26, Praha 414,

MINISTERSTVO VNITRA generální ředitelství Hasičského záchranného sboru České republiky Kloknerova 2295/26, Praha 414, 148 01 Č. j. MV-85068-10/PO-OK-2010

Praha 2. prosince 2011 Počet listů: 16 Přílohy: 4/5

ZPRÁVA o plnění „Ročního plánu hlavních kontrolních úkolů MV-GŘ HZS ČR na rok 2011“

Zpracovala:

………………………………………… plk. Věra Henzlová v. r. vedoucí oddělení kontroly a stíţností

Schválil: ……………………………… plk. Ing. Drahoslav Ryba v. r. generální ředitel HZS ČR podepsáno elektronicky

Z p r á v a o plnění „Ročního plánu hlavních kontrolních úkolů MV-GŘ HZS ČR na rok 2011“ Na základě návrhů sluţebních funkcionářů MV-GŘ HZS ČR zpracovalo oddělení kontroly a stíţností MV-GŘ HZS ČR „Roční plán hlavních kontrolních úkolů MV-GŘ HZS ČR na rok 2011“ (dále jen „PHKÚ 2011“) - č.j. MV-85068-5/PO-OK-2010 ze dne 1. listopadu 2010, který dne 3. listopadu 2010 schválil generální ředitel HZS ČR. „PHKÚ 2011“ byl zpracován a koordinován tak, aby byly zajištěny systémové kontroly - „Komplexní kontroly“ organizačních sloţek státu HZS Pardubického kraje a HZS Jihomoravského kraje. „Komplexní kontroly“ byly vykonány ve smyslu ustanovení § 2 odst. 7 zákona č. 238/2000 Sb., o Hasičském záchranném sboru České republiky a o změně některých zákonů, § 24 odst. 1 písm. h) a § 26 odst. 1 zákona č. 133/1985 Sb., o poţární ochraně, § 27 zákona č. 239/2000 Sb., o integrovaném záchranném systému a o změně některých zákonů, a nařízení Ministerstva vnitra č. 55/2003 o obecné kontrole a supervizní činnosti. „Komplexní kontroly“ vykonávali zaměstnanci odborných útvarů MV-GŘ HZS ČR. Zjištěné systémové nedostatky a nedostatky administrativního a formálního charakteru byly vyhodnoceny, zevšeobecněny a u HZS krajů byla stanovena termínovaná a adresná opatření k nápravě. Zjištění z kontrolní činnosti jsou jedním z podkladů ke zlepšení řídící práce pro sluţební funkcionáře MV-GŘ HZS ČR i HZS krajů. „PHKÚ 2011“ obsahoval celkem 41 kontrolních akcí jednotlivých odborných útvarů MV-GŘ HZS ČR. Čtyři (4) mimořádné kontroly byly vykonány na základě rozhodnutí a pověření generálního ředitele HZS ČR genmjr. Ing. Miroslava Štěpána (dále jen „generální ředitel“). Tabulka č. 1 - Počet kontrolních akcí na základě Plánu hlavních kontrolních úkolů MV-GŘ HZS ČR na rok 2011 Útvar MV-GŘ HZS ČR Oddělení kontroly a stížností

z toho počet kontrol z plánu realizováno nerealizováno 6 6 0

mimo plán 3

realizováno celkem 9

Oddělení personální

2

2

0

0

2

Oddělení PaM

2

2

0

0

2

Odbor komun. a inform. systémů

6

6

0

0

6

Odbor IZS a výkonu služby

9

8

1

0

8

Odbor operačního řízení Odbor ochrany obyvatelstva a krizového řízení Odbor prevence

4

4

0

0

4

3

3

0

0

3

2

2

0

0

2

Odbor finanční

4

4

0

0

4

Odbor provozní a správy majetku

3

3

0

1

4

CELKEM

41

40

1

4

44

(Údaje upřesňující počet kontrol, formy kontrol a kontrolované oblasti - viz Příloha č. 1, 2 a 3; v příloze č. 4 je uveden seznam zkratek).

Oddělení kontroly a stíţností MV-GŘ HZS ČR (dále jen „OK“) vykonalo na základě rozhodnutí generálního ředitele HZS ČR genmjr. Ing. Miroslava Štěpána tři (3) mimořádné kontroly. Konkrétní rozbor kontrolní činnosti OK a odborných útvarů MV-GŘ HZS ČR je uveden v následujícím textu a v přílohách ke „Zprávě“.

Právní předpisy použité ve „Zprávě“ jsou ve znění účinném pro kontrolované období.

Závěry a zjištění z kontrolní činnosti MV-GŘ HZS ČR plánovaných i mimořádných kontrol Z výsledných materiálů kontrolních akcí, vykonaných zaměstnanci OK a odborných útvarů MV-GŘ HZS ČR, byly vybrány stručné závěry včetně souvisejících zjištění.

Obecná kontrola I.

Oddělení kontroly a stížností

Kontrola č. 1 Název kontroly:

Komplexní kontrola organizační sloţky státu - Hasičského záchranného sboru Pardubického kraje (dále jen „HZS PaK“) Forma kontroly: obecná kontrola - systémová (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Pardubického kraje Kontrolní zjištění: porušení předpisu bez následné škody, jiná zjištění OK bylo gestorem kontrolní akce, kterou zahajovalo na místě u kontrolované osoby a zpracovalo „Závěr“ z 16 výsledných materiálů odborných útvarů MV-GŘ HZS ČR. Kontrolou byly zjištěny nedostatky v oblasti: PO, IZS, výkonu služby, systému řízení, personalistiky a vedení účetnictví. V rámci „Komplexní kontroly“ OK vykonalo kontrolu postupu HZS PaK při výkonu obecné kontroly, interního auditu, řídící kontroly, evidence kontrol ostatních subjektů kontrolního systému ve státní správě, evidence a vyřizování stíţností, petic a jiných podání, přijatých HZS PaK. Kontrolou bylo zjištěno: 1. Nastavení a zajišťování vnitřního kontrolního systému ve smyslu vybraných ustanovení zákona č. 320/2001 Sb.  postup HZS PaK při výkonu obecné kontroly a interního auditu - v Části III. Pokynu KŘ č. 52/2007 - Výkon interního auditu byly zjištěny drobné nesrovnalosti administrativního charakteru - chybné odkazy na jiná ustanovení IAŘ.  nastavení systému finanční (řídící) kontroly - povinnosti stanovené pro pracoviště auditu a kontroly v ustanovení čl. 2 odst. (3) Pokynu KŘ č. 8/2010, kterým se vydávají pravidla pro výkon řídící kontroly plánovaných, připravovaných a uskutečňovaných finančních operací u HZS PaK, jsou v rozporu se zněním § 27 odst. 1 a 29 odst. 4 zákona č. 320/2001 Sb. Pracoviště auditu a kontroly lze ve smyslu § 29 odst. 4 zákona č. 320/2001 Sb. pověřit výkonem následné veřejnosprávní kontroly, nikoliv následné řídící kontroly. 2. Postup při evidenci a vyřizování petic, stížností a jiných podání  „Evidence stíţností, petic a jiných podání“ byla neúplná - v jednom (1) případě HZS PaK vedl záznam pouze o jednom (1) stěţovateli, přestoţe jako stěţovatelé byly uvedeny dvě (2) osoby.


Komplexní kontrola organizační sloţky státu - Hasičského záchranného sboru Jihomoravského kraje (dále jen „HZS JmK“) Forma kontroly: obecná kontrola - systémová (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Jihomoravského kraje Kontrolní zjištění: porušení předpisu bez následné škody, jiná zjištění OK bylo gestorem kontrolní akce, kterou zahajovalo na místě u kontrolované osoby a zpracovalo „Závěr“ z 16 výsledných materiálů odborných útvarů MV-GŘ HZS ČR. Kontrolou byly zjištěny nedostatky v oblasti: PO, IZS, výkonu služby, systému řízení, personalistiky, vedení účetnictví, evidenci majetku a nastavení vnitřního kontrolního systému. V rámci „Komplexní kontroly“ OK vykonalo kontrolu postupu HZS JmK při výkonu obecné kontroly, interního auditu, řídící kontroly, evidence kontrol ostatních subjektů kontrolního systému ve státní správě, evidence a vyřizování stíţností, petic a jiných podání, přijatých HZS JmK.

3

Kontrolou bylo zjištěno: 1. Nastavení a zajišťování vnitřního kontrolního systému ve smyslu vybraných ustanovení zákona č. 320/2001 Sb.  Organizační řád HZS JmK - Pokyny KŘ, které mění „OŘ HZS JmK“ nabyly účinnosti dříve, neţ byly vydány ve SIAŘ krajského ředitele a nabyly platnosti.  Obecná kontrola - v rozporu s ustanovením čl. 18 odst. 2 Pokynu KŘ č. 111/2006 o obecné kontrole nebyl s výslednými materiály prokazatelně seznámen krajský ředitel, náměstci a ředitelka kanceláře krajského ředitele.  Interní audit - v Pokynu KŘ č. 114/2006 - pravidla výkonu interního auditu, nebyla uvedena zásadní ustanovení, např. vyloučení interního auditora z interního auditu, práva a povinnosti přizvaných specialistů, důkazy a další.  Nastavení systému finanční (řídící) kontroly - od roku 2006 do doby kontroly nebyly do Pokynu KŘ č. 87/2004 (způsob řízení, organizace a výkonu ekonomické činnosti, provádění finanční kontroly a vymezuje se rozsah pověření zaměstnanců k uvedeným činnostem), který je zásadním IAŘ k výkonu ekonomické činnosti, promítnuty organizační změny z platného a účinného „OŘ HZS JmK“ včetně dodatku; - v rozporu s ustanovením § 26 odst. 1 zákona č. 320/2001 Sb. a čl. 1 odst. 7 Pokynu KŘ č. 87/2004 neschválil „Pověření“ k výkonu finanční (řídící) kontroly prokazatelně podpisem krajský ředitel; - do „Popisů funkční náplně“ (dále jen „funkční náplně“) určených zaměstnanců nebyly zapracovány povinnosti k výkonu finanční kontroly; funkční náplně nebyly schváleny a podepsány zpracovateli; - povinnosti stanovené pro zaměstnance ve funkčních náplních neodpovídaly svým rozsahem povinnostem, stanoveným v „Pověření“. 2. Postup při evidenci a vyřizování petic, stížností a jiných podání  Pokyn KŘ č. 9/2006, kterým se stanoví postup při vyřizování peticí, stíţností a jiných podání u HZS JmK, nebyl do doby kontroly, tj. do 27. července 2011 novelizován. Znění Pokynu KŘ č. 9/2006 není v souladu s Pokynem GŘ HZS ČR č. 19/2009 přesto, ţe úkol - „zpracovat interní akt řízení k vyřizování stížností a petic v souladu se zásadami uvedenými v tomto pokynu nejpozději do 30. září 2009“ uloţil ředitelům HZS krajů generální ředitelem jiţ 20. dubna 2009;  systém při přijímání, vyřizování stíţností, peticí a jiných podání nastavený Pokynem GŘ HZS ČR č. 19/2009 nebyl do Pokynu KŘ č. 9/2006 implementován.  evidence stíţností, petic a jiných podání nebyla zpracována ve smyslu ustanovení § 175 zákona č.500/2004 Sb., správní řád, a IAŘ MV-GŘ HZS ČR i HZS JmK.


Nastavení a zajišťování vnitřního kontrolního systému, kontrola postupu při výkonu obecné kontroly a postupu při vyřizování stíţností, petic a jiných podání Forma kontroly: obecná kontrola - tematická Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: Záchranný útvar Hasičského záchranného sboru ČR (dále jen „ZÚ HZS ČR“) Kontrolovaná oblast: kontrolní systém, řídící kontrola, systém řízení, ochrana utajovaných informací, jiná oblast (evidence a vyřizování stíţností, petic a jiných podání) Kontrolní zjištění: porušení předpisu bez následné škody, jiná zjištění  Organizační řád ZÚ HZS ČR - Pokyn velitele ZÚ HZS ČR č. 10/2011, kterým se mění „OŘ ZÚ HZS ČR“, nabyl podle Části III. a čl. 14 účinnosti i platnosti tři (3) měsíce před zveřejněním ve Sbírce interních aktů řízení velitele ZÚ HZS ČR.  Mapa rizik byla zpracována nejednotně, rizika se v dokumentu opakovala a často si odporovala.  Finanční (řídící) kontrola - příslušníci a občanští zaměstnanci (5) úseku ekonomiky ZÚ HZS ČR byli pověřeni povinností vykonávat finanční kontrolu jako zástupce příkazce operace přesto, ţe nebyli k výkonu finanční kontroly podle ustanovení čl. 1 Pokynu velitele ZÚ HZS ČR č. 48/2008 oprávněni. Přesto jim byla „Pověření“ k výkonu finanční kontroly vystavena a schválena velitelem. Kontrolovaná osoba - ZÚ HZS ČR byla poučena o povinnosti přijmout adresná a termínovaná opatření k odstranění nedostatků zjištěných při kontrole, č.j. MV-13475-5/PO-OK-2011, a zaslat je do OK MV-GŘ HZS ČR nejpozději do 31. května 2011.

Kontrola č. 4 Název kontroly: Forma kontroly: Podnět:

Kontrola nakládání s majetkem státu při nepotřebnosti k plnění funkcí státu a jiných úkolů“ obecná kontrola - tematická plánovaná

4

Kontrolovaná osoba: Střední odborná škola poţární ochrany a Vyšší odborná škola poţární ochrany ve FrýdkuMístku (dále jen „SOŠ PO a VOŠ PO ve Frýdku-Místku“) Kontrolovaná oblast: dlouhodobý a drobný hmotný majetek Kontrolní zjištění: jiná zjištění Majetek navrţený na vyřazení - účetní záznamy - „Faktury - daňové doklady“ nebyly doloţeny, jak stanoví § 33a odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., průkazným seznamem majetku, který byl předán k likvidaci a neměl vazbu na doklady o vyřazení majetku z evidence. Nedostatky byly odstraněny v průběhu kontroly na místě.

Mimořádná kontrola č. 1 Název kontroly:

Mimořádný kontrolní průzkum plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných při kontrole „Nastavení a zajišťování vnitřního kontrolního systému a kontrola postupu HZS Olomouckého kraje při výkonu obecné kontroly“, vykonané v roce 2010.“ Forma kontroly: obecná kontrola přijatých opatření Podnět: neplánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Olomouckého kraje Kontrolovaná oblast: kontrolní systém, řídící kontrola Kontrolní zjištění: Adresná a termínovaná opatření k nápravě, stanovená na základě zjištění z kontrolního protokolu č.j. MV-77818-5/PO-OK-2010 ze dne 22. října 2010, byla splněna.

Mimořádná kontrola č. 2 (vykonána ve spolupráci s odborem provozním a správy majetku) Název kontroly:

Mimořádný kontrolní průzkum „Hospodaření se sluţebními dopravními prostředky a zabezpečení jejich provozu na Ministerstvu vnitra-generální ředitelství Hasičského záchranného sboru České republiky“ Forma kontroly: obecná kontrola - kontrolní průzkum Podnět: neplánovaná Kontrolovaná osoba: MV-GŘ HZS ČR Kontrolovaná oblast: jiná oblast (legislativa, plánování provozu SDP, provozní doklady SDP, dodrţování stanovených zásad pro hospodaření s pohonnými hmotami, schvalování jízd oprávněnými zaměstnanci, parkování SDP mimo objekty HZS ČR) Kontrolní zjištění: porušení předpisu bez následné škody, neprovedená opatření k nápravě, neúčinný systém řízení, jiná zjištění  Plánování jízd SDP u MV-GŘ HZS ČR neodpovídá Pokynu GŘ HZS ČR a NMV č. 1/2005, kterým se stanovují zásady provozu sluţebních dopravních prostředků u MV-generálního ředitelství HZS ČR (dále jen „Pokyn GŘ HZS ČR a NMV č. 1/2005“). V IAŘ nebyla zrušena povinnost vést týdenní plány výjezdu SDP v programu „Lotus Notes“;  Pokyn GŘ HZS ČR a NMV č. 1/2005 neřeší: způsob školení řidičů a jejich evidence, způsob řešení nadspotřeby pohonných hmot, vedení evidence o době řízení SDP a čerpání bezpečnostních přestávek;  nesplnění opatření k nápravě z kontroly, vykonané v roce 2006 - úkoly stanovené v bodech č. 9, 11 a 12 „Harmonogramu nápravných opatření k zápisu z kontroly autoprovozu“, č.j. PO-97-12/PSM-2004 ze dne 11. června 2004, nebyly do doby kontroly, tj. 15. července 2011 splněny ani nahrazeny formou dodatku nebo zrušeny;  kontrolou namátkově vybraných „Knih provozu“ čtrnácti (14) SDP byly zjištěny nedostatky, např.: - jízdy (127) nebyly schváleny oprávněným zaměstnancem - porušení ustanovení čl. 3 odst. 5 Pokynu GŘ HZS ČR a NMV č. 1/2005, - parkování SDP mimo objekt MV-GŘ HZS ČR nebylo povoleno nebo nebylo povoleno oprávněným zaměstnancem (56 jízd) - porušení ustanovení čl. 5 odst. 4 Pokynu GŘ HZS ČR a NMV č. 1/2005, - nedostatky administrativního charakteru - nebyly vyplněny údaje: den a čas skutečného příjezdu/odjezdu (23 jízd), podpis pouţivatele - řidiče SDP (6 jízd) - porušení ustanovení čl. 15 Pokynu GŘ HZS ČR a NMV č. 1/2005. Odbor provozní a správy majetku MV-GŘ HZS ČR zpracoval „Harmonogram nápravných opatření vyplývající z provedeného mimořádného kontrolního průzkumu hospodaření se služebními dopravními prostředky a zabezpečením jejich provozu na MV-GŘ HZS ČR“, č. j. MV-51091-8/PO-OK2011, který schválil dne 6. září 2011 generální ředitel (dále jen „Harmonogram“). V „Harmonogramu“ je uvedeno mimo jiné splnění úkolů:  přepracovat a vydat nový Pokyn GŘ HZS ČR k organizaci provozu SDP u MV-GŘ HZS ČR s termínem splnění do 15. října 2011. Úkol byl splněn v prodlouţeném termínu - dne 25. listopadu 2011 nabyl účinnosti Pokyn GŘ HZS ČR č. 40/2011, kterým se stanovují zásady provozu sluţebních dopravních prostředků u MV-generálního ředitelství HZS ČR;

5

 předloţit ke schválení generálnímu řediteli HZS ČR novou systemizaci SDP u MV-GŘ HZS ČR s termínem splnění do 15. října 2011. Úkol byl splněn v prodlouţeném termínu - dne 25. listopadu 2011 schválil generální ředitele „Systemizaci sluţebních dopravních prostředků MV-generálního ředitelství HZS ČR“, č.j. MV-125549-1/PO-PSM-2011.

Mimořádná kontrola č. 3 (vykonána ve spolupráci s odborem provozním a správy majetku) Název kontroly:

Mimořádná kontrola postupu HZS hl. m. Prahy při zadávání veřejné zakázky uskutečněné na základě „Rámcové smlouvy na dodávky poţární techniky, věcných prostředků chemické sluţby“, uzavřené dne 10. července 2008 Forma kontroly: obecná kontrola - tematická Podnět: neplánovaná Kontrolovaná osoba: HZS hl. m. Prahy (dále jen „HZS Praha“) Kontrolovaná oblast: dlouhodobý a drobný hmotný majetek, veřejné zakázky Kontrolní zjištění: porušení předpisu bez následné škody, jiná zjištění  HZS Praha porušil ustanovení zákona č. 137/2006 Sb., čl. 10 NMV č. 22/2007 a čl. 9 Pokynu GŘ HZS ČR č. 32/2007 o zadávání veřejných zakázek tím, ţe:  v „Zadávací dokumentaci“: - nebyl zaloţen a evidován návrh rámcové smlouvy (§ 89 odst. 4 zákona č. 137/2006 Sb.); - nebyl konkrétním a průkazným způsobem specifikován předmět dodávek v rámci „VZ“, které mají být realizovány v budoucnu na základě uzavřené rámcové smlouvy (§ 11 odst. 1 zákona č. 137/2006 Sb.); - aplikoval hodnotící kritéria (i v „Oznámení o zakázce“), která zákon č. 137/2006 Sb. nepřipouští (§ 78 odst. 1);  v dokumentaci „VZ“: - nebylo doloţeno, ţe zadavatel splnil svoji povinnost uveřejnit příslušné oznámení o zahájení zadávacího řízení nejen v „Informačním systému veřejných zakázek - uveřejňovacím subsystému“ podle § 157 zákona č. 137/2006 Sb. i v Úředním věstníku Evropské unie (§ 146 odst. 1 písm. b) zákona č. 137/2006 Sb.); - chyběly doklady o odeslání dodatečných informací na základě dotazu k zadávacím podmínkám, včetně přesného znění ţádosti, kterou doručil zadavatel současně všem dodavatelům, kteří poţádali o poskytnutí zadávací dokumentace nebo kterým byla zadávací dokumentace poskytnuta (§ 46 zákona č. 137/2006 Sb.); - nebyl zaloţen vyţádaný prokazatelný souhlas ministra vnitra, zaslaný cestou generálního ředitele HZS ČR (před přijetím rozhodnutí o přidělení „VZ“) - viz povinnost stanovená v čl. 10 NMV č. 22/2007 a v čl. 9 odst. 1 Pokynu GŘ HZS ČR č. 32/2007; - chybělo jmenování nebo pověření komise na hodnocení kvalifikace - zadavatel jmenoval pouze komisi na otevírání obálek, posouzení a hodnocení nabídek. Ve jmenování chyběli náhradníci do hodnotících komisí (§ 74 odst. 4 zákona č. 137/2006 Sb.); - nebyl doloţen protokol o jednání hodnotící komise (§ 75 odst. 5 zákona č. 137/2006 Sb.); - v „Objednávce k uveřejnění informací v IS VZ“, ze dne 17. března 2008, HZS Praha neoznačil příslušnou variantu „nadlimitní veřejná zakázka“. Z dokumentu nebylo zřejmé, o jaký druh „VZ“ se jedná (§ 12 odst. 1 a § 13 odst. 1 a 2 zákona č. 137/2006 Sb.); - zadávané v otevřeném řízení podle čl. 12 NMV č. 22/2007, dále chyběl sběrný arch, dokument (např. referátník), schválený zadavatelem obsahující informaci o předmětu „VZ“ a potřebě jeho zajištění, návrh způsobu zadání s odůvodněním, označení konečného uţivatele a výši finančních prostředků plánovaných na „VZ“ a zápis o posouzení kvalifikace uchazečů.  „VZ“ zadávané po dobu platnosti „Rámcové smlouvy na dodávky poţární techniky, věcných prostředků chemické sluţby“, uzavřené dne 10. července 2008 - namátkově vybráno pět (5) „VZ“: - v dokumentaci „VZ“ nebyla zaloţena příslušná výzva k podání nabídek; - hodnotícímu kritériu „Kupní cena“ byla u namátkově vybraných pěti (5) „VZ“ stanovena váha 10-15%. Byla upřednostněna hodnotící kritéria např.: „Termín zahájení a ukončení odstranění záručních vad/ve dnech“ a „Termín zahájení a ukončení pozáručních oprav/termín ve dnech“, která mají 25 % váhy.  HZS Praha do doby kontroly nevydal IAŘ, který by měl věcnou návaznost na ustanovení zákona č. 137/2006 Sb. HZS Praha k realizaci zákona č. 40/2004 Sb., o veřejných zakázkách, vydal Pokyn KŘ č. 12/2004, který nebyl do doby kontroly na místě zrušen. Zákon č. 40/2004 Sb., byl k 1. červenci 2006 zrušen „novým“ zákonem č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách. HZS Praha zpracoval „Harmonogram opatření k odstranění nedostatků …“, č. j. HSAA-117241/PKON-2011, schválené dne 15. září 2011 ředitelem HZS Praha, kde je mimo jiné uveden úkol:  „… aktualizovat pokyn č. 12/2004 zásady zadávání veřejných zakázek v souladu se zákonem č. 137/2006 Sb., NMV č. 22/2007 a Pokynem GŘ HZS ČR č. 32/2007. …“ s termínem splnění do 1. prosince 2011.

6

II. Oddělení personální Kontrola č. 1 Název kontroly:

Kontrola ochrany osobních údajů, pracovněprávní oblast, vedení personální evidence, evidence a úplnost popisů pracovních činností, provádění výběrových řízení, dohody o provedení práce a pracovní činnosti, zajištění sociálního zabezpečení příslušníků HZS ČR, platnost osvědčení o odborné způsobilosti. Forma kontroly: obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Pardubického kraje Kontrolovaná oblast: personalistika, ochrana osobních údajů, výchova a vzdělávání Kontrolní zjištění: porušení předpisu bez následné škody, jiná zjištění  Sluţební poměr - kontrolou namátkově vybraných pěti (5) osobních spisů příslušníků bylo zjištěno: - osobní spisy příslušníků (5) nebyly v souladu s Pokynem GŘ HZS ČR č. 40/2009 o personální evidenci v HZS ČR a zpracovávání osobních údajů, které s ní souvisejí (dále jen „Pokyn GŘ HZS ČR č. 40/2009“). Ve spisu byl zaloţen dokument - „Rozhodnutí o odměnách a ve věcech kázeňských“; - u výběrového řízení inspektor - velitel druţstva (ID 09000182) byl proveden jeden zápis o výběrovém řízení, ve kterém byli zařazeni dva příslušníci sluţební hodnosti inspektor a jeden ve sluţební hodnosti asistent bez vysokoškolského vzdělání.  Pracovní poměr - kontrolou namátkově vybraných šesti (6) osobních spisů obč. zaměstnanců bylo zjištěno: Osobní spisy zaměstnanců nebyly v souladu s Pokynem GŘ HZS ČR č. 40/2009 tím, ţe ve spisech: - byly zaloţeny dokumenty vztahující se k období, kdy byl dotyčný zaměstnanec příslušníkem (1 spis), - chyběl dokument - zápočet odborné praxe (1 spis) a doklad o lékařské prohlídce (1 spis).


Kontrola ochrany osobních údajů, pracovněprávní oblast, vedení personální evidence, evidence a úplnost popisů pracovních činností, provádění výběrových řízení, dohody o provedení práce a pracovní činnosti, zajištění sociálního zabezpečení příslušníků HZS ČR, platnost osvědčení o odborné způsobilosti. Forma kontroly: obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Jihomoravského kraje Kontrolovaná oblast: personalistika, ochrana osobních údajů, výchova a vzdělávání Kontrolní zjištění: jiná zjištění  Sluţební poměr - kontrolou namátkově vybraných čtyř (4) osobních spisů příslušníků bylo zjištěno: - v osobním spise (1) příslušníka bylo zaloţeno v rozporu s Pokynem GŘ HZS ČR č. 40/2009 průběţné hodnocení příslušníka; - u dvou (2) spisů výběrových řízení nebyl splněn zákonný poţadavek pro účast ve výběrovém řízení podle § 22 zákona č. 361/2003 Sb. - jmenovaní měli poţádat o převedení na jiné sluţební místo ve stejné nebo v niţší sluţební hodnosti; - u jednoho (1) spisu výběrového řízení byly nesprávně zařazeny do výběrového řízení dvě (2) ţádosti o převedení, jmenovaní měli ţádost o převedení podat ve fázi zveřejněného volného sluţebního místa.  Pracovní poměr - kontrolou namátkově vybraných sedmi (7) osobních spisů obč. zaměstnanců bylo zjištěno: - osobní spis (1) zaměstnance neobsahoval všechny formuláře k přijetí do pracovního poměru stanovené Pokynem GŘ HZS ČR č. 40/2009.

III. Odbor komunikačních a informačních systémů Kontrola č. 1 Název kontroly: Forma kontroly: Podnět: Kontrolovaná osoba: Kontrolovaná oblast: Kontrolní zjištění:

Kontrola analogové rádiové sítě - provoz, vedení dokumentace obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Pardubického kraje IZS Nebyly zjištěny nedostatky.

Kontrola č. 2 Název kontroly: Forma kontroly: Podnět: Kontrolovaná osoba:

Kontrola analogové rádiové sítě - provoz, vedení dokumentace obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Jihomoravského kraje

7

Kontrolovaná oblast: IZS Kontrolní zjištění: Nebyly zjištěny nedostatky.

Kontrola č. 3 Název kontroly: Forma kontroly: Podnět: Kontrolovaná osoba: Kontrolovaná oblast: Kontrolní zjištění:

Systém varování a vyrozumění obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Pardubického kraje IZS (připravenost obsluh, revizní a servisní činnost) Nebyly zjištěny nedostatky.


Systém varování a vyrozumění obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Jihomoravského kraje IZS (připravenost obsluh, revizní a servisní činnost) Nebyly zjištěny nedostatky.


Informatika - plnění SIAŘ obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Pardubického kraje jiná oblast (antivirová ochrana, bezpečnostní opatření na úseku síťových propojení) Nebyly zjištěny nedostatky.

Kontrola č. 6 Název kontroly: Forma kontroly: Podnět: Kontrolovaná osoba: Kontrolovaná oblast: Kontrolní zjištění

Informatika - plnění SIAŘ obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Jihomoravského kraje jiná oblast (antivirová ochrana, bezpečnostní opatření na úseku síťových propojení) Nebyly zjištěny nedostatky.

IV. Odbor operačního řízení Kontrola č. 1 Název kontroly: Forma kontroly: Podnět: Kontrolovaná osoba: Kontrolovaná oblast: Kontrolní zjištění:

Operační řízení - postup činnosti operačních a informačních středisek HZS krajů obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Pardubického kraje IZS a výkon sluţby příslušníky HZS krajů, systém řízení Nebyly zjištěny nedostatky.

Kontrola č. 2 Název kontroly: Operační řízení - postup činnosti operačního a informačního střediska HZS hl. m. Prahy Forma kontroly: obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Jihomoravského kraje Kontrolovaná oblast: IZS a výkon sluţby příslušníky HZS krajů, systém řízení Kontrolní zjištění: jiná zjištění Kontrolou zaměřenou na výkon služby operačního důstojníka HZS JmK dne 7. října 2011 byla zjištěna pochybení při příjmu tísňového volání. Nedostatky byly v průběhu kontroly projednány s krajským ředitelem - bylo doporučeno odebrání odborné způsobilosti a vzhledem k závaţnosti pochybení převelení na jiné sluţební místo.

Kontrola č. 3 Název kontroly: Forma kontroly: Podnět: Kontrolovaná osoba:

Statistika - způsob vedení statistiky o poţárech a činnosti jednotek PO obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Pardubického kraje

8

Kontrolovaná oblast: IZS, PO, systém řízení Kontrolní zjištění: Nebyly zjištěny nedostatky.


V.

Statistika - způsob vedení statistiky o poţárech a činnosti jednotek PO obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Jihomoravského kraje IZS, PO, systém řízení Nebyly zjištěny nedostatky.

Odbor IZS a výkonu služby


Výkon sluţby jednotek PO a vedení předepsané dokumentace obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Pardubického kraje IZS a výkon sluţby příslušníky HZS krajů, PO, systém řízení, krizové řízení, vzdělávání, bezpečnost Nebyly zjištěny nedostatky.

Kontrola č. 2 Název kontroly: Forma kontroly: Podnět: Kontrolovaná osoba: Kontrolovaná oblast:

Výkon sluţby jednotek PO a vedení předepsané dokumentace obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Jihomoravského kraje IZS a výkon sluţby příslušníky HZS krajů, PO, systém řízení, krizové řízení, vzdělávání, bezpečnost Kontrolní zjištění: jiná zjištění - v přehledech o zkouškách fyzické způsobilosti na krajském ředitelství v roce 2010 a 2011 nebyly uvedeny výkony a výsledky přijatých uchazečů; - kontrolou dokumentace k události EČ: 6211006159 bylo zjištěno, ţe nebyl prokazatelně zaznamenán akt převzetí zásahu příslušníkem stanice Brno - Lidická od velitele jednotky SDH obce Lelekovice, jehoţ jednotka se na místo zásahu dostavila prokazatelně jako první.


Akceschopnost na úseku chemické, technické a strojní sluţby, včetně pouţívání věcných prostředků PO a osobních ochranných pomůcek Forma kontroly: obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Pardubického kraje Kontrolovaná oblast: IZS a výkon sluţby příslušníky HZS krajů, PO, systém řízení Kontrolní zjištění: porušení předpisu bez následné škody, jiná zjištění - namátkovou kontrolou technického stavu čerpacích zařízení včetně zkoušky sání a těsnosti u tří (3) CAS byly zjištěny závady na čerpacím zařízení; - nebyl předloţen doklad vystavený autorizovanou osobou, který doplňuje certifikát typu č. 221/063/2006 k AZ 30 (RZ: 3E5 4146) ve vztahu k vyhlášce č. 35/2007 Sb.; - nebyl předloţen doklad o posouzení autorizované osoby k úpravě některých VEA na zásahové automobily; - na plovacích vestách umístěných jako příslušenství záchranného plavidla na stanici Pardubice nebyl kompletní systém upínacích popruhů; - kontrolou byly zjištěny závady v těsnosti uzávěrů proudnic a funkčnosti přiměšovačů ve výbavě pěti (5) CAS.


Akceschopnost na úseku chemické, technické a strojní sluţby, včetně pouţívání věcných prostředků PO a osobních ochranných pomůcek Forma kontroly: obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Jihomoravského kraje Kontrolovaná oblast: IZS a výkon sluţby příslušníky HZS krajů, PO, systém řízení

9

Kontrolní zjištění: porušení předpisu bez následné škody, jiná zjištění - namátkovou kontrolou technického stavu čerpacích zařízení včetně zkoušky sání a těsnosti u šesti (6) CAS byly zjištěny závady na čerpacím zařízení; - na stanicích Brno - Lidická, Brno - BVV a Břeclav nebyl veden prokazatelný záznam o zkouškách čerpacích zařízení; - u dvou (2) CAS 24 na podvozku Man 14.285 nebyly předloţeny doklady vystavené autorizovanou osobou, které doplňují certifikát ve vztahu k vyhlášce č. 35/2007 Sb.; - kontrolou byly zjištěny závady v těsnosti uzávěrů proudnic a funkčnosti přiměšovačů ve výbavě tří (3) CAS.


Integrovaný záchranný systém obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Pardubického kraje IZS a výkon sluţby příslušníky HZS krajů, PO, krizové řízení, systém řízení Nebyly zjištěny nedostatky.


Integrovaný záchranný systém obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Jihomoravského kraje IZS a výkon sluţby příslušníky HZS krajů, PO, krizové řízení, systém řízení Nebyly zjištěny nedostatky.

Kontrola č. 7 Název kontroly: Psychologická sluţba Forma kontroly: obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Pardubického kraje Kontrolovaná oblast: IZS, personalistika, ochrana osobních údajů, jiná oblast (psychologická sluţba) Kontrolní zjištění: jiná zjištění, porušení předpisu bez následné škody  Kontrolou byly zjištěny nedostatky v dokumentaci psychologických spisů: - nebyly doplněny Výsledkové listy, - chyběl otisk razítka pracoviště na závěru psychologa HZS PaK, - skartační a evidenční čísla nebyly uvedeny na obalu spisů.  Psychologické pracoviště nevedlo evidenci o poskytnuté posttraumatické péči podle Pokynu GŘ HZS ČR a NMV č. 30/2008, kterým se zřizuje systém poskytování posttraumatické péče příslušníkům a občanským zaměstnancům HZS ČR, kteří proţili traumatizující událost v souvislosti s plněním sluţebních nebo pracovních úkolů a stanoví se postup při posttraumatické péči o oběti mimořádné události.

Kontrola č. 8 Název kontroly: Psychologická sluţba Forma kontroly: obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Jihomoravského kraje Kontrolovaná oblast: IZS, personalistika, ochrana osobních údajů, jiná oblast (psychologická sluţba) Kontrolní zjištění: jiná zjištění Kontrolou byly zjištěny nedostatky v dokumentaci psychologických spisů: - ve Výsledkových listech (např. v celkovém hodnocení uchazeče, podpis psychologa, hodnocení odolnosti vůči psychické zátěţi, bodové hodnocení); - nebyl uveden závěr na obálce spisu.


Forma kontroly: Podnět:

Akceschopnost a odborná příprava jednotek HZS kraje a stav na úseku IZS a odborných sluţeb v jednotkách PO; provádění likvidačních a obnovovacích prací jednotkami HZS krajů vykonaných nad rámec úkolů stanovených zákonem č. 239/2000 Sb., Pokynem GŘ HZS ČR a NMV č. 15/2006; nastavení systému nepřetrţité akceschopnosti a okamţité dostupnosti vedoucích sluţebních funkcionářů HZS ČR obecná kontrola - tematická plánovaná

10

Kontrolovaná osoba: HZS kraje dle aktuální potřeby výkonu sluţby jednotek PO Kontrola byla na základě schválení generálním ředitelem MV-GŘ HZS ČR dne 7. listopadu 2011 zrušena.

VI. Odbor ochrany obyvatelstva a krizového řízení Kontrola č. 1 Název kontroly: Forma kontroly: Podnět: Kontrolovaná osoba: Kontrolovaná oblast: Kontrolní zjištění:

Ochrana obyvatelstva a krizové řízení obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Pardubického kraje krizové řízení, systém řízení, výchova a vzdělávání, jiná oblast (ochrana obyvatelstva) Nebyly zjištěny nedostatky.


Ochrana obyvatelstva a krizové řízení obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Jihomoravského kraje krizové řízení, systém řízení, výchova a vzdělávání, jiná oblast (ochrana obyvatelstva) Nebyly zjištěny nedostatky.

VII. Odbor prevence Kontrola č. 1 Název kontroly: Forma kontroly: Podnět: Kontrolovaná osoba: Kontrolovaná oblast: Kontrolní zjištění:

Výkon státního poţárního dozoru obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Pardubického kraje PO, prevence, výkon sluţby příslušníky HZS krajů Nebyly zjištěny nedostatky.


Výkon státního poţárního dozoru obecná kontrola - tematická (zahrnutá do „KK“) plánovaná HZS Jihomoravského kraje PO, prevence, výkon sluţby příslušníky HZS krajů Nebyly zjištěny nedostatky.

VIII. Odbor finanční Kontrola č. 1 Název kontroly:

Plnění opatření stanovených na základě zjištění uvedených v protokolu z komplexní kontroly organizační sloţky státu Hasičského záchranného sboru Karlovarského kraje (č.j. MV-94891-29/PO-OK-2009) Forma kontroly: obecná kontrola přijatých opatření Kontrolovaná osoba: HZS Karlovarského kraje Kontrolovaná oblast: řídící kontrola, veřejné příjmy a výdaje, účetnictví Kontrolní zjištění: Adresná a termínovaná opatření k nápravě, stanovená na základě zjištění z kontrolního protokolu č.j. MV-94891-29/PO-OK-2009, byla splněna.


Plnění opatření stanovených na základě zjištění uvedených v protokolu z komplexní kontroly organizační sloţky státu Hasičského záchranného sboru hlavního města Prahy (č.j. MV-50164-21/PO-OK-2010) Forma kontroly: obecná kontrola přijatých opatření Kontrolovaná osoba: HZS hlavního města Prahy Kontrolovaná oblast: řídící kontrola, účetnictví

11

Kontrolní zjištění: neprovedená opatření k nápravě Adresná a termínovaná opatření k nápravě, stanovená na základě zjištění z kontrolního protokolu č.j. MV-50164-21/PO-2010, byla splněna částečně. HZS Praha nevydal do doby kontroly na místě IAŘ: Oběh účetních dokladů, Systém vedení účetnictví a Finanční kontrola.

IX. Odbor provozní a správy majetku Kontrola č. 1 Název kontroly: Forma kontroly: Podnět: Kontrolovaná osoba: Kontrolovaná oblast: Kontrolní zjištění:

Provoz a správa majetku obecná kontrola - tematická plánovaná MV-GŘ HZS ČR - Opravárenský závod Olomouc dlouhodobý hmotný majetek, jiná oblast (autoprovoz) Nebyly zjištěny nedostatky.

Mimořádná kontrola č. 1 (vykonána ve spolupráci s odborem IZS a výkonu sluţby a odborem finančním) Název kontroly:

Mimořádná kontrola s cílem ověřit oprávněnost údajů uvedených v anonymním podání, zaslaném dne 10. prosince 2010 generálnímu řediteli HZS ČR, zaevidované u MV-GŘ HZS ČR pod č.j. MV-115558-1/PO-OK-2010. Forma kontroly: obecná kontrola - tematická Podnět: neplánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Zlínského kraje Kontrolovaná oblast: PO, dlouhodobý a drobný hmotný majetek, řídící kontrola, veřejné zakázky Kontrolní zjištění: Nebyly zjištěny nedostatky. Obecná kontrola, č.j. MV-115558-6/PO-OK-2010 ze dne 3. června 2011, neprokázala důvodnost anonymního podání.

Veřejnosprávní kontrola I.

Oddělení kontroly a stížností

Kontrola č. 1 Název kontroly: Správné a účelné čerpání investiční dotace poskytnuté ze státního rozpočtu (nákup CAS) Forma kontroly: následná veřejnosprávní kontrola na místě Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: Statutární město Brno, Městská část Brno - Tuřany Kontrolovaná oblast: veřejná finanční podpora (ve výši 2 mil. Kč), účetnictví, majetek Kontrolní zjištění: porušení předpisu bez následné škody - seznam poţárního příslušenství v provedení speciálním redukovaném dle vyhlášky č. 35/2007 Sb., které bylo objednáno u výrobce nebo mělo být do CAS 20 dodáno objednatelem a zabudováno do vozidla, nebyl součástí účetního dokladu - Faktury č. 2101000714 firmy SPS - VKP s.r.o. ze dne 30. listopadu 2010. Seznam se specifikací poţárního příslušenství nebyl doloţen ani k „Protokolu o předání vozidla“ ani k „Dodacímu listu H095/10“ ze dne 30. listopadu 2010; - příslušenství, kterým byla CAS 20 vybavena, nebylo zaevidováno v majetkové evidenci obce a nebylo rozepsáno podle druhu majetku, jeho specifikace a ceny. Zjištěný nedostatek v evidenci majetku byl v průběhu kontroly opraven.


Správné a účelné čerpání investiční dotace poskytnuté ze státního rozpočtu (nákup cisternové automobilové stříkačky) Forma kontroly: následná veřejnosprávní kontrola na místě Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: Statutární město Brno, Městská část Brno - Slatina Kontrolovaná oblast: veřejná finanční podpora (ve výši 2 mil. Kč), účetnictví, majetek Kontrolní zjištění: porušení předpisu bez následné škody - seznam poţárního příslušenství v provedení speciálním redukovaném dle vyhlášky č. 35/2007 Sb., které bylo objednáno ve smyslu uzavřené obchodní smlouvy u výrobce nebo mělo být do CAS 20 dodáno objednatelem a zabudováno do vozidla, nebyl součástí účetního dokladu - Faktury č. 1041783 firmy THT, a.s. ze dne 15. září

12

2010. Seznam se specifikací poţárního příslušenství nebyl doloţen ani k „Dodacímu listu“ č. 12342 ze dne 15. září 2010; - příslušenství, kterým byla CAS 20 vybavena, nebylo zaevidováno v majetkové evidenci obce a nebylo rozepsáno podle druhu majetku, jeho specifikace a ceny. Zjištěný nedostatek v evidenci majetku byl v průběhu kontroly opraven.

II. Oddělení PaM Kontrola č. 1 Název kontroly:

Kontrola čerpání finančních prostředků v oblasti závazného ukazatele ostatní platby za provedenou práci (odměny za práce podle dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr) a kontrola cestovních příkazů. Forma kontroly: následná veřejnosprávní kontrola na místě (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Pardubického kraje Kontrolovaná oblast: platy a mzdy Kontrolní zjištění: jiná zjištění Kontrolou 693 cestovních příkazů příslušníků a občanských zaměstnanců HZS PaK za období leden květen 2010 bylo zjištěno, např.: - z tiskopisu, který HZS PaK používal ke stanovení podmínek a k následnému vyúčtování cestovních náhrad příslušníků a občanských zaměstnanců, nebylo zřejmé, zda byl určen pro příslušníky nebo pro občanské zaměstnance. V tiskopisu chybí příslušná kolonka pro stanovení způsobu ubytování na sluţební nebo pracovní cestě (dále jen „sluţební cestě“); - v podmínkách sluţební cesty nebylo sluţebním funkcionářem povoleno denní dojíţdění, přesto bylo v cestovním příkaze vyúčtováno (6 cestovních příkazů); - ve vyúčtování byla uvedena sluţební cesta, která nebyla povolena sluţebním funkcionářem v podmínkách sluţební cesty (3 cestovní příkazy); - ve vyúčtování sluţební cesty nebyl uveden čas odjezdu na sluţební cestu a příjezdu ze sluţební cesty (1 cestovní příkaz); - chybně vyúčtované stravné za sluţební cestu (3 cestovní příkazy).


Kontrola čerpání finančních prostředků v oblasti závazného ukazatele ostatní platby za provedenou práci (odměny za práce podle dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr) a kontrola cestovních příkazů. Forma kontroly: následná veřejnosprávní kontrola na místě (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Jihomoravského kraje Kontrolovaná oblast: platy a mzdy Kontrolní zjištění: porušení předpisu bez následné škody, jiná zjištění  Kontrolou 620 cestovních příkazů příslušníků a občanských zaměstnanců HZS JmK za období leden červenec 2010 bylo zjištěno, např.: - neposkytnutí náhrady stravného, vznik nedoplatku či přeplatku stravného nebo jízdného; - podmínky k vykonání sluţební cesty byly určeny po vykonání sluţební cesty; - byla povolena sluţební cesta s pouţitím soukromého vozidla. Výše jízdného nebyla doloţena ţádným podkladem, dle kterého by bylo moţno překontrolovat správnost vyúčtovaných částek.  Kontrole bylo podrobeno celkem 96 dohod o provedení práce. HZS JmK uzavíral dohody o provedení práce na: - provedení nejrůznějších řemeslných prací - např.: malování interiérů a exteriérů, mytí oken včetně rámů, parapetů a ţaluzií, zednické práce, podlahářské práce, bourací práce, autoopravárenské práce, - odborné práce - např.: překladatelské práce, výuku cizích jazyků či zakládání dat do elektrické evidence. Kontrolou dohod o provedení práce bylo zjištěno, že HZS JmK při uzavření cca 20 dohod o provedení práce postupoval v rozporu s ustanoveními zákona č. 262/2006 Sb., zákoníku práce. V dohodách byla sjednána práce včetně zajištění a úhrady materiálu. Jedná se o systémový nedostatek. HZS JmK postupoval v rozporu se zákonem č. 218/2000 Sb. a vyhláškou č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, tím, že nakoupený materiál včetně práce vykonávané na základě uzavřených dohod o provedení práce, byly hrazeny společně z jedné rozpočtové položky - 5021 „Ostatní osobní výdaje“, přestože u spotřeby materiálu se nejednalo o čerpání rozpočtu na osobní výdaje.

13

III. Odbor finanční Kontrola č. 1 Název kontroly: Správnost hospodaření, rozpočtování a vedení účetnictví Forma kontroly: následná veřejnosprávní kontrola na místě (zahrnutá do „KK“) Podnět plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Pardubického kraje Kontrolovaná oblast: řídící kontrola, veřejné příjmy a výdaje, účetnictví, jiná oblast Kontrolní zjištění: jiná zjištění  Pokyn KŘ č. 2/2006, kterým se stanoví zásady pro oběh účetních dokladů u HZS PaK, neobsahuje vzory jednotlivých pouţívaných účetních tiskopisů.  Do doby kontroly na místě, tj. 19. května 2011, nebyly skartovány doklady starší pět let, nebyly vytříděny doklady s delšími ukládacími lhůtami.  Vytváření podmínek pro hospodárný, efektivní a účelný výkon činností HZS PaK z hlediska finančního rozpočtování - byly zjištěny nedostatky v Pokynu KŘ č. 53/2008 - „OŘ HZS PaK“: - v textu chybí odvolání na zákon č. 240/2000 Sb.; - chybí popis odborné činnosti úseku ekonomiky tj. např. organizace a řízení ekonomické činnosti HZS PaK; - čl. 16 odst. 1, kde je mimo jiné uvedeno: „Oddělení finanční ... odpovídá za rozpis rozpočtu a rozpočtové hospodaření …“, je v rozporu s ustanovením čl. 16 odst. 2 písm. a), ve kterém je mimo jiné uvedeno, ţe: „oddělení finanční ... řídí a usměrňuje hospodaření s rozpočtovými prostředky HZS kraje …“. Podle zákona č. 320/2001 Sb. odpovídají za hospodaření s rozpočtovými prostředky pověření příkazci operací.

Kontrola č. 2 Název kontroly: Správnost hospodaření, rozpočtování a vedení účetnictví Forma kontroly: následná veřejnosprávní kontrola na místě (zahrnutá do „KK“) Podnět plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Jihomoravského kraje Kontrolovaná oblast: řídící kontrola, veřejné příjmy a výdaje, účetnictví, jiná oblast Kontrolní zjištění: jiná zjištění  Pokyn KŘ č. 54/2005, kterým se stanovují zásady pro Oběh účetních dokladů u HZS JmK, neobsahoval vysvětlení základních pojmů ani pouţitých zkratek.  Na účetních dokladech jsou pouţívány dva podobné pojmy - „správce rozpočtu“ a „správce rozpočtové položky“.  Ke dni kontroly nebyly skartovány doklady starší pěti let, nebyly ani vytříděny doklady s delšími ukládacími lhůtami.  Vytváření podmínek pro hospodárný, efektivní a účelný výkon činností HZS PaK z hlediska finančního rozpočtování - byly zjištěny nedostatky v Pokynu KŘ č. 148/2006 - „OŘ HZS JmK“: - chybí popis odborné činnosti úseku ekonomiky tj. např. organizace a řízení ekonomické činnosti HZS JmK; - čl. 16 odst. 1, kde je mimo jiné uvedeno: „Odbor finanční ... odpovídá za rozpis rozpočtu a rozpočtové hospodaření …“, je v rozporu s ustanovením čl. 16 odst. 1 písm. a), ve kterém je mimo jiné uvedeno, ţe: „oddělení rozpočtu ... řídí a usměrňuje hospodaření s rozpočtovými prostředky HZS kraje …“. Podle zákona č. 320/2001 Sb. odpovídají za hospodaření s rozpočtovými prostředky pověření příkazci operací; - v IAŘ nebylo uvedeno, kdo odpovídá za jejich správnost, případně kdo odd. účetnictví předkládá podklady pro oprávněnost uvedených výplat.

IV. Odbor provozní a správy majetku Kontrola č. 1 Název kontroly:

Plnění úkolů HZS krajů v rozsahu zmocnění při nakládání s majetkem v příslušnosti hospodaření MV Forma kontroly: následná veřejnosprávní kontrola na místě (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Pardubického kraje Kontrolovaná oblast: dlouhodobý a drobný nehmotný majetek, účetnictví, veřejné zakázky, jiná oblast (vystrojování, naturální náleţitosti) Kontrolní zjištění: jiná zjištění - V Inventurních soupisech DHM se stavem ke dni 31. prosince 2010 byla nemovitost (pozemek) CEN CZ05346997 (Ţamberk) zaúčtována na jiné číslo DM a to CEN CZ05344819.

14


Plnění úkolů HZS krajů v rozsahu zmocnění při nakládání s majetkem v příslušnosti hospodaření MV Forma kontroly: následná veřejnosprávní kontrola na místě (zahrnutá do „KK“) Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: HZS Jihomoravského kraje Kontrolovaná oblast: dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, účetnictví, veřejné zakázky, jiná oblast (vystrojování, naturální náleţitosti) Kontrolní zjištění: jiná zjištění - členění archivních obalů centrální evidence nemovitostí zcela neodpovídalo Pokynu náměstka ministra vnitra pro ekonomické zabezpečení č. 2/2006, kterým se stanoví způsob a rozsah vedení centrální evidence nemovitostí - předepsané části I. aţ IV. nebyly dále rozděleny na poţadované oddíly s příslušným zařazením poţadovaných dokladů; - po kontrole a následném přepočítání jednotlivých účetních dokladů bylo zjištěno, ţe všechny lokality zaúčtované „Protokolem o zařazení nebo vyřazení, či opravě DHM“ měly do roku 2007 špatné číslování (objekt: CEN: CZ06476194 - chata Lančov, „Protokol č. 1321-48/04 ze dne 24. srpna 2004.“).

Státní kontrola I.

Odbor ochrany obyvatelstva a krizového řízení


Státní kontrola - připravenost na řešení krizových situací a stav zpracování krizového plánu Forma kontroly: Státní kontrola Podnět: plánovaná Kontrolovaná osoba: Ministerstvo obrany Kontrolovaná oblast: krizové řízení Kontrolní zjištění: Na základě posouzení dokumentů předloţených v průběhu kontroly lze konstatovat, ţe v kontrolovaném období byl přístup Ministerstva obrany k zajištění připravenosti k řešení krizových situací odpovídající rozsahu úkolů vyplývajících z příslušných právních předpisů. Činnost realizovaná v rámci metodického řízení je organizována na odpovídající úrovni. Nebyly zjištěny nedostatky.

15

Závěr: Ke zjištěním z „Komplexních kontrol“ organizačních složek státu HZS Pardubického kraje a HZS Jihomoravského kraje, uložil generální ředitel HZS ČR ředitelům HZS krajů úkol - přijmout termínovaná a adresná opatření k nápravě ke zjištěným nedostatkům, zabezpečit jejich splnění a zajistit, aby kontroloři HZS kraje formou obecné kontroly ověřili plnění stanovených opatření k nápravě. Ředitelé HZS krajů vydali adresná a termínovaná opatření k nápravě formou IAŘ a zaslali ve stanoveném termínu MV-GŘ HZS ČR. Do Plánu hlavních kontrolních úkolů MV-GŘ HZS ČR na rok 2012 zařadily odborné útvary MV-GŘ HZS ČR následné namátkové kontroly plnění opatření k nápravě, stanovených na základě zjištění z vykonaných „Komplexních kontrol“ u HZS krajů v roce 2011. Zjištění a závěry z plánovaných i mimořádných kontrolních akcí jsou využívány pro potřeby generálního ředitele HZS ČR a služebních funkcionářů na všech stupních řízení MV-GŘ HZS ČR a HZS krajů. Oddělení kontroly a stížností MV-GŘ HZS ČR, na základě svých povinností, stanovených IAŘ - poskytovat metodiku řízeným útvarům HZS krajů a Záchranného útvaru HZS ČR, zpracovalo metodické listy pro kontrolory a interní auditory HZS ČR. Metodické listy obsahují podrobný postup, včetně programu a žádosti o doklady, k výkonu kontroly nebo interního auditu: - s cílem prověřit, zda v orgánu veřejné správy byl nastaven a zajišťován vnitřní kontrolní systém v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., - zadávání veřejných zakázek podle zákona č. 137/2006 Sb. Oddělení kontroly a stíţností MV-GŘ HZS ČR zpracovalo v průběhu roku 2011 návrh stáţí u OK MV-GŘ HZS ČR pro nové příslušníky, kteří byli přijati na sluţební místa interních auditorů a kontrolorů u řízených organizačních sloţek státu - HZS krajů a Záchranného útvaru HZS ČR v Hlučíně.

16

26, Praha 414,

Recommend Documents