grtb rek 200 210 230 231 300 301 310 311 320 321 500 510 0700 0701 0702 0703 0705 0706 1000 1010 1120 1121 1122 1123 1195 1300 1400 2000 2900 3000
Balans Omschrijving Gebouwen Mastenberging Invetaris en inrichting AfschrijvingInventaris en inrichting Boten Afschrijving boten Reddingsboot Afschrijving reddingsboot Apparatuur Afschrijving apparatuur Kapitaal Kapitaal in gebouwen Voorziening steigers Voorziening boten Voorziening milieu Voorziening Botenlift Balans fooienpot bar Voorschot subsidie Beschroeing Kas Kas Bar (actief) ING betaalrekening Spaarrekening Rentemeer Rabobank Bar Rabobank Rendementrek waarborg groengeb. Voorschot havenmeester Debiteuren Crediteuren Kruisposten Sleutelborg voorziening Voorraad goederen
2013 2013 debet credit € 1 € 1 € 5.227 € 2.783 € 7.650 € 4.440 € 9.000 € 4.000 € 2.057 € 1.934 € 27.012 € 2 € 4.491 € 4.450 € 1.600 € 2.000 € 237 € € 30 € 190 € 759 € 23.706 € 1.070 € 2.408 € 22 € 1.489 € 92 € € 1.000 € 687
Resultaat TOTAAL
€
€
256
54.297 €
54.297
2014 2014 debet credit € 1 € 1 € 5.227 € 3.083 € 7.650 € 5.140 € 9.000 € 5.000 € 2.057 € 2.234 € 27.268 € 2 € 4.491 € 4.450 € 1.600 € 2.000 € 180 € 49.723 € 30 € 190 € 3.681 € 70.856 € 1.782 € 2.452 € 22 € 4.104 € 92
€
€
€
1.000
€
1.477
107.740 €
107.740
687
Verwerkte Memoriaal boekingen: 4300 Afschrijvingskosten aan 231 AfschrijvingInventaris en inrichting aan 301 Afschrijving boten aan 321 Afschrijving apparatuur aan 311 Afschrijving reddingsboot
aan
8100 Ontvangen Donaties / subsidie 706 Subsidie Beschroeing
debet credit € 2.300,00 € 300,00 € 700,00 € 300,00 € 1.000,00 € 49.723,00 € 49.723,00
grtb rek 4001 4220 4222 4300 4400 4500 4505 4507 4510 4520 4530 4540 4550 4560 4630 4780 4781 20 4980 7302 7303 8000 8050 8100 8200 8300 8305 8310 8392 8400 8410 8500 9300
Resultatenrekening Omschrijving Kosten renovatie (beschroeingsproject) Kosten jeugdprogramma Publiciteit kosten Afschrijvingskosten Kosten/vergoeding voor zeillessen Huur grond Afvalkosten Kosten boten Onderh. kosten app/boten/terrein door HM Gas, water en Electra Zakelijke kosten Onderh. invent./gebouw/terrein door TC Schoonmaak kosten Verzekering gebouw en boot Kosten ZVG nieuws / website Bestuurskosten Wedstrijd commissie kosten Commissiekosten Bankkosten Inkopen Bar Overige inkopen Bar Ontvangen contributies Inschrijfgeld en sleutelborg Ontvangen Donaties Ontvangen bijdrage jeugdprogramma Ontvangen liggelden Ontvangen traillerstalling gelden Opbrengsten bar Prijsverschillen verkoop Opbrengsten zeillessen Opbrengsten verhuur ZVG zeilboten Overige opbrengsten Bankrente
Begroting 2014 debet credit € € 3.250 € 200 € 2.300 € 320 € 8.120 € 780 € € 2.690 € 4.100 € 1.200 € 2.000 € 650 € 2.100 € 500 € 1.000 € 100 € 1.500 € 300 € 3.300 € 800 € € € € € € €
resultaat
€
(3.000)
TOTAAL
€
32.210
€ € € €
€
debet € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € 9.800 200 230 2.580 9.800 680 7.500 450 450 200 320
32.210
werkelijk 2014 credit 277 3.727 44 2.300 240 8.082 991 1.265 4.688 1.463 3.431 723 2.310 484 654 2.006 320 4.961 776 € 11.367 € 553 € 514 € 4.511 € 10.413 € 620 € 9.641 € 14 € 1.230 € 580 € 280 € 494
€
1.477
€
40.216
€
40.216
Werkelijk minus begroot 2014 (korte verklaring) Bedrag Opmerkingen en verklaringen voor Werkelijk - begroot 2012 € 277 Er zijn al wat kosten voor beschroeingsproject gedeclareerd in 2014 € 477 Totaal extra kosten tov begroting, maar ook stuk meer opbrengsten dan begroot € (156) geen flyers gedaan in 2014, alleen een paar posters € volgens begroting € (80) Alleen Jan van de Roemer heeft lessenreeksen gegeven € (38) volgens begroting € 211 marge, plus stukje overlap contract overstap naar van Gansewinkel € € (1.425) Minder uitgaven dan begroot € 588 Marge: kosten januari 2015 zijn binnen dit boekjaar meegenomen € 263 Per 2015 krijgt ZVG ook OZBE doorbelast van groengebied € 1.431 Reparatie start toren en vervanging rioolpomp was niet begroot € 73 Marge € 210 Marge: kosten januari 2015 zijn binnen dit boekjaar meegenomen € (16) € (346) Minder gedeclareerd dan begroot en wederom een BBQ ipv uit eten bestuursetentje € (100) geen declaraties € 506 € 20 € 1.661 Meer ingekocht dan begroot, ook stuk meer opbrengsten dan begroot € (24) € 1.567 Meer contributies (lidmaatschappen, dan begroot) € 353 Veel nieuwe inschrijvingen € 284 marge € 1.931 Extra zeilkamp georganiseerd(extra inkomsten) en boni sponsoractie a E 771,€ 613 paar extra boten € (60) € 2.141 Meer opbrengsten bar, dankzij goede inzet van barcommissieleden en nieuwe zeilhuismanager € 14 € 780 Jan van de Roemer heeft weer heel erg zijn best gedaan met instructies zeillessen volwassenen € 130 marge € 80 marge € 174 Januari 2015 is meegenomen in dit boekjaar, dus rentes over 2014 zitten er ook bij
Begroting 2015 debet credit € 5.277 € 9.000 € 100 € 2.300 € 320 € 8.500 € 850
€
€
(7.144)
€
40.873
4.477 We hadden een negatieve begroting van 3000,- maar we eindigen op 1.477,- positief!!!
€ € € € € € € € € € € € €
2.200 4.200 1.450 1.200 700 2.400 500 800 100 2.000 320 5.000 800 € € € € € € € € € € €
11.500 200 400 7.223 10.500 600 9.000 600 500 350
€
40.873
Financieel jaarverslag Zeilvereniging Gaasperplas over 2014 Inhoud Leden en boten ....................................................................................................................................... 1 Jeugdcommissie ...................................................................................................................................... 1 Bar opbrengsten en inkopen .................................................................................................................. 2 Fooienpot ................................................................................................................................................ 2 Afschrijvingen.......................................................................................................................................... 2 Overige inkomsten .................................................................................................................................. 3 Overige kosten en uitgaven .................................................................................................................... 3 Subsidie gemeente Amsterdam voor beschoeiingsproject .................................................................... 4 Positieve resultaat over 2014 ................................................................................................................. 4 Toelichting op de begroting 2015 ........................................................................................................... 4 Voorgestelde prijsverhoging en wijziging lidmaatschappen per 2015 ................................................... 5
Leden en boten De leden hebben dit jaar € 11.367,- opgebracht aan contributies en € 514,- aan donaties. Ten opzichte van 2013 zijn de inkomsten uit contributies 1.747 euro hoger!! Dit heeft te maken met onder andere de fantastische inzet van de jeugdcommissie (werving extra jeugdleden) en van Jan van de Roemer (werving volwassenen leden als gevolg van volwassenzeillessen). De opbrengsten tgv liggeld boten is dit jaar zo’n € 1.100,- toegenomen t.o.v. 2013. Opbrengsten vergoeding voor stalling van de trailers is nagenoeg gelijk gebleven: € 620. Door de inschrijvingen is er in 2014 maar liefst € 553,- aan opbrengsten ‘inschrijfgeld en sleutelborg’ gegenereerd. Dat is zeer goed nieuws want daaruit blijkt dat ons ledenbestand flink is gegroeid in 2014.
Jeugdcommissie Dit jaar was er voor de jeugdzeillessen wederom veel animo. Het goede werk door de begeleiders van de jeugdcommissie bestaat uit zeillessen jeugd en een aantal georganiseerde evenementen, zoals het zeilkamp. Dit seizoen heeft de jeugdcommissie nog een extra zeilkamp op de ZVG georganiseerd, wat financieel voor extra inkomsten heeft gezorgd. Kosten jeugdcommissie: De werkelijk kosten gemaakt in jeugdcommissie bestaan uit: • Overname van een tweetal lasers voor de jeugdvloot • Aanschaf van dekzeilen voor de lasers • Materiaalkosten voor onderhoud van de lasers • Huur boten en boodschappen tijdens het zeilkamp buiten de ZVG • Les vergoedingen voor de zeilinstructeurs en stagairs • Consumpties bar tijdens jeugdcommissie vergaderingen
De totale kosten van de jeugdcommissie zijn hoger dan begroot, maar daar tegenover zijn er ook meer bijdragen vanuit de jeugdcommissie ontvangen.
Ontvangen bijdrage vanuit jeugdcommissie De opbrengsten van het jeugdprogramma bestaat uit vergoeding voor zeillessen en vergoeding voor evenementen. Daarnaast hebben vele jeugdleden zich ingezet voor de boni sponsor actie wat heeft geresulteerd tot een extra opbrengst van € 771,Daarnaast zijn brengt het jeugdprogramma aanvullende opbrengsten met zich mee als gevolg van contributie jeugdlidmaatschappen en eventueel (een deel van) gezinslidmaatschappen. Het contributie deel van de opbrengsten komt in de administratie niet op de post ‘ontvangen bijdrage jeugdcommissie’ maar zit in de post ‘ontvangen contributies’. Totale kosten jeugdprogramma 2014: € 3727.Totale ontvangen bijdrage jeugdprogramma: € 4511,- (excl lidmaatschappen!) De ontvangen bijdrage bedraagt volgens deze getallen 121% van de gemaakte kosten van het jeugdprogramma!! Ten opzichte van vorige jaren is deze verhouding nu positief. Dus zonder contributies meegerekend is er vanuit de jeugdcommissie meer opbrengsten dan kosten gegenereerd. Ontvangen contributies uit jeugdlidmaatschappen was in 2014 ca € 1400,-
Bar opbrengsten en inkopen De bar omzet van het afgelopen jaar is wederom gestegen tov van vorig jaar naar maar liefst €9.641,- Terwijl het record van vorig jaar lag op € 7.540,- Deze mooie omzet hebben we te danken aan de inzet van Cor de Wilde en alle barvrijwilligers, die zich naast de bardiensten, zich ook hebben ingezet voor een aantal feestjes van leden. Totaal is er in 2014 €5.737,- ingekocht voor de bar. Hierin zitten ook kosten voor de aanschaf van een nieuwe koelkast en een partytent. De uitgaven van de inkopen bedraagt 59,5% van het bedrag dat verkoop in de bar heeft omgezet.
Fooienpot We begonnen dit seizoen al met een aardig gevulde fooienpot (vanaf het vorige seizoenen). Sinds 2013 wordt het bedrag van de fooienpot op de balans weergegeven. In 2014 is van dit potje een vrijwilligerslunch bekostigd €209,- Tevens is er oktober 2014 weer geld uit de fooienpot afgestort en aan het potje toegekend: €153,-
Afschrijvingen Dit jaar is er conform begroting 2014 op de volgende punten afgeschreven. Dat wil zeggen dat we deze bedragen sparen voor de volgende doelen. Deze afschrijvingen drukken op de resultaten van 2014
• • • •
Boten € 700,Apparatuur € 300,Inventaris € 300,Hoei € 1000,-
Overige inkomsten Opbrengsten zeillessen, verhuur clubboten en bankrente zijn op aparte grootboek rekeningen zichtbaar. Opbrengsten zeillessen bestaat uit alle opbrengsten uit gegeven zeillessen behalve die van de jeugdcommissie. De overige opbrengsten bestaan nu uit: eenmalige vergoeding bruikleen ledenbergingskastjes, vergoeding voor achterlaten van een (sloop)boot en gebruik van ZVG terrein voor het zwemfestijn Overige opbrengsten bedraagt: € 280,Opbrengsten verhuur ZVG boten: € 580,Opbrengsten bankrente: € 494,Opbrengsten Zeillessen: € 490,- (Kosten vergoeding instructeurs: € 160,-) Bankrente is in 2014 is hoger uitgekomen tov 2013. Dit komt omdat deze keer de maand januari is meegenomen in financiële afsluiting van boekjaar 2014. De rentes over 2014 zijn nu dus ook meegerekend (worden altijd 1 januari uitgekeerd)
Overige kosten en uitgaven Publiciteit Dit jaar zijn er geen folders en flyers gemaakt. Dit jaar is ervoor gekozen om een aantal posters in winkelcentra en op scholen te hangen. De kosten hiervoor vielen lager uit dan de flyers namelijk: €44,-. Zakelijke kosten Deze bestaan dit jaar uit: Website hosting kosten, bijdrage KvK, BUMA en Sena licentie, huur van postbus en onderhoudscontrole van brandblussers. Per 2014 wordt ook de OZBE door groengebied Amsterlland aan ons doorbelast (volgens huurovereenkomst). Totale zakelijke kosten van dit jaar: €1463,Bestuurskosten De bestuurskosten bedragen € 654,- en bevatten o.a. de volgende posten: • 12 bestuursvergaderingen en bijbehorende consumpties • Een bestuurs BBQ bij Twan thuis • Bedankje voor ex-voorzitter en ex-zeilhuismanager • Declaratie onkostenvergoeding penningmeester: €80,• declaratie zeilhuismanager Commissiekosten De commissiekosten bedragen € 2.006,-. De kosten bestaan uit: • Kosten voor de band bij midzomernachtfeest. • Bijdrage ZVG aan kosten BBQ bij midzomernachtfeest. • Bijdrage ZVG aan catering sluiting zeilseizoen • Consumpties van (bar)vrijwilligers, wedstrijdcommissie ect • Kosten van de champagne voor nieuwjaarsreceptie 2014
Bankkosten De zeilvereniging heeft een zakelijke rekening bij de ING met daaraan een spaarrekening gekoppeld. Daarnaast ook een betaalrekening bij de Rabobank waarvan de zeilhuis inkopen en uitgaven van worden gedaan. Tevens ook een (verplichte) bankgarantie rekening bij de Rabobank. Over 2014 bedragen de totale bankkosten € 320,Huisvestingskosten Huur grond Afval kosten Gas, water, elektra Schoonmaakkosten Verzekering
begroot begroot begroot begroot begroot
€ 8.120 € 780 € 4.100 € 650 € 2.100
werkelijk werkelijk werkelijk werkelijk werkelijk
€ 8.082 € 991 € 4.688 € 723 € 2.310
Subsidie gemeente Amsterdam voor beschoeiingsproject Mede dankzij de voortreffelijke inzet van het bestuur, met name onze nieuwe voorzitter Roel Noback, heeft de ZVG eind 2014 een subsidie van de gemeente Amsterdam ontvangen. Dit voor de vervanging van de beschoeiing van de haven. De toezegging van de subsidie bedraagt maar liefst €49.723,- Dit bedrag heeft de ZVG als voorschot ontvangen en is geboekt op grootboekrekening 0706 van de balans.
Positieve resultaat over 2014 Over 2014 is onder de streep een positief resultaat gemaakt van € 1.477,- . Het voorstel is om dit bedrag toe te kennen aan de grootboekrekening 0700 “Voorziening steigers”. Omdat in het voorstel van de begroting 2015 een beroep op deze voorziening wordt gedaan ten behoeve van het beschoeiingsproject.
Toelichting op de begroting 2015 De totale begroting van 2015 heeft een negatief resultaat van € 7144,- Hierbij moet wel opgemerkt worden dat de volgende kostenposten hierin zijn meegenomen: Afschrijvingskosten In 2015 sparen we totaal € 2300,- voor de volgende potjes: Apparatuur € 300,- Boten € 700,Inventaris € 500,- Hoei € 1000,Onderh. kosten app/boten/terrein door HM (havenmeester) Deze kostenpost a € 2200,- bevat diverse reguliere uitgaven door havenmeester, maar ook onderhoud aan een aantal clubboten. Zo hebben een aantal clubboten (groot) onderhoud nodig. Het bedrag als onderdeel van deze post is begroot op € 1400,Onderh. invent./gebouw/terrein door TC (technische commissie)
Deze kostenpost a € 1200,- is een inschatting gebaseerd op werkelijke decraraties uit vorige jaren. Op dit moment is er geen Technische commissie en was hiervoor geen begroting aangeleverd. Jeugdcommissie Volgens de begroting verwacht de jeugdcommissie wederom te groeien volgend seizoen. Hierdoor zijn opbrengsten, maar ook de kosten hoger begroot dan vorig seizoen. Tevens zit in deze kostenbegroting een investering van € 3600,- voor een aantal nieuwe (tweedehandse) optimisten. beschoeiingproject De totale kosten voor het beschoeiingsproject zijn € 5.277,- hoger begroot dan de subsidie die we van de gemeente Amsterdam toegekend hebben gekregen. Deze overige kosten zullen we uit onze eigen middelen moeten betalen en staat in de begroting onder grootboek 4001 begroot. Voorstel om het negatieve resultaat in 2015 dan van de volgende voorzieningen te betrekken: • •
€ 3000,- van de voorziening steigers, hier blijft daarna dan nog € 2968,- over € 2000,- van de voorziening boten, hier blijft daarna dan nog € 2450,- over.
Het resterende negatieve resultaat zal hopelijk ingelopen worden door extra inkomsten o.a. door de voorstelde prijsverhogingen, deze zijn in de huidige begroting opbrengsten nog niet doorgerekend.
Voorgestelde prijsverhoging en wijziging lidmaatschappen per 2015 Er is er een duidelijke trend te zien dat de kosten met name de huur en de energiekosten alleen maar stijgen. We zullen dus moeten blijven inzetten om de opbrengsten te verhogen of de kosten te laten dalen. Om ook op de langer termijn een financieel gezonde vereniging te blijven is het nodig dat ZVG meer reserves kan opbouwen voor grotere investeringen zoals bijvoorbeeld zeilhuis en/of mastenberging. Voor dergelijke investeringen blijken we nu sterk afhankelijk van een subsidie. Om deze redenen stelt het bestuur voor ook voor komend seizoen de prijzen voor lidmaatschappen en liggeld met 10% te verhogen.
Voorstel prijsverhogingen seizoen
2015
Soort lidmaatschap (Volwassene) lidmaatschap Jeugdlidmaatschap Studenten lidmaarschap Gezinslidmaatschap Eenouderlidmaatschap Donateur
prijzen 2014 € 64,00 € 35,00 € 46,00 € 163,00 € 99,00 € 39,50
Liggelden en overig Liggeld boot per 0,5 meter Liggeld catamaran per 0,5 meter Liggeld voor surfplank Liggeld voor kano Zeillessen jeugd (10 stuks per jaar) Zeillessen volwassenen (6 st. per jaar)
Prijzen 2014 € 15,50 € 20,00 € 27,00 € 33,00 € 37,50 €
70,00
Stallingsvergoeding wegtrailer Botenhuur per uur
€ €
20,00 5,00
Soort lidmaatschap 2015 Lidmaatschap Jeugdlidmaatschap Jong volwassenen lidmaatschap Gezinslidmaatschap Eenouderlidmaatschap Donateur
Liggeld boot per 0,5 meter Liggeld catamaran per 0,5 meter Liggeld voor surfplank Liggeld voor kano Zeillessen jeugd (10 stuks per jaar) Zeillessen volwassenen (6 st. per jaar) Zeillessen volwassenen (6 st. per jaar)
Opmerking en voorwaarde (vanaf 25 jaar) (jeugd t/m 18 jaar oud) (19 t/m 24 jaar)
€ € € € € €
prijzen 2015 70,50 38,50 51,00 180,00 109,00 43,50
€ € € € €
Prijzen 2015 17,50 22,00 30,00 36,50 41,50
€
77,00
€ €
22,00 5,50
