Orfalu Községi Önkormányzat képviselő-testületének 2/2015. (II.16.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Módosítva a 7/2015. (IX.30.) és az 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendeletekkel (Egységes szerkezetbe foglalva 2016. február 22-én) Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja: 1. Általános rendelkezések 1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 2. Az önkormányzat 2015. évi költségvetése 1
2. § 2(1) A képviselő-testület Orfalu Községi Önkormányzat (továbbiakban: önkormányzat) 2015. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 23.862 ezer forintban állapítja meg. 3,4
(2) Az önkormányzat költségvetésének fő számai: a) a költségvetési bevételek összege: 16.220 ezer forint, b) a költségvetési kiadások összege: 23.054 ezer forint, c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 6.834 ezer forint hiány, d) a finanszírozási bevétel összege: 7.642 ezer forint, e) a finanszírozási kiadás 808 ezer forint, ea) államháztartáson belüli megelőlegezések visszatérítése 808 ezer forint. 5
3. § 6(1) Az önkormányzat 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 11.827 ezer forint, b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 33 ezer forint, c) B3. Közhatalmi bevételek: 313 ezer forint, d) B4. Működési bevételek: 617 ezer forint, e) B5. Felhalmozási bevételek: 3.320 ezer forint, f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 110 ezer forint, g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint, h) Költségvetési bevételek összesen: 16.220 ezer forint. 1
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 2 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től 3
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 4 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től 5
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 6 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től
7,8
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeiből: a) a kötelező feladatok bevételei: 12.549 ezer forint, b) az önként vállalt feladatok bevételei: 3.671 ezer forint, c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint. 9,10
(3) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 12.867 ezer forint, b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 3.353 ezer forint. (4) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2015. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. számú melléklete tartalmazza. (5) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat a 2. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén a 2. melléklet tartalmazza. 11
4. § 12(1) Az önkormányzat 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai a) K1. Személyi juttatások: 3.703 ezer forint, b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 800 ezer forint, c) K3. Dologi kiadások: 8.420 ezer forint, d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 251 ezer forint, e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 8.117 ezer forint, f) K6. Beruházások: 1.563 ezer forint, g) K7. Felújítások: 0 ezer forint, h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 200 ezer forint, i) Költségvetési kiadások összesen: 23.054 ezer forint. 13,14
(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásaiból: a) a kötelező feladatok kiadásai:19.589 ezer forint, b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 650 ezer forint, c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 2.815 ezer forint. 7
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 8
A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től 9
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 5. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 10 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től 11
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 6. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 12 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től 13
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 7. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 14 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től
15,16
(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 21.291 ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 1.763 ezer forint. 17
5. § Az önkormányzat nevében végzett: a) beruházási kiadások beruházásonként: aa) tárgyi eszköz beszerzés 50 ezer forint, ab) Orfalu belterületén (17.hrsz.) gyalogoshíd építése 1.499 ezer forint, ac) informatikai eszköz beszerzés 14 ezer forint. 18,19
6. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: a) Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások: 30 ezer forint, b) Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 7 ezer forint, c) Egyéb nem intézményi ellátások 191 ezer forint. d) Családi támogatások 23 ezer forint,” 20,21
7. § Az önkormányzat költségvetésében az egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalék összege 5.060 ezer forint, melyből: a) az általános tartalék 5.060 ezer forint, b) a céltartalék 0 ezer forint. 8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 3. számú melléklet tartalmazza. 9. § (1)A képviselő-testület az önkormányzat– közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 0 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 0 fő. (2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 1 fő.
15
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 8. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 16 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től 17
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 9. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 18
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 10. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 19 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 6. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től 20
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 11. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 21 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 7. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től
22
10. § 23(1) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül: a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 8.424 ezer forint hiány, b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 1.557 ezer forint többlet. 24,25
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása, és az (1) bekezdés b) pontja szerinti 2015. évi többletének felhasználása az alábbiak szerint történik: a) belső finanszírozással 6.867 ezer forint, b) külső finanszírozással 0 ezer forint. 26,27
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 6.867 ezer forint, ebből: aa) működési célú 5.300 ezer forint, ab) felhalmozási célú 1.557 ezer forint. 3. Adósságot keletkeztető ügylet 11. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé. 12. § Az önkormányzatnak a Gst. tv.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza. 5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
22
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 12. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 23 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 10. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től 24
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 13. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 25 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 10. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től 26
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 14. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 27
A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 10. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től
13. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet. 14. § A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja. 15. § A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja. 16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát. 17. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát. (2) Ehhez kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább két alkalommal a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 15-ig, b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét. 18. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait az 5. számú melléklet tartalmazza. 6. Záró rendelkezések 19. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni. Orfalu, 2015. február 10.
P.H. Szulicsné Skaper Mónika jegyző
Goda Ilona polgármester
Záradék: A rendelet kihirdetése 2015. február 16-án megtörtént. Alsószölnök, 2015. február 16. P.H.
Szulicsné Skaper Mónika jegyző
28
1. melléklet a 2/2015. (II.16.) önkormányzati rendelethez Orfalu Községi Önkormányzat összevont költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban
Bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belül Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célra átvett pénzeszközök Működési költségvetés Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási költségvetés Finanszírozási bevételek Mindösszesen:
28
ezer Ft-ban 2015. évi terv
2015. évi terv
Kiadások
11827
Személyi juttatások
3703
313
800
12867 33
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások Működési költségvetés Beruházások
8420 251 8117 21291 1563
3320 0
Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások
0 200
3320 7642 23862
Felhalmozási költségvetés Finanszírozási kiadások Mindösszesen:
1763 808 23862
617 110
A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 14. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22-től 68
29
2. melléklet a 2/2015. (II.16.) önkormányzati rendelethez Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről ezer forintban 1
A B Rovat megnevezése Rovat száma Helyi önkormányzatok működésének általános B111
2
támogatása Települési
önkormányzatok
egyes
köznevelési B112
C Előirányzatok 7947
0
3 feladatainak támogatása Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti B113
199
4 és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása Települési önkormányzatok kulturális feladatainak B114
1200
5 támogatása Működési
célú
költségvetési
támogatások
és B115
0
6 kiegészítő támogatások 7
Elszámolásokból származó bevételek
B116
0
8
Önkormányzatok működési támogatásai
B11
9346
9
Elvonások és befizetések bevételei
B12
0
Működési célú garancia- és kezességvállalásból B13
0
10 származó megtérülések államháztartáson belülről Működési
célú
visszatérítendő
támogatások, B14
0
11 kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
29
A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 15. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től 69
Működési
célú
visszatérítendő
támogatások, B15
0
12 kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb
működési
célú
támogatások
bevételei B16
2481
13 államháztartáson belülről 14
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
B1
11827
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
1 2
A Rovat megnevezése Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
B Rovat száma B21
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból B22
ezer forintban C Előirányzatok 0 0
3 származó megtérülések államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, B23
0
4 kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, B24
0
5 kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei B25
33
6 államháztartáson belülről Felhalmozási
célú
támogatások
államháztartáson B2
33
7 belülről
3. B3. Közhatalmi bevételek
Jövedelemadók
B Rovat száma B31
ezer forintban C Előirányzatok 0
Szociális hozzájárulási adó és járulékok
B32
0
A Rovat megnevezése
1 2 3
4
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók
B33
0
5
Vagyoni típusú adók
B34
113
6
ebből a helyi adók:
0
7
- építményadó
0
8
- épület után fizetett idegenforgalmi adó
0
9
- magánszemélyek kommunális adója
113
10
- telekadó
0
11
Értékesítési és forgalmi adók
12
ebből a helyi adók:
0
- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység
0
B351
0
13 után fizetett helyi iparűzési adó - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység
0
14 után fizetett helyi iparűzési adó 15
Fogyasztási adók
B352
0
16
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók
B353
0
17
Gépjárműadók
B354
192
18
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók
B355
5
19
ebből a helyi adók:
0
20
- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó
5
21
Termékek és szolgáltatások adói
B35
0
22
Egyéb közhatalmi bevételek
B36
3
23
Közhatalmi bevételek
B3
313
3. melléklet a 2/2015. (II.16.) önkormányzati rendelethez Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Megnevezés (rovat) ----------------------
ezer Ft-ban C Előirányzatok Bevételi Kiadási 0 B
0
30
4. melléklet a 2/2015. (II.16.) önkormányzati rendelethez Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás és figyelembe veendő bevételek
Az önkormányzat a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig: ezer Ft-ban A B C 1 2 3
Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai
------------------------Összesen
Futamidő/kezesség érvényesíthetőségi határideje
--------
Kötelezettség összesen
0
A figyelembe vehető saját bevételek:
1 2 3 4 5 6 7 8
30
A
B
Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai
Rendszeressége, esedékessége
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel Bírság-, pótlék- és díjbevétel A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés Összesen
2015.03.15 2015.09.15 folyamatos
ezer Ft-ban C Bevétel összege 121 560
0 3320
0 0 4001
A rendelet szövegét a 1/2016. (II.21.) önkormányzati rendelet 16. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 22től
5. melléklet a 2/2015. (II.16.) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai
ezer Ft-ban A 1 2 3 4 5 6 7 8
B
A környezetvédelmi alap tervezett bevételei A környezetvédelmi alap tervezett bevételi jogcímek ----------Bevételek összesen
Jogcím szerinti összeg 0
A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai A környezetvédelmi alap tervezett kiadások jogcímek ------------Kiadások összesen
Jogcím szerinti összeg 0
