3 ISSN MINISTERSTVO FINANCÍ. 41. Státní dozor v pojiš ovnictví Výroční zpráva za rok

30. 9. 2005 Ročník XXXIX Cena 59 Kč

ISSN-0322-9653

9/3

MINISTERSTVO FINANCÍ

41.

Státní dozor v pojišovnictví – Výroční zpráva za rok 2004 ..........................................................................

875

Strana 874

Finanční zpravodaj 9/3/2005

Rok velkých změn Uplynulý rok nebyl pro pojišovny na českém trhu rozhodně jednoduchý - došlo k řadě legislativních změn, spolu se vstupem do Evropské unie se změnily podmínky konkurence, měnila se poptávka klientů a probíhala diskuse o slučování dozorů. V konečném součtu rok 2004 rozhodně nedopadl špatně. Celkový nárůst předepsaného pojistného o téměř 7 % je ve srovnání s inflací 2,8 % velmi dobrým výsledkem - i když zpomalení růstu oproti předchozím letům signalizuje rostoucí náročnost trhu a potřebu hledat nové cesty ke klientům. Stále častěji se objevují na míru šité produkty, určené menším skupinám klientů či pro určitý způsob distribuce. Právě větší inovativnost by se měla stát motorem růstu pro další období. Zdá se, že zejména v segmentu životního pojištění dochází k vyčerpání dosavadního distribučního modelu, kdy řada distribučních sítí spoléhala na stále nové prodejce s minimální produkcí, ale se schopností oslovit své blízké. Zákon č. 38/2004 Sb., o pojišovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí, stanoví řadu nových povinností pojišovacích zprostředkovatelů s cílem přizpůsobit nabízené produkty potřebám klienta, při akvizici klientů postupovat jasně a srozumitelně, aby klient získal pravdivou a úplnou představu o nabízeném produktu a klade i základní nároky na vzdělání zprostředkovatele. Předpokládáme ale, že vyšší požadavky na fungování finančního zprostředkování a finančního poradenství přinesou dlouhodobý a bezpečný růst, nebo sníží nebezpečí excesů a prodeje nevhodných produktů. Debata o správném nastavení distribuce finančních produktů bude pokračovat i letos a příští rok a pojistný trh v ní bude hrát významnou roli. K rozvoji pojišovacího sektoru by mělo přispět posilování účasti zaměstnavatelů na vytváření dlouhodobých úspor na penzi. Třetí pilíř penzijního systému musí být silný a právě zaměstnavatelé začínají hrát při jeho tvorbě stále významnější roli. Vítáme proto stále rostoucí počet zaměstnavatelů, kteří zaměstnancům na dlouhodobé spořící produkty přispívají a rádi bychom jejich zapojení i nadále posilovali. Zároveň ale musí být zachovány rovné podmínky na finančním trhu a právě narovnání podmínek napříč sektory budeme věnovat stále větší pozornost. Uvítáme proto jakékoliv náměty, které by měly vést k rychlejšímu rozvoji finančního trhu v České republice a odstranit překážky, které jeho rozvoji brání. Velkou roli by v této analýze měla sehrát Česká asociace pojišoven a ostatní asociace, stejně jako v debatách o pojišovnictví, které jménem České republiky vedeme na evropské úrovni. Pojišovací trh byl v minulém roce v podstatě velmi poklidný a veškeré problémy byly zdárně vyřešeny. Je to jistě signálem, že jde o trh dospělý, schopný reagovat na všechny změny. Je samozřejmé, že stále ještě existuje mnoho detailů na doladění - ale ta velká práce je již za námi. O to více času by mělo zbýt na rozvoj českého pojišovacího sektoru.

Praha, srpen 2005

Ing. Tomáš Prouza náměstek ministra


Strana 875

41.

MINISTERSTVO FINANCÍ

Úřad státního dozoru v pojišovnictví a penzijním připojištění

STÁTNÍ DOZOR V POJIŠŤOVNICTVÍ VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2004

Ministerstvo financí, Letenská 15, 118 10 Praha 1 Pracoviště: Legerova 69, Praha 1 Tel.: +420 25704 3332 Fax: +420 25704 9227 E mail: [email protected] URL: http://www.mfcr.cz

Strana 876

Úvodní slovo Úřad státního dozoru v pojišovnictví a penzijním připojištění I. Státní dozor v pojišovnictví 1. 2. 3.

4.

Legislativní činnost Povolovací a schvalovací činnost Kontrolní činnost 3.1 Kontrola od stolu 3.2 Kontrola na místě Ostatní činnosti 4.1 Analytická a statistická činnost 4.2 Registrační činnost 4.3 Metodicko - poradenská činnost 4.4 Spolupráce s partnerskými institucemi 4.5 Činnosti v rámci Evropské unie

II. Pojistný trh České republiky 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Struktura pojistného trhu Předepsané pojistné Aktiva pojišoven Technické rezervy a skladba finančního umístění Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla Účetnictví a audit

Přehled použitých zkratek a užitečných webových stránek Seznam příloh



Strana 877

Úvodní slovo Vážení čtenáři, z některých odborných stanovisek, která byla publikována zejména v prvních měsících roku 2004, vyplynula výrazná názorová nejednotnost v prognózách, co vlastně bude znamenat vstup České republiky do Evropské unie pro občany a pro pojistný trh. Ozvaly se obavy, ale i bezbřehý optimismus. Nyní, s více než ročním odstupem, si dovolím konstatovat, a potvrzuji tím i své předchozí výroky, že žádná pronikavá změna nestala. Pojišovnictví České republiky se jako sektor důstojně zařadilo do evropského pojistného trhu (CEA), státní dozor se stal řádným členem výboru evropských dozorů (CEIOPS), pokračovaly aktivity tuzemské, evropské i globální. Výrazně vzrostly odborné aktivity pracovníků Úřadu ve výborech, podvýborech a pracovních skupinách Evropské komise i Mezinárodní asociace pojistných dozorů – IAIS. Návazně na dohody s dozorem německým a slovenským byla podepsána obdobná memoranda o vzájemné spolupráci s dozorem rakouským a dozorem polským. Pokračovaly legislativní aktivity v souvislosti se zákonem o dozoru nad finančními konglomeráty. Přece se ale změnilo něco, co lze pouze obtížně charakterizovat touto zprávou státního dozoru, ale co považuji za velmi významné zejména pro budoucí vývoj. Jednotným evropským pasem fakticky zmizely hranice trhů, hranice dosavadních aktivit pojišoven i aktivit státního dozoru. Objevila se očekávaná i nová nebezpečí, ale také nové šance finančních skupin, státní dozor se musel a do budoucna musí s existující i očekávanou situací v identifikaci a řízení rizik beze zbytku vypořádat. Snad nejintenzivnější práce probíhaly v souvislosti se zabezpečením registrace pojišovacích zprostředkovatelů a samostatných likvidátorů pojistných událostí. Děkuji alespoň touto formou expertům České asociace pojišoven, Asociace pojišovacích zprostředkovatelů i všem dalším spolupracovníkům, kteří k zvládnutí problematiky přispěli. V praxi se v tomto případě velmi zřetelně ukázal význam spolupráce představitelů tří základních vrstev Lamfalussyho členění finančního trhu, a to regulátora, dozoru a trhu. A jak se vyvíjela struktura a jak se měnila dynamika trhu? Počet pojišoven průběžně v čase kolísá nad číslem 40. Zpráva již bere v úvahu novou situaci v pohledu na organizační složky a k 31. prosinci 2004 již uvádí přehled dělení na 33 tuzemských pojišoven a 7 poboček pojišoven z jiného členského státu. Zájem o volné poskytování služeb na území České republiky projevilo k 31. prosinci 2004 celkem 107 zahraničních společností. Dynamiku trhu si dovolím charakterizovat v porovnání s rokem 2003 jako nižší, ale neznamená to podle mého názoru stagnaci. Pojišovny stabilizovaly svou činnost, připravovaly nové aktivity a současně se připravovaly na plnění nových povinností souvisejících s novou legislativou i s novou situací po vstupu do Evropské unie. Jestliže jsem charakterizoval v loňské zprávě po osmém měsíci roku 2004 soukromé pojišovnictví České republiky za srovnatelné s členskými státy Evropské unie nejen harmonizací práva, ale i kvalitou dozoru a trhu, pak další měsíce tohoto roku uvedenou charakteristiku potvrdily. Tento stav je výsledkem součinnosti všech, kteří se na úrovni trhu, dozoru i ministerstva soukromým pojišovnictvím zabývají. Ing. Václav Křivohlávek, CSc., v.r.

Strana 878


Úřad státního dozoru v pojišovnictví a penzijním připojištění Výkonem státního dozoru v pojišovnictví a penzijním připojištění je pověřeno Ministerstvo financí (dále jen „ministerstvo“). Věcná působnost ministerstva v této oblasti je zakotvena v ustanovení § 4 kompetenčního zákona č. 2/1969 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Ministerstvo vykonává vlastní dozorovou činnost nad subjekty podnikajícími v oblasti soukromého pojišovnictví a penzijního připojištění se státním příspěvkem a současně jako ústřední orgán státní správy je i zpracovatelem vládních návrhů zákonů a vyhlášek upravujících tuto oblast finančního trhu. V případě penzijního připojištění jsou legislativní návrhy zpracovávány v součinnosti s Ministerstvem práce a sociálních věcí. Pro výkon státního dozoru i legislativní činnost v pojišovnictví a penzijním připojištění byl od září 2000 organizačně vyčleněn samostatný odbor ministerstva s názvem – Úřad státního dozoru v pojišovnictví a penzijním připojištění (dále jen „Úřad“). Výroční zpráva za oblast penzijního připojištění je vydávána samostatně. Úřad je členěn do devíti oddělení. Čtyři oddělení jsou zaměřena na pojišovnictví, dvě oddělení jsou specializována na oblast penzijního připojištění a tři oddělení jsou průřezová. Organizační struktura je patrná z následujícího schématu: Oddělení 321 – legislativní a právní v pojišovnictví; Oddělení 322 – licencí v pojišovnictví; Oddělení 323 – metodiky a standardizace činnosti dozoru; Oddělení 324 – kontroly v pojišovnictví I; Oddělení 325 – kontroly v pojišovnictví II; Oddělení 326 – legislativní a právní v penzijním připojištění; Oddělení 327 – kontroly penzijních fondů a depozitářů; Oddělení 328 – analytiky a statistiky; Oddělení 329 – vnějších vztahů v pojišovnictví a penzijním připojištění. Počet pracovníků Úřadu se ustálil na celkových 68. Podíl žen na celkovém počtu pracovníků činil 60 %, průměrný věk byl 45 let a podíl vysokoškolsky vzdělaných pracovníků dosáhl 75%.


Strana 879

I. Státní dozor v pojišovnictví 1.

Legislativní činnost

Rok 2004 znamenal v oblasti pojišovací legislativy určité uvolnění oproti předchozím obdobím, v jejichž průběhu bylo nutné harmonizovat legislativu České republiky v oblasti pojišovnictví s legislativou ES. Této fáze harmonizace bylo dosaženo přijetím následujících čtyř nových zákonů, resp. jejich novelizace: – novela zákona č. 363/1999 Sb., o pojišovnictví; – novela zákona č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla; – zákon č. 37/2004 Sb., o pojistné smlouvě; – zákon č. 38/2004 Sb., o pojišovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí. Došlo k ní v průběhu let 2002 až 2004, poslední z nich – novelu zákona o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla – schválil Parlament České republiky počátkem roku 2004. Těmito zákony, které implementovaly všechny platné směrnice pro oblast pojišovnictví, bylo dosaženo plné harmonizace legislativy České republiky se stávající legislativou ES. Česká republika byla jednou z prvních zemí, která implementovala do národní legislativy jednu z významných směrnic ES – Směrnici 2002/92/ES – týkající se zprostředkovatelské činnosti v pojišovnictví. V této souvislosti je vhodné uvést, že koncem ledna 2005 byla zmíněná směrnice implementována pouze ve 13 členských zemích EU a EHP, což nepředstavuje ani jejich polovinu. V průběhu roku 2004 byla legislativní činnost Úřadu zaměřena především na dokončení prováděcích vyhlášek k zákonu o pojišovnictví, zákonu o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla a zákonu o pojišovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí. Tohoto cíle bylo dosaženo v níže uvedeném časovém sledu, kdy byly ve Sbírce zákonů publikovány následující vyhlášky Ministerstva financí: 1) 5. května 2004, Vyhláška MF č. 303/2004 Sb., provádějící zákon č. 363/1999 Sb., o pojišovnictví; 2) 12. května 2004, Vyhláška MF č. 309/2004 Sb., kterou se provádí zákon č. 168/1999 Sb., o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla; 3) 18. listopadu 2004, Vyhláška MF č. 582/2004 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o pojišovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí. Velká pozornost byla v průběhu první poloviny roku 2004 věnována činnosti směřující ke zpracování finálního návrhu zákona implementujícího Směrnici ES o doplňkovém dozoru nad bankami, pojišovnami a obchodníky s cennými papíry ve finančních konglomerátech. Návrh zákona byl předložen do vlády v první polovině roku 2004 a po jeho schválení následně postoupen k projednání Parlamentu České republiky. Schvalovací proces dosud nebyl ukončen. Vzhledem k dalšímu vývoji legislativy ES se Úřad připravuje na implementaci přijatých a připravovaných směrnic, především směrnice upravující rovnost mužů a žen, 5. motorové směrnice a směrnice upravující problematiku zajištění.

2.

Povolovací a schvalovací činnost

Vstup České republiky do EU přinesl významné změny do rozsahu činností zabezpečovaných Úřadem v agendě povolování a schvalování, zejména v souvislosti s uplatňováním systému jednotného povolení, které platí pro celé území Evropského hospodářského prostoru. Povolovací a schvalovací činnosti Úřadu podléhají od 1. května 2004 tuzemské pojišovny a zajišovny i pojišovny z třetích států. Pojišovna z jiného členského státu je oprávněna provozovat pojišovací činnost na území ČR po splnění notifikační povinnosti vůči Úřadu prostřednictvím svého domovského dozorčího orgánu před zahájením své činnosti, a to na základě povolení, které jí bylo uděleno ve státě jejího sídla a které platí pro celé území Evropského hospodářského prostoru. Stejně tak mohou tuzemské pojišovny po splnění notifikační povinnosti rozšířit provozování pojišovací činnosti v rámci ES.

Strana 880


Pojišovny se sídlem v členských státech mohou provozovat svoji činnost na území ČR na základě práva usazení se nebo na základě svobody dočasně poskytovat služby, a to na základě povolení uděleného příslušným úřadem svého domovského státu. K 31.12.2004 obdržel Úřad notifikaci 187 pojišoven a poboček z jiných členských států, které hodlají podnikat na území ČR na základě práva dočasného poskytování služeb, a dvou pojišoven, které zamýšlejí nabízet své produkty prostřednictvím pobočky zřízené na území ČR. Seznam těchto pojišoven k 31.12.2004 je uveden v příloze č. 6. Aktuální seznam notifikovaných zahraničních pojišoven je uveden na webových stránkách ministerstva. Úřad evidoval k 31.12.2004 celkem 8 tuzemských pojišoven, které na základě splnění notifikační povinnosti mohou provozovat pojišovací činnost v jiném členském státě. Jedná se vesměs o podnikání formou svobody dočasně poskytovat služby, tedy bez zřízení pobočky. Na organizační složku zahraniční pojišovny z členského státu, které bylo Úřadem před vstupem ČR do EU uděleno povolení k provozování pojišovací nebo zajišovací činnosti na území ČR prostřednictvím této organizační složky, se od 1. května 2004 pohlíží tak, jako by prošla postupem podle ustanovení § 5a a 5b zákona o pojišovnictví, tj. jako na pobočku pojišovny z členského státu, která podniká na území ČR na základě systému jednotného povolení a která splnila prostřednictvím svého domovského dozorčího orgánu před zahájením své činnosti na území ČR notifikační povinnost. V souvislosti se vstupem ČR do EU vznikly Úřadu nové povinnosti související s podstatným rozšířením mezinárodní spolupráce s ostatními orgány dozoru v pojišovnictví. Zavedení systému dohledu domovského dozorčího orgánu klade na Úřad řadu úkolů při plnění informačních povinností, a už se jedná o notifikační povinnosti v souvislosti s podnikáním v ES, nebo např. v poskytování stanoviska, popř. schválení převodu pojistného kmene mezi pojišovnami v rámci členských států. Povolovací činnost Nová povolení Ministerstvo v roce 2004 neudělilo žádné nové povolení k provozování pojišovací nebo zajišovací činnosti. Jediné žádosti navrhovatele z listopadu 2004 o udělení povolení k provozování pojišovací činnosti bylo vyhověno ve správním řízení ukončeném v roce 2005. Rozšíření stávajících povolení Ministerstvo udělilo v roce 2004 povolení k rozšíření provozování pojišovací činnosti o jiná pojistná odvětví celkem třem pojišovnám: • Euler Hermes Čescob, úvěrová pojišovna, a.s., o pojistné odvětví 15a) neživotních pojištění uvedených v části B přílohy č. 1 zákona o pojišovnictví; • Nationale–Nederlanden životní pojišovna, organizační složka o pojistné odvětví 2a), b), c) neživotních pojištění uvedených v části B přílohy č. 1 zákona o pojišovnictví (na tuto organizační složku se od 1.5.2004 pohlíží jako na pobočku pojišovny z jiného členského státu, která podniká na území ČR na základě povolení udělené jí domovským státem); • UNIQA pojišovna, a. s., o pojistné odvětví 4 životních pojištění uvedených v části A přílohy č.1 zákona o pojišovnictví. Ministerstvo v roce 2004 udělilo povolení k rozšíření provozování zajišovací činnosti o jiná pojistná odvětví dvěma pojišovnám: • Exportní garanční a pojišovací společnost, a. s., v rozsahu fakultativní zajišovací činnosti pro pojistné odvětví 15 neživotních pojištění uvedených v části B přílohy č. 1 zákona o pojišovnictví; • Allianz pojišovna, a.s., v rozsahu fakultativní zajišovací činnosti pro pojistná odvětví 1, 2a), b), c), 3, 4, 5, 6, 10, 11, 12, 15, 18 neživotních pojištění uvedených v části B přílohy č. 1 zákona o pojišovnictví.


Strana 881

Povolení souvisejících činností Ministerstvo udělilo v roce 2004 povolení k provozování činností souvisejících s pojišovací nebo zajišovací činností celkem ve 13 případech, přičemž 12 rozhodnutí se týkalo rozšíření činnosti pojišoven o vzdělávací činnost pro pojišovací zprostředkovatele a samostatné likvidátory pojistných událostí. Odnětí povolení Ministerstvo v roce 2004 odejmulo na žádost pojišovny povolení k provozování pojišovací nebo zajišovací činnosti: A) v celém rozsahu uděleného povolení třem pojišovnám – „HDI“ – organizační složka; – KRAVAG–LOGISTIC Versicherungs–Aktiengesellschaft; – Všeobecná zdravotní pojišovna České republiky. B) v rozsahu části uděleného povolení dvěma pojišovnám – Pojišovna České spořitelny, a.s., – pojistné odvětví 10 neživotních pojištění uvedených v části B přílohy č.1 zákona o pojišovnictví a skupina b) neživotních pojištění uvedených v části C přílohy č.1 zákona o pojišovnictví; – Union pojišovna, a.s., (v nucené správě) – pojistné odvětví 10a) neživotních pojištění uvedených v části B přílohy č. 1 zákona o pojišovnictví. Schvalovací činnost Ministerstvo v roce 2004 schválilo na základě žádosti pojišovny převod celého pojistného kmene ve třech případech: • z KRAVAG–LOGISTIC Versicherungs–Aktiengesellschaft – organizační složky na společnost UNIQA pojišovna, a.s., z důvodu ukončení činnosti první pojišovny na území ČR; • z „HDI“ – organizační složky na organizační složku společnosti HDI Industrie Versicherung AG, rovněž z důvodu ukončení činnosti první z nich na území ČR; • ze Všeobecné zdravotní pojišovny České republiky na Pojišovnu VZP, a.s., z důvodu uvedení stavu do souladu s platnou právní úpravou. Převod části pojistného kmene byl schválen rovněž ve třech případech: • z Pojišovny České spořitelny, a.s., na Kooperativu, pojišovnu, a.s., – v odvětvích 1; 2; 3; 5; 7; 8; 9; 10; 11; 13; 15; 16; 18 neživotních pojištění uvedených v části B a v části C přílohy č. 1 zákona o pojišovnictví, kde jsou podřazena pod skupiny neživotních pojištění a), b), c), e); • z GERLING–Konzern Všeobecné pojišovací akciové společnosti – organizační složky na organizační složku Atradius Credit Insurance N.V. – v odvětví 14 neživotních pojištění uvedených v části B přílohy č. 1 zákona o pojišovnictví; • z Union pojišovna, a.s., (v nucené správě) na Kooperativu, pojišovnu, a.s., – v odvětvích 1 a 6 životních pojištění uvedených v části A přílohy č. 1 zákona o pojišovnictví a v odvětví 10a) neživotních pojištění uvedených v části B přílohy č. 1 zákona o pojišovnictví. Dosavadním klientům pojišoven byly jejich nároky zachovány v plné výši, nebo přebírající pojišovny vstoupily do příslušných práv a závazků předávajících pojišoven. V roce 2004 ministerstvo udělilo v jednom případě souhlas se snížením základního kapitálu v souladu s příslušnými ustanoveními zákona o pojišovnictví. Ministerstvo v roce 2004 posuzovalo žádosti o udělení předchozího souhlasu s výkonem funkcí osob vyjmenovaných v ustanovení § 10 odst. 10 zákona o pojišovnictví. V této souvislosti udělilo ve správním řízení předchozí souhlas 50 navrženým osobám. Ve dvou případech nebyl předchozí souhlas pro nesplnění podmínek důvěryhodnosti navrhovaných osob udělen.

Strana 882


Přehled jednotlivých rozhodnutí vydaných v roce 2004 Povolení k rozšíření provozování pojišovací činnosti o jiná pojistná odvětví

3

Povolení k rozšíření provozování zajišovací činnosti o jiná pojistná odvětví

2

Povolení k rozšíření provozování činností souvisejících s pojišovací nebo zajišovací činností

13

Odnětí povolení k provozování pojišovací nebo zajišovací činnosti na žádost pojišovny

3

Odnětí povolení k provozování části pojišovací nebo zajišovací činnosti na žádost pojišovny

2

Schválení převodu pojistného kmene na žádost pojišovny

3

Schválení převodu části pojistného kmene na žádost pojišovny Schválení způsobu zaúčtování společných položek při souběžném provozování pojištění podle pojistných odvětví životních a neživotních pojištění

3

Udělení souhlasu se snížením základního kapitálu tuzemské pojišovny nebo zajišovny Udělení předchozího souhlasu se změnou osoby navrhované do výkonu funkcí uvedených v ustanovení § 10 odst. 10 zákona o pojišovnictví.

1

3.

1

50

Kontrolní činnost

Úřad vykonává státní dozor v pojišovnictví především s ohledem na ochranu spotřebitele, přičemž je kladen důraz na prospektivní přístup usnadňující prevenci nepříznivého vývoje dozorovaných pojišoven. Cílem kontrolní činnosti je především zajištění postupů dozorovaných pojišoven podle platných zákonů a ustanovení, a zároveň schopnost dostát v každém okamžiku svým závazkům. Kromě kontroly dodržování stanovených podmínek a finančního zdraví Úřad pravidelně sleduje vývoj stanovených ekonomických ukazatelů a vykazovaných údajů a odhaluje nedostatky v činnosti jednotlivých dozorovaných subjektů. Kontrolní činnost Úřadu vychází zejména ze zákona č. 363/1999 Sb., o pojišovnictví, prováděcích vyhlášek, směrnic a opatření ministerstva a lze ji shrnout do následujících okruhů: • kontrola solventnosti pojišoven; • hospodaření pojišoven z hlediska splnitelnosti jejich závazků; • kontrola způsobu tvorby a použití technických rezerv a finančního umístění aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy; • plnění rozhodnutí vydaných ministerstvem; • soulad provozovaných činností s uděleným povolením; • způsob vedení účetních postupů a účinnost aplikovaného vnitřního kontrolního systému pojišovny. Od 1. května 2004 patří ke kontrolní činnosti dozor nad aktivitami pojišoven ve skupině (tzv. „doplňkový dozor“), který je v souladu se Směrnicí Evropského parlamentu a Rady č. 98/78/ES vykonáván ve všech zemích Evropského hospodářského prostoru. Ke kontrolní činnosti Úřadu nově od 1.9.2004 patří kontrola plnění povinností podle zákona č. 61/1996 Sb., v platném znění, o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti. Vykonávaná kontrolní činnost má dvě podoby – kontrola „od stolu“ a kontrola „na místě“. Kontrola „od stolu“ Kontrola „od stolu“ se zaměřuje na: • výkazy solventnosti; • výkazy o tvorbě a výši technických rezerv a skladbě finančního umístění aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy; • rozvaha, výkaz zisku a ztráty. Cílem kontroly předkládaných výkazů je vyhodnocení základních ekonomických ukazatelů pojišoven. Kromě zmíněných výkazů, které jsou Úřadu předkládány v zákonem stanovených termínech, je v rámci rozhodnutí ve správním řízení některým pojišovnám uložena povinnost předkládat výkazy v jiných než zákonem stanovených termínech, např. měsíčně nebo čtvrtletně. Celkem plnilo takto nařízenou vykazovací povinnost v roce 2004 jedenáct pojišoven, přičemž oproti předchozímu roku byla tato povinnost jedné pojišovně uložena nově a naopak jednomu dozorovanému subjektu zrušena.


Strana 883

Kontrola „na místě“ Na základě písemného pověření k provedení kontroly podle zákona č. 552/1991 Sb., o státní kontrole, jsou pracovníky Úřadu prováděny v prostorách kontrolovaných pojišoven kontroly „na místě“. Rozvrh kontrol „na místě“ se řídí ročním plánem kontrolní činnosti, který je každoročně sestavován Úřadem. Plán je vždy koncipován v návaznosti na výsledky kontrol „od stolu“ s ohledem na závažnost a množství zjištěných nedostatků. Dále se zohledňuje doba, která uplynula od poslední kontroly pojišovny „na místě“, a přihlíží se také k podnětům, které Úřad obdrží od jiných osob, např. od ostatních účastníků finančního trhu, popř. klientů pojišoven apod. Kontrola „na místě“ je prováděná pracovníky Úřadu jako komplexní nebo cílená: • komplexní je zaměřena na dodržování podmínek uložených v povolovacím řízení a na analýzu ekonomické a finanční činnosti pojišovny s ohledem na dodržování platných právních norem, • cílená je zaměřena pouze na určitou konkrétní oblast činnosti pojišovny. V roce 2004 bylo v pojišovnách zahájeno 22 kontrol „na místě“, přičemž 18 z těchto kontrol bylo ukončeno předáním protokolu o kontrole. Předáním protokolu o kontrole bylo ukončeno 11 kontrol zahájených již v roce 2003. Zbývající čtyři kontroly zahájené v průběhu roku 2004 byly dokončeny po 31. prosinci 2004. Doba trvání kontroly se pohybovala v závislosti na rozsahu a povaze zjištěných skutečností, ve většině případů proběhla v rozmezí čtyř týdnů. Namátkově byly provedeny 3 kontroly pojišovacích makléřů. V jejich činnosti nebyly shledány závažné nedostatky. Kontroly „na místě“ jsou zaměřeny především na: • dodržování ustanovení zákona o pojišovnictví a souvisejících předpisů; • celkové hospodaření pojišoven z hlediska zabezpečení splnitelnosti jejich závazků, což je v tomto smyslu chápáno jako schopnost pojišoven uhradit v daném okamžiku všechny závazky vzniklé z provozované pojišovací nebo zajišovací činnosti; • dodržování ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů; • dodržování vyhlášky č. 502/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb.; • dodržování Opatření Federálního Ministerstva financí, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro pojišovny č. j. V/2–25 430/1992; • způsob tvorby a použití technických rezerv a finanční umístění aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy, podle vyhlášky č. 303/2004 Sb., která s účinností od 14. 5. 2004 zrušila vyhlášku č. 75/2000 Sb. Nejčastější nedostatky v činnosti dozorovaných subjektů zjištěné kontrolami „na místě“ Počet případů

Vysoká kumulovaná ztráta pojišovny Porušení zákona o pojišovnictví Porušení obchodního zákoníku Porušení zákona o účetnictví Chybný postup při tvorbě a rozpouštění rezerv Nedodržení interních směrnic pojišovny Zkreslování hospodářského výsledku Porušení občanského zákoníku Porušení rozhodnutí ministerstva Porušení zákona o státní kontrole Porušení zákona o pojistné smlouvě Celkem

3 32 5 15 4 8 2 3 3 1 1 77

V roce 2004 bylo zahájeno s dozorovanými pojišovnami celkem 11 správních řízení, většinou z důvodů nedostatků zjištěných při kontrolách na místě. Podrobný přehled důvodů pro zahájení správních řízení ukazuje následující tabulka.

Strana 884


Důvody pro zahájení správního řízení Počet případů

Porušení vyhlášky 75/2000 Sb. Porušení vyhlášky 303/2004 Sb. Porušení zákona o účetnictví Porušení zákona o pojišovnictví Nedostatky v hospodaření pojišovny Neplnění obchodního plánu Chybné a nedostatečné zpracování vnitřní směrnice Porušení předběžného opatření Vysoká neuhrazená kumulovaná ztráta Žádost o ukončení vykazovací povinnosti Celkem

3 1 4 5 2 1 1 1 2 1 21

V jednom případě došlo rozhodnutím k přerušení správního řízení, v deseti případech byly rozhodnutím ve správním řízení uloženy pojišovnám následující sankce a opatření (některé byly uloženy kumulativně). Opatření uložená na základě rozhodnutí ve správním řízení Počet případů

Měsíční předkládání výkazů technických rezerv Měsíční předkládání účetní závěrky a výkazu zisku a ztráty Vypracování ozdravného plánu Vypracování nového obchodního plánu Vypracování nových směrnic pojišovny Mimořádné předložení výkazu solventnosti Peněžité sankce Povinnost snížit základní kapitál Povinnost změnit osobu vykonávající funkci předsedy představenstva a generálního ředitele Předložení prováděných a připravovaných změn systému vnitřního řízení pojišovny Omezení volného nakládání s majetkem v rozsahu aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy Omezení nakládání s aktivy bez souhlasu ministerstva a zákaz postupu podle rozhodnutí představenstva nebo valné hromady bez souhlasu ministerstva Celkem

4.

1 2 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 13

Ostatní činnosti 4.1 Statistická činnost

Výkon funkce státního dozoru je nezbytně spojen se statistickou činností. Úřad připravoval a následně zpracovával výkazy a další podklady o činnosti pojišoven a zajišoven. Zpracovával nejen podklady nutné pro výkon dozoru, ale také shromažoval statistická data o pojišovnách a zajišovnách, jejich produktech a hospodářských výsledcích. Výsledkem těchto činností bylo úspěšné plnění informačních povinností jak v tuzemsku, zejména vůči Českému statistickému úřadu, či v rámci trojstranné dohody České národní bance, tak i vůči zahraničním organizacím, především Mezinárodnímu měnovému fondu (IMF), Světové bance (WB), Organizaci pro ekonomickou spolupráci a rozvoj (OECD), IAIS a různým komisím a výborům EU. Některá data byla zveřejňována na webových stránkách ministerstva a byla rovněž využita pro tvorbu výroční zprávy. 4.2 Registrační činnost Odpovědní pojistní matematici (OPM) Do seznamu OPM vedeného Úřadem mohou být zapsáni žadatelé, kteří splňují zákonem stanovená kritéria. Úřad ke konci roku 2004 registroval 50 OPM. Počet registrovaných OPM již výrazně převyšuje počet pojišoven působících na trhu v ČR, a umožňuje tak působení přirozené konkurence a přispívá k udržování vysoké odborné úrovně všech registrovaných OPM.


Strana 885

Novelizací zákona o pojišovnictví došlo ke zpřesnění postavení OPM a vymezení jejich funkcí v pojišovně. Při případných změnách legislativy v budoucnu bude kladen důraz na zvýraznění nezávislosti výkonu funkce OPM. Při řešení aktuální pojistně technické problematiky spolupracoval Úřad v průběhu roku 2004 v řadě případů s Českou společností aktuárů, která je podle zákona jedinou organizací oprávněnou vydávat v ČR osvědčení potřebné k registraci ministerstvem a k výkonu funkce OPM. Pojišovací zprostředkovatelé V průběhu roku 2004, oproti roku předchozímu, byl nárůst registrovaných pojišovacích a zajišovacích makléřů nižší. Nově bylo registrováno 66 makléřů, čímž celkový počet makléřů na českém pojišovacím trhu dosáhl počtu 592. Statistika registrace pojišovacích a zajišovacích makléřů stav aktuálně zaregistrováno celkem z toho: fyzické osoby právnické osoby pojišovací makléř zajišovací makléř pojišovací a zajišovací makléř zamítnuto celkem zrušena registrace

31.12.2000 236 56 180 212 2 22 1 0

31.12.2001 337 88 249 289 2 46 1 0

31.12.2002 430 126 304 358 5 67 4 3

31.12.2003 526 159 367 426 3 97 14 8

31.12.2004 592 166 426 471 7 114 21 18

Byl dopracován a schválen nový zákon č. 38/2004 Sb., o pojišovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí a o změně živnostenského zákona a prováděcí vyhláška č. 582/2004 Sb. Zákon nabyl účinnosti dne 1.1.2005 a přinesl zásadní změny v oblasti zprostředkovatelské činnosti. 4.3 Metodicko – poradenská činnost Metodická činnost Nezbytnou součástí dozorové činnosti v pojišovnictví a penzijním připojištění je činnost metodická. Úřad v rámci této činnosti každoročně vyhodnocuje výkazy solventnosti pojišoven, vytváří a aktualizuje výkazy ke kontrole činnosti pojišoven, zpracovává odborná stanoviska k tvorbě technických rezerv a umístění prostředků, jejichž zdrojem jsou technické rezervy, zabezpečuje osobní účast svých pracovníků na připomínkových řízeních nové legislativy, popřípadě zpracovává návrhy podzákonných legislativních norem. Zejména k posledně jmenované činnosti je nutné průběžně sledovat vývoj legislativy ES a Mezinárodních standardů finančního výkaznictví. V roce 2004 nabyla účinnosti vyhláška č. 303/2004 Sb., která poněkud mění výkaz solventnosti a v souladu s novelou zákona o pojišovnictví výpočet požadované a disponibilní míry solventnosti. Výkazy solventnosti za rok 2004 jsou první, které byly zpracovány a vyhodnocovány podle nové metodiky. Vyhodnocování výkazů solventnosti je součástí „kontroly od stolu“. Přehledné výsledky dokládající, jak pojišovny podléhající dozoru Úřadu vyhovují požadavkům kladeným na solventnost, jsou uvedeny níže. Novela zákona o pojišovnictví zavádí pro pojišovny povinnost tvorby rezervy na splnění závazků z použité technické úrokové míry, jakmile pojišovna zjistí nedostatečnost výnosu aktiv. Počínaje rokem 2004 předkládají pojišovny Úřadu ke schválení způsob výpočtu výše této rezervy, k němuž dozorový orgán vyjadřuje své stanovisko. V roce 2004 byly rovněž zahájeny práce na novele vyhlášky č. 303/2004 Sb., která bude zahrnovat nejen některá ustanovení nutná k aplikaci připravovaného zákona o finančních konglomerátech, ale bude též novelizovat stávající vyhlášku v souvislosti s vývojem legislativy ES i na základě dosud nabytých zkušeností. Výkaz solventnosti za rok 2004 odevzdalo celkem 32 pojišoven, jedna pojišovna byla v konkurzu, organizační složky výkaz solventnosti v ČR nepředkládají. Při kontrole výkazů k 31. 12. 2004 bylo zjištěno, že všechny pojišovny docílily disponibilní míry solventnosti vyšší než požadované míry solventnosti.

Strana 886


Dvě níže uvedené tabulky dokládají celkovou míru solventnosti pojišoven v ČR v členění na neživotní a životní odvětví. Pojišovny se smíšenou činností jsou v tabulce vedeny jako dvě oddělené pojišovny. Souhrnná solventnost – neživotní pojištění (tis. Kč) DMS PMS poměr DMS/PMS (%)

2002 23 187 458 5 555 827 417

2003 24 312 508 6 257 256 389

2004 25 112 866 7 545 885 333

2002 18 251 461 5 496 538 332

2003 17 358 000 6 317 004 275

2004 21 137 045 6 424 125 339

Souhrnná solventnost – životní pojištění (tis. Kč) DMS PMS poměr DMS/PMS (%) * DMS – disponibilní míra solventnosti PMS – požadovaná míra solventnosti

Následující dvě tabulky znázorňují počet pojišoven v sestavě podle stupně solventnosti v členění na neživotní a životní pojištění. Procenta vyjadřují poměr DMS a PMS. Tabulka solventností – neživotní pojištění počet pojišoven méně než 100 % 100 % až 150 % 150 % až 200 % 200 % až 250 % 250 % až 300 % 300 % až 400 % 400 % až 500 % více než 500 % celkem

2002 1 3 0 3 1 2 5 12 27

2003 0 1 3 3 3 2 2 16 30

2004 0 4 2 3 1 3 2 15 30

2002 1 2 2 1 1 1 2 6 16

2003 0 6 1 1 2 3 1 3 17

2004 0 4 1 4 1 2 1 4 17

Tabulka solventností – životní pojištění počet pojišoven méně než 100 % 100 % až 150 % 150 % až 200 % 200 % až 250 % 250 % až 300 % 300 % až 400 % 400 % až 500 % více než 500 % celkem

Poradenská činnost Úřad vyřizoval v rámci ochrany spotřebitele agendu petic, stížností, oznámení a podnětů v souladu s vládní vyhláškou č. 150/1958 Ú.l. a Směrnicí Ministerstva financí č. 6 z roku 1995 v platném znění. Úřad evidoval a písemně vyřídil 210 podání charakteru stížnosti. Dalších přibližně 100 stížností bylo vyřešeno operativně e–mailovou nebo telefonickou formou. Na základě individuálního posouzení jednotlivých případů bylo vyhodnoceno cca 20 % stížností jako oprávněných. Z celkového počtu stížností byla přibližně jedna pětina spojena s produkty životního pojištění a zbývající počet se týkal oblasti neživotních pojištění. Poznatky získané od stěžovatelů byly Úřadem využívány v rámci zpětné vazby při kontrolní činnosti a v oprávněných případech byla vůči pojišovnám přijata opatření směřující k nápravě nedostatků.


Strana 887

4.4 Spolupráce s partnerskými institucemi Vztahy Úřadu státního dozoru v pojišovnictví a penzijním připojištění s tuzemskými i mezinárodními partnerskými institucemi, ač intenzivní, se vstupem ČR do EU dále výrazně prohloubily. V roce 2003 byla podepsána twinningová smlouva – již druhá v pořadí – mezi ministerstvem a německým Spolkovým ministerstvem financí. Partnerem českého dozoru, tak jako v případě prvního twinningu, byl německý dozorový orgán nad finančním trhem – BAFin. Realizace projektu probíhala 18 měsíců a byla úspěšně završena koncem roku 2004. Trvalou přítomností zástupce německého dozoru v ČR i četnými návštěvami zahraničních expertů v Praze tak byl vytvořen prostor pro naplnění hlavních cílů smlouvy, ke kterým patřilo zejména: – posílení teoretických znalostí pracovníků dozoru a jejich následná aplikace do dozorové činnosti; – vytváření institucionálního rámce dozoru v pojišovnictví; – příprava pojišovací legislativy ve smyslu nových směrnic a pravidel ES. V rámci twinningu proběhla celá řada seminářů zaměřených monotématicky na jednotlivé oblasti pojišovnictví. Problematikou se zabývali experti ze zemí EU, především z Německa. Bylo rovněž realizováno několik studijních pobytů vybraných pracovníků Úřadu u partnerských dozorových orgánů zemí EU. Průběh a hodnocení dosažených výsledků twinningové smlouvy byly předmětem pravidelných zasedání řídícího výboru. Konečná zpráva, vypracovaná na závěr projektu, zhodnotila naplnění jednotlivých bodů smlouvy pozitivně. Odborným partnerem Úřadu na mezinárodním poli je Mezinárodní asociace pojišovacích dozorů (International Association of Insurance Supervisors – IAIS). Úřad státního dozoru je řádným členem této instituce od roku 2001, a za poměrně krátkou dobu svého členství patří k aktivním členům asociace. Úřad má zastoupení celkem v šesti pracovních skupinách – výborech IAIS a navíc působí jako regionální koordinátor pro oblast Střední a Východní Evropy. Nesporný podíl Úřadu na práci IAIS lze vyjádřit jak účastí na pravidelných mítincích (třikrát ročně) a na výroční konferenci IAIS, pořádané vždy na podzim, tak i využívaným právem podílet se na formulaci nových pojišovacích standardů, na celkové koncepci a dalších úkolech asociace, na rozhodování o pořádaných vzdělávacích seminářích i na rozpočtových otázkách. K prioritám IAIS v hodnoceném období patřily zejména následující okruhy: • klíčové pojistné principy (Insurance Core Principles – ICP), které ve svých 28 oddílech komplexně formulují požadavky na dozorovou činnost v oblasti pojišovnictví. ICP dosáhly světové vážnosti a uznání, jsou považovány za jakousi „teoretickou best practice“ a, i když nejsou pro členy právně závazné, dávají jednoznačný metodický návod. S těmito principy pracují dnes již i mnohé další mezinárodní instituce jako Světová banka, Mezinárodní měnový fond, Evropská komise a další; • Core Curriculum, které je praktickým návodem uplatňování ICP v praxi a vhodným nástrojem zvyšování kvalifikace pracovníků dozoru. Projekt je stále v běhu, jeho dokončení se předpokládá v roce 2006. Každý z ICP je rozpracováván do dvou modulů – nižší a vyšší odborné úrovně; • mezinárodní standardy a s tím související okruhy problémů, zejména International Financial Reporting Standards – IFRS, a Solvency II; • problematika zajišovací činnosti. Vyjmenované okruhy činnosti IAIS nejsou zdaleka vyčerpávající. Konec hodnoceného období byl pro Úřad ve znamení příprav na přijetí mise expertů Světové banky, kteří na základě požadavků české strany budou v ČR realizovat zkušební projekt hodnocení vedení společností (tzv. corporate governance). Zejména ve druhé polovině roku 2004 se zintenzivnily přípravy Úřadu na pořádání 18. evropské konference pojistných dozorů. Toto tradiční zasedání je pořádáno již od r. 1947 vždy ve dvouletém cyklu. Po řadě evropským měst byla štafeta předána v roce 2003 ve slovinské Lublani právě českému dozorovému orgánu. Praha tak dostala možnost hostit v květnu 2005 toto odborné celoevropské fórum. Nadále se prohlubují bilaterální vztahy se zahraničními partnerskými dozorovými orgány. Nad rámec standardních protokolů o spolupráci a výměně informací, což je praxe v rámci Evropské unie, byla v roce 2004 podepsána dvě Memoranda o spolupráci a výměně informací, a to v dubnu 2004 s rakouským a v listopadu 2004 s polským dozorovým orgánem. Tyto dva smluvní dokumenty tvoří rámec pro daleko hlubší „nadstandardní“ spolupráci mezi národními dozorovými orgány. K podpisu došlo návazně na dva obdobné smluvní dokumenty, podepsané již dříve s dozorovými orgány Slovenska a Německa. Popsanými aktivitami si Úřad státního dozoru v pojišovnictví a penzijním připojištění buduje svoji pevnou pozici v rámci evropských a světových struktur.

Strana 888


4.5 Činnost v rámci Evropské unie Úřad byl již v období před vstupem do Evropské unie plně zapojen do činnosti ve strukturách EU. Jeho aktivity je možné rozdělit do dvou částí, z nichž první se týká činnosti regulační, tedy aktivit spojených s Výborem pro pojišovnictví EK (připravovaná změna na základě Lamfalussyho procesu předpokládá jeho přetvoření na EIOPC – European Insurance and Occupational Pensions Committee), a druhá se týká činnosti dozorové, spočívající v zapojení Úřadu do činnosti CEIOPS – Committee of European Insurance and Occupational Pensions Supervisors. Prostřednictvím Výboru pro pojišovnictví se Úřad podílí na projednávání návrhů nových směrnic. V roce 2004 to byly především směrnice o zprostředkování, 5. motorová směrnice a směrnice pro garanční fondy. Zástupci Úřadu se pravidelně účastní jednání pracovních skupin v rámci EK i CEIOPS zabývajících se projektem Solventnost II, který by měl vyústit do návrhu nové směrnice nebo směrnic řešících novým způsobem solventnost pojišoven. Návrh směrnice o zajištění, který připravila EK, byl v roce projednáván v Radě Evropské unie a Úřad se prostřednictvím svého zástupce jednání aktivně účastnil. V široké míře se Úřad účastnil činnosti výboru CEIOPS a jeho pracovních skupin. Pracovníci Úřadu jsou členy pracovních skupin pro Solventnost II – včetně podskupiny pro neživotní pojištění, pro účetnictví, cross–sectoral (jedná se o dozor v rámci činností na finančním trhu), Helsinského protokolu nově přejmenováno na „Pracovní skupinu pro dohled nad pojišovnami ve skupině“ – IGSWG („Insurance Group Supervision Working Group“) a pro otázky zaměstnaneckého penzijního pojištění. • Pracovní skupina pro dohled nad pojišovnami ve skupině Cílem a základní pracovní náplní této skupiny je zprostředkovat spolupráci orgánů dozoru členských zemí EU resp. EEA v oblasti pojišovnictví při aplikaci Směrnice č. 98/78/EC O doplňkovém dozoru nad pojišovnami ve skupině. Pracovní skupina IGSWG byla založena v roce 2000, ČR se účastnila jednání od roku 2003 jako pozorovatel, po vstupu do EU jako řádný člen. Skupina IGSWG se schází zpravidla dvakrát ročně na osobních jednáních, ze kterých vycházejí praktické pokyny pro další postup dozorů jednotlivých zemích v této otázce. Některá jednání probíhají pomocí telefonických konferencí a emailové korespondence. Pro každou pojišovací skupinu, která působí ve více než jedné zemi EEA, existuje jeden koordinační výbor. Koordinační výbory jsou složeny ze zástupců dozorčích úřadů těch zemí, ve kterých pojišovací skupina působí. Jejich hlavním cílem je přenos informací mezi dozory, a to zejména s ohledem na možná rizika a negativní vývoj jednotlivých pojišoven ve skupině a včasný zásah v případě krizové situace. K 31.12.2004 působilo v rámci EEA cca 120 pojišovacích skupin řízených koordinačními výbory. ČR se v současné době podílí na práci 16 koordinačních výborů v rámci EEA. Jednotlivé pojišovny v ČR byly seznámeny se strukturou skupiny v rámci EEA, do které náležejí. V ČR se k 31.12. 2004 týkala ustanovení zákona o pojišovnictví, která upravují doplňkový dozor nad skupinami pojišoven (zejména § 26b,c,d a dále ustanovení §6 odst 3, §6a odst.e, §26 odst. 4, §26a, §39b) celkem 22 pojišoven – některé pojišovny náležejí téže skupině. Ustanovení zákona o pojišovnictví o upraveném výpočtu solventnosti (§22 odst. 9 ), který provádí mateřská společnost, se k 31.12. 2004 týkalo jedné pojišovny. • Pracovní skupina pro zprostředkování Pracovní skupina CEIOPS pro zprostředkování byla ustavena na podzim 2004 s cílem vytvořit podmínky pro úzkou spolupráci dozorových orgánů v pojišovnictví pro oblast zprostředkování pojištění. Úkolem této pracovní skupiny je připravit návrh protokolu o spolupráci dozorových orgánů při kontrole pojišovacích zprostředkovatelů. Základem pro zpracování protokolu je tzv. „Sienská dohoda“, která dává základ pro spolupráci a výměnu informací dozorových orgánů v pojišovnictví členských zemí EU. • Pracovní skupina „Cross–sectoral“ Tato pracovní skupina byla ustavena na jaře 2004 a jejím prvním úkolem bylo zpracování podkladů pro přeshraniční spolupráci dozorových orgánů zemí EU a EHP při kontrole pojišoven ve skupinách a ve finančních konglomerá-


Strana 889

tech. Pracovní skupina se dále zabývá zpracováním odpovědí na některé otázky zadané CEIOPSu Evropskou komisí v tzv. třech vlnách dotazů pro přípravu projektu Solventnost II. • Pracovní skupina „Pillar I Non – Life“ V souvislosti s projektem Solventnost II a s tím spojené přípravy následné směrnice se Úřad podílel na činnosti pracovní skupiny pro neživotní pojištění v rámci CEIOPSu, která zpracovává ve třech vlnách problematiku solventnosti II z hlediska odborného a pojistně matematického. Zpracovaná analýza bude podkladem pro tvorbu následné směrnice připravované Evropskou Komisí. V roce 2004 se konalo v Londýně její páté zasedání. • Expertní skupina „Solvency II – Pillar III Accounting“ Expertní skupina zabývající se účetnictvím v rámci projektu Solvency II nebyla založena pouze za účelem plnění úkolů zadaných vedením CEIOPS v oblasti transparentnosti trhu, tržní disciplíny atd., ale také proto, aby sledovala vývoj v oblasti účetnictví a jeho vliv na dozorovou činnost pojišoven. V roce 2004 se expertní skupina zaměřila zejména na účetnictví, a to především z důvodu významných změn, které se uskutečnily v evropském účetním systému. Expertní skupina připravovala komentáře a připomínky k návrhům vypracovaným Radou pro mezinárodní účetní standardy (IASB). Paralelně k tomu přispívala též v procesu schvalování mezinárodních účetních standardů (IFRS) na úrovni EU. Dále poskytovala své komentáře Evropské poradenské skupině pro finanční výkaznictví (EFRAG), a to zejména k tématům, která se významně dotýkají dozorové činnosti v pojišovnách. Jedním z hlavních úkolů roku 2004 bylo řešit problematiku výkaznictví pro potřeby dozorových orgánů a jeho vztahu k účetním výkazům, které jsou k dispozici veřejnosti. V této souvislosti se expertní skupina zavázala identifikovat a vyhodnotit dopad zavedení IFRS na dozorovou činnost v pojišovnách. Expertní skupině se podařilo připravit návrh dokumentu, který je k dispozici na internetových stránkách organizace CEIOPS (Consultation Paper No. 3). Expertní skupina nyní zpracovává obdržené připomínky, následně bude schválena konečná verze dokumentu Zavedení IAS/IFRS – dopad na dozorovou činnost. • Pracovní skupina CEIOPSu pro zaměstnanecké penze V roce 2003 byla přijata Směrnice 2003/41/EC o činnostech institucí zaměstnaneckého penzijní pojištění a dohledu nad nimi, jejímž účelem je zřízení volného pohybu služeb v oblasti zaměstnaneckých penzí. Za účelem koordinace aktivit dozorových orgánů jednotlivých členských zemí byla ustavena v roce 2004 i pracovní skupina CEIOPSu pro zaměstnanecké penze. Úřad – jako člen CEIOPSu měl na jednáních této pracovní skupiny svého zástupce. V roce 2004 se konala v Budapešti celkem čtyři zasedání. Pracovní skupina se zabývá problematikou spolupráce dozorových orgánů v rámci přeshraničních aktivit institucí pro zaměstnanecké penzijní pojištění, které umožňuje směrnice. Prioritou skupiny bylo, vedle přijetí základních pravidel pro její jednání a vymezení cílů, kterých chce dosáhnout, vypracování návrhu protokolu, na jehož základě budou kompetentní orgány jednotlivých členských zemí spolupracovat. Cíle se podařilo dosáhnout a návrh protokolu byl počátkem roku 2005 předložen plénu CEIOPSu ke schvalovacímu řízení. Návrh protokolu upravuje postup kompetentních orgánů jednotlivých členských států, který bude uplatněn, pokud bude mít instituce pro zaměstnanecké penze sídlící v jedné členské zemi EU záměr přijímat příspěvky na důchod od zaměstnavatele a zaměstnanců z jiné členské země.

Strana 890


II. Pojistný trh 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

1.

Struktura pojistného trhu Předepsané pojistné Náklady na pojistná plnění Aktiva pojišoven Technické rezervy a skladba finančního umístění Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla Účetnictví a audit

Struktura pojistného trhu

V roce 2004 došlo v souvislosti se vstupem České republiky do EU ke změně struktury pojistného trhu. Od 1. května 2004 jsou oprávněny provozovat na území České republiky pojišovací činnost pojišovny se sídlem v ČR (tuzemské pojišovny), pobočky pojišoven z jiného členského státu EU či EHP, pobočky pojišoven ze třetích států a pojišovny z jiného členského státu EU či EHP na základě svobody dočasně poskytovat služby. K 31.12. 2004 působilo na českém pojistném trhu 33 tuzemských pojišoven. Tento údaj nezahrnuje Českou kancelář pojistitelů (ČKP), která je považována za tuzemskou pojišovnu. Ministerstvo vyhovělo žádosti společnosti Všeobecná zdravotní pojišovna České republiky, která provozovala mimo veřejného zdravotního pojištění také smluvní zdravotní pojištění v rozsahu odvětví neživotních pojištění B 2d) přílohy č. 1 zákona č. 363/1999 Sb., a odňalo jí podle § 33 odst. 6 ke dni 30.06.2004 povolení k provozování této pojišovací činnosti na území České republiky. K 31.12 2004 byla v konkurzním řízení Union pojišovna, a. s., které bylo 06. 05. 2005 odňato povolení k provozování pojišovací činnosti. Tato pojišovna, neposkytla potřebné podklady k posouzení její činnosti za rok 2004, proto dále uvedené ukazatele nezahrnují údaje za Union pojišovnu, a. s. Tuzemské pojišovny mohou – na základě práva zřizovat své pobočky nebo na základě svobody dočasně poskytovat služby – provozovat pojišovací činnost na území jiného členského státu EU či EHP. K 31.12. 2004 projevilo zájem provozovat pojišovací činnost v jiných členských státech na základě svobody dočasně poskytovat služby 8 tuzemských pojišoven. Seznam těchto pojišoven je uveden v příloze č. 5. Ke konci roku 2004 neměla žádná tuzemská pojišovna zřízenu pobočku v jiném členském státě. Ke konci roku 2004 mělo oprávnění provozovat pojišovací činnost na území České republiky 7 poboček pojišoven z jiného členského státu (do 30.4.2004 organizační složky). V průběhu roku 2004 byla dvěma organizačním složkám odňata na jejich žádost licence (HDI Haftpflichtverband der Deutschen Industrie Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit, zkráceně „HDI“– organizační složka a KRAVAG–LOGISTIC Versicherungs – Aktiengesellschaft – organizační složka) a jedna pojišovna z jiného členského státu projevila zájem zřídit pobočku na území České republiky (Österreichische Kreditversicherung Coface AG). K 31.12.2004 nepůsobila na českém pojistném trhu žádná pobočka pojišovny ze třetích států. Počet a členění pojišoven 1)

Počet tuzemských pojišoven z toho: neživotní životní se smíšenou činností Počet poboček pojišoven z EU 2) z toho: neživotní životní Počet pojišoven celkem 3) z toho: neživotní životní se smíšenou činností

2002 35 16 2 17 7 6 1 42 22 3 17

2003 34 16 2 16 8 7 1 42 23 3 16

1) bez ČKP 2) do roku 2003 organizační složky 3) bez pojišoven z jiného členského státu působících na základě svobody dočasně poskytovat služby

2004 33 15 2 16 7 6 1 40 21 3 16

2003/2002 97,1% 100,0% 100,0% 94,1% 114,3% 116,7% 100,0% 100,0% 104,5% 100,0% 94,1%

2004/2003 97,1% 93,8% 100,0% 100,0% 87,5% 85,7% 100,0% 95,2% 91,3% 100,0% 100,0%


Strana 891

Ke konci roku 2004 oznámilo zájem provozovat pojišovací činnost na území České republiky na základě svobody dočasně poskytovat služby celkem 187 pojišoven z jiného členského státu. Aktuální seznam pojišoven oprávněných provozovat pojišovací činnost na základě svobody dočasně poskytovat služby je uveden na webových stránkách ministerstva. Počet pojišoven a poboček pojišoven, které projevily zájem provozovat pojišovací činnost na základě svobody dočasně poskytovat služby k 31.12.2004 Domovský stát sídla pojišovny

Pojišovny podle provozovaných odvětví životní

Belgie Dánsko Finsko Francie Gibraltar Irsko Itálie Lichtenštejnsko Lotyšsko Lucembursko Maarsko Německo Nizozemsko Rakousko Slovensko Slovinsko Španělsko Švédsko Velká Británie Celkem

neživotní

smíšené

5 4 2 8 2 23 6 1 1 2 3 13 20 6 3

1 3 1

1

1

4

5 1 2

1 5 58 163

4 11

Počet pojišoven celkem 5 4 2 9 2 26 11 1 1 3 3 13 20 12 4 2 1 5 63 187

1 13

Přehled pojišoven podle původu kapitálu Počet pojišoven z toho: tuzemské pojišovny 1) z toho: s rozhodující zahraniční majetkovou účastí s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí pobočky pojišoven z EU 2) Celková výše základního kapitálu v mld. Kč 1) bez ČKP 2) do roku 2003 organizační složky

2002 42 35

2003 42 34

2004 40 33

2003/2002 100,0% 97,1%

2004/2003 95,2% 97,1%

19 16 7 14,2

19 15 8 14,0

19 14 7 14,4

100,0% 93,8% 114,3% 98,6%

100,0% 93,3% 87,5% 102,9%

Strana 892


Z 33 pojišoven se sídlem v České republice bylo k 31.12.2004 celkem 20 pojišoven se zahraniční majetkovou účastí, přičemž u 19 z nich byl převažující podíl zahraničních akcionářů. Oproti roku 2003 se zvýšil počet pojišoven se 100 % podílem zahraničních akcionářů o jednu pojišovnu na 15 subjektů. V souvislosti s rozšířením EU se zvýšil počet pojišoven s rozhodující majetkovou účastí ze zemí EU na 16. V porovnání s rokem 2003 se snížil počet pojišoven s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí o jednu pojišovnu. U třinácti pojišoven byly 100 % vlastníkem české subjekty. V případě Komerční pojišovny, a.s. a Pojišovny České spořitelny, a.s. byla většinovým vlastníkem banka se sídlem v ČR. Celková výše základního kapitálu se v porovnání s rokem 2003 zvýšila o 2,9 % na 14,4 miliard Kč. Podíl zahraničního kapitálu na celkovém základním kapitálu se proti roku 2003 zvýšil o 4,9 % na úroveň 65,5 %. Struktura zahraničního kapitálu a jeho podíly na celkovém základním kapitálu k 31.12 2004 Stát Rakousko Nizozemí SRN Belgie Velká Británie USA Švýcarsko Slovinsko Francie Dánsko Celkem

Výše účasti (v tis. Kč)

Podíl (v %)

3 236 184 2 971 401 1 030 100 712 000 485 916 370 000 243 100 189 000 106 000 55 500 9 399 201

34,4 31,6 11,0 7,6 5,2 3,9 2,6 2,0 1,1 0,6 100,0

Podíl na celkovém základním kapitálu (v %) 22,5 20,7 7,2 5,0 3,4 2,6 1,7 1,3 0,7 0,4 65,5


2.

Strana 893

Předepsané pojistné

Dynamiku rozvoje pojistného trhu vyjadřuje růst hrubého předepsaného pojistného (dále jen „předepsané pojistné“). V porovnání s rokem 2003 vzrostlo celkové předepsané pojistné o 6,3 %, v životním pojištění o 7,5 %, v neživotním pojištění pak o 5,5 %. Proti předchozímu roku se výrazněji snížilo tempo růstu jak v oblasti životního, tak i v oblasti neživotního pojištění. Podíl životního pojištění na celkovém předepsaném pojistném činil 39,3 %, oproti roku 2003 se zvýšil o 0,5 %. Předepsané pojistné

Předepsané pojistné celkem z toho: neživotní pojištění životní pojištění

2002

2003

2004

2003/2002 (%)

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(%)

2004/2003 (%)

90 660 56 624 34 036

105 946 64 817 41 129

112 578 68 377 44 201

116,9 114,5 120,8

106,3 105,5 107,5

Předepsané pojistné dle původu kapitálu pojišoven

Předepsané hrubé pojistné celkem tuzemské pojišovny pojišovny s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí pojišovny s rozhodující zahraniční majetkovou účastí pojišovny s rozhodující majetkovou účastí ze zemí EU pobočky pojišoven z EU*)

Trh neživotního pojištění - předepsané hrubé pojistné tuzemské pojišovny pojišovny s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí pojišovny s rozhodující zahraniční majetkovou účastí pojišovny s rozhodující majetkovou účastí ze zemí EU pobočky pojišoven z EU*)

Trh životního pojištění - předepsané hrubé pojistné tuzemské pojišovny pojišovny s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí pojišovny s rozhodující zahraniční majetkovou účastí pojišovny s rozhodující majetkovou účastí ze zemí EU pobočky pojišoven z EU*)

2002

2003

2004

2003/2002

2004/2003

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(%)

(%)

90 660 84 595 17 814 66 781 63 683 6 065 56 624 55 368 9 166 46 202 45 321 1 256 34 036 29 227 8 648 20 579 18 362 4 809

105 946 100 433 15 110 85 323 81 405 5 513 64 817 64 334 7 470 56 864 55 647 483 41 129 36 099 7 640 28 459 25 758 5 030

112 578 106 750 12 361 94 389 90 235 5 828 68 377 67 874 5 471 62 403 61 034 503 44 201 38 876 6 890 31 986 29 201 5 325

116,9 118,7 84,8 127,8 127,8 90,9 114,5 116,2 81,5 123,1 122,8 38,5 120,8 123,5 88,3 138,3 140,3 104,6

106,3 106,3 81,8 110,6 110,8 105,7 105,5 105,5 73,2 109,7 109,7 104,1 107,5 107,7 90,2 112,4 113,4 105,9

*) do roku 2003 organizační složky

V roce 2004 činil podíl pojistného předepsaného tuzemskými pojišovnami na celkovém předepsaném pojistném 94,8 % a oproti předchozímu roku se nezměnil. V oblasti neživotního pojištění představoval tento podíl 99,3 % a v oblasti životního pojištění 88 %. Podíl tuzemských pojišoven s rozhodující zahraniční majetkovou účastí na celkovém předepsaném pojistném se zvýšil oproti roku 2003 o 3,3 % na 83,8 %. V oblasti neživotního pojištění vzrostl

Strana 894


tento podíl o 3,6 % na 91,3 % a v životním pojištění došlo k nárůstu podílu pojišoven s rozhodující zahraniční majetkovou účastí o 3,2 % na 72,4 %. Z následující tabulky je patrný vývoj procentuálního podílu předepsaného pojistného na hrubém domácím produktu jako jednoho ze základních ekonomických ukazatelů. V roce 2004 došlo v porovnání s rokem 2003 ke snížení podílu předepsaného pojistného na hrubém domácím produktu, což je zapříčiněno vyšším růstem hrubého domácího produktu v běžných cenách, než byl růst předepsaného pojistného. Podíl předepsaného pojistného na hrubém domácím produktu

Předepsané pojistné Hrubý domácí produkt Předepsané pojistné/HDP (%)

2002

2003

2004

2003/2002 (%)

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(%)

2004/2003 (%)

91 2 415 3,8

106 2 556 4,2

113 2 750 4,1

116,9 105,8 110,6

106,3 107,6 98,5

Pozn: HDP v běžných cenách – zdroj ČSÚ

Celkový obraz o rozsahu českého pojistného trhu za rok 2004, měřeno předepsaným pojistným, poskytuje souhrnný přehled tržních podílů jednotlivých pojišoven (příloha č. 28), rovněž tak i přehled specifikující zastoupení pojišoven na pojistném trhu v členění podle struktury podílu. Koncentrace pojistného trhu, měřená předepsaným pojistným, je zřejmá z údajů uvedených v následující tabulce. Přes polovinu trhu ovládají dvě pojišovny, jejich podíl se v porovnání s předchozím rokem zvýšil o 3,3 % a činil 57,9 %. V roce 2004 přesáhly 4 pojišovny pětiprocentní hranici tržního podílu a jejich celkový tržní podíl činil 71,2 %. Oproti roku 2003 došlo ke snížení tohoto podílu o 3,9 %, kdy pětiprocentní hranici překročilo 5 pojišoven. V oblasti neživotního pojištění překročily pětiprocentní hranici 4 pojišovny a jejich celkový tržní podíl se zvýšil o 3,1 % na 80,3 %. V oblasti životního pojištění přesáhlo pětiprocentní hranici tržního podílu 6 pojišoven. Celkový tržní podíl těchto pojišoven byl o 0,5 % nižší než v předchozím roce a činil 81,8 %. Pojistný trh v členění podle struktury podílu na trhu k 31.12. 2004

Pozn.: tabulka nezahrnuje údaje za Všeobecnou zdravotní pojišovnu, které byla 30.6.2004 odejmuta licence k provozování pojišovací činnosti


3.

Strana 895

Náklady na pojistná plnění

Celkové náklady na pojistná plnění v roce 2004 činily 58 811 milionů Kč a v porovnání s rokem 2003 došlo k jejich snížení o 2,1 %. Náklady na pojistná plnění v neživotním pojištění se snížily o 20,9 %, náklady na pojistná plnění v životním pojištění však vzrostly o 52,8 %. Náklady na pojistná plnění

Náklady na pojistná plnění z toho: neživotní pojištění životní pojištění

2002

2003

2004

2003/2002 (%)

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(%)

2004/2003 (%)

60 096 47 679 12 417

60 088 44 741 15 347

58 811 35 368 23 443

100,0 93,8 123,6

97,9 79,1 152,8

Náklady na pojistná plnění členěné dle původu kapitálu pojišoven

Náklady na pojistná plnění celkem tuzemské pojišovny pojišovny s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí pojišovny s rozhodující zahraniční majetkovou účastí pojišovny s rozhodující majetkovou účastí ze zemí EU pobočky pojišoven z EU*)

Trh neživotního pojištění - náklady na pojistná plnění tuzemské pojišovny pojišovny s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí pojišovny s rozhodující zahraniční majetkovou účastí pojišovny s rozhodující majetkovou účastí ze zemí EU pobočky pojišoven z EU*)

Trh životního pojištění - náklady na pojistná plnění tuzemské pojišovny pojišovny s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí pojišovny s rozhodující zahraniční majetkovou účastí pojišovny s rozhodující majetkovou účastí ze zemí EU pobočky pojišoven z EU*) *) do roku 2003 organizační složky

2002

2003

2004

2003/2002

2004/2003

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(%)

(%)

60 096 56 379 10 291 46 088 44 780 3 717 47 679 45 162 8 081 37 081 35 990 2 517 12 417 11 217 2 210 9 007 8 790 1 200

60 088 58 326 6 251 52 075 50 690 1 762 44 741 44 461 5 059 39 402 38 406 280 15 347 13 865 1 192 12 673 12 284 1 482

58 811 56 983 5 085 51 898 51 132 1 828 35 368 35 299 3 083 32 216 32 041 69 23 443 21 684 2 002 19 682 19 091 1 759

100,0 103,5 60,7 113,0 113,2 47,4 93,8 98,4 62,6 106,3 106,7 11,1 123,6 123,6 53,9 140,7 139,7 123,5

97,9 97,7 81,3 99,7 100,9 103,7 79,1 79,4 60,9 81,8 83,4 24,6 152,8 156,4 168,0 155,3 155,4 118,7

Strana 896


Podíl tuzemských pojišoven na celkových nákladech na pojistná plnění v roce 2004 činil 96,9 % a oproti předchozímu roku se snížil o 0,2 %. V oblasti neživotního pojištění představoval tento podíl 99,8 % a v oblasti životního pojištění 92,5 %. Podíl tuzemských pojišoven s rozhodující zahraniční majetkovou účastí na celkových nákladech na pojistná plnění se zvýšil oproti roku 2003 o 1,5 % na 88,2 %. V oblasti neživotního pojištění vzrostl tento podíl o 3 % na 91,1 % a v životním pojištění došlo k nárůstu podílu pojišoven s rozhodující zahraniční majetkovou účastí o 1,4 % na 84 %.

4.

Aktiva pojišoven

Se zvyšujícím se objemem předepsaného pojistného a výše technických rezerv pojišoven souvisí i rostoucí výše celkových aktiv pojišoven. V porovnání s rokem 2003 vzrostl objem aktiv o 10,7 % na 284,3 miliard Kč. Aktiva pojišoven rostla přibližně stejným tempem jako v předchozím roce. Ke konci roku 2004 činila celková aktiva pojišoven včetně České kanceláře pojistitelů 294,7 miliard Kč a ve srovnání s předchozím rokem se zvýšila o 12,6 %. Členění výše aktiv podle životních a neživotních pojišoven a pojišoven se smíšenou činností Pojišovny provozující neživotní pojištění *) životní pojištění smíšenou činnost Celkem *)

2002 18 721 21 298 192 554 232 573

Výše aktiv (mil. Kč) 2003 16 468 24 827 215 498 256 793

2004 17 349 28 615 238 371 284 335

Podíl na celkových aktivech (%) 2002 2003 2004 8,0 6,4 6,1 9,2 9,7 10,1 82,8 83,9 83,8 100,0 100,0 100,0

*) bez ČKP

Podíl aktiv neživotních pojišoven na celkových aktivech se proti roku 2003 snížil o 0,3% na 6,1 %, podíl aktiv životních pojišoven se naopak zvýšil o 0,4 % na 10,1 % a podíl pojišoven se smíšenou činnost se snížil o 0,1 % a činil 83,8 %. Členění výše aktiv podle původu kapitálu pojišoven

Aktiva celkem 1) tuzemské pojišovny 1) s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí s rozhodující zahraniční majetkovou účastí s rozhodující majetkovou účastí ze zemí EU

pobočky pojišoven z EU 2)

Výše aktiv (mil. Kč) 2002 2003 2004 232 573 256 793 284 335 209 901 232 477 256 696 45 353 34 910 40 972 164 548 197 567 215 724 156 402 188 325 204 619 22 672 24 316 27 639

Podíl na celkových aktivech (%) 2002 2003 2004 100,0 100,0 100,0 90,3 90,5 90,3 19,5 13,6 14,4 70,8 76,9 75,9 67,2 73,3 72,0 9,7 9,5 9,7

1) bez ČKP 2) do roku 2003 organizační složky

Podíl aktiv tuzemských pojišoven na celkových aktivech v roce 2004 činil 90,3 % a v porovnání s předchozím rokem se snížil o 0,2 %. Podíl tuzemských pojišoven s rozhodující zahraniční majetkovou účastí na celkových aktivech představoval 75,9 % a oproti roku 2003 došlo k jeho snížení o 1 %.


5.

Strana 897

Technické rezervy a skladba finančního umístění

S rozvojem pojistných produktů a zvyšujících se závazků pojišoven dochází nutně i ke zvyšování technických rezerv (TR), jejichž tvorba a čerpání jsou regulovány zákonem o pojišovnictví č. 363/1999 Sb., v platném znění a vyhláškou MF č. 303/2004 Sb. Pojišovna je povinna vytvářet technické rezervy k zajištění plnění závazků z provozované pojišovací nebo zajišovací činnosti, které jsou pravděpodobné nebo jisté, ale nejistá je jejich výše nebo okamžik, ke kterému vzniknou: – rezervu na nezasloužené pojistné; – rezervu na pojistná plnění; – rezervu pojistného životních pojištění nebo neživotních pojištění; – rezervu na prémie a slevy; – rezervu životních pojištění, je–li nositelem investičního rizika pojistník; – rezervu na splnění závazků z použité technické úrokové míry; – vyrovnávací rezervu; – jiné rezervy. Tvorbu výše uvedených jiných rezerv schvaluje ministerstvo na základě žádosti pojišovny. Součástí žádosti je návrh způsobu tvorby a použití této rezervy. Tvorba zmíněných rezerv snižuje riziko destabilizace pojišoven v případech, kdy k uvažovaným rizikům skutečně dojde.

Čistá výše technických rezerv

Čistá výše technických rezerv celkem *) z toho: neživotní pojištění životní pojištění

2002

2003

2004

2003/2002 (%)

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(%)

2004/2003 (%)

158 600 42 134 116 466

176 772 45 313 131 459

189 502 45 714 143 788

111,5 107,5 112,9

107,2 100,9 109,4

*) bez ČKP

Celková čistá výše technických rezerv bez ČKP k 31.12. 2004 činila 189,5 miliard Kč a oproti předchozímu roku se zvýšila o 7,2 %. V neživotním pojištění se celková čistá výše technických rezerv zvýšila o 0,9 % a v životním pojištění došlo k nárůstu o 9,4 %. Celková čistá výše technických rezerv včetně ČKP v roce 2004 činila 199 miliard Kč. Členění TR podle pojišoven životních, neživotních a pojišoven se smíšenou činností Pojišovny provozující neživotní pojištění *) životní pojištění smíšenou činnost Celkem *)

Čistá výše TR v neživotním pojištění (mil. Kč) 2002 2003 2004 6 290 5 459 5 069 35 844 39 854 40 645 42 134 45 313 45 714

Čistá výše TR v životním pojištění (mil. Kč) 2002 2003 2004 15 598 18 244 21 325 100 868 113 215 122 463 116 466 131 459 143 788

*) bez ČKP

V roce 2004 činil podíl neživotních pojišoven na celkové čisté výši technických rezerv neživotního pojištění 11,1 % a v porovnání s předchozím rokem se snížil o 0,9 %. Na celkové čisté výši rezerv životního pojištění se podílely životní pojišovny 14,8 % a jejich podíl oproti roku 2003 vzrostl o 0,9 %.

Strana 898


Členění výše technických rezerv podle původu kapitálu pojišoven

Čistá výše technických rezerv celkem 1) tuzemské pojišovny pojišovny s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí pojišovny s rozhodující zahraniční majetkovou účastí pojišovny s rozhodující majetkovou účastí ze zemí EU pobočky pojišoven z EU 2)

Trh neživotního pojištění - čistá výše technických rezerv 1) tuzemské pojišovny pojišovny s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí pojišovny s rozhodující zahraniční majetkovou účastí pojišovny s rozhodující majetkovou účastí ze zemí EU pobočky pojišoven z EU 2)

Trh životního pojištění - čistá výše technických rezerv tuzemské pojišovny pojišovny s rozhodující tuzemskou majetkovou účastí pojišovny s rozhodující zahraniční majetkovou účastí pojišovny s rozhodující majetkovou účastí ze zemí EU pobočky pojišoven z EU 2)

2002

2003

2004

2003/2002

2004/2003

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(mil. Kč)

(%)

(%)

158 600 143 116 27 035 116 081 110 915 15 484 42 134 41 562 9 299 32 263 31 965 572 116 466 101 554 17 736 83 818 78 950 14 912

176 772 159 382 20 938 138 444 131 711 17 390 45 313 45 171 8 239 36 932 36 642 142 131 459 114 211 12 699 101 512 95 069 17 248

189 502 169 450 23 165 146 285 138 009 20 052 45 714 45 561 6 206 39 355 39 110 153 143 788 123 889 16 959 106 930 98 899 19 899

111,5 111,4 77,4 119,3 118,7 112,3 107,5 108,7 88,6 114,5 114,6 24,8 112,9 112,5 71,6 121,1 120,4 115,7

107,2 106,3 110,6 105,7 104,8 115,3 100,9 100,9 75,3 106,6 106,7 107,7 109,4 108,5 133,5 105,3 104,0 115,4

1) bez ČKP 2) do roku 2003 organizační složky

Podíl tuzemských pojišoven na celkové čisté výši technických rezerv v roce 2004 činil 89,4 % a oproti předchozímu roku se snížil o 0,8 %. V oblasti neživotního pojištění představoval tento podíl 99,7 % a v oblasti životního pojištění 86,2 %. Podíl tuzemských pojišoven s rozhodující zahraniční majetkovou účastí na celkové čisté výši technických rezerv se snížil oproti roku 2003 o 1,1 % na 77,2 %. V oblasti neživotního pojištění vzrostl tento podíl o 4,6 % na 86,1 % a v životním pojištění došlo k poklesu podílu pojišoven s rozhodující zahraniční majetkovou účastí o 2,8 % na 74,4 %. Finanční umístění aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy, znázorňuje následující tabulka. V roce 2004 došlo k výraznějším změnám v podílu jednotlivých položek na celkovém finančním umístění oproti předchozím letům, což je způsobeno především novým vymezením některých položek finančního umístění v roce 2004. Předepsané limity finančního umístění aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy, určují strukturu portfolia pojišoven tak, aby bylo v maximální možné míře omezeno investiční riziko. Finanční umístění aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy (%) (bez ČKP)

nemovitosti majetkové CP dluhopisy půjčky depozita pohledávky za zajišovnami ostatní finanční umístění celkem

2002 6,2 5,0 62,3 1,7 10,2 14,6 100,0

2003 4,4 5,2 62,8 2,7 9,6 15,3 100,0

2004 3,9 12,9 63,1 2,0 7,3 7,6 3,2 100,0

2003/2002 71,0 104,0 100,8 158,8 94,1 104,8 -

2004/2003 88,3 248,1 100,5 74,5 76,0 20,7 -

Poznámka: položka „Ostatní“ zahrnuje: směnky, umělecké předměty, zahraniční cenné papíry obchodovatelné na veřejném trhu států OECD a deriváty

6. Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla V návaznosti na probíhající proces koncentrace a specializace pojistného trhu byl v uplynulém roce počet pojišoven provozujících pojištění odpovědnosti z provozu vozidla (POPV) redukován na 8 společností. V současnosti se


Strana 899

oblast POPV, po jeho demonopolizaci v roce 2003, jeví jako konsolidovaná a zároveň dostatečně konkurenční. Jde o jeden z významných produktů neživotního pojištění a jeho objem na hrubém předepsaném pojistném (NŽP) činí cca 30 %. Po uvolnění částečné regulace sazeb došlo k jejich přirozené stabilizaci na tržních principech. Rozdíly ve výchozích pojistných sazbách pro jednotlivé kategorie vozidel jsou minimální. Výsledné sazby se však diferencují ve vazbě na individuální historii škodného průběhu řidičů, resp. motorového vozidla pomocí systému bonusů a malusů. Některé pojišovny zavedly v loňském roce segmentaci pojistných sazeb i podle regionálního původu řidiče (kritériem je velikost sídla bydliště), resp. podle jeho věku. Jedním z hlavních cílů novelizace zákona č. 168/1999 Sb. a navazujících nižších právních norem byla kromě harmonizace domácích předpisů týkajících se POPV s právem ES i snaha o zvýšení ochrany klientů pojišoven. Novelizovaná legislativa v oblasti POPV vstoupila v účinnost počátkem května 2004. Pojišovny mají nyní povinnost do 3 měsíců od nahlášení škody vyplatit pojistné plnění nebo oznámit klientovi důvody odmítnutí platby plnění. Novela zákona zvyšuje limity pojistného plnění na úroveň evropských požadavků (35 mil. Kč u škod na zdraví a při úmrtí a 18 mil. Kč při hmotné škodě), zvýrazňuje postavení a funkci České kanceláře pojistitelů a ukládá pojišovnám provozujícím POPV ustanovit ve všech státech EU své škodní zástupce. S účinností od 2.1.2004 došlo k převodu pojistných kmenů POPV z Pojišovny České spořitelny, a.s. a Union pojišovny, a.s. na společnost Kooperativa, pojišovna, a.s. V souvislosti se zavedením nucené správy v Union pojišovně, a.s. jí bylo k 8.1.2004 odejmuto povolení k provozování POPV. Přehled pojišoven provozujících POPV je uveden v příloze č. 7. Statistika pojišoven poskytujících POPV k 31. 12. 2004 Pojišovna Allianz pojišovna, a. s. Česká podnikatelská pojišovna, a. s.

Česká pojišovna, a. s. ČSOB Pojišovna a. s. Generali Pojišovna a. s. Kooperativa, pojišovna, a. s. Triglav pojišovna, a. s. UNIQA pojišovna, a. s. Celkem

Počet pojištěných vozidel ks podíl v % 559 406 10,5 557 650 10,5 2 377 616 44,8 183 923 3,5 163 783 3,1 1 385 968 26,1 12 419 0,2 71 193 1,3 5 311 958 100,0

Hrubé předepsané pojistné mil. Kč podíl v % 2 546 12,3 2 197 10,7 8 757 42,4 795 3,9 770 3,7 5 169 25,0 48 0,2 381 1,8 20 663 100,0

Náklady na pojistná plnění mil. Kč podíl v % 1 433 15,3 890 9,5 3 847 41,2 389 4,2 332 3,6 2 255 24,2 18 0,2 172 1,8 9 336 100,0

V porovnání s rokem 2003 vzrostlo hrubé předepsané pojistné o 5 % na 20,7 miliard Kč. Náklady na pojistná plnění se oproti roku 2002 zvýšily o 13 % na 9,3 miliard Kč.

7.

Účetnictví a audit

Pojišovna nebo zajišovna je povinna podle § 24 zákona o pojišovnictví vést účetnictví o stavu a pohybu majetku a závazků, nákladech a výnosech a o hospodářském výsledku podle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Písemnou zprávu o ověřené účetní závěrce předkládá auditor Úřadu, který je oprávněn požadovat kdykoliv v průběhu činnosti pojišovny nebo zajišovny ověření auditu auditorem, kterého sám určí, existují–li důvody zpochybňující správnost původního auditu nebo to vyžadují zhoršené výsledky hospodaření pojišovny nebo zajišovny. Náklady tohoto auditu nese původní auditor. Ministerstvo hradí vzniklé náklady pouze tehdy, nepotvrdí–li nově vyžádaný audit důvody, pro které Úřad zpochybnil správnost původního auditu. Přehled auditorů jednotlivých pojišoven za období 2002 až 2004 je uveden v příloze č. 38

Strana 900


Přehled použitých zkratek a užitečných webových stránek Přehled použitých zkratek BAFin BIS CEA CEIOPS ČKP EEA/EHP EC/ES EEC/EHS EIOPC EU FSI HDP IAIS ICP IGSWG IMF/MMF MMS OECD POPV SMS TR Úřad WB

Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht Bank for International Settlements/ Banka pro mezinárodní vyrovnání Comité Européen des Assurances/ Evropský výbor pro pojišovnictví Committee of European Insurance and Occupational Pensions Supervisors Evropská komise pojišovacích a penzijních dozorů Česká kancelář pojistitelů European Economic Area/ evropský hospodářský prostor European Community/ Evropská společenství European Economic Community/ Evropské hospodářské společenství European Insurance and Occupational Pensions Committee / Evropský výbor pro pojišovnictví a penzijní připojištění Evropská unie Financial Stability Institute/ Institut finanční stability hrubý domácí produkt International Association of Insurance Supervisors/ mezinárodní asociace pojišovacích dozorů Insurance Core Principles/ klíčové principy v pojišovnictví Insurance Group Supervision Working Group/ Pracovní skupina pro dohled nad pojišovnami ve skupině International Monetory Fund/ Mezinárodní měnový fond minimální míra solventnosti Organisation for Economic Cooperation and Devolopment pojištění odpovědnosti za provoz motorových vozidel skutečná míra solventnosti technické rezervy Úřad státního dozoru v pojišovnictví a penzijním připojištění World Bank/ Světová banka

Přehled užitečných webových stránek Ministerstvo financí ⇒www.mfcr.cz⇒Finanční trh Asociace českých pojišovacích makléřů ⇒www.acpm.cz Asociace finančních zprostředkovatelů a finančních poradců ČR ⇒www.afiz.cz Česká asociace pojišoven ⇒www.cap.cz Česká kancelář pojistitelů ⇒www.ckp.cz Česká komora samostatných likvidátorů pojistných událostí ⇒www.ckslpu.com Komora pojišovacích makléřů ⇒www.kopm.cz Mezinárodní asociace pojistných dozorů ⇒www.iaisweb.org


Strana 901

Seznam příloh Příloha č. 1 Příloha č. 2 Příloha č. 3 Příloha č. 4 Příloha č. 5 Příloha č. 6 Příloha č. 7 Příloha č. 8 Příloha č. 9 Příloha č. 10 Příloha č. 11 Příloha č. 12 Příloha č. 13 Příloha č. 14 Příloha č. 15 Příloha č. 16 Příloha č. 17 Příloha č. 18 Příloha č. 19 Příloha č. 20 Příloha č. 21 Příloha č. 22 Příloha č. 23 Příloha č. 24 Příloha č. 25 Příloha č. 26 Příloha č. 27 Příloha č. 28 Příloha č. 29 Příloha č. 30 Příloha č. 31 Příloha č. 32 Příloha č. 33 Příloha č. 34 Příloha č. 35 Příloha č. 36 Příloha č. 37 Příloha č. 38 Příloha č. 39

Přehled směrnic Evropského společenství zapracovaných do zákonů a jejich novel Stručný přehled platných právních předpisů s vazbou na pojišovnictví Přehled pojišoven se sídlem v České republice k 31.12.2004 Přehled poboček pojišoven ze států EU k 31.12.2004 Přehled pojišoven se sídlem v České republice s oprávněním dočasně poskytovat služby v EU k 31.12.2004 Pojišovny a pobočky z EU s oprávněním dočasně poskytovat služby v ČR k 31.12.2004 Přehled pojišoven s povolením provozovat pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla dle zákona č. 168/1999 Sb. k 31.12.2004 Přehled pojišoven s povolením provozovat povinné pojištění záruky cestovní kanceláře v případě jejího úpadku dle zákona č. 159/1999 Sb. k 31.12.2004 Přehled pojišoven, které mají povolení k provozování vzdělávací činnosti pro pojišovací zprostředkovatele a samostatné likvidátory pojistných událostí k 31.12.2004 Přehled pojišoven s povolením provozovat zajišovací činnost k 31.12.2004 Přehled pojišoven se sídlem v České republice s povolenými odvětvími k 31.12.2004 Přehled poboček pojišoven ze států EU s povolenými odvětvími k 31.12.2004 Přehled odvětví a skupin pojištění Počet pojišoven v letech 1995 - 2004 (členění podle provozovaného odvětví) Počet pojišoven se sídlem v České republice v letech 1995 - 2004 (členění podle provozovaného odvětví) Počet poboček pojišoven ze států EU v letech 1995 - 2004 (členění podle provozovaného odvětví) Počet pojišoven na trhu životního pojištění v letech 1995 - 2004 (členění podle původu kapitálu) Počet pojišoven na trhu neživotního pojištění v letech 1995 - 2004 (členění podle původu kapitálu) Počet pojišoven v letech 1995 - 2004 (členění podle původu kapitálu) Počet pojišoven s rozhodující zahraniční majetkovou účastí v letech 1995 - 2004 Průměrná výše základního kapitálu v letech 1995 - 2004 Přehled pojišoven se zahraničním akcionářem k 31.12.2004 Přehled pojišoven se 100% českým kapitálem k 31.12.2004 Vývoj předepsaného pojistného v letech 1995 - 2004 Míra růstu předepsaného pojistného v letech 1996 - 2004 Podíl životního a neživotního pojištění na celkovém předepsaném pojistném v letech 1995 - 2004 Podíl předepsaného pojistného na hrubém domácím produktu v letech 1995 - 2004 Podíly jednotlivých pojišoven na trhu podle předepsaného pojistného k 31.12.2004 Vývoj nákladů na pojistná plnění v letech 1995 - 2004 Míra růstu nákladů na pojistná plnění v letech 1996 - 2004 Náklady na pojistná plnění k 31.12.2004 Porovnání podílů na pojistném trhu podle předepsaného pojistného a nákladů na pojistná plnění k 31.12.2004 Čistá výše technických rezerv v letech 1995 - 2004 Míra růstu čisté výše technických rezerv v letech 1996 - 2004 Finanční umístění aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy v letech 1995-2004 Rozvaha pojišoven k 31.12.2004 Výkaz zisku a ztráty pojišoven k 31.12.2004 Přehled pojišoven a jejich auditorů za období 2000 až 2004 Seznam nucených správců a likvidátorů pojišoven k 31.12.2004

Strana 902


Příloha č. 1 Přehled směrnic Evropského společenství zapracovaných do zákonů a jejich novel SMĚRNICE RADY 72/166/EEC ze dne 24. dubna 1972 o sbližování právních předpisů členských států týkajících se pojištění občanskoprávní odpovědnosti z provozu motorových vozidel a kontroly povinnosti uzavřít pro případ takové odpovědnosti pojištění (31972L0166) PRVNÍ SMĚRNICE RADY 73/239/EEC ze dne 24. července 1973 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se přístupu k podnikatelské činnosti v přímém jiném než životním pojištění a jejího výkonu (31973L0239) SMĚRNICE RADY 76/580/EEC ze dne 29. června 1976, kterou se mění směrnice 73/239/EEC o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se přístupu k podnikatelské činnosti v přímém jiném než životním pojištění a jejího výkonu (31976L0580) SMĚRNICE RADY 77/92/EEC ze dne 13. prosince 1976 o opatřeních k usnadnění účinného výkonu svobody podnikání a volného pohybu služeb u činnosti pojišovacích agentů a makléřů (ze skupiny 630 podle oborové klasifikace ekonomických činností - OKEČ), a zejména o přechodných opatřeních ohledně těchto činností (31977L0092) SMĚRNICE 78/473/EEC ze dne 30. května 1978 o koordinaci právních a správních předpisů týkající se soupojištění v rámci Společenství (31978L0473) DRUHÁ SMĚRNICE RADY 84/5/EEC ze dne 30. prosince 1983 o sbližování právních předpisů členských států týkajících se pojištění občanskoprávní odpovědnosti z provozu motorových vozidel (31984L0005) SMĚRNICE RADY 84/641/EEC ze dne 10. prosince 1984, kterou se mění první směrnice 73/239/EHS o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se přístupu k podnikatelské činnosti v přímém jiném než životním pojištění a jejího výkonu, a to zejména ve vztahu k asistenčním službám pro turisty (31984L0641) SMĚRNICE RADY 87/343/EEC ze dne 22. června 1987, kterou se mění první směrnice 73/239/EEC o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se přístupu k podnikatelské činnosti v přímém pojištění jiném než životním a jejího výkonu ve vztahu k pojištění úvěru a pojištění záruky (kauce) (31987L0343) SMĚRNICE RADY 87/344/EEC ze dne 22. června 1987 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se pojištění právní ochrany (31987L0344) DRUHÁ SMĚRNICE RADY 88/357/EEC ze dne 22. června 1988 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se přímého jiného než životního pojištění, kterou se stanoví opatření k usnadnění účinného výkonu volného pohybu služeb a kterou se mění směrnice 73/239/EEC (31988L0357) TŘETÍ SMĚRNICE RADY 90/232/EEC ze dne 14. května 1990 o sbližování právních předpisů členských států týkajících se pojištění občanskoprávní odpovědnosti z provozu motorových vozidel (31990L0232) SMĚRNICE RADY 90/618/EEC ze dne 8. listopadu 1990, kterou se mění směrnice 73/239/EEC a 88/357/EEC o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se přímého pojištění jiného než životního pojištění ve vztahu k pojištění odpovědnosti z provozu motorovýcho vozidel (31990L0618) SMĚRNICE RADY 92/49/EEC ze dne 18. června 1992 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se přímého jiného než životního pojištění, kterou se mění směrnice 73/239/EEC a 88/357/EEC (třetí směrnice o neživotním pojištění) (31992L0049) SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY 95/26/EC ze dne 29. června 1995, kterou se mění směrnice 77/780/EEC a 89/646/EEC o úvěrových institucích, směrnice 73/239/EEC a 92/49/EEC o jiném než životním pojištění, směrnice 79/267/EEC a 92/96/EEC o životním pojištění, směrnice 93/22/EEC o investičních podnicích a směrnice 85/611/EEC o subjektech kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) (31995L0026) SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY 98/78/EC ze dne 27. října 1998 o doplňkovém dozoru nad pojišovnami v pojišovací skupině (31998L0078) SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY 2000/26/EC ze dne 16. května 2000 o sbližování právních předpisů členských států týkajících se pojištění občanskoprávní odpovědnosti z provozu motorových vozidel a o změně směrnic Rady 73/239/EEC a 88/357/EEC (32000L0026) SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY 2001/17/EC ze dne 19. března 2001 o reorganizaci a likvidaci pojišoven (32001L0017) SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY 2002/65/EC, z 23. září 2002 týkající se dálkového obchodu spotřebitele finančních služeb,doplňující směrnici Rady 90/619/EEC a směrnice 97/7/EC a 98/27/EC (32002L0065) SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY 2002/83/EC z 5. listopadu 2002 týkající se životního pojištění (32002L0083) SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY 2002/87/EC ze dne 16. prosince 2002, o doplňkovém dozoru nad úvěrovými institucemi, pojišovnami a investičními podniky ve finančním konglomerátu, kterou se mění směrnice Rady 73/239/EEC, 79/267/EEC, 92/49/EEC, 92/96/EEC, 93/6/EEC a 93/22/EEC a směrnice Evropského parlamentu a Rady 98/78/ES a 2000/12/ES (32002l0087) SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY 2002/92/EC ze dne 9. prosince 2002, o zprostředkování pojištění (32002L0092) SMĚRNICE RADY 2004/113/ES ze dne 13 prosince 2004, kterou se zavádí zásada rovného zacházení s muži a ženami v přístupu ke zboží a službám a jejich poskytování SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY 2005/14/ES ze dne 11. května 2005, kterou se mění směrnice Rady 72/166/EEC, 84/5/EEC, 90/232/EEC a směrnice 2000/26/EC o pojištění občanskoprávní odpovědnosti z provozu motorových vozidel Nařízení Komise (EEC) č. 3932/92 ze dne 21. prosince 1992 o použití čl. 85 odst. 3, Smlouvy na určité kategorie dohod, rozhodnutí a jednání ve vzájemné shodě v oblasti pojišovnictví (31992R3932)


Strana 903

Příloha č. 2 Stručný přehled platných právních předpisů s vazbou na pojišovnictví 150/1958 Ú.l., 40/1964 Sb., 65/1965 Sb., 200/1990 Sb., 513/1991 Sb., 552/1991 Sb., 591/1992 Sb., 125/1993 Sb., 48/1997 Sb., 168/1999 Sb., 205/1999 Sb., 363/1999 Sb., 75/2000 Sb., 56/2001 Sb., 563/1991 Sb., 37/2004 Sb., 38/2004 Sb., 303/2004 Sb., 582/2004 Sb.,

vládní vyhláška o vyřizování stížností, oznámení a podnětů pracujících občanský zákoník zákoník práce zákon o přestupcích obchodní zákoník zákon o státní kontrole zákon o cenných papírech vyhláška, kterou se stanoví podmínky a sazby zákonného pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za škodu zákon o veřejném zdravotním pojištění a o změně a doplnění některých souvisejících zákonů zákon o pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla a o změně některých souvisejících zákonů (zákon o pojištění odpovědnosti z provozu vozidla) vyhláška, kterou se provádí zákon č. 168/1999 Sb. zákon o pojišovnictví a o změně některých souvisejících zákonů (zákon o pojišovnictví) ve znění pozdějších předpisů vyhláška Ministerstva financí, kterou se provádí zákon č. 363/1999 Sb. zákon o podmínkách provozu vozidel na pozemních komunikacích a o změně zákona č.168/1999 Sb., ve znění zákona č. 307/1999 Sb. zákon o účetnictví, v úplném znění č. 56/2002 Sb. o pojistné smlouvě a o změně souvisejících zákonů (zákon o pojistné smlouvě) zákon o pojišovacích zprostředkovatelích a samostatných likvidátorech pojistných událostí a o změně živnostenského zákona (zákon o pojišovacích zprostředkovatelích a likvidátorech pojistných událostí) vyhláška k zákonu o pojišovnictví vyhláška k zákonu o pojišovacích zprostředkovatelích a likvidátorech pojistných událostí

Příloha č. 3 Přehled pojišoven se sídlem v České republice k 31.12.2004 č. ř. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26.

Obchodní firma

Adresa

AIG CZECH REPUBLIC pojišovna, a.s. Allianz pojišovna, a.s. ARAG - pojišovna právní ochrany, a.s. Aviva životní pojišovna, a.s. Cestovní pojišovna ADRIA Way družstvo CREDIT SUISSE LIFE & PENSIONS POJIŠŤOVNA A.S. Česká podnikatelská pojišovna, a.s. Česká pojišovna a.s. Česká pojišovna ZDRAVÍ a.s. ČSOB Pojišovna, a.s., člen holdingu ČSOB D.A.S. pojišovna právní ochrany, a.s. Euler Hermes Čescob, úvěrová pojišovna, a.s. Evropská Cestovní Pojišovna, a.s. Exportní garanční a pojišovací společnost, a.s. Generali Pojišovna a.s. HALALI, všeobecná pojišovna, a.s. Hasičská vzájemná pojišovna a.s. Komerční pojišovna, a.s. Kooperativa, pojišovna, a.s. MAXIMA pojišovna, a.s. Nationale-Nederlanden pojišovna, a.s. POJIŠŤOVNA CARDIF PRO VITA, a.s. Pojišovna České spořitelny, a.s. Pojišovna Slavia a.s. Pojišovna VZP, a.s. "PRVNÍ AMERICKO - ČESKÁ POJIŠŤOVNA, a.s. angl. FIRST AMERICAN CZECH INSURANCE COMPANY"

V Celnici 1031/4, 110 00 Praha 1 Římská 103/12, 120 00 Praha 2 Truhlářská 7, 110 00 Praha 1 Londýnská 41, 120 21 Praha 2 Mírové náměstí 3d/519, 703 00 Ostrava Lazarská 13/8, 120 00 Praha 2 Budějovická 5/64, 140 00 Praha 4 Na Pankráci 121, 140 21 Praha 4 Litevská 1174/8, 100 00 Praha 10 Masarykovo náměstí 1458, 532 18 Pardubice Benešovská 40, 101 00 Praha 10 Molákova 576/11, 186 00 Praha 8 Kozí 5/916, P.O.BOX 809, 111 21 Praha 1 Vodičkova 34/701, P.O.BOX 6, 111 21 Praha 1 Bělehradská 132, 120 84 Praha 2 Jungmanova 32/25, 117 18 Praha 1 Římská 45, 120 00 Praha 2 Karolínská 1/650, 186 00 Praha 8 Templová 747, 110 01 Praha 1 Na dlouhém lánu 508/41, 160 00 Praha 6 Nádražní 344/25, 150 00 Praha 5 Na Rybníčku 1329/5, 120 00 Praha 2 náměstí Republiky 115, 530 02 Pardubice Ve struhách 27/1076, 160 00 Praha 6 Orlická ul. 4/2020, 130 00 Praha 3 V Celnici 1028/10, 117 21 Praha 1

Strana 904

27. 28. 29. 30. 31. 32. 33.


Servisní pojišovna a.s. * Triglav pojišovna, a.s. Union pojišovna, a.s. (v konkurzu) ** UNIQA pojišovna, a.s. VICTORIA VOLKSBANKEN pojišovna, a.s. Vitalitas pojišovna, a.s. Wüstenrot, životní pojišovna, a.s.

Poznámky: * **

tř. T. Bati 627, 763 02 Zlín Novobranská 1, 602 00 Brno Na Rybníčku 16, 120 00 Praha 2 Bělohorská 19, 160 12 Praha 6 Francouzská 28, 120 00 Praha 2 Roškotova 1225/1, 140 00 Praha 4 nám. Kinských 602/2, 150 00 Praha 5

do 30.3.2004 První česká servisní pojišovna, a.s. 6. 5. 2005 Ministerstvo financí odňalo pojišovně povolení k provozování pojišovací činnosti

Příloha č. 4 Přehled poboček pojišoven ze států EU k 31.12.2004 č.ř.

Obchodní firma

Adresa

Zřizovatel

1.

Atradius Credit Insurace N. V., organizační složka GERLING - Konzern Všeobecná pojišovací akciová společnost - organizační složka Gothaer Allgemeine Versicherung Aktiengesellschaft, organizační složka pro Českou republiku HDI Industrie Versicherung AG, organizační složka Nationale-Nederlanden životní pojišovna XL INSURANCE COMPANY LIMITED, organizační složka Österreichische Kreditversicherung Coface AG - Rakousko *

Sokolovská 100/94, 186 00 Praha 8 Na Zátorce 5, 160 00 Praha 6

Atradius Credit Insurance N. V. GERLING - Konzern Allgemeine Versicherungs-Aktiengesellschaft

Německo

Radimova 36/2342, 169 00 Praha 6

Gothaer Allgemeine Versicherung Aktiengesellschaft

Německo

V Jámě 639/12, 110 00 Praha 1 Nádražní 344/25, 150 00 Praha 5 Karlovo náměstí 10, 120 00 Praha 2 Seifertova ul. 9, 130 00 Praha 2

HDI Industrie Versicherung AG

Německo

Nationale-Nederlanden Levensverzekering Maatschappij N.V. XL INSURANCE COMPANY LIMITED Österreichesche Kreditversicherung Coface AG - Rakousko

Nizozemsko

2.

3.

4. 5. 6. 7.

Poznámka: *

Stát sídla zřizovatele Nizozemsko

Velká Británie Rakousko

Ke dni 19. 7. 2005 firma nebyla zapsána v obchodním rejstříku

Příloha č. 5 Přehled poboček pojišoven ze států EU k 31.12.2004 č.ř.

Obchodní firma

1.

AIG CZECH REPUBLIC pojišovna, a.s. Allianz pojišovna, a.s. Euler Hermes Čescob, úvěrová pojišovna, a.s.

2. 3.

4. 5. 6. 7. 8.

Státy EU a EHP, ve kterých je tuzemská pojišovna oprávněna dočasně poskytovat služby všechny státy EU

všechny státy EU a EHP Belgie, Estonsko, Francie, Itálie, Litva, Lotyšsko, Lucembursko, Maarsko, Německo, Nizozemsko, Polsko, Rakousko, Slovensko Evropská cestovní pojišovna, a.s. Polsko, Slovensko Komerční pojišovna, a.s. Slovensko Kooperativa, pojišovna, a.s. Německo, Polsko, Rakousko, Slovensko MAXIMA pojišovna, a.s. Slovensko Pojišovna Slavia, a.s. Slovensko

Odvětví a skupiny pojištění definované v příloze č. 1 zákona č. 363/1999 Sb. oprávněné provozovat ve státech EU a EHP" B 1; 2; 7; 8; 9; 13; 16;, 17; 18. A 1 - A 6; B 1 - B 13; 15; 16; 18 B 14, B 15 a)

B 18 B 1; 2; 7; 9; 13 a) a d); 18. A 1 - A 6; B 1 - B 18. B 16 B 1 a), b), d); 3 a); 5; 6 a); 7; 8 a), b), c), d), f); 9; 10 c); 13 a), c), d); 16 d), e), j), 18


Strana 905

Příloha č. 6 Pojišovny a pobočky pojišoven ze zemí EHP s oprávněním dočasně poskytovat služby v ČR k 31.12.2004 č.ř.

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20.

Obchodní firma

Sídlo mateřské společnosti žadatele

Cigna Europe Insurance Company S. A. Ducroire SA Euler Hermes Credit Insurance Belgium SA Chubb Insurance Company of Europe SA Justitia Europæiske Rejseforsikring A/S Europæiske Rejseforsikring A/S - prostřednictvím britské pobočky ETI - International Travel Protection International Health Insurance Danmark Forsikringsaktieselskab NSI Forsikring A/S Fennia Mutual Insurance Company If Vahinkovakuutusyhtiö OY AIG Europe S.A. ASSURANCES GENERALES DE FRANCE L.A.R.T. AXA CORPORATE SOLUTIONS ASSURANCE CNP ASSURANCES Concernant l entreprise d assurance Compaigne Française d Assurance pour le Commeerce Extérieur - COFACE EULER HERMES SFAC GAN EUROCOURTAGE IARD GROUPAMA TRANSPORT

21. Petrus Insurance Company Limited 22. White Rock Insurance (Gibraltar) PCC Limited 23. Allied World Assurance Company (Europe) Limited 24. Allied World Assurance Company (Europe) Limited (UK Branch) - prostřednictvím britské pobočky 25. Altria Insurance (Ireland) Limited 26. AXIS Specialty Europe Limited 27. AXIS Specialty Europe Limited - prostřednictvím britské pobočky 28. Baltimore Insurance Company Limited 29. BMS International Insurance Company Limited 30. Canterbury Insurance Limited 31. Coromin Insurance (Ireland) Limited

32. Delphi Insurance Limited

33. First Beacon Insurance Limited

Druh pojištění

Avenue de Cortenbergh 52, 1000 Brussels Rue Montoyer 3, 1000 Brussels Rue Montoyer 3, 1000 Brussels Rue Neerveld 107, 1200 Brussels Plantin en Moretuslei 301, 2140 Antwerpen Frederiksberg Allé 3, 1790 København V. Frederiksberg Allé 3, 1790 København V.

Domovský stát mateřské společnosti žadatele Belgie Belgie Belgie Belgie Belgie Dánsko Dánsko

Palaegade 8, 1261 Kobenhavn K, Denmark

Dánsko

N

AON Insurance Managers, Overganden Oven Vandet 8, 1415 Copenhagen K, Denmark FIN-00017 Fennia FIN-00025, Finland Tour AIG, 92079 La Défense 2 Cedex 87, rue Richelieu, 75113 PARIS CEDEX 02, France 4, RUE Jules Lefebvre, 75426 Paříž CEDEX 09 4, Place Raoul Dautry, 75716 Paříž CEDEX 15 4, Place Raoul Dautry, 75716 Paříž CEDEX 15 12, Cours Michelet, La Défense 10, 92800 PUTEAUX, France 1, rue Euler, 75715 PARIS CEDEX 08, France 8-10, rue d Astorg - 75008 Paříž, Francie Le Havre (Seine Maritime), 1, quai George V, 76600 Le Havre 28 Irich Town Suite 913b, Europort, Gibraltar

Dánsko

N

Finsko Finsko Francie Francie

N N N N

Francie

N

Francie Francie Francie

Ž N N

Francie Francie Francie

N N N

Gibraltar Gibraltar

N N

3rd Floor, Georges Quay Plaza, Georges Quay, Dublin 2, Ireland 3rd Floor, Georges Quay Plaza, Georges Quay, Dublin 2, Ireland

Irsko

N

Irsko

N

4th Floor, 25/28 Adelaide Road, Dublin 2 Mount Herbert Court, 34 Upper Mount Street, Doublin 2, Ireland Mount Herbert Court, 34 Upper Mount Street, Doublin 2, Ireland 3rd Floor, St. James House, Adelaide Road, Dublin 2 Willis Management Dublin Limited, 80 Harcourt Street, Dublin 2 C/O Aon Insurance Managers (Dublin) Limited, 38/39 Fitzwilliam Square, Dublin 2 Marsh Management Services (Dublin) Limited, 3rd Floor, St. James House, Adelaide Road, Dublin 2 Marsh Management Services (Dublin) Limited, 3rd Floor, St. James House, Adelaide Road, Dublin 2 Marsh Management Services (Dublin) Limited, 3rd Floor, St. James House, Adelaide Road, Dublin 2

Irsko Irsko

N N

Irsko

N

Irsko

N

Irsko

N

Irsko

N

Irsko

N

Irsko

N

Irsko

N

N N N N N N N

Strana 906


34. Gulfstream Insurance (Ireland) Ltd. 35. Hansard Europe Limited

N Ž

36.

N

37. 38. 39.

40. 41. 42.

43. 44. 45. 46.

47.

48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71.

AIG Centre, North Wall Quay, Dublin 1 Irsko P.O.Box 43, Enterprise House, Frascati Road, Irsko Blackrock, Dublin, Ireland Lifeguard Insurance (Dublin) Limited Aon Insurance Managers (Dublin), Limited, Irsko 38/39 Fitzwilliam Square, Dublin 2 Noble Insurance Company Limited Aon Insurance Managers (Dublin), Limited, Irsko 38/39 Fitzwilliam Square, Dublin 2 Norwich Union International Limited 6 Geoorges Dock, IFSC, Dublin 1 Irsko PI Indemnity Company Limited Marsh Management Services (Dublin) Irsko Limited, 3rd Floor, St. James House, Adelaide Road, Dublin 2 Pine Indemnity Limited Aon Insurance Managers (Dublin), Limited, Irsko 38/39 Fitzwilliam Square, Dublin 2 Probus Insurance Company Europe Limited 3rd Floor, 1 North Wall Quay, Dublin 1 Irsko THE PROCTER & GAMBLE 4th Floor, Marsh House, 25/28 Adelaide Road, Irsko INTERNATIONAL INSURANCE Dublin 2 COMPANY LIMITED Prudential International Assurance plc Montague House, Adelaide Road, Dublin 2 Irsko Quanta Europe Limited Block3, Harcourt Centre, Harcourt Road, Irsko Dublin 2, Ireland Red Disk Insurance Company Limited 3rd Floor, St. James House, Adelaide Road, Irsko Dublin 2 SOCIÉTÉ D ASSURANCES 4th Floor, Marsh House, Irsko GÉNÉRALES APPLIQUÉS (SAGA) 25/28 Adelaide Road, Dublin 2 LIMITED W.T.C.D. Insurance Corporation Limited Marsh Management Services (Dublin) Irsko Limited, 3rd Floor, St. James House, Adelaide Road, Dublin 2 XL Europe Limited La Touche House, IFSC, Dublin 4 Irsko ASSICURAZIONI GENERALI S.P.A. Piazza Duca Degli Abruzzi 2, 34132 Trieste Itálie ASSICURAZIONI GENERALI S.P.A. Piazza Duca Degli Abruzzi 2, 34132 Trieste Itálie - prostřednictvím portugalské pobočky ASSICURAZIONI GENERALI S.P.A. Piazza Duca Degli Abruzzi 2, 34132 Trieste Itálie - prostřednictvím britské pobočky Augusta Assicurazioni S.p.A. Via O. Morgari n. 19, Torino Itálie Compagnia Italiana di Previdenza, Via Marco Ulpino Traiano 18, 20149 Miláno Itálie Assicurazioni e Riassicurazioni S.p.A. Euler Hermes Siac Società Italiana Via R. Matarazzo, n. 19, 20139 Roma Itálie Assicurazione Crediti s.p.a. GENERALI VITA S.P.A. Via Machiavelli 4, 34132 Trieste Itálie Padana Assicurazioni S.p.A. Via Maastricht 1, Itálie 20097 San Donato Milanese, Milán 2 SACE BT S.P.A. Piazza Poli 42, 00187 Roma Itálie SOCIETA REALE MUTUA Via Corte di Appello 11, 10122 Torino Itálie DI ASSICURAZIONI Toro Assicurazioni s.p.a. Via Mazzini n. 53, 10123 Torino Itálie Syntonia Insurance AG Pflugstrasse 7, FL-9490 Vaduz Lichtenštejnsko BTA insurance stock company Kungu iela 1, Riga Lotyšsko ARISA ASSURANCES S.A. Goldbell Center, L-1030 Luxembourg Lucembursko BRITISH MARINE 3 boulevard Royal, L-2449 Luxembourg Lucembursko LUXEMBOURG S. A. LOMBARD INTERNATIONAL Airport Center, 2 route de Tréves, Lucembursko ASSURANCE S.A. L - 2633 Senningerberg AHICO Elsö Amerikai-Magyar H-1083 Budapest, Szigetvár u. 7 Maarsko Biztosító Részvénytársaág Allianz Hungária Biztosító Részvénytársaág H-1054 Budapest, Bajcsy-Zsilinszky út 52 Maarsko EULER HERMES Magyar Hitelbiztosító Rt. H-1037 Budapest, Nygybátonyi u. 8 Maarsko AIG Europe (Netherlands) N.V. P.O.Box 8606, 3009 AP Rotterdam Nizozemsko Akzo Nobel Assurantie N.V. P.O.Box 9300 6800 Arnhem Nizozemsko Atradius Credit Insurance N.V. Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Nizozemsko Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Atradius Insurance N.V. Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Nizozemsko - prostřednictvím lucemburské pobočky Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam

N Ž N

N N N

Ž N N N

N

N S N S N N N Ž N N U U N N N N Ž N S N N N N N


72. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím francouzské pobočky 73. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím irské pobočky 74. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím belgické pobočky 75. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím dánské pobočky 76. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím finské pobočky 77. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím německé pobočky 78. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím italské pobočky 79. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím řecké pobočky 80. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím norské pobočky 81. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím španělské pobočky 82. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím švédské pobočky 83. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím britské pobočky 84. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím rakouské pobočky 85. Atradius Insurance N.V. - prostřednictvím polské pobočky 86. ELVIA Travel Insurance International NV 87. Nationale-Nederlanden Schadeverzekering Maatschappij N.V. 88. Allianz Elementar Lebensversicherungs - Aktiengesellschft 89. Allianz Elementar Versicherungs - Aktiengesellschaft 90. Donau Allgemeine Versicherungs-AG 91. Erste Niederösterreichische Brandschaden-Versicherungsaktiengesellschaft 92. Garant Versicherungs - Aktiengesellschaft 93. Grazer Wechselseitige Versicherung AG 94. HDI Hannover Versicherung AG 95. Kärntner Landesversicherung auf Gegenseitigkeit 96. Österreichische Kreditversicherung Coface AG 97. Prisma Kreditversicherungs - Aktiengesellschaft 98. Wiener Städtische Allgemeine Versicherung Aktiengesellschaft 99. Zürich Versicherungs-Aktiengesellschaft 100. Allianz - Slovenská poisovna, a.s. 101. KOOPERATIVA poisovňa, a.s. 102. Union poisovňa, a.s. 103. QBE poisovňa, a.s. 104. Adriatic zavrovalna družba d.d. 105. ZAVAROVALNICA TRIGLAV, d.d. 106. ACE European Group Limited 107. ACE European Group Limited - prostřednictvím rakouské pobočky 108. ACE European Group Limited - prostřednictvím belgické pobočky 109. ACE European Group Limited - prostřednictvím dánské pobočky

Strana 907

Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Hoofdkantoor Postbus 473 1000 AL Amsterdam Keizersgracht 281 1016 ED Amsterdam Amsterdam, The Nederlands Princes Beatrixlaan 35, Den Haag

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko

N

Nizozemsko Nizozemsko

N N

1129 Wien, Hietzinger Kai 101-105

Rakousko

Ž

1130 Wien, Hietzinger Kai 101-105

Rakousko

N

Schottenring 15, 1010 Wien Roßauer Lände 47-49, 1090 Wien

Rakousko Rakousko

S S

A - 1040 Wien, Wohllebengasse 4 Herrengasse 18-20, 8011 Graz EdelsinnstraßE 7-11, Wiena A - 9020 Klagenfurt, Domgasse 21

Rakousko Rakousko Rakousko Rakousko

N S N S

Stubering 24, A - 1011 Wien

Rakousko

N

Heiligenstädter Straße 201, 1090 Wien

Rakousko

N

Ringturm, 1011 Wien

Rakousko

S

Schwarzenbergplatz 15, 1015 Vienna Dostojevského rad 4, 815 74 Bratislava Štefanovičova 4, 816 23 Bratislava Páričkova 18, 813 60 Bratislava Němcovej 30, P.O.Box E 50, 042 80 Košice Ljublanska C. 3/a, 6000 Koper, Slovenia Miklošičeva cesta 19, 1000 Ljubljana 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP

Rakousko Slovensko Slovensko Slovensko Slovensko Slovinsko Slovinsko Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království

N S N N N S S

100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP

N N N N

Strana 908

110. ACE European Group Limited - prostřednictvím finské pobočky 111. ACE European Group Limited - prostřednictvím francouzské pobočky 112. ACE European Group Limited - prostřednictvím německé pobočky 113. ACE European Group Limited - prostřednictvím pobočky v Gibralataru 114. ACE European Group Limited - prostřednictvím irské pobočky 115. ACE European Group Limited - prostřednictvím italské pobočky 116. ACE European Group Limited - prostřednictvím pobočky v Nizozemí 117. ACE European Group Limited - prostřednictvím norské pobočky 118. ACE European Group Limited - prostřednictvím španělské pobočky 119. ACE European Group Limited - prostřednictvím švédské pobočky 120. Aioi Motor & General Insurance Company of Europe Limited 121. Aspen Insurance UK Limited 122. AXA PPP healthcare limited 123. Berkshire Hathaway International Insurance Limited 124. Brit Insurance Limited 125. BUPA Insurance Limited


100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP 100 Leadenhall Street, London, EC3A 3BP First Floor, 50 Mark Lane, Londýn EC3R 7QR 100 Leadenhall Street, Londýn EC3A 3DD PPP House, Vale Road, Tunbridge Wells, KENT TN1 1BJ 4th Floor, Birchin Court, 20 Birchin Lana, London EC3V 9DU 55 Bishopsgate, London

126. CGNU Life Assurance Ltd („CGNU LIFE")

BUPA House, 15-19 Bloomsbury Way, London WC1A 2 Rougier Street, York YO90 1UU

127. CGU insurance plc

PO Box 6, Surrey Street, Norwich NR1 3NS

128. CNA Insurance Company Limited

77 Gracechurch Street, London, EC3V 0DL

129. CNA Insurance Company Limited - prostřenictvím francouzské pobočky 130. CNA Insurance Company Limited - prostřenictvím německé pobočky 131. Commercial Union Life Assurance Company Ltd („CULAC") 132. Continental Management Services Limited 133. Converium Insurance (UK) Limited

77 Gracechurch Street, London, EC3V 0DL 77 Gracechurch Street, London, EC3V 0DL

135. Euler Hermes UK Plc.

St. Helen's, 1 Undershaft, London, EC3P 3DQ 4th Floor, Cavell House, Stannard Place, St Crispins Road, Norwich NR3 1YE London Underwriting Centre, 3 Minster Court, Mincing Lane, London Swan Court Mansell Road, Wimbledon, London SW 19 4AA 1 Canada Square, London, E145 DX

136. Financial Security Assurance (UK) Limited

1 Angel Court, London EC2R 7HJ

137. First Title Insurance Plc.

139. Great Lakes Reinsurance (UK) PLC

2nd Floor, Walkden House, 3-10 Melton Street, London NW1 2EB 1 Windsor Dials, Windsor, Berkshire, SL4 1RS 1 Minster Court, London

140. Hiscox Insurance Company Limited

1 Great St Helen s, London, EC3A 6HX

141. International Transport Intermediaries Club Limited

International House, 26 Creechurch Lane, London, EC3A 5BA

134. Domestic & General Insurance Plc

138. FM Insurance Company Limited

Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království

N N N N N N N N N N N N N N N N Ž

N N N N Ž N N N N N N N N N N


Strana 909

142. Landmark Insurance Company Limited 143. 144. 145. 146. 147.

148.

149.

150.

151.

152.

153.

The AIG Building, 58 Fenchurch Street, London, EC3M 4AB Liberty Mutual Insurance Europe Limited 4th Floor, One Minster Court, Mincing Lane, London EC3R 7YE London General Insurance Company Combined House, 15 Wheatfield Way, Limited Kingston Upon Thames, Surrey Markel International Insurance Company 49 Leadenhall Street, London Limited Mitsui Sumitomo Insurance Company 6th Floor, New London House, London (Europe) Limited Mitsui Sumitomo Insurance Company 6th Floor, New London House, London (Europe) Limited - prostřednictvím belgické pobočky Mitsui Sumitomo Insurance Company 6th Floor, New London House, London (Europe) Limited - prostřednictvím francouzské pobočky Mitsui Sumitomo Insurance Company 6th Floor, New London House, London (Europe) Limited - prostřednictvím italské pobočky Mitsui Sumitomo Insurance Company 6th Floor, New London House, London (Europe) Limited - prostřednictvím pobočky v Nizozemí Mitsui Sumitomo Insurance Company 6th Floor, New London House, London (Europe) Limited - prostřednictvím španělské pobočky Mitsui Sumitomo Insurance Company 6th Floor, New London House, London (Europe) Limited - prostřednictvím německé pobočky Norwich Union Annuity Ltd 2 Rougier Street, York YO90 1UU

154. Norwich Union Life & Pension Ltd

2 Rougier Street, York YO90 1UU

155. QBE Insurance Company (UK) Limited

Corn Exchange, 55 Mark Lane, London, EC3R 7NE Corn Exchange, 55 Mark Lane, London, EC3R 7NE 66 Mark Lane, London, EC3R 7HS

156. QBE International Insurance Limited 157. RiverStone Insurance (UK) Limited 158. Scottish Boiler and General Insurance Company Limited 159. SCOR UK Company Limited

Pitheavlis, Perth, PH2 0NH 3 Minster Court, Mincing Lane, London, EC3R 7DD, England

160. Society of Lloy s on behalf of the Association of Underwriters known as Lloy s One Lime Street, London, EC3M 7HA 161. SR International Business Insurance 30 St. Mary Axe, London, EC3A 8EP Company Limited 162. Stewart Title Limited Stewart house, Pynes Hill, Exeter, Devon 163. Through Transport Mutual Insurance Association (EurAsia) Limited 164. Tokio Marine Europe Insurance Limited

International House, 26 Creechurch Lane, London, EC3A 5BA 150 Leadenhall Street, London, EC3V4TE

165. Tokio Marine Europe Insurance Limited 150 Leadenhall Street, London, EC3V4TE - prostřednictvím belgické pobočky 166. Tokio Marine Europe Insurance Limited 150 Leadenhall Street, London, EC3V4TE - prostřednictvím německé pobočky 167. The Wren Insurance Association Limited New City Court, 20 St. Thomas Street, London, SE1 9RR 168. XL Insurance Company XL House, 70 Gracechurch Street, Londýn EC3V 0XL 169. Allgemeine Kreditversicherung Coface AG Isaac-Fulda-Allee 1, DE 55124 Mainz 170. Allianz Marine & Aviation Versicherungs Große Burstah 3, 20448 Hamburg - Aktiengesellschaft 171. Allianz Versicherungs - Aktiengesellschaft Königin straße 28, 80802 München

Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království

N N N N N N

Spojené království

N


N


N


N


N

Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Spojené království Německo Německo

Ž

N N

Německo

N

Ž N N N N N S N N N N N N N N

Strana 910


172. AXA Versicherung AG 173. Bayerische Versicherungsbank Aktiengesellschaft 174. Delvag Luftfahrtversicherungs - Aktiengesllschaft 175. Deutscher Reisepreis - Sicherungs VvaG 176. Euler Hermes Kreditversicherungs -Aktiengesellschaft 177. Europäische Reiseversicherung Aktiengesellschaft 178. Frankfurter Versicherungs - Aktiengesellschaft 179. Gerling-Konzern Allgemeine Versicherungs-Aktiengesellschaft 180. HDI Industrie Versicherung AG 181. Zürich Versicherungs-Aktiengesellschaft (Deutschland) 182. HOUSTON CASUALTY COMPANY EUROPE SEGUROS Y REASEGUROS, S.A. 183. If Skadeförsäkring AB (publ) 184. Euler Hermes Kreditförsäkring Norden AB 185. Moderna Försäkringar Sak AB 186. SCA Försäkringsaktienbolag 187. Sirius International Försäkringsaktiebolag (publ.) Vysvětlivky:

51171 Köln Dieselstraße 8, 85774 Unterföhring

Německo Německo

N N

Von-Gaglenz-Staße 2-6, 50679 Köln

Německo

N

Frankfurt am Main (HRB 38 843) Friedensallee 254, 22763 Hamburg

Německo Německo

N N

Vogelweiestraße 5, 81677 München

Německo

N

Theodor-Stern-Kai 1, 60596 Frankfurt

Německo

N

Von-Werth Straße 4-14, 50597 Köln

Německo

N

Riethorst 2, 30659 Hannover Solmsstrasse 27-37, 60486 Frankfurt am Main

Německo Německo

N N

Plaza Pablo Ruiz Picasso No 1, 28020 Madrid

Španělsko

N

Švédsko Švédsko Švédsko Švédsko Švédsko

N N N N N

S-106 80 Stockholm Box 729, SE - 101 34, Stockholm Kungsgatan 8, S-111 43 Stockholm Box 7827, SE-103 97 Stockholm S-113 96, Stockholm

S - pojišovna poskytuje životní i neživotní pojištění Ž - pojišovna poskytuje pouze životní pojištění N - pojišovna poskytuje pouze neživotní pojištění

Příloha č. 7 Přehled pojišoven s povolením provozovat pojištění odpovědnosti za škodu způsobenou provozem vozidla dle zákona č. 168/1999 Sb. k 31.12.2004 č. ř. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.

Obchodní firma Allianz pojišovna, a.s. Česká podnikatelská pojišovna, a.s. Česká pojišovna a.s. ČSOB Pojišovna, a.s., člen holdingu ČSOB Generali Pojišovna a.s. Kooperativa, pojišovna, a.s. Triglav pojišovna, a.s. UNIQA pojišovna, a.s.

Adresa Římská 103/12, 120 00 Praha 2 Budějovická 5/64, 140 00 Praha 4 Na Pankráci 121, 140 21 Praha 4 Masarykovo náměstí 1458, 532 18 Pardubice Bělehradská 132, 120 84 Praha 2 Templová 747, 110 01 Praha 1 Novobranská 1, 602 00 Brno Bělohorská 19, 160 12 Praha 6


Strana 911

Příloha č. 8 Přehled pojišoven s povolením provozovat povinné pojištění záruky cestovní kanceláře v případě jejího úpadku dle zákona č. 159/1999 Sb. k 31.12.2004 č. ř. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Obchodní firma Allianz pojišovna, a.s. Česká podnikatelská pojišovna, a.s. Česká pojišovna a.s. ČSOB Pojišovna, a.s., člen holdingu ČSOB Generali Pojišovna a.s. Komerční pojišovna, a.s. Kooperativa, pojišovna, a.s. Pojišovna České spořitelny, a.s. UNIQA pojišovna, a.s.

Adresa Římská 103/12, 120 00 Praha 2 Budějovická 5/64, 140 00 Praha 4 Na Pankráci 121, 140 21 Praha 4 Masarykovo náměstí 1458, 532 18 Pardubice Bělehradská 132, 120 84 Praha 2 Karolinská 1/650, 186 00 Praha 8 Templová 747, 110 01 Praha 1 náměstí Republiky 115, 530 02 Pardubice Bělohorská 19, 160 12 Praha 6

Příloha č. 9 Přehled pojišoven, které mají povolení k provozování vzdělávací činnosti pro pojišovací zprostředkovatele a samostatné likvidátory pojistných událostí jako činnost související s pojišovací nebo zajišovací činností k 31.12.2004 č. ř. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

Obchodní firma Allianz pojišovna, a.s. Aviva životní pojišovna, a.s. Česká podnikatelská pojišovna, a.s. ČSOB Pojišovna, a.s., člen holdingu ČSOB D.A.S. pojišovna právní ochrany, a.s. Generali Pojišovna, a.s. Hasičská vzájemná pojišovna a.s. Kooperativa, pojišovna, a.s. Pojišovna České spořitelny, a.s. "PRVNÍ AMERICKO - ČESKÁ POJIŠŤOVNA, a.s. angl. FIRST AMERICAN CZECH INSURANCE COMPANY" UNIQA pojišovna, a.s. VICTORIA VOLKSBANKEN pojišovna, a.s.

Adresa Římská 103/12, 120 00 Praha 2 Londýnská 41, 120 21 Praha 2 Budějovická 5/64, 140 00 Praha 4 Masarykovo náměstí 1458, 532 18 Pardubice Benešovská 40, 101 00 Praha 10 Bělehradská 132, 120 84 Praha 2 Římská 45, 120 00 Praha 2 Templová 747, 110 01 Praha 1 náměstí Republiky 115, 530 02 Pardubice V Celnici 1028/10, 117 21 Praha 1 Bělohorská 19, 160 12 Praha 6 Francouzská 28, 120 00 Praha 2

Příloha č. 10 Přehled pojišoven s povolením provozovat zajišovací činnost k 31.12.2004 č.ř. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.

Obchodní firma

zajišovací činnost *

AIG CZECH REPUBLIC pojišovna, a.s. Allianz pojišovna, a.s. Česká pojišovna a.s. ČSOB Pojišovna, a.s., člen holdingu ČSOB Exportní garanční a pojišovací společnost, a.s. Generali Pojišovna a.s. GERLING-Konzern Všeobecná pojišovací akciová společnost-organizační složka Hasičská vzájemná pojišovna a.s. Komerční pojišovna, a.s. Kooperativa, pojišovna, a.s. Pojišovna České spořitelny, a.s. UNIQA pojišovna, a.s.

Vysvětlivky: * povolení podle § 3 odst. 4 zákona č. 363/1999 Sb.

fakultativní zajištění **

** povolení podle § 9 odst. 5 zákona č. 363/1999 Sb.

Přehled pojišoven se sídlem v České republice s povolenými odvětvími k 31.12.2004

Příloha č. 11

Strana 912 Finanční zpravodaj 9/3/2005

Přehled poboček pojišoven ze států EU s povolenými odvětvími k 31.12.2004

Příloha č. 12

Finanční zpravodaj 9/3/2005 Strana 913

Strana 914

Příloha č. 13 Přehled odvětví a skupin pojištění



Strana 915

Strana 916


Příloha č. 14 Počet pojišoven v letech 1995 - 2004 (členění podle provozovaného odvětví)

Příloha č. 15 Počet pojišoven se sídlem v České republice v letech 1995 - 2004 (členění podle provozovaného odvětví)


Příloha č. 16 Počet poboček pojišoven ze států EU v letech 1995 - 2004 (členění podle provozovaného odvětví)

Příloha č. 17 Počet pojišoven na trhu životního pojištění v letech 1995 - 2004 (členění podle původu kapitálu)

Strana 917

Strana 918


Příloha č. 18 Počet pojišoven na trhu neživotního pojištění v letech 1995 - 2004 (členění podle původu kapitálu)

Příloha č. 19 Počet pojišoven v letech 1995 - 2004 (členění podle původu kapitálu)


Příloha č. 20 Počet pojišoven s rozhodující zahraniční majetkovou účastí v letech 1995 - 2004

Příloha č. 21 Průměrná výše základního kapitálu v letech 1995 - 2004

Strana 919

Strana 920

Příloha č. 22 Přehled pojišoven se zahraničním akcionářem k 31.12.2004



Příloha č. 23 Přehled pojišoven se 100% českým kapitálem k 31.12.2004

Strana 921

Strana 922

Příloha č. 24 Vývoj předepsaného pojistného v letech 1995 - 2004

Příloha č. 25 Míra růstu předepsaného pojistného v letech 1996 - 2004



Příloha č. 26 Podíl životního a neživotního pojištění na celkovém předepsaném pojistném v letech 1995 - 2004

Příloha č. 27 Podíl předepsaného pojistného na hrubém domácím produktu v letech 1995 - 2004

Strana 923

Strana 924

Příloha č. 28 Podíly jednotlivých pojišoven na trhu podle předepsaného pojistného k 31.12.2004



Příloha č. 29 Vývoj nákladů na pojistná plnění v letech 1995 - 2004

Příloha č. 30 Míra růstu nákladů na pojistná plnění v letech 1996 - 2004

Strana 925

Strana 926

Příloha č. 31 Náklady na pojistná plnění k 31.12.2004



Strana 927

Příloha č. 32 Porovnání podílů na pojistném trhu podle předepsaného pojistného a nákladů na pojistná plnění k 31.12.2004

Strana 928

Příloha č. 33 Čistá výše technických rezerv v letech 1995 - 2004

Příloha č. 34 Míra růstu čisté výše technických rezerv v letech 1996 - 2004



Příloha č. 35 Finanční umístění aktiv, jejichž zdrojem jsou technické rezervy k 31.12.2004

Strana 929

Strana 930

Příloha č. 36 Rozvaha pojišoven k 31.12.2004



Strana 931

Strana 932

Příloha č. 37 Výkaz zisku a ztráty pojišoven k 31.12.2004



Strana 933

Přehled pojišoven a jejich auditorů za období 2002 až 2004.

Příloha č. 38

Strana 934 Finanční zpravodaj 9/3/2005

Příloha č. 38 - dokončení


Strana 935

Strana 936


Příloha č. 39 Seznam nucených správců a likvidátorů pojišoven k 31.12.2004 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

RNDr. Ivo Drápela, Odolena Voda JUDr. Karel Kopecký, Pardubice JUDr. Pavel Krýl, Praha Ing. Marie Kučerová, Praha Ing. Zdeněk Petříček, Praha Ing. Luboš Smrčka, CSc., Praha JUDr. Petr Turoň, Praha Ing. Jana Dvořáková, Praha JUDr. Marcel Stehlík, Praha Mgr. Vlastislav Kusák

*) zapsán 03.03.2005

Vydavatel: Ministerstvo financí ČR, Letenská 15, 118 10 Praha 1 - Malá Strana - Redakce: Alena Šauerová, telefon 257 042 500. Administrace: písemné objednávky předplatného, změny adres a počtu odebíraných výtisků - SEVT, a. s., Pekařova 4, 181 06 Praha 8 - Bohnice, telefon 283 090 352, 283 090 354, fax: 233 553 422, [email protected]. Objednávky ve Slovenské republice přijímá a titul distribuuje Magnet Press Slovakia, s r. o., Teslova 12, 821 02 Bratislava, telefon, fax: 00421 244 454 599, 00421 244 454 628. Roční předplatné se stanovuje na dodávku kompletního ročníku a je od předplatitelů vybíráno formou záloh. Záloha na ročník 2005 činí 800 Kč. Vychází podle potřeby. Závěrečné vyúčtování se provádí po dodání kompletního ročníku na základě počtu skutečně vydaných částek. Účet pro předplatné: HVB banka Praha, č. ú. 49 40 22 70/2700. - Sazba a tisk: Tiskárna Libertas, a. s., Drtinova 10, 150 00 Praha 5. Distribuce: předplatné a jednotlivé částky na objednávku - SEVT, a. s., Pekařova 4, 181 06 Praha 8 - Bohnice, telefon 283 090 352, 283 090 354, fax: 233 553 422. Distribuční podmínky předplatného: jednotlivé částky jsou expedovány předplatitelům neprodleně po dodání z tiskárny. Objednávky nového předplatného jsou vyřizovány do 15 dnů a pravidelné dodávky jsou zahajovány od nejbližší částky po ověření úhrady předplatného do jeho úhrady jsou posílány jednorázově. Změny adres a počtu odebíraných výtisků jsou prováděny do 15 dnů. Lhůta pro uplatnění reklamací je stanovena na 15 dnů od data rozeslání, po této lhůtě jsou reklamace vyřizovány jako běžné objednávky za úhradu. V písemném styku vždy uvádějte IČO (právnická osoba), rodné číslo bez lomítka (fyzická osoba) a kmenové číslo předplatitele. Podání novinových zásilek povoleno Ředitelstvím poštovní přepravy Praha, č. j. 2598.92. Podávání novinových zásilek ve Slovenské republice povoleno RPP Bratislava, pošta 12, č. j. 444.94 ze dne 27. 12. 1994. Jednotlivé částky lze na objednávku obdržet v redakci. Prodej za hotové: Tiskárna Libertas, a. s., Drtinova 10, 150 00 Praha 5, tel. 257 018 111; SEVT, a. s., Praha 4, Jihlavská 405, tel. 261 260 414, Praha 5, E. Peškové 14, tel./fax 257 320 049, České Budějovice, Česká 3, tel. 387 319 045, Brno, Česká 14, tel. 542 213 962, Ostrava, roh Nádražní a Denisovy ulice 29, tel. 596 120 690.

3 ISSN MINISTERSTVO FINANCÍ. 41. Státní dozor v pojiš ovnictví Výroční zpráva za rok

Recommend Documents