : zo štátneho rozpočtu ..................................................... z rozpočtu zriaďovateľa .................................................. z vlastných príjmov z činnosti školy............................... dotácia na stravu ........................................................... dotácia na školské potreby ........................................... Kapitálové výdavky ....................................................... Opravy a údržba z rozpočtu mesta ................................
11 482,00 € 418 821,00 € 31 589,00 € 1 714,00 € 116,20 € 6 190,00 € 25 887,00 €
4. Záver Celkové zhodnotenie rozpočtového hospodárenia v roku 2011: Z pridelených finančných prostriedkov, vlastných príjmov a príjmov zo ŠR sme zabezpečili hlavne plynulý chod prevádzky Materskej školy a jej elokovaných tried. Veľké úsilie bolo vynaložené ako zo strany mesta, tak i MŠ pri presťahovaní MŠ z Jesenského ulici na Komenského ulicu do bývalej budovy ŠKD, ktoré sa uskutočnilo v letných mesiacoch a tak mohlo začať plynulé vyučovanie už od 2. septembra 2011 a nebola ohrozená prevádzka MŠ. Tu boli vyčlenené finančné prostriedky mimo rozpočtu z mesta, drobné nákupy boli zabezpečené z nášho rozpočtu. V januári 2011 sme mali haváriu vody na MŠ Jesenského, kde boli vysoké náklady na opravu a kúrenie. Rok 2011 sme z rozpočtu zvládli, i keď by bolo potrebné postupne modernizovať všetky MŠ, nakoľko je veľa vecí zastaraných a opotrebovaných, všetky pridelené financie v podstate idú na mzdy, energie a služby. Transfery zo štátneho rozpočtu, rozpočtu mesta boli k 31.12.2011 vyčerpané s nulovým zostatkom. Nevyčerpaný zostatok príjmov z vlastnej činnosti bol dňa 31.12.2011 vrátený späť na účet zriaďovateľa vo výške 39,20 €.
Spracoval : Mudrochová
V Seredi dňa : 21.3.2011
riaditeľ školy ( podpis, pečiatka)
Príloha k správe o hospodárení MŠ Komenského za rok 2011 Vybrané položky - tovary a služby Externé účtovníctvo Zdravotná služba Telefón, internet Údržba softwéru Komunálny odpad Bezpečnostný projekt Revízia hasiacich prístrojov BOZP Pranie posteľnej bielizne Revízia a údržba signal.zariadenia Revízie el. zariadení Prehliadka plynových zariadení Revízia komínov Oprava umývačky riadu Prehliadka kotolne (Murgašova) Ročné poistenie budov a detí Rekonštrukcia pieskovísk Montáž preliezok Kosenie trávnikov Oprava elektro zariadení Oprava havárie vody Oprava kotolne "B"
6 786,00 € 1 383,09 € 2 558,07 € 730,80 € 232,61 € 800.00 € 118,44 € 600,00 € 1 821,29 € 1 205,51 € 1 025,70 € 60,94 € 74,17 € 106,82 € 154,20 € 2 609,21 € 2 012,61 € 1 033,75 € 1 370,65 € 2 379,38 € 7 547,59 € 349,82 €
Nákup hygienických potrieb Nákup vody od fy ClearVater Ochranné prac. odevy Nákup kosačky Nový PC
1 240,33 € 290,49 € 500,56 € 1 600,00 € 650,00 €
Vypracovala: Mudrochová V Seredi, 26.3.2012
Predkladá: Bc. Fraňová Iveta riaditeľka MŠ
