Kétvölgy Községi Önkormányzat képviselő-testületének 2/2015 (II.16) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Módosítva a 7/2015. (IX.30.) és az 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendeletekkel (Egységes szerkezetbe foglalva 2016. február 19-én) Kétvölgy Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja: 1. Általános rendelkezések 1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki. 2. Az önkormányzat 2015. évi költségvetése 1
2. § 2(1) A képviselő-testület Kétvölgy Községi Önkormányzat (továbbiakban: önkormányzat) 2015. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 26.142 ezer forintban állapítja meg. 3,4
(2) Az önkormányzat költségvetésének fő számai: a) a költségvetési bevételek összege: 18.880 ezer forint, b) a költségvetési kiadások összege: 25.191 ezer forint, c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete – 6.311 ezer forint hiány, d) a finanszírozási bevétel összege: 7.262 ezer forint, da) 2014. évi költségvetési maradvány 6.755 ezer forint db) államháztartáson belüli megelőlegezések 507 ezer forint e) a finanszírozási kiadás 951 ezer forint, ea) államháztartáson belüli megelőlegezések visszatérítése 507 ezer forint. 5
3. § 6(1) Az önkormányzat 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai: a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 13.537 ezer forint, b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 2.154 ezer forint, c) B3. Közhatalmi bevételek: 1.377 ezer forint, d) B4. Működési bevételek: 58 ezer forint, e) B5. Felhalmozási bevételek: 1.580 ezer forint, f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint, 1
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 2 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 1. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől 3
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 4 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 2. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől 5 A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 6 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 174 ezer forint, h) Költségvetési bevételek összesen: 18.880 ezer forint. 7,8
(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeiből: a) a kötelező feladatok bevételei: 17.300 ezer forint, b) az önként vállalt feladatok bevételei: 1.580 ezer forint, c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint. 9,10
(3) Az önkormányzat költségvetési bevételei előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 14.972 ezer forint, b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 3.908 ezer forint. (4) Az önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban a 2015. évi költségvetési rendelet (továbbiakban: Rendelet) 1. számú melléklete tartalmazza. (5) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat a 2. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén a 2. melléklet tartalmazza. 11
4. § 12(1) Az önkormányzat 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai a) K1. Személyi juttatások: 5.096 ezer forint, b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.012 ezer forint, c) K3. Dologi kiadások: 7.992 ezer forint, d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 813 ezer forint, e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 3.568 ezer forint, f) K6. Beruházások: 3.422 ezer forint, g) K7. Felújítások: 3.288 ezer forint, h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint, i) Költségvetési kiadások összesen: 26.142 ezer forint. 13,14
(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásaiból: a) a kötelező feladatok kiadásai: 19.344 ezer forint, b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 4.852 ezer forint, 7
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 8 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől 9
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 5. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 10 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 3. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől 11
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 6. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 12 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől 13
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 7. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 14 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 1.946 ezer forint. 15,16
(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként: a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 18.481 ezer forint, b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 6.710 ezer forint. 17
5. § Az önkormányzat nevében végzett: a) beruházási kiadások beruházásonként: aa) tárgyi eszköz beszerzés 527 ezer forint, ab) beruházás (ravatalozó, előtető) 953 ezer forint ac) beruházás (közösségi közlekedés) 1.942 b) felújítási kiadások felújításonként ba) útfelújítás 3.288 ezer forint. 18,19
6. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: a) Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások: 80 ezer forint, b) Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 158 ezer forint, c) Lakásfenntartással, lakhatással összefüggő ellátások 18 ezer forint, d) Családi támogatások 50 ezer forint e) Egyéb nem intézményi ellátások 507 ezer forint. 20
7. § Az önkormányzat költségvetésében az egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a tartalék összege 1.580 ezer forint, melyből: a) az általános tartalék 1.580 ezer forint, b) a céltartalék 0 ezer forint. 8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 3. számú melléklet tartalmazza. 9. § (1)A képviselő-testület az önkormányzat– közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg: a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 1 fő, b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 1 fő. (2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 1 fő. 15
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 8. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 16 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 4. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől 17
A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 5. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől 18
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 9. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 19 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 6. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől 20
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 10. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől
21
10. § 22(1) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül: a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 3.509 ezer forint hiány, b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 2.802 ezer forint hiány. 23,24
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) és b) pontja szerinti 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik: a) belső finanszírozással 6.311 ezer forint, b) külső finanszírozással 0 ezer forint. 25,26
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: a) az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 6.311 ezer forint, ebből: aa) működési célú 3.509 ezer forint, ab) felhalmozási célú 2.802 ezer forint. 3. Adósságot keletkeztető ügylet 11. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé. 12. § Az önkormányzatnak a Gst. tv.3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 4. számú melléklet tartalmazza. 5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 13. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a 21
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 11. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 22 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 10. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől 23
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 12. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 24 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 10. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől 25
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 13. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 26 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 10. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19étől
forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet. 14. § A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja. 15. § A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja. 16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát. 17. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát. (2) Ehhez kapcsolódóan a képviselő-testület szükség szerint, de évente legalább két alkalommal a) az 1-6. hónapban bekövetkezett változások alapján szeptember 15-ig, b) a 7-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét. 18. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait az 5. számú melléklet tartalmazza.
6. Záró rendelkezések 19. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni. Kétvölgy, 2015. február 9. P.H. Szukicsné Skaper Mónika jegyző Záradék:
Doncsecz András Bálint polgármester
A rendelet kihirdetése 2015. február 16-án megtörtént. Alsószölnök, 2015. február 16. P.H. Szukicsné Skaper Mónika jegyző
27,28
1. melléklet a 2/2015 (II.16.) önkormányzati rendelethez Kétvölgy Községi Önkormányzat összesített költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban ezer Ft-ban Bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belül Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célra átvett pénzeszközök Működési költségvetés Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Felhalmozási költségvetés Finanszírozási bevételek Mindösszesen:
27 28
2015. évi terv
Kiadások
2015. évi terv
13537
Személyi juttatások
5096
1377
1012
14972 2154
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú támogatások Működési költségvetés Beruházások
7992 813 3568 18481 3422
1580 174 3908 7262 26142
Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Felhalmozási költségvetés Finanszírozási kiadások Mindösszesen:
3288 0 6710 951 26142
58 0
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 14. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1-jétől A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 14. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19-től
29,30
2. melléklet a 2/2015 (II.16.) önkormányzati rendelethez Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint
1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről ezer forintban A B Rovat megnevezése Rovat száma Helyi önkormányzatok működésének általános B111 támogatása
C Előirányzatok 9134
3
Települési önkormányzatok feladatainak támogatása
0
4
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti B113 és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
965
5
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak B114 támogatása
1200
6
Működési célú költségvetési kiegészítő támogatások
és B115
0
7
Elszámolásokból származó bevételek
B116
0
8
Önkormányzatok működési támogatásai
B11
11299
9
Elvonások és befizetések bevételei
B12
0
10
Működési célú garancia- és kezességvállalásból B13 származó megtérülések államháztartáson belülről
0
11
Működési célú visszatérítendő támogatások, B14 kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
0
12
Működési célú visszatérítendő támogatások, B15 kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
0
13
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről
2238
14
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
1 2
egyes
köznevelési B112
támogatások
bevételei B16 B1
13537
2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Adatok ezer forintban 1 2
29
A Rovat megnevezése Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
B Rovat száma B21
C Előirányzatok 0
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 15. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől 30 A rendelet szövegét a 1/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet 15. §-a módosította. Hatályos: 2016. február 19-től
3
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból B22 származó megtérülések államháztartáson belülről
0
4
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, B23 kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről
0
5
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, B24 kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről
0
6
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei B25 államháztartáson belülről
2154
7
Felhalmozási belülről
2154
célú
támogatások
államháztartáson B2
3. B3. Közhatalmi bevételek Adatok ezer forintban 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23
A Rovat megnevezése Jövedelemadók Szociális hozzájárulási adó és járulékok Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók Vagyoni típusú adók ebből a helyi adók: - építményadó - épület után fizetett idegenforgalmi adó - magánszemélyek kommunális adója - telekadó Értékesítési és forgalmi adók ebből a helyi adók: - állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó - ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó Fogyasztási adók Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók Gépjárműadók Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók ebből a helyi adók: - a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek Közhatalmi bevételek
B Rovat száma B31 B32 B33 B34
B351
C Előirányzatok 0 0 0 170 0 0 0 170 0 700 0 700 0
B352 B353 B354 B355
B35 B36 B3
0 0 317 229 0 229 1246 0 1416
3. melléklet a 2/2015 (II.16.) önkormányzati rendelethez Az Európai Uniós forrásból finanszírozott programok, projektek költségvetése
A 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Megnevezés (rovat) ----------------------
ezer Ft-ban C Előirányzatok Bevételi Kiadási 0 B
0
31
4. melléklet a 2/2015 (II.16.) önkormányzati rendelethez Adósságot keletkeztető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás és figyelembe veendő bevételek
Az önkormányzat a Gst. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:
A 1
Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai
2 3
------------------------Összesen
Adatok ezer Ft-ban B C Futamidő/kezesség Kötelezettség érvényesíthetőségi összesen határideje -------0
A figyelembe vehető saját bevételek:
1 2 3 4 5 6 7 8
31
Adatok ezer Ft-ban A B C Rendszeressége, Bevétel Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai esedékessége összege Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel 2015.03.15 1070 2015.09.15 Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot folyamatos 0 megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel Az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel 0 A tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, 2015.06.04 1580 részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel Bírság-, pótlék- és díjbevétel 0 A kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos 0 megtérülés 2650 Összesen
A rendelet szövegét a 7/2015. (IX.30.) önkormányzati rendelet 16. §-a módosította. Hatályos: 2015. október 1jétől
5. melléklet a 2/2015 (II.16.) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai
ezer Ft-ban A 1 2 3 4 5 6 7 8
B
A környezetvédelmi alap tervezett bevételei A környezetvédelmi alap tervezett bevételi jogcímek ----------Bevételek összesen
Jogcím szerinti összeg 0
A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai A környezetvédelmi alap tervezett kiadások jogcímek ------------Kiadások összesen
Jogcím szerinti összeg 0
