Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete - a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság véleményének kikérésével - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja. 1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és a közös önkormányzati hivatalra terjed ki. 2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését a) 257.803 eFt költségvetési bevétellel, b) 262.199 eFt költségvetési kiadással, c) 4.396 eFt költségvetési hiánnyal állapítja meg. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselőtestület. Az önkormányzat önként feladatot nem lát el. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi. 3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg: a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg. b) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi. c) Az önkormányzat 2015. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé. d) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit, valamint a saját bevételeinek részletezését 2018. évig az 5. melléklet tartalmazza. e) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát a 6.1. és 6.2. mellékletek szerint határozza meg. (2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással 4.396 eFt, mely az előző évek pénzmaradványának igénybevétele. (3) Az önkormányzat a kiadások között tartalékot nem állapít meg. (4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi engedélyezett létszámát 19 főben határozta meg. A létszám-előirányzatot intézményenként, illetve feladatok szerint a következők szerint határozza meg: a) Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal b) Önkormányzati igazgatás c) Egészségügyi feladatok ca) háziorvosi szolgálat cb) védőnői szolgálat d) Községgazdálkodás e) Közfoglalkoztatott
9 fő 1 fő 2 fő 1 fő 1 fő 3 fő 4 fő
4.§ (1) A képviselő-testület a 3. és 4. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szerv rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzatfelhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről. (3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani. 5.§ (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. (2) Hatályát veszti az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 4/2013.(III.4.) önkormányzati rendelet. dr. Horváth Rita jegyző
Szalay Imre polgármester Kihirdetési záradék
A rendelet kihirdetése az Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel a mai napon megtörtént. Bősárkány, 2015. február 26. dr. Horváth Rita jegyző
1. melléklet az 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez Bősárkány Nagyközség Önkormányzatának 2015. évi költségvetési mérlege 1.sz. táblázat
Bevételek
Bevételi jogcím Önkormányzatok működési támogatásai összesen ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása ebből: Köznevelési feladatok támogatása ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása ebből: Kulturális feladatok támogatása ebből: Működési célú központosított támogatások ebből: Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről ebből: központi költségvetési szervek ebből: központi kezelésű előirányzatok ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik ebből: társulások és költségvetési szerveik Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről ebből: központi költségvetési szervek ebből: központi kezelésű előirányzatok ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik ebből: társulások és költségvetési szerveik Közhatalmi bevételek ebből: Vagyoni típusú adók ebből: Termékek és szolgáltatások adói ebből: Egyéb közhatalmi bevételek Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatás, tulajdonosi bevételek stb.) Felhalmozási bevételek ebből: ingatlanok értékesítése ebből: tárgyi eszközök értékesítése Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK Hitel-, kölcsönfelvétel Maradvány igénybevétele FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN
2015. évi előirányzat 122.934 52.961 48.353 19.220 2.400
65.569 3.660 54.952 6.957
15.344 15.244 100 35.706 2.956 32.500 250 7783 9149
1.105 213 257.803 4.396 4.396 262.199
2.sz. táblázat
Kiadások
Kiadási jogcímek Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Tartalékok Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre ebből: központi költségvetési szervek ebből: központi kezelésű előirányzatok ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik ebből: társulások és költségvetési szerveik Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre ebből: központi költségvetési szervek ebből: központi kezelésű előirányzatok ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik ebből: társulások és költségvetési szerveik Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre Beruházások Felújítások Lakástámogatás KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Hitel-, kölcsöntörlesztés FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK KIADÁSOK MINDÖSSZESEN
2015. évi előirányzat 74.857 19.285 78.814 2.540 63.828 936 4.926 57.966
4.155 3.272 1.850 8.898 700 258.199 4.000 4.000 262.199
3.sz. táblázat Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege Költségvetési hiány Költségvetési többlet
396
4.sz. táblázat Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei ebből: működési célú pénzügyi műveletek bevételei ebből: felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai ebből: működési célú pénzügyi műveletek kiadásai ebből: felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai
4.396 4.396 4.000 4.000
2.1.melléklet az 5/2015.(II.26.)önkormányzati rendelethez Működési célú bevételek és kiadások mérlege Bevételek Jogcím Önkormányzatok működési támogatásai összesen Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről
Kiadások 2015. évi Jogcím előirányzat 122.934 Személyi juttatások 65.569 Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 35.706 Dologi kiadások 7.783 Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre Tartalékok
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK Hitel-, kölcsönfelvétel Maradvány igénybevétele
231.992 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Hitel-, kölcsöntörlesztés 4.396
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK
4.396 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK
BEVÉTELEK Költségvetési hiány
236.388 KIADÁSOK 11.487 Költségvetési többlet
2015. évi előirányzat 74.857 19.285 78.814 2.540 63.828 4.155
243.479
243.479
2.2.melléklet az 5/2015.(II.26.)önkormányzati rendelethez Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege Bevételek Jogcím
Kiadások 2015. évi előirányzat
Jogcím
2015. évi előirányzat
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése
Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre 15.344 Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK Hitel-, kölcsönfelvétel Maradvány igénybevétele
25.811 KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Hitelek törlesztése
14.720 4.000
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK
4.000
BEVÉTELEK Költségvetési hiány
9.149 Beruházások 1.105 Felújítások 213 Lakástámogatás Tartalékok
25.811 KIADÁSOK Költségvetési többlet
3.272 1.850 8.898 700
18.720 11.091
3.melléklet az 5/2015.(II.26.)önkormányzati rendelethez Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként Beruházás megnevezés
Teljes költsége
Kamerarendszer Iskola melletti parkoló tervezési díj
1.778 250
Összesen
2.028
Kivitelezés kezdési és befejezési éve 2015-2015 2015-2015
Felhasználás 2014.XII-31-ig
2015. évi előirányzat
178
1.600 250
178
1.850
2015. év utáni szükséglete
4.melléklet az 5/2015.(II.26.)önkormányzati rendelethez Felújítási kiadások előirányzata felújításonként Felújítás megnevezés
Teljes költsége
Művelődési ház Ravatalozó
33.792 25.129
Összesen
58.921
Kivitelezés kezdési és befejezési éve 2014-2015 2014-2014
Felhasználás 2014.XII-31-ig
2015. évi előirányzat
26.077 23.946
7.715 1.183
50.023
8.898
2015. év utáni szükséglete
5.melléklet az 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez Bősárkány Nagyközség Önkormányzata saját bevételeinek várható alakulása 2015-2018. (Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011.(XII.30.) Korm. rendelet szerinti saját bevételek) eFt-ban Saját bevételek
2015.
2016.
2017.
2018.
Vagyoni típusú adók (építményadó) Értékesítési és forgalmi adók (iparűzési adó) Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Egyéb közhatalmi bevételek (ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok) Tulajdonosi bevételek (bérbeadások, üzemeltetésbe adás) Immateriális javak értékesítése
2.956
2.000
2.000
2.000
25.000
23.000
24.000
25.000
250
400
400
400
4.300
3.300
3.400
3.500
Ingatlanok értékesítése
9.149
3.000
Egyéb tárgyi e. értékesítése Részesedések értékesítése Összesen
41.655
28.700
32.800
30.900
Bősárkány Nagyközség Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek várható alakulása 2015-2018. Megnevezés Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint
2015. 4.000
2016. 4.000
2017. 1.500
2018. 0
6.1.melléklet az 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez Bősárkányi Közös Önkormányzati Hivatal Bősárkány-Maglóca-Tárnokréti igazgatási és gazdasági feladatainak ellátása Bevételi jogcím Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatás, tulajdonosi bevételek stb.) Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK Önkormányzati támogatás (intézményfinanszírozás) Maradvány igénybevétele FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN
Kiadási jogcímek Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Tartalékok Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre Működési költségvetés kiadásai Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre Beruházások Felújítások Lakástámogatás Felhalmozási költségvetés kiadásai KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Hitel-, kölcsöntörlesztés FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK KIADÁSOK MINDÖSSZESEN
2015. évi előirányzat 350
1.465
1.815 36.395 1.671 38.066 39.881
2015. évi előirányzat 25.615 7.056 6.860 350
39.881
39.881
39.881
6.2.melléklet az 5/2015.(II.26.) önkormányzati rendelethez Bősárkány Nagyközség Önkormányzata Kommunális, egészségügyi, közművelődési stb. feladatok Bevételi jogcím Önkormányzatok működési támogatásai összesen Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről Felhalmozási célú önkormányzati támogatások Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről Közhatalmi bevételek Működési bevételek (készletértékesítés, szolgáltatás, tulajdonosi bevételek stb.) Felhalmozási bevételek Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK Hitel-, kölcsönfelvétel Maradvány igénybevétele FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN
Kiadási jogcímek Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Tartalékok Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre Működési költségvetés kiadásai Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre Beruházások Felújítások Lakástámogatás Felhalmozási költségvetés kiadásai KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Hitel-, kölcsöntörlesztés Intézményfinanszírozás – hivatal FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK KIADÁSOK MINDÖSSZESEN
2015. évi előirányzat 122.934 65.219 15.344 35.706 6.318 9.149 1.105 213 255.988 2.725 2.725 258.713
2015. évi előirányzat 49.242 12.229 71.954 2.190 63.828 4.155
3.272 1.850 8.898 700 218.318 4.000 36.395 40.395 258.713
