Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
Zápis č. 06/09/2015 z jednání Finančního výboru zastupitelstva města konaného dne 16.9.2015 výjezdní zasedání Zimní stadion Hradec Králové Přítomni: dle prezenční listiny ze dne 16.9.2015 Tajemník finančního výboru: Ing. J. Frydrych Hosté:
Ing. N. Stříteská – oddělení rozpočtu a financování Ing. A. Kmoníček, Ing. M Schön, Ing. Havlová - Královští lvi HK a Mountfield HK
Program: 1) Zahájení a jmenování ověřovatele zápisu 2) Výsledky hospodaření statutárního města Hradec Králové za I. Pol. 2015 3) Výsledky hospodaření Královští lvi Hradec Králové, a.s. za období 1.5.2014 – 30.4.2015 4) Výsledky hospodaření Mountfield HK, a.s. za období 1.5.2014 – 30.4.2015 5) Změny rozpočtu schvalované Radou města Hradec Králové a předkládané ke schválení Zastupitelstvu města Hradec Králové za období červenec – září 2015
K bodu č. 1 – Zahájení a jmenování ověřovatele zápisu Ověřovatelem zápisu byl jmenován Ing. L. Štěpán.
K bodu č. 2 – Výsledky hospodaření statutárního města Hradec Králové za I. pol. 2015 Komentář k předloženému materiálu přednesl vedoucí odboru ekonomického Ing. J. Frydrych. Bilance příjmů a výdajů Rozpočet města pro rok 2015 vykazuje k 30. 6. 2015 deficit ve výši 542,7 mil Kč. Tento deficit vznikl zapracováním finančního vypořádání roku 2014, tj. převedením nedokončených akcí do rozpočtu 2015, včetně souvisejícího financování, kdy dochází k zapojení nevyčerpaných prostředků minulých let. V polovině roku 2015, však skutečně přijaté prostředky převyšují uskutečněné výdaje a výsledné saldo je naopak kladné (přebytkové) s hodnotou 146,7 mil. Kč.
2014 Rozpočet dle položek
Skutečnost k 30.6. 1
Příjm y Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Výdaje Běžné výdaje Kapitálové výdaje Rezervy
2015 Schválený
Upravený
2
3
Skutečnost k 30.6. 4
940 197,8 737 872,7 120 583,3 18 880,0 62 861,7 908 955,2 774 589,9 134 365,3 0,0
2 043 169,1 1 329 300,0 191 420,1 413 440,4 109 008,6 2 005 169,1 1 601 792,0 403 059,0 318,2
1 759 529,0 1 329 300,0 201 411,7 99 440,4 129 376,8 2 302 227,3 1 632 695,4 649 701,5 19 830,4
1 052 259,7 749 239,6 128 309,7 92 606,8 82 103,6 905 534,5 808 399,2 97 135,4 0,0
31 242,6
38 000,0
-542 698,4
146 725,2
SALDO
Zapsala: Mgr. Ivona Součková
1/6
Plnění % 4:3
59,80 56,36 63,71 93,13 63,46 39,33 49,51 14,95 -----
Přírůstek 4-1
112 061,9 11 366,9 7 726,4 73 726,8 19 241,9 -3 420,7 33 809,3 -37 230,0 -----
16.9.2015
Index % 4:1
111,92 101,54 106,41 490,50 130,61 99,62 104,36 72,29 -----
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
Příjmy Celkové příjmy za I. pololetí roku 2015 měly hodnotu 1.052 mil. Kč, tato částka odpovídá plnění ve výši 60% upraveného rozpočtu. Ve srovnání se skutečností roku 2014 je to o 12% více. Samotné daňové příjmy, pak dosáhly hodnoty 749,2 mil. Kč, což představuje plnění ve výši 56%. Meziročně daňové příjmy rostly o 11 mil. Kč, ale tuto částku, je nutné korigovat o daň z příjmu samotného města, která byla oproti loňskému roku navýšena o 25 mil. Kč (bilančně neutrální položka). Výběr daní, které jsou předmětem rozpočtového určení, od začátku roku vykazoval nižší plnění než ve srovnatelném období loňského roku, ale v pololetí již není rozdíl tak patrný. Vzhledem ke kritice představitelů některých měst, vydalo MF prohlášení, že se očekává minimálně srovnatelné plnění jako v minulém roce, a to za oblast daně z příjmu právnických osob a hlavně inkasa DPH. V návaznosti na opatrnostní přístup při tvorbě rozpočtu, rozpočet města nebyl a není případným nižším výběrem ohrožen. Nedaňové příjmy, které zahrnují zejména nájemné, výnosy z finančního majetku, dividendy, sankční platby předepisované jednotlivými odbory a příjmy z poskytování služeb, dosáhly v polovině roku hodnoty 128 mil. Kč z rozpočtovaných 201 mil. Kč, plnění tak činí 64 %. Meziročně jsou tyto příjmy vyšší o 8 mil. Kč. Hodnota prodávaného majetku, čili kapitálové příjmy města, je po realizovaných úpravách rozpočtována na částku 99 mil. Kč. V první polovině roku byly realizovány prodeje majetku v objemu 92,6 mil. Kč, což odpovídá 93% plnění. Značný meziroční nárůst těchto příjmů, včetně výše plnění je dán především prodejem pozemku v lokalitě Koruna v částce téměř 70 mil. Kč, realizované na přelomu roku. Přijaté transfery dosáhly k 30.6.2015 hodnoty 82,1 mil. Kč, tj. 63 % upraveného rozpočtu. Padesátiprocentní plnění vykazuje příspěvek na výkon státní správy, tzv. Souhrnný dotační vztah, s přijatými prostředky ve výši 32,7 mil. Kč. Vzhledem k letošnímu dokončování zbývajících projektů realizovaných v rámci dotací IPRM, očekáváme závěrečné dotační platby za jednotlivými investičními akcemi. Do pololetí bylo takto přijato 28,5 mil. Kč, přibližně stejná výše plateb by měla následovat do konce letošního roku. Výdaje Za I. pololetí roku 2015 dosáhly celkové výdaje hodnoty 905,5 mil. Kč, tato částka odpovídá plnění ve výši 39,3 % upraveného rozpočtu. Do rozpočtu běžných výdajů roku 2015 byly přesunuty nedokončené akce z roku 2014 v hodnotě 53,8 mil. Kč, a také přiřazeny prostředky ze souhrnné rezervy, vzniklé z finančního vypořádání roku 2014, v celkové hodnotě 14 mil. Kč. Výši upraveného rozpočtu dále ovlivnila nerealizace prodeje pozemku u malšovického stadionu, která představovala běžné výdaje ve výši 68 mil. Kč související s platbou DPH a úhradou daně z prodeje (nabytí) nemovitosti. Na konci června měl tedy aktuální rozpočet města v oblasti běžných výdajů hodnotu 1.632,7 mil. Kč, z čehož bylo vyčerpáno 808,4 mil. Kč, tj. 49,5 %. Rozpočet města v oblasti kapitálových výdajů byl schválen pro rok 2015 ve výši 403 mil. Kč. Po úpravách rozpočet kapitálových výdajů v pololetí vykazoval hodnotu 650 mil. Kč, z čehož skutečně vyčerpáno bylo 97 mil. Kč, tj. cca 15 %. Toto čerpání odpovídá dynamice čerpání předchozích let. Dluhová služba, úvěry a půjčky města V rozpočtu města na 2015 není plánováno přijetí žádného nového úvěru. Výše zadlužení města k 30.6.2015 činí 765,6 mil. Kč. Za první polovinu roku 2015 byly uhrazeny splátky jistin přijatých úvěrů v souhrnné výši 29,8 mil. Kč a příslušné splátky úroků ve výši 4,9 mil. Kč. Členy Finančního výboru byly diskutovány: fotbalový stadion a jeho financování, spor s ABD, průběh plnění rozpočtu, čerpání kapitálových výdajů, plnění transferů, prodeje majetku, zůstatek na fondu nízkoúročených půjček, dotace na hokej, plnění příjmů. Usnesení: Finanční výbor projednal „Výsledky hospodaření statutárního města Hrade Králové za I. pol. 2015“ po proběhlé diskusi bez připomínek. Hlasování k bodu č. 2: pro 7, proti 0 , zdržel se 0, Usnesení bylo přijato.
Zapsala: Mgr. Ivona Součková
2/6
16.9.2015
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
K bodu č. 3 – Výsledky hospodaření Královští lvi Hradec Králové, a.s. za obd. 1.5.2014-30.4.2015 Komentář k předkládanému materiálu přednesl Ing. A. Kmoníček, generální manažer společnosti. Výsledkem hospodaření společnosti je ztráta ve výši 1 788,7 tis. Kč, při nákladech 12 264,7 tis. Kč a výnosech 10 476 tis. Kč. Dotace města HK činila 7 328 tis. Kč. KRÁLOVŠTÍ LVI HRADEC KRÁLOVÉ, a.s. Skutečnost 2012-2013
Skutečnost 2013-2014
Schválený rozpočet 2014-2015
Skutečnost 2014-2015
Skutečnost 2015/2014
podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v %
0,68
0,69
0,76
0,69
1
podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celkových výnosech v %
0,03
0,02
0,06
0,06
3
podíl tržeb za vlastní výkony a zboží na celkových výnosech v%
0,17
0,20
0,07
0,08
0,4
827 433
157 146
0
0
0
1 186 284
247 573
0
0
0
průměrné náklady na 1 hráče Juniora v Kč
88 156
58 048
0
0
0
celkové průměrné náklady na 1 hráče Juniora v Kč včetně pronájmu
88 156
58 048
0
0
0
průměrné náklady na 1 hráče Dorostu v Kč
55 844
47 545
52 211
58 626
1,23
průměrné náklady na 1 hráče Dorostu v Kč včetně pronájmu
55 844
47 545
52 211
58 626
1,23
průměrné výnosy na 1 hráče A týmu v Kč
452 651
169 139
0
0
0
1 261 216
177 325
0
0
0
0
667
0
0
0
celkové průměrné výnosy na 1 hráče Juniora v Kč včetně pronájmu
64 000
54 000
0
0
0
průměrné výnosy na 1 hráče Dorostu v Kč
4 867
4 593
1 455
1 796
0,39
průměrné výnosy na 1 hráče Dorostu v Kč včetně pronájmu
40 867
47 926
48 727
55 469
1,16
898
0
0
0
0
1 088 090
0
0
0
0
průměrné náklady na 1 vstupenku v Kč
4,29
0
0
0
0
počet VIP vstupenek
1502
0
0
0
0
průměrné náklady na 1 VIP vstupenku v Kč
5,3
0
0
0
0
celkové náklady na reprezentaci v tis. Kč
396
123
40
62
0,5
1,21
0
0
0
0
1,21
-13,46
0
0
0
debt ratio (CZ/A) v % (cizí zdroje/vlastní kapitál) debt ratio (CZ/A) v % ((CZ - přijaté zálohy)/(A-dohadné p.A.))
207,41
40,75
0
0
0
60,60
0,97
0
0
0
Zapsala: Mgr. Ivona Součková
3/6
Ukazatel
průměrné náklady na 1 hráče A týmu v Kč celkové průměrné náklady na 1 hráče A týmu v Kč včetně pronájmu
celkové průměrné výnosy na 1 hráče A týmu v Kč včetně pronájmu průměrné výnosy na 1 hráče Juniora v Kč
průměrný počet návštěvníků na 1 utkání A týmu vstupné v Kč
Finanční analýza: rentabilita tržeb (ROS) v %
(zisk/tržby)
rentabilita kapitálu (ROCE) v % (výsledek hospodaření/tržby)
16.9.2015
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové produktivita práce k tržbám v tis. Kč/1 zaměstnanec
429,47
235,12
0
0
0
Soběstačnost v %
17,31
14,93
6,3
7,1
0,48
((vlastní tržby/celkové náklady)x100)
Členy Finančního výboru byly diskutovány: ztráta z hospodaření, střet zájmů člena finančního výboru jako auditora společnosti, náklady na zaměstnance, náklady na hráče dorostu, utlumení činnosti společnosti, snížení ztráty z hospodaření.
Usnesení: Finanční výbor projednal „Výsledky hospodaření Královští lvi Hradec Králové, a.s. za obd. 1.5.201430.4.2015“ po proběhlé diskusi bez připomínek. Hlasování k bodu č. 3: pro 6, proti 0 , zdržel se 1, Usnesení bylo přijato.
K bodu č. 4 – Výsledky hospodaření Mountfield HK, a.s. za období 1.5.2014-30.4.2015 Komentář k předkládanému materiálu přednesl Ing. A. Kmoníček, generální manažer společnosti, doplnění provedla ekonomka S. Švarcová. Výsledkem hospodaření společnosti je ztráta ve výši 3 272 tis. Kč, při nákladech 120 414 tis. Kč a výnosech 117 142 tis. Kč. Z toho příspěvek města HK na činnost 24 498 tis. Kč.
MOUNTFIELD HK, a.s.
Skutečnost 5/20124/2013
Skutečnost 5/20134/2014
podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v %
0
0,21
podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celkových výnosech v %
0
0,019
podíl tržeb za vlastní výkony a zboží na celkových výnosech v %
0
0,042
průměrné náklady na 1 hráče A týmu v Kč
0
1729
2639
2639
celkové průměrné náklady na 1 hráče A týmu v Kč včetně pronájmu
0
1736
2587
2587
průměrné náklady na 1 hráče Juniora v Kč
0
135
135
celkové průměrné náklady na 1 hráče Juniora v Kč včetně pronájmu
0
127
127
průměrné náklady na 1 hráče Dorostu v Kč
0
průměrné náklady na 1 hráče Dorostu v Kč včetně pronájmu
0
průměrné výnosy na 1 hráče A týmu v Kč
0
11
2159
2159
celkové průměrné výnosy na 1 hráče A týmu v Kč včetně dotace
0
468
2612
2612
průměrné výnosy na 1 hráče Juniora v Kč
0
0
3
3
celkové průměrné výnosy na 1 hráče Juniora v Kč včetně dotace
0
0
63
63
Ukazatel
Zapsala: Mgr. Ivona Součková
4/6
Schválený rozpočet 5/2014-4/2015
Skutečnost 5/20144/2015
Skutečnost 2015/2014
0,21
16.9.2015
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové průměrné výnosy na 1 hráče Dorostu v Kč
0
0
0
průměrné výnosy na 1 hráče Dorostu v Kč včetně pronájmu
0
0
0
průměrný počet návštěvníků na 1 utkání A týmu
0
4800
4139
4139
vstupné v Kč
0
10629
10507
10507
průměrné náklady na 1 vstupenku v Kč
0
0,48
0,47
0,47
počet VIP vstupenek
0
384
224
224
průměrné náklady na 1 VIP vstupenku v Kč
0
14,7
14,7
14,7
celkové náklady na reprezentaci v tis. Kč
0
957
962
962
Finanční analýza: rentabilita tržeb (ROS) v %(zisk/tržby)
0
rentabilita kapitálu (ROCE) v %(výsledek hospodaření/tržby)
0
debt ratio (CZ/A)
0
v %(cizí zdroje/vlastní kapitál)
debt ratio (CZ/A) v % ((CZ - přijaté zálohy)/(A-dohadné p.A.))
0
produktivita práce k tržbám v tis. Kč/1 zaměstnanec
0
4686
Soběstačnost v % náklady)x100)
0
97
4,33
0,1
((vlastní tržby/celkové
Členy Finančního výboru byly diskutovány: překročení nákladů, výnosy, dosažená ztráta, hráčská práva, pohledávky a opravné položky, pokrytí ztráty, záporný vlastní kapitál, riziko insolvence, cash flow, osobní náklady, odpisy. Usnesení: Finanční výbor projednal „Výsledky hospodaření Mountfield HK, a.s. za období 1.5.2014-30.4.2015“ po proběhlé diskusi, bez připomínek. Hlasování k bodu č. 4: pro 5, proti 1, zdržel se 2, Usnesení nebylo přijato.
K bodu č. 5 – Změny rozpočtu schvalované Radou města Hradec Králové a předkládané ke schválení Zastupitelstvu města Hradec Králové za období červenec - září 2015 Členům finančního výboru byla předložena informace o změnách rozpočtu projednávaných radou města a zastupitelstvem města za období červenec - září 2015.
Členy Finančního výboru byly diskutovány: předkládané změny rozpočtu. Usnesení: Finanční výbor projednal „Změny rozpočtu schvalované Radou města Hradec Králové a předkládané ke schválení Zastupitelstvu města Hradec Králové za období červenec – září 2015“ po proběhlé diskusi s tím, že bere na vědomí rozpočtové změny schválené RM. Hlasování k bodu č. 5: pro 7, proti: 0, zdržel se 0. Usnesení bylo přijato.
FV konstatuje, že považuje ZM schválený prodej pozemků ČSOB za schválených podmínek za nevýhodný pro město Hradec Králové. Zapsala: Mgr. Ivona Součková
5/6
16.9.2015
Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové
Hlasování k bodu č. 5: pro 5, proti 0, zdržel se 2. Usnesení nebylo přijato.
Jednání bylo zahájeno v 14:00 hod. a ukončeno v 16:00 hod. Příloha: Prezenční listina
Příloha: Prezenční listina
Rozdělovník: Primátorovi města Tajemníkovi města Všem členům zastupitelstva Všem členům Finančního výboru Tajemníkovi Finančního výboru 1x archivace
Vlastimil Ondráček místopředseda finančního výboru
Ověřovatel zápisu:
Zapsala: Mgr. Ivona Součková
6/6
16.9.2015
