Sajóivánka Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2015. (IV.30.) önkormányzati rendelete a 2014. évi zárszámadásról Sajóivánka községi Önkormányzat Képviselő-testülete Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában az önkormányzat 2014. évi zárszámadásáról a következőket rendeli el: I. f e j e z e t A rendelet hatálya 1.§ A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére, polgármesterér terjed ki. II. f e j e z e t A költségvetés bevételei és kiadásai 2.§ (1) Sajóivánka Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtását 109 284 E Ft bevétellel ebből: normatív állami támogatás
24.992 - E Ft
intézményi bevétel
6.637 - E Ft
intézményi működési célú pénzeszköz bevétel önkorm. sajátos működési bevétel előző évi pénzmaradvány
37.557 - E Ft 7.732 - E Ft 16.031 - E Ft
államháztartáson belüli megelőlegezések működési (folyószámla-)hitel
655 - E Ft 12.413 - E Ft
passzív átfutó bevétel
3.267 - E Ft
(2) Sajóivánka Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2014.évi költségvetésének végrehajtását 100 815 E Ft
kiadással ebből:
személyi juttatás munkaadókat terhelő járulékok dologi, működési kiadás
36.292 - E Ft 7.592 - E Ft 29.047 - E Ft
pénzeszközátadás működési céllal
8.759- E Ft
támogatások és egyéb juttatások
5.960 - E Ft
felhalmozási kiadás hitel visszafizetés
752 - E Ft 12 413 - E Ft hagyja jóvá.
(3) A 2014. évi költségvetés maradványa 8.469 E Ft, mely működési kötelezettséggel terhelt.
2 (4) A 2. §. szerinti bevételi főösszeg bevételi forrásonkénti előirányzat megoszlását a Rendelet 1. melléklete tartalmazza. A melléklet tartalmazza az önkormányzat - Áht. 23.§ (2) bek. g. pontja szerinti Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti - saját bevételeit. A melléklet tartalmazza a normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat. (5) Az önkormányzat 2014. évi költségvetésének bevételei nem tartalmaznak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. (6) A Rendelet 2. melléklete tartalmazza a költségvetés kiadásainak teljesülését előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és szakfeladatok szerinti bontásban. A melléklet tartalmazza a felújítási előirányzatok teljesülését célonként és a felhalmozási kiadásokat feladatonként. (7) Az önkormányzat működési célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését - mérlegszerűen – a Rendelet 3. melléklete tartalmazza. (8) Az önkormányzat felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatainak teljesülését mérlegszerűen – a Rendelet 4. melléklete tartalmazza. (9) Az önkormányzat a tárgyéven túli működési, vagy felhalmozási célú hitelállománnyal nem rendelkezett. (10) Az önkormányzat – az Áht.23.§ (2) g.) pontja szerint - a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylettel és kezességvállalásból eredő kötelezettséggel nem rendelkezett. (11) Az önkormányzat az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokat nem nyújtott a költségvetési év folyamán. (12) A képviselő-testület az Áht 24.§ (4) bekezdés b.) pontja szerinti többéves kihatással járó döntést nem hozott. (13) A Rendelet 5. melléklete tartalmazza a pénzeszközök változásáról szóló kimutatást. (14) A Rendelet 6. melléklete tartalmazza az önkormányzat költségvetési mérlegét, közgazdasági tagolásban. (15) A Rendelet 7. melléklete tartalmazza a vagyonkimutatást. (16) Az Önkormányzat 2014. évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így a költségvetési beszámolója egyszerűsített vállalkozási-maradvány kimutatást nem tartalmaz. (17) Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nem áll, így a költségvetési beszámoló ilyen szervezet működéséből eredő kötelezettségeket, a részesedések alakulásának bemutatását nem tartalmazza. III. f e j e z e t Záró rendelkezések 3.§ (1) Hatályát veszti Sajóivánka Község Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.19.) önkormányzati rendelete. (2) A rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba.
Seszták Ottó polgármester
Dr.Herczeg Tibor jegyző címzetes főjegyző
Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 1. melléklete
Az önkormányzat 2014. évi költségvetése bevételi főösszegének, bevételi forrásonkénti megoszlása
Megnevezés
I. Normatív állami támogatás összesen: 1. Állami támogatás 1. Település Önk.működésének támogatása 2. Település Önkormányzat szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 3. Könyvtári közművelődési feladatok ellátása 4. Központosított előirányzatok (2013 évi kereset kiegészítés) 5. Működőképességet, megőrzést szolgáló kiegészítő támogatások 6. Egyéb működési támogatások (keresetkiegészítés, szociális tűzifa, Szeretlek Magyarország,stb.) 7. Egyéb központi támogatás ( gyvt..Erzsébet utalvány) 8. Lakossági víz és csatornáztatási tám. 9. Közműfejlesztési támogatás III. Saját bevételek
1. Helyi adó bevételek 1. Építményadó 2. Iparűzési adó 3. Gépjármûadó 4. Pótlék,bírság 5. Vállalkozók ommunális adója 5. Talajterhelési díj 2. Intézményi bevételek Ebből 1. Térítési díjak /étkezési térítések/ 2. Települési hulladékgazdálkodás díja 3. Kiszámlázott szolgált. Áfa-ja, 4. Kamatbevétek
2014. évi 24 992
8 226 7 386 740 20 1 480 967 348 5 787 38 14.369 7 732 392 5 341 1 626 201 2 170
6 637 990 4 111 1 377 159
4 IV. Átvett pénzeszköz 1. 2. 3. 4.
Közfoglalkoztatás támogatása Biztosítási díj megtérülése Kazincbarcika Összevont Óvodák, intézményi elszámolás Földalapú támogatás (MVH)
V. Finanszírozási bevételek 1 Hitelfelvétel göngyölített 2. Előző évi pénzmaradvány 3. Államháztartáson belüli megelőlegezés Passzív átfutó bevétel (december havi bér ) BEVÉTEL ÖSSZESEN
37.557 30 527 1 961 4 458 611 29.099 12 413 16 031 655 3 267 109.284
Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 2. melléklete
Az önkormányzati költségvetés kiadásai előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kormányzati funkciók és kiadásnemek szerint
Kormányzati funkció
Személyi juttatás Mód.
Telj.
Dologi kiadás
Munkaadókat terh. Jár.
Mód.
Telj.
Mód.
Pénzeszköz átadás
Telj.
Mód.
Telj.
Mód.
12 142
12 142
736
11
Szennyvízgyűjtés,száll
300
300
6 481
6 579
Közutak, hidak üzemelt.
500
Város és község gazd.szolg.
Tám.és egyéb jutt. Telj.
Felhalmozási kiadás Mód.
Göngyölített hitel
Telj. 752
Összes kiadás Telj.
Mód.
752
%
13 630
12 905
95%
6 781
6 879
101%
500
500
500
100%
2 794
2 487
2 794
2 487
89%
2 495
2 495
6 119
5 472
89%
Munkahelyi étkezt.
955
600
955
600
63%
Szociális étkeztetés
864
300
864
300
35%
Óvodai nevelés Óvodai intézm.étkezt.
2 832
2 185
792
792
Önk.rendsz.pénzbeli ell.
2 169
2 169
Egyéb ellátás (ápol.díj)
6 589
5 753
8 758
7 922
90%
440
207
440
207
47%
Közvilágítás
2 030
2 030
2 030
2 030
100%
Települési hulladék kez.
3 146
3 146
3 146
3 146
100%
10 885
8 285
76%
Önkormányzati jogalkotás Start munkavégzés Közműv.intézm.működt.
8 388
5 788
2 497
2 497
27 600
27 469
4 000
4 000
6 000
4 847
37 600
36 316
97%
1 122
850
303
303
604
100
2 029
1 253
62%
635
100
635
100
16%
12 413
12 413
100%
109 579
100 815
92%
Köztemető fennt.működt. Göngyölített Hitel Kiadás összesen: %
12 413 39 942
36 292 91%
7 592
7 592 100%
32 465
29 047 89%
9 386
8 759 93%
7 029
5 960 85%
752
752 100%
12 413
92%
6
Kiadások 2014. évben
Megnevezés
Módosított előirányzat E Ft 9 470
Teljesítés E Ft
1) Intézményfinanszírozás lakosság szám alapján
2169
2 169
2) BURSA ösztöndíj
700
350
3) Szennyvíz-hálózat üzemeltetési támogatás
6481
6 579
4) Non-profit szervezet támogatása
120
-
7 029
5960
I. Pénzeszköz átadás:
II. Támogatás és egyéb juttatás:
9 098
1) aktív korú nem foglalkoztatottak rendszeres szociális segélye 2) foglalkoztatást helyettesítő támogatás
692
692
3927
3357
3) ápolási díj – alanyi
162
162
4) lakásfenntartási támogatás
1970
1704
5) köztemetés
100
0
6) temetési segély
80
45
7) átmeneti segély
98
-
III. Felhalmozási kiadások:
752
752
1) Informatikai eszközök
395
395
2) Egyéb tárgyi eszköz besz
250
250
3) Beszerzések Áfa
107
107
Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 3. melléklete
Sajóivánka községi Önkormányzat 2014. évi költségvetése működési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege.
Bevételek ( E Ft )
Kiadások ( E Ft )
Állami támogatás
24 992
Személyi juttatás
36 292
Működési célú pénzeszköz átvétel
37 557
Járulékok
7 592
Saját bevétel
7 732
Dologi kiadások
29 047
Intézmény működési bevétel
6 637
Pénzeszköz átadás
8 759
Államháztartáson belüli megelőlegezés
655
Támogatások
5 960
Passzív átfutó bevétel (december havi bér)
3 267
Göngyölített hitel
12 413
Pénzmaradvány
16 031
Hitel göngyölített
12 413
Összesen
109 284
100 063
Az /2015.(IV.30.) önk. rendelet 4. melléklete
Sajóivánka községi Önkormányzat 2014. évi költségvetése felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlege (Tájékoztató jelleggel)
Bevételek (E Ft)
Kiadások (E Ft)
Startmunka, saját bevétel
752
Startmunka gép-, eszközbeszerzések informatikai és egyéb eszközök
Összesen:
752
Összesen:
752
752
Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 5. melléklete
Kimutatás a pénzeszközök változásáról 2014. év E Ft-ban Megnevezés Alaptevékenység költségvetési egyenlege
-11.446
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege
8.469
Alaptevékenység maradványa
-2.977
Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 6. melléklete
2014. évi költségvetési mérleg (összevont adatokkal, E/Ft –ban)
Állományi érték Eszközök
Állományi érték Források
Előző év
Tárgy év
Ingatlanok
464 544
453 523
Gépek berend. felszer.
3 290
2 930
Járművek
3 418
2 329
Beruházásra adott előleg
3 300
3 300
Tárgyi eszközök összesen
474 552
462 082
Forgóeszközök összesen:
58 278
27 858
Egyéb sajátos eszköz oldali elsz.
0
15 348
Készletek
302
604
Követelések
854
645
Egyéb követelések LTP ,.ÉRV.
36 601
Adósok
4 458
0
Költségvetési bankszla
15 899
7814
Pénztárak
132
180
Aktív átfutó elszámolás
32
3 267
Eszközök összesen
533 417
489940
Előző év
Tárgy év
Induló tőke
446.555
446.555
Tőkeváltozások
26 080
22 503
Költségvetési tartalék
16 650
8 469
Beruházási hitelek
-
Rövidlejáratú kötelezettség
12 413
Rövid lej.hitel felv
-
0 -
Ktsg-i átfutó bev.
Források összesen
533417
489940
Az 5/2015.(IV.30.) önk. rendelet 7. melléklete
Vagyonkimutatás 2014. év
Megnevezés
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyon értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Immateriális javakra adott előlegek 6. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Gépek, berendezések és felszerelések 3. Járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások 6. Üzemeltetésre átadott 7. Állami készletek, tartalékok
Törzsvagyon Korlátozottan Forgalomképtelen fogalomképes Nettó Nettó Br. Érték Br. Érték érték érték 210593 150 448 305448 243858
Egyéb vagyon Br. Érték 76215
Nettó érték 67 776
255
210593 210 593
150 448 150 448
305448 107708
19 7740
243 858 86 534
157 324
Összesen Br. Érték 592256
Nettó érték 462 082
255
75960 59217
67 776 59217
592001 377 518
462 082 296199
5 240 8203
2 930 2 329
5240 8203
2 930 2 329
3300
3300
3300 197 740
3 300 157 324
12
8.
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
Megnevezés
III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Egyéb tartós részesedések 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 3. Tartósan adott kölcsön 4. Hosszú lejáratú bankbetétek 5. Egyéb hosszú lejáratú követelések 6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott vagyonkezelésbe vett eszközök B) FORGÓESZKÖZÖK I.Készletek I. Adósok II./1 Követelések II/2.Egyéb eszközoldali elsz. IV. Pénzeszközök, V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
Törzsvagyon Korlátozottan Forgalomképtelen fogalomképes Br. Nettó Nettó Br. Érték Érték érték érték
210593
150 448
12
305448
243 858
Egyéb vagyon Br. Érték
Nettó érték
Összesen Br. Érték
Nettó érték
2 7 858 604
27 858 604
27 858 604
27 858 604
645 15 348 7 994 3 267 103 818
645 15 348 7 994 3 267 95634
645 15 348 7 994 3 267 619 859
645 15 348 7 994 3 267 489 940
