Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlésének 16/2016. (VI. 28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi zárszámadásáról szóló 11/2016. (V.30.) önkormányzati rendeletének módosításáról Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbiakat rendeli el: 1. § /1/ A 2015. évi zárszámadásáról szóló 11/2016. (V.30.) rendelet 15. sz. és 16. sz. mellékletei helyébe jelen rendelet 1.- 2. sz. mellékletei lépnek. /2/ Jelen rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Dr. Botka László sk. polgármester
Dr. Mózes Ervin sk. címzetes főjegyző
Megalkotta: Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlése a 2016. június 24-én tartott ülésén. Kihirdetve: Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlésének Közlönyében.
1
16/2016. (VI.28.) 1. sz. melléklet 11/2016. (V.30.) önk. rendelet 15. sz. melléklete
Vagyonkimutatás – 2015 2015. évi beszámoló Megnevezés 1 ESZKÖZÖK A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. IMMATERIÁLIS JAVAK 1. Vagyoni értékű jogok a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon 2. Szellemi termékek a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon 3. Immateriális javak értékhelyesbítése a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon 2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon 3. Tenyészállatok a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon 4. Beruházások, felújítások a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon 5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon
Sorszám 2
2014 3
2015 4
A
267 012 917
266 248 629
A/I A/I/1 A/I/1/a
240 493 69 063
253 199 50 212
69 063
50 212
171 430 1 036
202 987
170 394
202 987
A/I/3/c A/I/3/d A/II
260 166 085
259 145 910
A/II/1
254 983 659
254 307 477
A/II/1/a
146 137 444
150 548 433
A/II/1/c A/II/1/d
106 130 267 2 715 948
101 109 763 2 649 281
A/II/2
2 287 574
2 113 022
A/II/2/a
862 765
703 415
1 423 352 1 457
1 406 955 2 652
2 894 852
2 725 411
2 894 852
2 725 411
A/I/1/b A/I/1/c A/I/1/d A/I/2 A/I/2/a A/I/2/b A/I/2/c A/I/2/d A/I/3 A/I/3/a A/I/3/b
A/II/1/b
A/II/2/b A/II/2/c A/II/2/d A/II/3 A/II/3/a A/II/3/b A/II/3/c A/II/3/d A/II/4 A/II/4/a A/II/4/b A/II/4/c A/II/4/d A/II/5 A/II/5/a A/II/5/b A/II/5/c A/II/5/d
2
Vagyonkimutatás – 2015 2015. évi beszámoló Megnevezés 1 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 1. Tartós részesedések a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon 3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK 1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon 2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése a) Forgalomképtelen törzsvagyon b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon c) Korlátozottan forgalomképes vagyon d) Üzleti vagyon B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Értékpapírok C/ PÉNZESZKÖZÖK I. Lekötött bankbetétek II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek III. Forintszámlák IV. Devizaszámlák D/ KÖVETELÉSEK I. Költségvetési évben esedékes követelések II. Költségvetési évet követően esedékes követelések III. Követelés jellegű sajátos elszámolások E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
Sorszám 2 A/III A/III/1 A/III/1/a
2014 3 6 606 339 6 606 339
2015 4 6 849 520 6 849 520
6 606 339
6 849 520
B
69 530
63 878
B/I B/II C C/I C/II C/III C/IV D D/I
69 530
63 878
5 761 405
9 309 215 281 685 1 256 9 026 274
A/III/1/b A/III/1/c A/III/1/d A/III/2 A/III/2/a A/III/2/b A/III/2/c A/III/2/d A/III/3 A/III/3/a A/III/3/b A/III/3/c A/III/3/d A/IV A/IV/1 A/IV/1/a A/IV/1/b A/IV/1/c A/IV/1/d A/IV/2 A/IV/2/a A/IV/2/b A/IV/2/c A/IV/2/d
1 428 5 723 197 36 780 4 002 129 2 131 591
1 942 692 1 155 640
D/II
1 752 993
733 548
D/III
117 545
53 504
E
140 851
18 153
F A+..+F
307 702 277 294 534
114 513 277 697 080
3
Vagyonkimutatás – 2015 2015. évi beszámoló Megnevezés 1 FORRÁSOK G/ SAJÁT TŐKE I. Nemzeti vagyon induláskori értéke II. Nemzeti vagyon változásai III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai IV. Felhalmozott eredmény V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása VI. Mérleg szerinti eredmény H/ KÖTELEZETTSÉGEK I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3) FORRÁSOK ÖSSZESEN MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK "0"-ra írt eszközök Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök Használatban lévő készletek 01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.) A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli) Függő követelések Függő kötelezettségek Biztos (jövőbeni) követelések
Sorszám 2
2014 3
2015 4
G G/I G/II
275 088 388 310 590 921 2 360 924
275 011 814 310 931 984 3 353 358
G/III
3 481 484
3 481 484
G/IV G/V G/VI H
-52 897 443
-41 657 012
11 552 502 1 311 126
-1 098 000 1 729 335
H/I
225 117
427 909
H/II
446 558
565 070
H/III
639 451
736 356
J
895 020
955 931
G+...+J
277 294 534
277 697 080
L L/1
9 100 957
9 407 725
L/2
36 997
107 396
L/3
10 375
32 417
L/4
10 977 236
11 180 275
L/5
102 370
114 670
11 692
3 159 6 19 205
I
L/6 L/7 L/8
1
16/2016.(VI.28.) 2. sz. melléklet 11/2016.(V.30.) önk. rendelet 16. sz. melléklete
Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzat 2015. évi mérlege ezer Ft
2015. évi beszámoló
Megnevezés 01 02 04 05 06 08 10 11 13 16 21 28 29 34 43 44 46 47 50 51 52 53 54 56 57 60 62 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 78 79 81 82 85 89
2014
2015
A/I/1 Vagyoni értékű jogok A/I/2 Szellemi termékek A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek A/II/4 Beruházások, felújítások A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1e) A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban A/III/1e - ebből: egyéb tartós részesedések A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) B/I/1 Vásárolt készletek B/I Készletek (=B/I/1+…+B/I/5) B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (= B/I+B/II) C/I/1 Éven túli lejáratú forint lekötött bankbetétek C/I Lekötött bankbetétek (=C/I/1+…+C/I/2) C/II/1 Forintpénztár C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) C/IV/1 Kincstáron kívüli devizaszámlák C/IV Devizaszámlák (=CIV/1+C/IV/2) C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) D/I/2 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú támogatások bevételeire államháztartáson belülről (>=D/I/2a) D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i) D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére D/I/4b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre D/I/4c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ellátási díjakra D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra D/I/4e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések általános forgalmi adó visszatérítésére D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre D/I/4i - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb működési bevételekre D/I/5 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/I/5a+…+D/I/5e) D/I/5b - ebből: költségvetési évben esedékes követelések ingatlanok értékesítésére D/I/5c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb tárgyi eszközök értékesítésére D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/I/6a+D/I/6b+D/I/6c) D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)
69 063 171 430 240 493 254 983 659 2 287 574 2 894 852 260 166 085 6 606 339 6 606 339 0 6 606 339 267 012 917 69 530 69 530 69 530 0 0 1 428 1 428 5 713 680 9 517 5 723 197 36 780 36 780 5 761 405 186 678
D/I/7a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól D/I/7c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre (=D/II/4a+…+D/II/4i) D/II/4a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére D/II/4d - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra D/II/4e - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések általános forgalmi adó visszatérítésére D/II/4f - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések kamatbevételekre D/II/5 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási bevételre (=D/II/5a+…+D/II/5e) D/II/5a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések immateriális javak értékesítésére D/II/5b - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések ingatlanok értékesítésére D/II/6 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú átvett pénzeszközre (>=D/II/6a+D/II/6b+D/II/6c) D/II/6c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/II/7 Költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre (>=D/II/7a+D/II/7b+D/II/7c) D/II/7a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól D/II/7c - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8) D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) D/III/1d - ebből: igénybe vett szolgáltatásra adott előlegek D/III/1e - ebből: foglalkoztatottaknak adott előlegek D/III/1f - ebből: túlfizetések, téves és visszajáró kifizetések D/III/4 Forgótőke elszámolása
40 985
50 212 202 987 253 199 254 307 477 2 113 022 2 725 411 259 145 910 6 849 520 6 819 620 29 900 6 849 520 266 248 629 63 878 63 878 63 878 281 685 281 685 1 256 1 256 9 026 274 ### 9 026 274 ### ### 9 309 215 ###
556 619 118 449 208 601 229 569 1 087 729 60 293
494 950 117 502 245 912 131 536 110 209 62 616
581 227 1 568 52 360 4 555 4 694 383 032 259 580 259 530 50 0 40 985
625 4 220 24 174 9 576 ### 8 998 39 492 39 412 80 115 441 395 548
90 92 101 113 114 117 118 119 123 124 125 129 132 133 134 136 141 142 146 147 148 151
###
0 395 548
2 131 591 65 345 669
1 155 640
791 63 885 0 168 152 0 168 152 0
3 333
157 560 ### 117 542 36 685 297 145 16 667 280 478 246 427
0 246 427
1 519 496 32 416
1 519 496 ###
0 32 416
1 752 993 109 901 38 476 70 907 518 7 644
733 548 43 054 7 294 11 711 24 049 10 450
2
Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzat 2015. évi mérlege ezer Ft
2015. évi beszámoló
Megnevezés 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 172 173 174 176 177 178 181 182 199 200 201 202 207 212 213 222 223 224 226 228 233 236 237 239 240 241 242 243
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) E/I December havi illetmények, munkabérek elszámolása E/II Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+…+E/II) F/1 Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása F/2 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása F/3 Halasztott ráfordítások F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=F/1+F/2+F/3) ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke G/II Nemzeti vagyon változásai G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai G/IV Felhalmozott eredmény G/VI Mérleg szerinti eredmény G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) H/I/1 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra H/I/4 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira H/I/5 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra (>=H/I/5a+H/I/5b) H/I/6 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek beruházásokra H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9) H/II/1 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek személyi juttatásokra H/II/2 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek munkaadókat terhelő járulékokra és szociális hozzájárulási adóra H/II/3 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra H/II/6 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek beruházásokra H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9i) H/II/9a - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztésére pénzügyi vállalkozásnak H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) H/III/1 Kapott előlegek (=H/III/1a+H/III/1b+H/III/1c) H/III/1a - ebből: túlfizetés a jövedelemadókban H/III/1c - ebből: egyéb túlfizetések, téves és visszajáró befizetések, egyéb kapott előlegek H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása H/III/8 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)
2014 117 545 4 002 129 82 553 58 298
2015 53 504 1 942 692 16 017 2 136
140 851 287 955 19 737 10 307 702 277 294 534 310 590 921 2 360 924 3 481 484 -52 897 443 11 552 502 275 088 388 0 44 924 2 410 530 164 250 13 003 225 117 0 1 362
18 153 96 885 17 628 ### 114 513 277 697 080 310 931 984 3 353 358 3 481 484 -41 657 012 -1 098 000 275 011 814 187 223 111 540 5 938 21 936 176 197 427 909 3 034 ###
102 606 9 248 333 342 158 773
210 135 1 754 350 147 151 898
446 558 619 102 4 033 615 069 20 349 0 639 451 1 311 126 69 487 654 211 171 322 895 020 277 294 534
565 070 680 426 ### 680 426 25 780 30 150 736 356 1 729 335 57 145 643 405 255 381 955 931
277 697 080
