Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 5/2015. (IV.28.) önkormányzati rendelete a 2015. évi költségvetés végrehajtásáról Mátraterenye Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ (1) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában foglalt feladatkörében eljárva önkormányzat 2015.évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja.
Az önkormányzat és költségvetési szerve 2015. évi költségvetésének teljesítése 1. §. Az önkormányzat 2015. évi teljesített költségvetési a.) kiadási főösszegét392.214 ezer forintban, b.) bevételifőösszegét 442.598 ezer forintban állapítja meg. I. A teljesített költségvetési bevételek 2. §. (1)Az önkormányzat 2015. évi teljesített – továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza. (2)Az önkormányzat és költségvetési szerve 2015. évi teljesített, továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti – költségvetési bevételeit forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezésben - címenként – az 1/a számú melléklet tartalmazza. II.
A költségvetési kiadások 3. §.
(1)Az önkormányzat teljesített – továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti – működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá: Működési kiadások összesen:
390.080 e/Ft
a) személyi jellegű kiadások: b) munkaadókat terhelő járulékok: c) dologi jellegű kiadások: d) támogatásértékű műk.kiad. e) pénzeszköz átadás
amelyből 207.429 e/Ft 32.090 e/Ft 95.471 e/Ft 34.347 e/Ft 15.988 e/Ft
1
f) hitel működési g) kamat fizetés h) függő kiadás
0 e/Ft 0 e/Ft 0 e/Ft
(2)A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szerveteljesített – továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti – működési, felhalmozási kiadásait a 8. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 4. §. Az önkormányzat teljesített felújítási és felhalmozási kiadásai összesen 2.134 ezer forint, amelynek részletezését a 1/b melléklet tartalmazza. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: a) a beruházások kiadása: b) a felújítások kiadása:
2.134 ezer forint, 0 ezer forint, III. A költségvetési kiadások és bevételek 5. §.
Az önkormányzat adatait összevontan tartalmazó vagyonmérleget a Képviselő-testület elfogadja, a 6. számú melléklet szerint. 6. §. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a5. számú melléklet tartalmazza. 7.§. (1)A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 2. számú melléklet tartalmazza. 8.§. Mátraterenye Község Önkormányzata 2015. évi közvetett támogatásait a 3. számú melléklet tartalmazza. 9.§. A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 2015. év teljesítésadatait, valamint a tervszámoktól való eltérés indokait a 4. számú melléklet tartalmazza.
2
10.§. A pénzeszközök változásának alakulását a 7. számú melléklet tartalmazza. IV. A pénzmaradvány 11. §. (1) Az önkormányzat 2015. évi gazdálkodás során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 45.210 e/ Ft-ban kerül jóváhagyásra. (2)A jóváhagyott pénzmaradvány a 2016. évi költségvetésben megtervezésre került összegig használható fel. 12.§. Az önkormányzat 2015. évi jóváhagyott létszámkeretét a 9, 9/a melléklet tartalmazza. V. Egyéb rendelkezések Záró rendelkezések 13. §. Ez a rendelet a kihirdetés követő napon lép hatályba. Mátraterenye, 2016. április 26.
Balogh Maja jegyzőpolgármester
Gecse László
Kihirdetési záradék: Az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelet kihirdetése 2016. április 28. napján megtörtént. Hatálybalépés napja: 2016. április 29. Mátraterenye, 2016. április 28. Balogh Maja jegyző
3
1. melléklet az 5/2016 ( IV.28.)önkormányzati rendeletethez
Mátraterenye Önkormányzat 2015. évi tervezett bevételeinek és kiadásainak mérlege
Bevételek
A Megnevezés
B Eredeti
C Módosított
D Teljesítés
1. 2. 2.1 2.2. 2.2.1. 2.2.2. 2.3. 3. 4. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 5. 5.1. 5.2. 6. 6.1. 6.2. 6.3. 7. 8. 9. 9.1. 9.2. 9.3. 10.
Intézményi műk. bevételek Önk. sajátos műk. bev - Helyi adók - Átengedett központi adók Gépjárműadó SZJA - Egyéb bevétel Működési bevétel összesen Támogatások összesen I. jogcím III. jogcím IV. jogcím Egyéb működési célú támog. Felh. és tőkejell. bev. össz. Sajátos felhalm. és tőkebev. Felhalmozási célú állami tám. Támog. értékű bev. össz. - ebből OEP-től átvett pénz - elkülönített állami pénzalaptól - önkormányzattól Áht-n belüli megelőlegezés Körjegyzőség Hitelek összesen Működési célú hitelfelvétel Felhal. célú hitelfelvétel Egyéb átvett pe. Pénzforgalom nélk. bevétel.
2640 16100 13600 2500 2500 0 0 18740 135916 83129 50763 2024 0 11000 6200 4800 196318 17964 178354 0 0 0 0 0 0 0 22260
11051 23396 20626 2770 2770 0 0 34447 160753 80767 56162 2109 21715 8938 4138 4800 222088 19758 164046 38284 5925
7211 16216 13449 2767 2767 0 0 23427 160753 80767 56162 2109 21715 8791 4227 4564 222088 19758 164046 38284 5925
21614
21614
11.
Bevételek mindösszesen
384234
453765
442598
1.
1/a melléklet az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez
Mátraterenye Önkormányzat 2015. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatás
Adatok ezer forintban Működési célú bevételek
Működési célú kiadások
B
C
D
eredeti
módosított
teljesítés
18740
34447
23427
Működési kiadások
2. Költségvetési támogatás (állami hozzájárulás)
135916
160753
160753
Tám. értékű műk. kiadás
3. Működési célú pénzeszköz átvétel
196318
222088
222088
Működési célú pé. Átadás AHT kívülre
4. Áht-n belüli megelőlegezés
0
5925
5. Közös hivatal
0
0
22260
21614
7. Függő, átfutó bevétel
0
0
7. Működési bevételek összesen
373234
444827
A Megnevezés 1. Működési bevételek
6. 2014. évi pénzmaradvány
E
H
módosított
teljesítés
319395
391147
334990
53839
38847
34347
0
16882
15988
Társadalom és szocpol. juttatás
0
Műk. célú visszafizetés
0
4755
21614
Műk. célú hitel kamata
0
0
0
0
Függő, átfutó kiadás
0
0
0
433807
Működési kiadások összesen
373234
451631
0
teljesítés
11000
8938
8791
9. Felh. működési támogatás
0
10. Felhalmozási célú pe. átvétel
Megnevezés
eredeti
Felhalmozási kiadások
11000
0
Fejlesztési hiteltörlesztés
0
0
Befektetési célú kiadás
11. 2014. évi pénzmaradvány
0
0
12. Felhalmozási bevételek összesen
11000
8938
384234
453765
Mindösszesen
0 4755
390080
Felhalmozási célú kiadások
módosított
8. Felh. és tőke jellegű bevétel
eredeti
G
eredeti
5925
Felhalmozási célú bevételek Megnevezés
Megnevezés
F
8791 442598
módosított
teljesítés
2134
2134
0
0
0
0
0
0
Felhalmozási kiadások összesen
11000
2134
2134
Mindösszesen
384234
453765
392214
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetésének módosításáról 1/c. számú melléklet
Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2015. Pénzbeli ellátás Megnevezése
típusa
Összege
Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ( 90 fő)
Rendszeres ellátás
5692
6000
5988
Rendszeres szociális segély (6 fő)
Rendszeres ellátás
308
282
282
Ápolási díj 1 fő méltányossági
Rendszeres ellátás
280
100
64
180
180
óvodáztatási támogatás Önkormányzati segély ( krízishelyzet kezelő)
Eseti ellátás
800
590
589
Temetési segély (temetési)
Eseti ellátás
200
0
0
Köztemetés
Eseti ellátás
300
235
231
Ivóvízvezeték bekötési támogatás
Eseti ellátás
60
0
0
Lakáshozjutás és lakásfenntartás támogatása (kifutó)
Rendszeres ellátás
2054
1000
1000
Települési támogatás (rendszeres)
Rendszeres ellátás
4148
3162
3162
Települési támogatás (eseti)
Eseti ellátás
4000
4000
3159
Szociális tüzelőanyag
Eseti ellátás
1333
1333
1333
12482
10544
10496
6693
6338
5492
19175
16882
15988
Rendszeres pénzbeli támogatás összesen Eseti pénzbeli támogatás összesen Pénzbeli támogatások összesen
2. melléklet az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez
Az önkormányzat 2015. évi költségvetésében előirányzott és teljesített, több éves kihatással járó feladatai és előirányzatai éves bontásban
Ezer forintban S. sz.
Előirányzatok éves bontásban
A több éves kihatással járó feladat megnevezése
1.
Összesen:
2015.
2016.
2017.
2018.
2019.
2020. évet követően
Eredeti
Módosít.
Teljesítés
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3. melléklet az 5/2016(IV.28.) önkormányzati rendelethez
Mátraterenye Község Önkormányzata 2015. évi KÖZVETETT TÁMOGATÁSAI
Mentességek, kedvezmények
Gépjárműadó db. E Ft
Szociális étkezők térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése Lakosság részére lakásépítéshez, felújításhoz Nyújtott kölcsönök elengedése Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított Kedvezmény, mentesség összege adónemenként • magánszemélyek kommunális adója • iparűzési adó • gépjárműadó
3 6
135
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege Összesen:
9
135
4. számú melléklet az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez
A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások a 2016- 2016- 2017 évi alakulást külön bemutató mérleg
Megnevezés 1. Működési bevételek és kiadások Intézményi működési bevétel Önkorm. sajátos műk. Bevétel
2015.év terv 2 640 16 100
Önk. költségvetési támogogatása 135 916 Támogatásértékű működési bevétel 196 318 Áht-n belüli megelőlegezés 0 Pénzmaradvány 22 260 Működési célú bev. összesen 373 234 Személyi juttatások 190 298 Munkaadókat terhelő járulékok 32 268 Dologi kiadások 96 829 Támogatásértékű műk. kiadás 35 997 Műk. Célú tám. Áht-n kívül 17 842 Rövid lejáratú hitel kamata 0 Előző évi visszafiz. 0 Működ. célú kiadások összesen 373 234 2. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Önk. felhalm. és tőke jell. bev 11 000 Fejlesztési célú tám. 0 Fejlesztési célú pm. 0 Fejlesztési célú hitel 0 Felhalmozási célú bevételek összesen 11 000 Felhalmozási célú kiadások Felújítási kiadások részvény hitel visszafizetése Hitel kamata Felhalmozási célú kiadások összesen Önk. bevételei össz. Önk. kiadásai össze:
6 000 5 000 0 0 0 11 000 384 234 384 234
2015. tény
eltérés oka
Adatok ezer forintban 2016. év 2017. év terv terv
7 211 bérleti díj, lakbér 16 216 tervezett szerint bérkompenzáció 160 753 "ÖNHIKI" 222 088 közfoglalkoztatás 5 925 0 havi állami támogatás 21 614 átfutók
800 15 900
2129 17442
149 487 275 428 0 45 210
152000 265500 0 18000
433 807 207 429 32 090 95 471 34 347 15 988 0 4 755
486 825 242 801 49 022 119 431 50 500 21 071 0 0
455 071 225500 46000 112000 50500 21071 0 0
482 825
455 071
8 791 lakásértékeítés 0 0 0
6 000
10 000
8 791
6 000
közfoglalkoztatottak tervezett szerint tervezett szerint Társulásnak átadott pe. Szociális ellátottak előző évi 0 havi
390 080
közfoglalkoztatáshoz 2 134 eszközbeszerzés 0 nem történt 0 0 0 2 134 442 598 392 214
10 000
10000
10 000 492 825 492 825
10 000 465 071 465 071
5. melléklet a ../2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez
A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú pénzügyiműveletei működési és felhalmozási cél szerinti bontásban adatok e/Ft Eszközök szerint
Cél szerint
Lejárat szerint
Folyósító pénzintézet megnevezése Lejárat
Folyószámla hitel Működési hitel Összesen
Megjegyzés: -
működési működési
0 Sajóvölgye Takarékszövetkezet 0 Sajóvölgye Takarékszövetkezet
-
6. melléklet az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez a 2015. évi költségvetés végrehajtásáról
Eszközök A
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak 1. Vagyoni értékű jogok 2. Szellemi termékek 3. Egyéb immateriális javak II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok 2. Gépek, berendezések és felszerelések 3. Járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások 6. Beruházásra adott előlegek III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Egyéb tartós részesedések 2. Tartós hitelviszony megtestesítő értékpapír 3. Egyéb tartósan adott kölcsön 4. Hosszú lejáratú bankbetétek IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott (vagyonkezelésbe vett) eszközök B) FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek 1. Anyagok 2. Áruk, követelés fejében átvett eszközök és készletek 3. Növendék-, hízó és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk, közvetített szolgáltatások, követelés fejében átvett eszközök és készletek II. Követelések 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) 2. Adósok 3. Rövid lejáratú kölcsönök 4. Egyéb követelések Ebből: - egyéb tartósan adott kölcsönökből a költségvetési évet követő egy éven belül esedékes részlet - különféle egyéb követelések III. Értékpapírok 1. Egyéb részesedés 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök 1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 2. Költségvetési bankszámlák 3. Elszámolási számlák 4. Idegen pénzeszközök számlái V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 1. Aktív függő elszámolások 2. Aktív átfutó elszámolások 3. Aktív kiegyenlítő elszámolások
Eszközök összesen: 1.
Összeg (ezer forintban) B C 2014. évi 2015. évi záró záró 1297758 1254867
1246483 1237211 6272 0
1200173 1194085 6088 0
54694 54694
54694 54694
0
0
0
159
9716
9745
5505
7320
4211
2408
22422 162 20183
45452 168 45284
0
0
0
0
1330315
1310303
Források A
D) SAJÁT TŐKE 1. Nemzeti vagyon induláskori értéke 2. Egyéb eszközök induláskori értéke 3. Felhalmozott eredmény 4. Mérleg szerinti eredmény E) TARTALÉKOK 1. Költségvetési tartalék elszámolása 2. Költségvetési pénzmaradvány 3. Kiadási megtakarítás 4. Bevételi lemaradás 5. Előirányzat maradvány II. Vállalkozási tartalékok 1. Vállalkozási tartalék elszámolása 2. Vállalkozási tevékenység eredménye 3. Vállalkozási tevékenység kiadási előirányzata 4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása F) KÖTELEZETTSÉGEK I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Tartozások (fejlesztési célú) kötvénykibocsátásból 3. Beruházási és fejlesztési hitelek 4. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Ebből: - tárgyévi költségvetést terhelő szállító kötelezettségek - tárgyévet követő évet terhelő szállító kötelezettségek 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Ebből: - hosszú lejáratú kötelezettség következő évet terhelő törlesztő részletei - tárgyévi költségvetést terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek -tárgyévet követő évet terhelő egyéb röv. lej. kötelezettség - különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 1. Passzív függő elszámolások 2. Passzív átfutó elszámolások 3. Passzív kiegyenlítő elszámolások 4. Passzív letéti elszámolások 5. Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása
Források összesen:
2.
Összeg (előzetes adatok alapján) B C 2014. évi 2015. évi záró záró 1306234 1268557 1357907 1357907 28497 28497 0 -80170 -80170 -37677
6474
7407
0
1719
1482
4755
5925
15111
34339
1330315
1310303
7. melléklet
az 5./2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez
Pénzeszközök változásának bemutatása
Ezer forintban Nyitó pénzkészlet: 2015. évi költségvetési bevétel 2016. évi megelőlegezés Pénzmaradvány igénybevétele + Összes bevétel: 2015. évi költségvetési kiadás 2015. évi hiteltörlesztés - Összes kiadás: - Pénzmaradvány felhasználása = Záró pénzkészlet:
415059 5925 21614 442596 387459 4755 392214 4911 45471
9/a melléklet az 5/2016. (IV.28.) önkormányzati rendelethez
Közfoglalkoztatottak 2015. évi létszáma
COFOG
Jóváhagyott létszám ( fő)
041233
Megnevezése
Gazdálkodási jogkör
Teljes munkaidős
041233
Közcélú foglalkoztatás
Részben önálló
Összesen:
Részmunkaidős
Létszámhoz kapcsolódó Összesen
Bérköltség e/Ft
154
154
162.672
154
154
162.672
10. számú melléklet az 5/2015. (IV.28.)önkormányzati rendelethez a zárszámadási rendelet 11. §. (1) bekezdéshez a jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról
a) A TÁH beszámoló pénzmaradvány kimutatás űrlapjának bemutatása: . önkormányzat módosított pénzmaradványa . kiutalatlan támogatás költségvetés kiutalatlan támogatás . Az intézmény(ek) pénzmaradvány kimutatása: Közös hivatal módosított pénzmaradványa
45.452 e/Ft - e/Ft
19 e/Ft
b) A pénzmaradvány felhasználásának jóváhagyása: Az összes jóváhagyott pénzmaradvány:
45.471 e Ft.
Ebből: - működési célú pénzmaradvány: - felhalmozási célú pénzmaradvány:
45.471 e Ft, e Ft.
A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel: (Indoklással) A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel: (Indoklás) . Kötelezettségekkel terhelt Szabad felhasználású: ebből: 2016. évi költségvetésben megtervezve
35.210 e/Ft 10.000 e/Ft 45.210 e/Ft
Tájékoztatás a pénzmaradvány kötelezettségvállalással terhelt összegeiről: A működési pénzmaradvány összege a januárban fizetett bérek és szociális juttatások fedezete.
