Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2015. ( II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének d) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében meghatározott felhatalmazás alapján Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (1)-(3) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. 1. A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, képviselő-testületére és annak bizottságaira, a közös önkormányzati hivatalra, az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményeire terjed ki. A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre. 2. A költségvetés előirányzatai 2. § (1) Mátraterenye Község Önkormányzata az önkormányzat 2015. évi költségvetését a) 361.974 ezer Ft költségvetési bevétellel, b) 384.234 ezer Ft költségvetési kiadással, c) 384.234 ezer Ft költségvetési egyenleggel állapítja meg, melyből ca) 373.234 ezer Ft működési egyenleg, cb) 11.000 ezer Ft felhalmozási egyenleg. (2) A költségvetési egyenleg a) működési cél szerint 22.260 e Ft hiány, b) felhalmozási cél szerint 0 e Ft többlet. (3) Az önkormányzat 2015. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik a) belső finanszírozással 22.260 e Ft b) külső finanszírozással 0 e Ft. (4) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele 22.260 e Ft, a) működési célú 22.260 e Ft b) felhalmozási célú 0 e Ft (5) Az Önkormányzat az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek forrásonkénti, az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadások jogcímenkénti megoszlását, valamint a finanszírozási célú bevételeket és kiadásokat mérlegszerűen a rendelet 1. melléklete szerint állapítja meg. 1
(6) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és kiadások működési és felhalmozási célú csoportosítását mérlegszerűen az 1/1. és 1/2 melléklet részletezi. (7) Az (1) bekezdés b) pontjában megállapított kiadási főösszegeken belül: a) a személyi jellegű kiadások előirányzata 190.298 ezer Ft, b) a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzata 32.268 ezer Ft, c) a dologi kiadások előirányzata 96.829 ezer Ft, d) a működési célú pénzeszközátadás előirányzata 17.842 ezer Ft, e) támogatásértékű működési kiadás előirányzata 35.997 ezer Ft, f) a felújítások előirányzata 5.000 ezer Ft, g) a beruházások előirányzata 6.000 ezer Ft, h) a költségvetés általános tartaléka 0 Ft, i) a költségvetés céltartaléka 0 Ft. (8) A működési célú pénzeszközátadások részletezését a rendelet 1/c. számú melléklete tartalmazza. (9) A támogatásértékű működési kiadások részletezését a rendelet 1/d. számú melléklete tartalmazza. 3. A költségvetés további részletezése 3. § (1) A 2.§ (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok további részletezését tájékoztató jelleggel a 1/a. melléklet tartalmazza. (2) Az Önkormányzat nem tervezett olyan fejlesztési célokat, melyek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: stabilitási törvény) rendelkezései alapján, mint adósságot keletkeztető ügylethez a Kormány hozzájárulás megszerzése szükséges, vagy szükséges lehet. (3) A stabilitási törvény rendelkezései alapján adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeket az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig és az Önkormányzat jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 1/b. melléklet tartalmazza. (4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését, az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásainak felújításonkénti részletezését az 1/e. melléklet tartalmazza. (5) A közfoglalkoztatottak létszámát, az önkormányzat engedélyezett létszámát, a 2.a, és a 2.b. melléklet tartalmazza. (6) Az önkormányzat feladatonkénti előirányzatait a 3. melléklet a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami, államigazgatási feladatok szerinti bontásban tartalmazza. (7) A Mátraterenyei Közös önkormányzati Hivatal költségvetését a rendelet 4. melléklete tartalmazza. 2
(8) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programot az Önkormányzat nem tervez. 4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 4.§. (1) Hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre. (2) A képviselő-testület 2015. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft, b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 193.000 Ft/év/fő. (3) Az önkormányzat szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős. (4) A jelen rendeletben és annak mellékleteiben meg nem határozott feladatokban Mátraterenye község Képviselő-testülete a polgármestert- utólagos beszámolási kötelezettséggel- 3000 e/ Ft összeghatárig kötelezettségvállalási joggal ruházza fel bevételi többletforrás, illetve kiadási megtakarítás terhére. (5) A költségvetési szerv évközben a tervezett illetve a módosított előirányzatát meghaladó többletbevételéből az éves személyi juttatások és az azzal összefüggő munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát legfeljebb -
a többletbevétellel összefüggő feladat elvégzéséhez szükséges, nem a személyi juttatások körébe tartozó közvetlen és a közvetett kiadásoknak az adott bevételből történő teljesítése után fennmaradó összeg erejéig és
-
szerződés, megállapodás esetén az abban meghatározott összeggel a meghatározott időszakra emelheti.
(6) A költségvetési szerv vezetője előirányzat felhasználási hatáskörében a működési költségvetés között kiemelt előirányzatain belül átcsoportosítást hajthat végre, figyelemmel arra, hogy a változtatásműködési zavart nem okozhat. (7) Az önkormányzat és költségvetési szervei által nyújtott nem normatív, céljellegű, fejlesztési támogatások kedvezményezettjeinek nevére, a támogatás céljára, összegére, továbbá a támogatási program megvalósítási helyére vonatkozó adatokat, a támogatást odaítélő szervezetnek az önkormányzatnál helyben szokásos módon közzé kell tenni, legkésőbb a döntés meghozatalát követő hatvanadik napig. (8) Nem kell közzé tenni a kettőszázezer forint alatti támogatási összeget-, amelyet az adott költségvetési évben egybe kell számítani. (9) A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése az önálló költségvetési szervek tekintetében függetlenített belső ellenőr alkalmazásával történik az éves ellenőrzési munkatervben foglaltak alapján.
3
(10) Amennyiben az 1.§-ban meghatározott bevételi és kiadási főösszeg teljesítésének szaldójaként bevételi többlet jelenik meg, felhasználásáról a Képviselő-testület rendeletmódosításon keresztül vagy a következő évi költségvetésében dönt. (11) Az önkormányzat kötelezettséget vállal arra, hogy a felvett hitelek visszafizetésének időtartama alatt a törlesztendő összegeket (tőke- és kamattartozás) a költségvetések összeállításánál a többi kiadást megelőzően elsődlegesen veszi figyelembe. 5. Államháztartáson kívüli források átadása, átvétele 5. §. (1) Az államháztartáson kívüli támogatás értékű átadott pénzeszközök címzettjéről, összegéről a képviselő-testület a Vagyongazdálkodás rendjéről szóló rendelete mellékletét képező a Támogatások rendjéről szólóhatározat alapján dönt. (2) Az államháztartáson kívüli források átvételéről 100.000 Ft összegig – alapítványi forrás kivételével- a polgármester dönt, s arról a soron következő ülésen tájékoztatja a képviselőtestületet. (3) A 100.000 Ft összeget meghaladó forrás átvételéről a képviselő-testület a polgármester előterjesztése és javaslata alapján határozattal dönt. (4) Az államháztartáson kívüli forrás átvétele nem okozhat többletköltséget az önkormányzatnak. 6. Záró rendelkezések 6.§. A rendelet 2015. február 15-én lép hatályba, rendelkezéseit 2015. január 1-jétől alkalmazni kell. Mátraterenye, 2015. február 11. P.H. ................................................................. Gecse László sk. polgármester
................................................................ Balogh Maja sk. jegyző
Záradék: Az 1/2015. (II.13.) önkormányzati rendeletet a mai napon kihirdettem. Mátraterenye, 2015. február 13. P.H. ............................................................... Balogh Maja sk. jegyző
4
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 1/2015. (II.13.)önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről 1. számú melléklet
Mátraterenye Önkormányzat 2015. évi tervezett költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok szerint tartalmazó mérlege
Bevételek
Kiadások 215. évi terv
Megnevezés Intézményi műk. bevételek Önk. sajátos műk. bev - Helyi adók - Átengedett központi adók Gépjárműadó 40% SZJA Működési bevétel összesen Támogatások összesen Normatív támogatások I. jogcím Normatív támogatások III. jogcím Normatív támogatások IV. jogcím - működőképesség megőrzését szolg. Kieg. Tám Felh. és tőkejell. bev. össz. Sajátos felhalm. és tőkebev. Magánszemélyek kom. Adója Támog. értékű bev. össz. Tám. értékű műk. bevétel - ebből OEP-től átvett pénz - ebből Munkaügyi kp. Tám. értékű felh. bev Hitelek összesen Működési célú hitelfelvétel Felhal. célú hitelfelvétel Előző évi visszatér. Előző évi pénzmaradvány Bevételek mindösszesen
2640 16100 13600 2500 2500 0 18740 135916 83129 50763 2024 0 11000 6200 4800 196318 196318 17964 178354 0 0 0 0 0 22260 384234
2015. évi terv Megnevezés Személyi juttatások Munkaad. terh. jár Dologi kiadások Műk. kiadások. össz. Tám. ért. műk. kiadás Műk. célú pe. áta.áh. kiv Működési tám. össz. Felújítási kiadások Felhalmozási kiadások Felh. célú pe. áta. áh. kiv. Részvény
Felh. kiad összesen Tőketörlesztés Kamatfizetés Adósságszolg. összesen Általános tartalék Céltartalék
190298 32268 96829 319395 35997 17842 53839 5000 6000
11000 0 0 0 0 0
Tartalékok összesen
0
Előző évi visszaf.köt
0
Kiadások mindösszesen
384234
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 1/2015.(II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
1/1 sz. melléklet
Mátraterenye Önkormányzat 2015. évi működési és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegszerű bemutatása
Működési célú bevételek Működési bevételek Költségvetési támogatás Támogatásértékű bevétel összesen Előző évi pénzmaradvány Likviditási hitelfelvétel Működési bevételek összesen Működ. többlet/hiány összege
Működési célú kiadások 18740 135916 196318 22260 0 373234
Működési kiadások Támog. értékű műk. kiadás Műk. célú. pe. átad. áh. kiv Működési hiteltörlesztés Működési célú hitel kamata Tartalék Működési kiadások össz.
319395 35997 17842 0
373234 1/2 sz. melléklet
Felhalmozási célú bevételek Felhalmozási és tőke jellegű bevétel Felhalmozási célú támogatás Felhalmozási célú pe. átvétel Előző évi pénzmaradvány Felhalmozási célú hitelfelvétel Felhalm. bevételek összesen Felhalmozási többlet/hiány összege Mindösszesen
Felhalmozási célú kiadások 11000 Felhalmozási kiadások Felhalmozási c. pe. Átadás (r.) Fejlesztési hiteltörlesztés Kamatkiadás
11000
11000 Felhalm. kiadások össz.
11000
384234 Mindösszesen
384234
„A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása” Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
1.a.sz.melléklet Mátraterenye Önkormányzata általános működésének, és ágazati feladatai támogatásának jogcímei 2015. évben
adatok Ft-ban Jogcím
Mutató
Támogatás összege
Normatív állami támogatások I. 1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása I. jogcím összesen: I.1. aa) önkormányzati hivatal működésének támogatása
10,15
I. b) Település-üzemeltetéshez kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása
46.487.000 18.550.451
ba) A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása
6.451.954
bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása
6.176.000
bc) Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása
2.930.637
bd) Közutak fenntartásának támogatása
2.991.860
Beszámítás összege (-)
13.089.120
Beszámítással korrigált összeg
78.126.571
I.1.c. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása
5.000.000
I.1 d Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása
2.550
I.
jogcím összesen:
83.129.121
1
„A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása”
Jogcím
Mutató
Támogatás összege
III. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása III. Jogcím összesen 30780
1.) Rendszeres szociális segély 90% Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 80%
2560000
Lakásfenntartási támogatás
4092120
2.)Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb t.
16909530
3.) Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása c.) szociális étkezés
50
4.) Kistelepülések szociális feladatainak támogatása
3044800 0
5.) Gyermekétkeztetés támogatása
24125726
III. jogcím összesen:
50762956
IV. jogcím könyvtári feladatok támogatása:
2024000
ÖSSZESEN:
135.916.077
2
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 1/2015. ( II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
1/b . számú melléklet Mátraterenye Önkormányzat 2015. évi saját bevételeinek részletezése Adatok ezer forintban
Jogcím Hiteltörlesztés lakásépítési, vásárlási kölcsönökből Ingóvagyontárgy értékesítése Felh. és tőke jellegű bevételek Szociális étk. tér. díj Intézményi ellátás díja összesen Háziorvosi szolgálat bevételei Szemétszállítási díjak Sírhelydíjak Alaptev. összefüggő szolgáltat. bevételei összesen Bérleti díjak Kultúrház bérleti díja Bérleti díjak összesen Egyéb bevételek (kamat, fénymásolás stb, ig. szolg. díj)) Egyéb bevételek összesen Talajterhelési díj Magánszemélyek kommunális adója Iparűzési adó Pótlék Egyéb Helyben maradó adók összesen Önkormányzati lakások lakbérbevétele Egyéb sajátos bevételek összesen Vendégház tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenység összesen
Bevétel jellege Felhalmozási célú pe. Átv Felhalm. célú. bev Intézményi ellátás díja Alaptev. összefüggő bev. Alaptev. összefüggő bev. Alaptev. összefüggő bev. Bérleti díjak Bérleti díjak Egyéb bevételek Helyi adók Helyi adók Helyi adók Helyi adók Helyi adók Egyéb sajátos bevételek
Saját bevételek összesen
2015. évi előirányzat 1200 5000 6200 0 0 250 30 60 340 300 300 600 100 100 300 4800 13000 200 100 18400 600 600 1000 1000 27240
Mátraterenye Önkormányzat 2014. évi támogatásértékű működési bevételeinek részletezése Adatok ezer forintban
Jogcím
Bevétel jellege
TB alapoktól átvett pénzeszköz Egészségügy működéséhez átvett pénzeszköz
Tám. értékű működ.bevétel
Elkülönített állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz
Tám. értékű működ.bevétel
Támogatás értékű működési bevételek összesen
2015. évi előirányzat 17964 178354 196318
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről 1/c. számú melléklet
Működési célú pénzeszközátadás Áht-n kívülre 2015.
Pénzbeli ellátás Megnevezése
típusa
Összege
Foglalkoztatást helyettesítő támogatás ( 90 fő)
Rendszeres ellátás
3200
Rendszeres szociális segély (6 fő)
Rendszeres ellátás
308
Ápolási díj 1 fő méltányossági
Rendszeres ellátás
280
Önkormányzati segély ( krízishelyzet kezelő)
Eseti ellátás
800
Temetési segély (temetési)
Eseti ellátás
200
Köztemetés
Eseti ellátás
300
Ivóvízvezeték bekötési támogatás
Eseti ellátás
60
Lakáshozjutás és lakásfenntartás támogatása (kifutó)
Rendszeres ellátás
4546
Települési támogatás (rendszeres)
Rendszeres ellátás
4148
Eseti ellátás
4000
Települési támogatás (eseti) Rendszeres pénzbeli támogatás összesen Eseti pénzbeli támogatás összesen Pénzbeli támogatások összesen
12482 5360 17842
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről 1/d. számú melléklet
Támogatásértékű működési kiadások 2015. év
Pénzeszközátadás célja
Összege
Kötelező feladatellátáshoz kapcsolódó szerződésen, megállapodáson alapuló támogatások Fogorvosi Mátranováki fogorvos támogatása Kistérségi társulás (szociális és munkaszervezeti) Mátrai Önkormányzati Társulás Civil szervezetek támogatása Egészségügyi szolgálat támogatás ( Bátonyterenye ügyelet) Átadott pénzeszközök összesen
260 5340 27521 2500 376 35997
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
1/e melléklet
2015. év fejlesztési céljai (adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé)
Feladat megnevezése
Összeg (e/Ft)
Felújítási kiadás
5000
Felhalmozási kiadás
6000
Összesen:
11000
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről 2/a. számú melléklet
Közfoglalkoztatottak 2015. évi létszám előirányzata
Szakfeladat
Jóváhagyott létszám ( fő)
Létszámhoz kapcsolódó
Száma
Megnevezése
Gazdálkodási jogkör
Teljes munkaidős
Részmunkaidős
Összesen (fő)
Bérköltség e/Ft
890441
Közmunka
Részben önálló
180
0
180
151.801
180
0
180
151.801
Összesen:
Mátraterenye Község önkormányzatának Képviselő testülete 1/2015. (II.13.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről 2.b.számú melléklet Önkormányzat 2015. évre jóváhagyott létszámkerete
Szakfeladat száma megnevezése
Önkormányzati jogalkotás Háziorvosi szolgálat Védőnői szolgálat Eü. Ell. összesen: Város és község gazdálkodás Temető fenntartás Egyéb feladatok összesen: Közös hivatal Hivatal összesen:
teljes munkaidős
Jóváhagyott létszám 2014. év rész munkanyugdíjas idős
Összesen
Összesenből 2014. év Ágazat Határozott Specifikus idejű Munka kör
1
1
2
2
2
1
1
1
3
3
3
2
2
1
1
3
0
12,5 19,5
3 12,5
0
19,5
3
Mátraterenye Község Önkormányzatának Képviselő testülete 1/2015. (II.13.)önkormányzati rendelete az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről 3 számú melléklet
Mátraterenye Önkormányzat 2015. évi tervezett költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportok szerint tartalmazó mérlege kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban
Bevételek Megnevezés Intézményi műk. bevételek Önk. sajátos műk. bev - Helyi adók - Átengedett központi adók Gépjárműadó 40% SZJA Működési bevétel összesen Támogatások összesen I. jogcím III. jogcím III. jogcím ( szociális) - működőképesség megőrzését szolg. Kieg. Tám Felh. és tőkejell. bev. össz. Sajátos felhalm. és tőkebev. Magánszemélyek kom. Adója Támog. értékű bev. össz. Tám. értékű műk. bevétel - ebből OEP-től átvett pénz - ebből Munkaügyi kp. Tám. értékű felh. bev Hitelek összesen Működési célú hitelfelvétel Felhal. célú hitelfelvétel Előző évi visszatér. Előző évi pénzmaradvány Bevételek mindösszesen
Kiadások 2015. évi önként államigaz Megnevezés kötelező vállalt gatási 1640 1000 Személyi juttatások 16100 Munkaad. terh. jár 13600 Dologi kiadások 2500 Műk. kiadások. össz. 2500 Tám. ért. műk. kiadás 0 Műk. célú pe. áta.áh. kiv 17740 1000 Működési tám. össz. 135916 Felújítási kiadások 83129 Felhalmozási kiadások 50763 Felh. célú pe. áta. áh. kiv. 2024 Részvény 0 6000 1200 4800 196318 196318 17964 178354 0 0 0 0 0 22260 378234
5000 5000
6000
Felh. kiad összesen Tőketörlesztés Kamatfizetés Adósságszolg. összesen Általános tartalék Céltartalék
kötelező 190298 32268 95829 318395 35997 17842 53839 5000 6000
1000 1000
11000 0 0 0 0 0
Tartalékok összesen
0
Előző évi visszaf.köt
0
Kiadások mindösszesen
2015. évi önként vállalt
383234
1000
államigazg atási
4.számú melléklet Mátraterenyei Közös Önormányzati Hivatal költségvetési bevételei és kiadásai előírányzat szerinti bontásban
Megnevezés
Kiadás (eFt) Összesen
Személyi kiadások Köztisztviselők alapilletménye Jubileumi jutalom Képzés Közlekedési költségtérítés Cafetéria rendszer fedezete Személyi kiadás összesen: Munkaadót terhelő adó Szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Könyvelési program,takarnet költsége Informatikai rendszer működtetési kiadásai Dologi kiadások összesen: Kiadások összesen
30624 0 400 1100 2412 34536 8268 8268 500 3183 3683
46487
Megnevezés 10,15 főre járó normatíva összege
Bevétel (eFt) 46487
